青岛啤酒股份有限公司2003年第一季度报告 §1 重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或 者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。公司董事长 李桂荣、主管会计工作的副总裁孙玉国及会计机构负责人于竹明保证本季度报告中财 务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 公司基本信息 股票简称 青岛啤酒 股票代码 600600(A 股) 0168(H 股) 董事会秘书 证券事务代表 姓名 袁璐 张瑞祥 联系地址 青岛市香港中路五四广场青啤大厦1603 室 电话 0532-5713831 传真 0532-5713240 电子邮箱 secretary@tsingtao.com.cn 2.2 财务资料 2.2.1 主要会计数据及财务指标(单位:人民币元) 项目 本报告期末 上年度期末 总资产 9,271,967,841 8,938,615,600 股东权益(不含少数股东权益) 3,037,166,794 2,977,353,602 每股净资产 3.04 2.98 调整后的每股净资产 2.95 2.89 项目 报告期 年初至报告期期末 经营活动产生的现金流量净额 374,476,955 374,476,955? 每股收益 0.0597 0.0597 净资产收益率 1.97% 1.97% 扣除非经常性损益后净资产收益率 1.60% 1.60% 非经常性损益项目 补贴收入 营业外收支净额 合计 项目 本报告期末比上年度期末增减(%) 总资产 3.73% 股东权益(不含少数股东权益) 2.01% 每股净资产 2.01% 调整后的每股净资产 2.08% 项目 本报告期比上年同期增减(%) 经营活动产生的现金流量净额 ? 上年同期未披露 每股收益 7.37% 净资产收益率 7.07% 扣除非经常性损益后净资产收益率 1.27% 非经常性损益项目 金额 补贴收入 4,127,663 营业外收支净额 349,586 合计 4,477,249 2.2.2 利润表 单位:人民币元 项目 2003年1-3月 2002年1-3月 一、主营业务收入 1,623,527,455 1,449,448,534 减:主营业务成本 989,035,527 879,886,326 主营业务税金及附加 154,935,331 139,507,193 二、主营业务利润 479,556,597 430,055,015 加:其他业务利润 2,492,037 3,759,685 减:营业费用 230,045,293 192,441,702 管理费用 140,556,922 136,941,363 财务费用 34,575,505 35,245,538 三、营业利润 76,870,914 69,186,097 加:投资收益 3,203,979 4,486,251 补贴收入 4,127,663 8,396,897 营业外收入 2,583,211 1,144,374 减:营业外支出 2,233,625 1,536,047 四、利润总额 84,552,142 81,677,572 减:所得税 28,487,076 26,378,536 少数股东收益 -3,652,288 -278,710 五、净利润 59,717,354 55,577,746 2.3 报告期末股东总数为110,835 户,其中H 股股东788 户。 §3 管理层讨论与分析 3.1 公司报告期内经营活动总体状况的简要分析 本报告期内按照公司“系统整合,机制创新,提高核心竞争力;结构调整,做强 做大,再创新百年辉煌”的工作方针,公司在不断提高产品品质的前提下,调整产品 品牌和品种结构,努力开拓国内市场,同时严格控制费用支出,降低生产成本,实现 了啤酒产销量、主营业务收入、主营业务利润的持续增长。但由于局部区域突发非典 型性肺炎造成消费下滑,客观上影响了公司产销量及效益的增长。一季度公司啤酒产 销量共完成63 万千升,同比增长11%,主营业务收入实现162,353 万元,同比增长12 %,主营业务利润实现47,956 万元,同比增长12%。 由于对非典疫情控制的不确定性,预期二季度市场形势会更加严峻。本公司将密 切关注疫情变化,并将采取以下措施,一是加大非疫区的市场拓展力度,保持现有市 场占有率水平;二是调整营销策略,随着消费场所的变化采取相应的促销手段;三、 努力扩大出口,增加产销量。同时本公司还将加大市场宣传推广的力度,加快新产品 开发速度,抢占市场先机,在保持啤酒产销量持续增长的同时,继续推进公司内部系 统整合,力争提高公司的盈利水平。 3.1.1 占主营收入或主营业务利润总额10%以上的主营行业或产品情况 √适用□不适用 分行业或分产品 主营业务收入 主营业务 成本毛利率(%) 啤酒 1,623,527,455 989,035,527 29.54% 其中:关联交易无 3.1.2 公司经营的季节性或周期性特征 √适用□不适用 啤酒销售的淡旺季比较明显,通常情况下1、4 季度是啤酒销售的淡季。 3.1.3 报告期利润构成情况(主营业务利润、其他业务利润、期间费用、投资收 益、补贴收入与营业外收支净额在利润总额中所占比例与前一报告期相比的重大变动 及原因的说明) □适用√不适用 3.1.4 主营业务及其结构与前一报告期相比发生重大变化的情况及原因说明 □适用√不适用 3.1.5 主营业务盈利能力(毛利率)与前一报告期相比发生重大变化的情况及其 原因说明 □适用t不适用 3.2 重大事项及其影响和解决方案的分析说明 √适用□不适用 下述重大事项均已在本公司2002 年度报告中进行了披露,该年度报告摘要刊登在 2003 年4 月3 日的《中国证券报》和《上海证券报》。 (1)2003 年1 月23 日,本公司分别召开2003 年临时股东大会、内资股临时股 东大会和境外上市外资股临时股东大会。 (2)2003 年4 月1 日,本公司在青岛向美国安海斯-布希公司发行和交付价值为 907,920,000 港元的强制性可转换债券,此为本公司应向该公司发行的三批债券中的 前两批。 (3)2003 年1 月13 日,本公司与福建酿酒厂(新加坡)私人有限公司(“福州 外方股东”)签署《股权转让补充协议》,以4,000 万元人民币的价格受让福州外方 股东在青岛啤酒(福州)有限公司(“福州公司”)中持有的24%的股权。 (4)2003 年1 月20 日,青岛啤酒西安有限责任公司与陕西宝鸡啤酒股份有限公 司(“宝啤股份公司”)签署《租赁合同》,由青岛啤酒宝鸡有限责任公司以零租金 租赁经营宝啤股份公司除流动资产以外的全部资产。 (5)2003 年1 月28 日,本公司与青岛啤酒集团有限公司(“集团公司”)签订 《委托经营管理协议》,由本公司对集团公司在青岛啤酒(扬州)有限公司中持有的 80%股权进行受托管理,集团公司并承诺在本公司提出要求时,将其持有的扬州公司8 0%股权全部转让给本公司。 (6)本公司于2003 年1 月23 日召开的2003 年临时股东大会及内资股和境外上 市外资股临时股东大会通过的《青岛啤酒股份有限公司章程》修订条款,已于2003 年 2 月26 日获得国家经济贸易委员会批准及于2003 年3 月17 日获得国家对外贸易经济 合作部批准后生效。 3.3 会计政策、会计估计、合并范围变化以及重大会计差错的情况及原因说明 √适用□不适用 1、与2002 年年度报告相比,公司执行的会计政策和采用的会计估计均无重大变 化,亦无重大会计差错调整; 2、与2002 年年度财务报告相比,合并范围增加源自一新成立的附属公司:于20 03 年1 月本公司与本公司附属公司青岛啤酒西安有限公司分别出资30 万元及70 万元 成立青岛啤酒(宝鸡)有限公司,其中:本公司占该投资30%的权益,青岛啤酒西安有 限公司占该投资70%的权益。该新成立的公司已纳入财务报表合并范围。 3.4 经审计且被出具“非标意见”情况下董事会和监事会出具的相关说明 □适用√不适用 3.5 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发 生大幅度变动的警示及原因说明 □适用√不适用 3.6 公司对已披露的年度经营计划或预算的滚动调整情况 □适用不适用 青岛啤酒股份有限公司董事会 2003 年4 月29 日 附表: 资产负债表(资产) 2003 年3 月31 日 单位:人民币元 2003年3月31日 资产 母公司 合并 流动资产: 货币资金 247,595,066 983,946,108 短期投资净额 531,201,229 76,640,000 应收票据 4,964,000 62,122,981 应收股利 180,040,000 应收账款净额 222,447,850 254,873,483 其他应收款净额 282,878,800 252,013,186 预付账款 25,332,379 180,528,082 存货净额 313,804,122 1,302,207,811 待摊费用 5,654,647 17,168,384 流动资产合计 1,813,918,093 3,129,500,035 长期投资 长期股权投资 1,480,795,056 -88,728,145 长期债权投资 34,363,631 34,366,631 减:长期投资减值准备 4,061,918 长期投资合计 1,515,158,687 -58,423,432 固定资产: 固定资产原价 1,939,217,425 8,267,340,881 减:累计折旧 968,135,614 3,083,879,012 固定资产净值 971,081,811 5,183,461,869 减:固定资产减值准备 3,093,398 89,664,388 固定资产净额 967,988,413 5,093,797,481 在建工程 102,599,552 319,145,189 固定资产清理 -328,249 878,527 固定资产合计 1,070,259,716 5,413,821,197 无形资产及其它资产: 无形资产 151,297,334 711,459,648 长期待摊费用 2,878,201 6,700,894 长期应收账款净额 63,808,142 63,808,142 无形资产及其它资产合计 217,983,677 781,968,684 递延税项: 递延税款借项 5,101,357 5,101,357 资产总计 4,622,421,530 9,271,967,841 2002年12月31日 资产 母公司 合并 流动资产: 货币资金 279,656,206 854,370,803 短期投资净额 307,325,817 76,640,000 应收票据 71,100,000 65,899,125 应收股利 190,715,440 应收账款净额 175,696,705 167,721,734 其他应收款净额 543,500,751 241,222,559 预付账款 25,684,354 170,229,496 存货净额 269,435,098 1,223,807,108 待摊费用 3,630,557 13,749,025 流动资产合计 1,866,744,928 2,813,639,850 长期投资 长期股权投资 1,447,467,671 -120,157,680 长期债权投资 34,363,631 34,366,631 减:长期投资减值准备 长期投资合计 1,481,831,302 -85,791,049 固定资产: 固定资产原价 1,976,907,517 8,291,501,409 减:累计折旧 948,475,228 2,988,783,365 固定资产净值 1,028,432,289 5,302,718,044 减:固定资产减值准备 8,000,000 98,326,802 固定资产净额 1,020,432,289 5,204,391,242 在建工程 70,009,020 213,423,273 固定资产清理 601,595 固定资产合计 1,090,441,309 5,418,416,110 无形资产及其它资产: 无形资产 152,167,569 716,614,284 长期待摊费用 2,980,400 6,826,905 长期应收账款净额 63,808,142 63,808,142 无形资产及其它资产合计 218,956,111 787,249,331 递延税项: 递延税款借项 5,101,358 5,101,358 资产总计 4,663,075,008 8,938,615,600 法定代表人:李桂荣 财务负责人:孙玉国 会计主管:于竹明 资产负债表(负债和股东权益) 2003 年3 月31 日 单位:人民币元 2003年3月31日 负债和所有者权益 母公司 合并 流动负债: 短期借款 851,000,000 2,653,983,829 应付票据 60,795,903 470,121,309 应付账款 110,998,360 742,157,060 预收账款 90,008,451 324,777,909 应付工资 11,175,479 应付福利费 -12,289,351 13,433,341 应付股利 220,000,000 287,435,081 应交税金 12,859,833 162,234,033 其它应交款 663,804 4,259,608 其它应付款 123,460,303 645,961,666 预提费用 14,249,528 88,760,059 一年内到期的长期负债 35,509,147 70,820,739 流动负债合计 1,507,255,978 5,475,120,113 长期负债: 长期借款 44,094,000 101,417,361 长期应付款 667,134 33,590,041 长期负债合计 44,761,134 135,007,402 负债合计 1,552,017,112 5,610,127,515 少数股东权益 624,673,532 644,206,182 股东权益: 股本 1,000,000,000 1,000,000,000 资本公积 1,625,710,850 1,575,971,750 盈余公积 224,236,461 292,224,158 其中:公益金 97,483,620 129,569,582 未分配利润 220,457,107 168,545,831 外币报表汇率折算差额 425,055 股东权益合计 3,070,404,418 3,037,166,794 负债与股东权益总计 4,622,421,530 9,271,967,841 2002年12月31日 负债和所有者权益 母公司 合并 流动负债: 短期借款 946,000,000 2,669,481,347 应付票据 124,375,903 435,628,227 应付账款 97,174,668 651,512,581 预收账款 42,701,886 147,982,572 应付工资 12,502,898 应付福利费 -11,579,431 19,559,986 应付股利 220,000,000 299,592,776 应交税金 -3,180,514 119,487,658 其它应交款 97,016 2,774,498 其它应付款 139,991,434 711,642,115 预提费用 10,383,517 46,193,262 一年内到期的长期负债 35,515,661 110,054,376 流动负债合计 1,601,480,140 5,226,412,296 长期负债: 长期借款 48,218,934 90,643,520 长期应付款 长期负债合计 48,218,934 90,643,520 负债合计 1,649,699,074 5,317,055,816 少数股东权益 股东权益: 股本 1,000,000,000 1,000,000,000 资本公积 1,625,710,850 1,575,971,750 盈余公积 224,236,461 292,224,158 其中:公益金 97,483,620 129,569,582 未分配利润 163,428,623 108,828,477 外币报表汇率折算差额 329,217 股东权益合计 3,013,375,934 2,977,353,602 负债与股东权益总计 4,663,075,008 8,938,615,600 法定代表人:李桂荣 财务负责人:孙玉国 会计主管:于竹明 利润及利润分配表 2003 年1-3 月 单位:人民币元 2003年1-3月 项目 母公司 合并 一、主营业务收入 599,729,194 1,623,527,455 减:主营业务成本 367,740,427 989,035,527 主营业务税金及附加 30,619,168 154,935,331 二、主营业务利润 201,369,599 479,556,597 加:其他业务利润 24,854 2,492,037 减:营业费用 51,193,358 230,045,293 管理费用 38,615,437 140,556,922 财务费用 12,403,313 34,575,505 三、营业利润 99,182,345 76,870,914 加:投资收益 -27,247,995 3,203,979 补贴收入 4,127,663 营业外收入 467,661 2,583,211 减:营业外支出 2,129,220 2,233,625 四、利润总额 70,272,791 84,552,142 减:所得税 13,244,307 28,487,076 少数股东收益 -3,652,288 五、净利润 57,028,484 59,717,354 2002年1-3月 项目 母公司 合并 一、主营业务收入 540,426,283 1,449,448,534 减:主营业务成本 324,753,775 879,886,326 主营业务税金及附加 31,388,069 139,507,193 二、主营业务利润 184,284,439 430,055,015 加:其他业务利润 -346,204 3,759,685 减:营业费用 36,069,275 192,441,702 管理费用 60,735,048 136,941,363 财务费用 14,113,027 35,245,538 三、营业利润 73,020,885 69,186,097 加:投资收益 -6,359,482 4,486,251 补贴收入 8,396,897 营业外收入 34,833 1,144,374 减:营业外支出 74,583 1,536,047 四、利润总额 66,621,653 81,677,572 减:所得税 15,241,995 26,378,536 少数股东收益 -278,710 五、净利润 51,379,658 55,577,746 法定代表人:李桂荣 财务负责人:孙玉国 会计主管:于竹明 现金流量表 2003 年1-3 月 单位:人民币元 项目 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 665,259,843 收到的税费返还 收到的其他与经营活动有关的现金 114,815,793 现金流入小计 780,075,636 购买商品、接受劳务支付的现金 478,857,506 支付给职工以及为职工支付的现金 45,893,192 支付的各项税费 74,007,958 支付的其他与经营活动有关的现金 52,992,095 现金流出小计 651,750,751 经营活动产生的现金流量净额 128,324,885 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 10,675,440 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 408,161 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计 11,083,601 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 16,275,737 投资所支付的现金 44,344,001 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 60,619,738 投资活动产生的现金流量净额 -49,536,137 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 发行债券所收到的现金 借款所收到的现金 240,000,000 收到的其他与筹资活动有关的现金 现金流入小计 240,000,000 偿还债务所支付的现金 339,125,532 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 11,724,356 支付的其他与筹资活动有关的现金 现金流出小计 350,849,888 筹资活动产生的现金流量净额 -110,849,888 四、汇率变动对现金的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -32,061,140 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 57,028,484 加:少数股东收益 计提的资产减值准备 固定资产折旧 30,555,816 无形资产摊销 1,179,565 长期待摊费用摊销 102,199 待摊费用减少(减:增加) -2,024,089 预提费用增加(减:减少) 3,445,636 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) 712,527 固定资产报废损失 财务费用 12,144,731 投资损失(减:收益) 27,247,995 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -44,371,435 经营性应收项目的减少(减:增加) 48,376,035 经营性应付项目的增加(减:减少) -6,072,579 经营活动产生的现金流量净额 128,324,885 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务豁免 以其他应收款作为部分投资代价款 接受客户固定资产以抵偿部份应收账款 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 195,595,066 减:现金的期初余额 227,656,206 加:现金等价物的期末余额 23,000,000 减:现金等价物的期初余额 23,000,000 现金及现金等价物净增加额 -32,061,140 项目 合并 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 1,899,390,712 收到的税费返还 6,048,831 收到的其他与经营活动有关的现金 261,327,663 现金流入小计 2,166,767,206 购买商品、接受劳务支付的现金 1,112,617,922 支付给职工以及为职工支付的现金 142,680,828 支付的各项税费 283,429,448 支付的其他与经营活动有关的现金 253,562,053 现金流出小计 1,792,290,251 经营活动产生的现金流量净额 374,476,955 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资所收到的现金 取得投资收益所收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 1,442,989 收到的其他与投资活动有关的现金 35,907 现金流入小计 1,478,896 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 112,078,494 投资所支付的现金 44,044,001 支付的其他与投资活动有关的现金 357,984 现金流出小计 156,480,479 投资活动产生的现金流量净额 -155,001,583 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资所收到的现金 发行债券所收到的现金 借款所收到的现金 769,700,000 收到的其他与筹资活动有关的现金 3,019,567 现金流入小计 772,719,567 偿还债务所支付的现金 812,682,804 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 43,908,305 支付的其他与筹资活动有关的现金 1,918,464 现金流出小计 858,509,573 筹资活动产生的现金流量净额 -85,790,006 四、汇率变动对现金的影响 -40 五、现金及现金等价物净增加额 133,685,326 补充材料 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 59,717,354 加:少数股东收益 -3,652,288 计提的资产减值准备 1,112,901 固定资产折旧 116,853,138 无形资产摊销 6,889,396 长期待摊费用摊销 364,638 待摊费用减少(减:增加) -3,339,359 预提费用增加(减:减少) 37,053,539 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减:收益) -590,341 固定资产报废损失 -347,953 财务费用 36,434,235 投资损失(减:收益) -3,203,979 递延税款贷项(减:借项) 存货的减少(减:增加) -82,679,596 经营性应收项目的减少(减:增加) -70,846,684 经营性应付项目的增加(减:减少) 280,711,954 经营活动产生的现金流量净额 374,476,955 2.不涉及现金收支的投资和筹资活动: 债务豁免 以其他应收款作为部分投资代价款 接受客户固定资产以抵偿部份应收账款 3、现金及现金等价物净增加情况: 现金的期末余额 845,032,593 减:现金的期初余额 708,185,155 加:现金等价物的期末余额 50,818,797 减:现金等价物的期初余额 53,980,909 现金及现金等价物净增加额 133,685,326 法定代表人:李桂荣 财务负责人:孙玉国 会计主管:于竹明