上海同达创业投资股份有限公司2002年年度报告
目录
第一节 公司简介
第二节 会计数据和业务数据摘要
第三节 股本变动及股东情况
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五节 公司治理结构
第六节 股东大会情况简介
第七节 董事会报告
第八节 监事会报告
第九节 重要事项
第十节 财务报告
第十一节 备查文件目录
上海同达创业投资股份有限公司
二○○二年年度报告
重 要 提 示
本公司董事会及董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
本公司董事潘津良委托张秀娟女士、独立董事郭辉先生委托独立董事顾建国先生
出席公司第四届第二次董事会会议并行使表决权。
武汉众环会计师事务所为本公司出具了无保留意见带有解释性说明段的审计报告
，本公司董事会、监事会对相关事项亦有详细说明，请投资者注意阅读。
本公司董事长陈玉华先生、总经理周立武先生及会计机构负责人李国旗先生声明
：保证本年度报告中财务报告的真实、完整。
第一节 公司简介
（一）、公司法定中文名称：上海同达创业投资股份有限公司
公司法定英文名称：SHANGHAITONGDA VENTURE CAPITAL CO.,LTD.
公司英文名称缩写：STD
（二）、公司法定代表人：陈玉华先生
（三）、公司董事会秘书：胡嘉捷先生
联系地址：上海市浦东新区金新路58号银桥大厦25楼
联系电话：（021）58545898
传真：（021）58541001
（四）、公司注册地址：上海市浦东新区金新路58号银桥大厦25楼
公司办公地址：上海市浦东新区金新路58号银桥大厦25楼
邮政编码：201206
公司电子信箱：gd600647@online.sh.cn
（五）、公司选定的信息披露报纸名称：《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：上海市浦东新区金新路58号银桥大厦25楼
（六）、公司股票上市地：上海证券交易所
股票简称：ST同达
股票代码：600647
（七）、公司首次注册日期：1991年7月27日
变更注册日期：2001年8月20日
注册地址：上海市浦东新区金新路58号银桥大厦25楼
企业法人营业执照注册号：3100001000586
税务登记号：310044521344035
公司聘请的会计师事务所名称：武汉众环会计师事务所有限公司
办公地址：湖北省武汉市解放大道国际大厦B栋16楼
第二节 会计数据和业务数据摘要
（一） 、年度主要利润指标（合并报表）（单位：人民币元）
项目 金额
利润总额 1,802,337.84
净利润 1,657,435.80
主营业务利润 7,691,032.68
扣除非经常性损益后的净利润 -13,350672.61
其他业务利润 596,621.50
营业利润 -9,501,075.48
投资收益 11,153,995.67
补贴收入
营业外收支净额 149,417.65
经营活动产生的现金流量净额 17,437,820.75
现金及现金等价物净增加额 38,502,847.94
注：扣除的非经常性损益项目和涉及金额：
1、转让海南万泉农产品批发市场有限公司90%股权收益14,858,690.76元，
2、营业外收入153,221.68元，
3、营业外支出3,804.03元。
（二）、截止报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标（合并报表）
单位：人民币元
2001年度
项目 2002年度
调整后
主营业务收入 34,728,485.55 27,002,148.35
净利润 1,657,435.80 -22,091,658.32
总资产 88,621,808.97 73,332,759.47
股东权益 -17,456,042.32 -28,548,054.97
每股收益（摊薄） 0.0310 -0.4128
扣除非经常性损益后的每股净利润 -0.2495 -0.4124
每股净资产 -0.3262 -0.5334
调整后的每股净资产 -0.3782 -0.8987
每股经营活动产生的现金流量净额 0.3258 0.0285
净资产收益率（%）摊薄 -9.49%
2001年度 2000年度
项目
调整前 调整后
主营业务收入 27,002,148.35 27,489,164.65
净利润 -21,513,240.22 -17,563,194.96
总资产 75,830,287.75 150,226,700.83
股东权益 -26,125,888.09 -6,225,272.68
每股收益（摊薄） -0.4020 -0.3282
扣除非经常性损益后的每股净利润 -0.4016 -0.3284
每股净资产 -0.4882 -0.1163
调整后的每股净资产 -0.8879 -0.1716
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0285 0.0171
净资产收益率（%）摊薄
2000年度
项目
调整前
主营业务收入 27,489,164.65
净利润 -17,277,894.08
总资产 152,137,347.05
股东权益 -4,314,626.45
每股收益（摊薄） -0.3229
扣除非经常性损益后的每股净利润 -0.3231
每股净资产 -0.0806
调整后的每股净资产 -0.1663
每股经营活动产生的现金流量净额 0.0171
净资产收益率（%）摊薄
说明：2001年度、2000年度净资产和净利润均为负值故未计算净资产收益率。
（三）、报告期利润表附表
净资产收益率（%）
利润指标
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 -44.06 -32.50
营业利润
净利润 -9.49 -7.00
扣除非经常性损益后的净利润
利润指标 每股收益（元/股）
主营业务利润 全面摊薄 加权平均
营业利润 0.1437 0.1437
净利润 -0.1775 -0.1775
扣除非经常性损益后的净利润 0.0310 0.0310
-0.2495 -0.2495
说明：净资产和净利润均为负值时不计算净资产收益率
（四）、报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元）
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 53,516,750.00 18,285,907.88 3,182,384.42
本期增加 9,331,759.92
本期减少 34,840.00
期末数 53,516,750.00 27,582,827.80 3,182,384.42
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 717,031.63 -102,955,141.50 -27,970099.20
本期增加 1,657,435.80 10,989,195.72
本期减少 34,840.00
期末数 717,031.63 -101,297,705.70 -17,015,743.48
变动原因：
1、资本公积增加主要是关联交易形成关联交易差价资本公积，债务重组形成其他
资本公积；资本公积减少是从股权投资准备转入其他资本公积所致；
2、未分配利润增加主要是本期实现的净利润。
第三节 股本变动及股东情况
（一）、股本变动情况（数量单位：股）
本次变动增减（+、-）
本次
变动前 配股 送股 公积金 其他 小计
一、未上市流通股份 转股
1、发起人股份
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 2,670,000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 7,476,750
3、内部职工股
4、优先股或其他 22,370,000
未上市流通股份合计 32,516,750
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 21,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 21,000,000
三、股份总数 53,516,750
本次
变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：国家拥有股份
境内法人持有股份 2,670,000
外资法人持有股份
其他
2、募集法人股 7,476,750
3、内部职工股
4、优先股或其他 22,370,000
未上市流通股份合计 32,516,750
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 21,000,000
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 21,000,000
三、股份总数 53,516,750
注：报告期内公司股本未发生变化。
（二）、股票发行与上市情况
1、公司至报告期前三年内公司未发行股票及衍生品种；
2、报告期内公司股份总数及股本未发生变动。
（三）、股东情况
1、报告期末股东总数：4259户。
2、报告期内公司前十名股东持股情况：
持股数 持股比
股东名称
(股) 例(％)
(1)中国信达信托投资公司 22,370,000 41.80
(2)上海新亚（集团）股份有限公司 2,670,000 4.99
(3)上海嘉宝实业股份有限公司 945,000 1.77
(4)上海强生集团有限公司 945,000 1.77
(5)上海申银万国证券公司 630,000 1.18
(6)上海申达纺织股份有限公司 630,000 1.18
(7)上海二纺机股份有限公司 535,500 1.00
(8)上海天迪投资有限公司 315,000 0.59
(9)上海市房实业有限公司 283,500 0.53
(10)上海新亚集团工会 273,000 0.51
股东名称 性质
(1)中国信达信托投资公司 受让发起人法人股
(2)上海新亚（集团）股份有限公司 发起人法人股
(3)上海嘉宝实业股份有限公司 社会法人股
(4)上海强生集团有限公司 社会法人股
(5)上海申银万国证券公司 社会法人股
(6)上海申达纺织股份有限公司 社会法人股
(7)上海二纺机股份有限公司 社会法人股
(8)上海天迪投资有限公司 社会法人股
(9)上海市房实业有限公司 社会法人股
(10)上海新亚集团工会 社会法人股
说明：持股5%以上的法人股股东中国信达信托投资公司所持股份未发生质押、冻
结的情况。前十名股东无关联关系。
3、持股10%（含10%）以上的股东情况：
中国信达信托投资公司（原中国建设银行信托投资公司）是唯一持有公司10%以上
股份的法人。该公司于1987年经中国人民银行批准成立，具有独立法人资格，公司注
册资本金十亿元人民币，法人代表陈玉华。公司经营范围主要有：信托存贷款、投资
、房地产投资、有价证券业务、金融租赁、代理财产保管与处理、代理收付、经济担
保和信用见证等。
中国人民银行于2001年2月28日发布公告，决定撤消中国信达信托投资公司并清算
。清算期间，该公司下属的独立法人实业公司的业务照常经营。中国信达信托投资公
司目前持有本公司2,237万股股份，占公司总股本41.8%，为公司第一大股东。
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
（一）、现任董事、监事、高级管理人员基本情况
1、基本情况：
姓名 性别 年龄 职务
陈玉华 男 50 董事长
张宝华 男 51 董事
张志刚 男 40 董事
周立武 男 41 董事、总经理
潘津良 男 48 董事
张宁 男 37 董事
张秀娟 女 40 董事
郭辉 男 44 独立董事
顾建国 男 41 独立董事
王晨禾 男 35 监事长
王丽芳 女 45 监事
张志琴 女 44 监事
王强 男 42 常务副总经理
胡嘉捷 男 35 董事会秘书、副总经理
姓名 任期 持股数
陈玉华 3年(2002.11~2005.11) 0
张宝华 3年(2002.11~2005.11) 0
张志刚 3年(2002.11~200511) 0
周立武 3年(2002.11~2005.11) 0
潘津良 3年(2002.11~2005.11) 0
张宁 3年(2002.11~2005.11) 0
张秀娟 3年(2002.11~2005.11) 0
郭辉 3年(2002.11~2005.11) 0
顾建国 3年(2002.11~2005.11) 0
王晨禾 3年(2002.11~2005.11) 0
王丽芳 3年(2002.11~2005.11) 0
张志琴 3年(2002.11~2005.11) 0
王强 3年(2002.11~2005.11) 0
胡嘉捷 3年(2002.11~2005.11) 0
2、在股东单位任职情况
在股东单位担任的
姓名 任职的股东名称
职务
上海新亚（集团） 副董事长、资深副
张宝华
股份有限公司 总经理
是否领取
任职 报酬、津
姓名 期间 贴（是或
否）
1997年5月至今 否
张宝华
（二）、现任董事、监事、高级管理人员年度报酬情况
根据公司章程及公司薪酬管理制度，公司董事、监事的报酬依据其担负的职责及
行业薪酬水平决定。高级管理人员的报酬依据其岗位职责、工作业绩及行业薪酬水平
决定。现任董事（1人）、职工监事（1人）和高级管理人员（2人）在公司领取年度报
酬总额为 17万元，金额最高的三名高级管理人员的报酬总额为 14万元。
报告期公司独立董事顾建国先生、郭辉先生在公司领取的独立董事津贴为3万元/
年/人（含税）。参加公司会议的住宿、交通费由公司承担。
公司现任董事、监事、高级管理人员共14人，在公司领取报酬为4人，其中年度报
酬区间：4~8万元区间2人，4万元以下2人。陈玉华先生、张宝华先生、潘津良先生、
张宁先生、张志刚先生、张秀娟女士、王晨禾先生、王丽芳女士不在本公司领取报酬
。
（三）、报告期内聘任及解聘的董事、监事、高级管理人员情况
报告期内公司于2002年4月5日召开第三届第十二次董事会同意王洵先生辞去常务
副总经理职务，2002年7月12日召开二○○二年度第五次临时董事会聘任王强先生为公
司常务副总经理。
（四）、公司员工情况
报告期内公司共有员工103人。
第五节 公司治理结构
（一）、公司治理情况
公司是于1993年5月4日在上海证券交易所挂牌上市的。上市以来，公司严格按照
《公司法》、《证券法》等有关法律法规的要求，逐步制定和完善了公司治理的一系
列工作制度和细则。对照2002年1月中国证监会颁布的《上市公司治理准则》，修订了
公司《章程》。2002年5月10日中国证监会和国家经贸委联合发布了《关于开展上市公
司建立现代企业制度检查的通知》，本公司进行了认真的自查，并填写了自查报告，
上报各级监管部门。公司控股股东中国信达信托投资公司也进行了自查。公司目前的
治理情况如下：
1、关于公司股东与股东大会：公司平等对待所有股东，保护所有股东的合法权益
；公司建立了股东大会的议事规则，能够严格按照股东大会规范意见的要求召集、召
开股东大会；在2002年度，公司共召开了二次股东大会，出席的股东人数及其代表股
份数均符合《公司法》和《公司章程》的有关规定，在会场的选择、会议设备、人员
配备等方面上尽可能地让更多的股东能够参加股东大会，行使股东的表决权。公司关
联交易公平、合理，信息披露充分，未损害中小股东的利益。
2、关于控股股东与上市公司的关系：公司具有独立的业务及自主经营能力，公司
与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务方面相互独立，各自独立核算，独立承
担责任和风险；公司的董事会、监事会能够独立运作。
3、关于董事和董事会：公司严格按照《公司章程》规定的董事选聘程序选举董事
；公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公司董事会建立了《董事会
议事规则》，公司各位董事能够以认真负责的态度出席董事会和股东大会，能够积极
参加有关培训，熟悉有关的法律法规，了解作为董事的权利、义务和责任；同时公司
董事会按照有关规定建立独立董事制度，董事会成员中已有两名独立董事，并在相关
关联交易中发表了独立意见。
4、关于监事和监事会：公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规的要求；公
司监事会建立了监事会的议事规则；公司监事能够认真履行自己的职责，能够本着对
股东负责的精神，对公司财务以及公司董事、公司经理和其他高级管理人员履行职责
的合法合规性进行监督。
5、关于绩效评价与激励约束机制：公司正积极着手建立公正、透明的董事、监事
和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制；经理人员的聘任公开、透明，符合法律
法规的规定。
6、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、职工、消费者
等其他利益相关者的合法权益，共同推动公司持续、健康地发展。
7、关于信息披露与透明度：公司董事会秘书负责信息披露事宜，公司能够严格按
照法律、法规和《公司章程》的规定，真实、准确、及时地披露有关信息，确保所有
的股东有平等的机会获得信息。
（二）、公司独立董事情况
第四届董事会聘请郭辉先生、顾建国先生担任独立董事。独立董事自任职以来，
严格按照法律、法规和公司《章程》履行职责，参加公司董事会，审阅相关资料，维
护中小股东权益，对公司的重大事项参与讨论，并就关联交易事项发表独立意见。公
司独立董事制度的建立对完善公司治理、促进董事会的科学决策发挥了积极的作用。
（三）、报告期公司对高级管理人员的考评及激励机制的建立和实施情况报告期
公司对高级管理人员依据董事会年初制订的各项管理目标、工作要求及扭亏为盈的经
济指标进行检查与考核。公司还将逐步完善考评、激励机制，实行全员目标责任制，
落实绩效挂钩考核，以真正起到激励作用。
第六节 股东大会情况简介
（一）、报告期内公司召开了第三届第三次（2001年度）股东大会、2002年度第
一次临时股东大会。
1、本公司第三届第三次（2000年度）股东大会于2002年6月28日在上海市浦东新
区金新路58号银桥大厦举行，出席会议股东（或代理人）共计持股26,859,200股，占
公司总股本50.1883%，符合《公司章程》和《公司法》有关规定。会议以投票表决方
式审议通过如下决议：
（1）、审议通过公司2001年度董事会工作报告；
（2）、审议通过公司2001年度监事会工作报告；
（3）、审议通过公司2001年度财务决算及利润分配方案报告；
（4）、审议通过将公司拥有的江都亚海造船有限公司26%股权与海南万泉热带农
业投资有限公司拥有的海南万泉农产品批发市场有限公司的99.8%股权及天大天财实业
发展股份有限公司法人股650,100股予以置换事宜的议案；
（5）、审议通过将公司拥有部分债权计6,565,218.47元与中国信达信托投资公司
拥有的工业厂房计6,262平方米予以置换事宜的议案；
（6）、审议通过将对深圳粤海企业（集团）公司应收款计1,643万元转让于海南
康泰投资顾问有限公司的事宜的议案；
（7）、审议通过为下属公司江都亚海造船有限公司向中国工商银行江都市支行最
高额贷款人民币7,500万元（贷款期限自2002年1月1日至2003年12月31日）提供保证担
保事宜的议案；
（8）、审议通过公司独立董事候选人名单及工作津贴事宜的议案；
（9）、审议通过公司续聘大华会计师事务所事宜的议案；
（10）、审议通过修改公司《章程》适宜的议案；
（11）、审议通过公司《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《股东大会
议事规则》的议案；
本次股东大会决议公告刊登在2002年7月2日《上海证券报》。
2、本公司2002年度第一次临时股东大会于2002年11月26日在上海市浦东新区金新
路58号银桥大厦举行，出席会议股东（或代理人）共计持股25,217,400股，占公司总
股本47.1205%，符合《公司章程》和《公司法》有关规定。会议以投票表决方式审议
通过如下决议：
（1）、审议通过将公司拥有的海南万泉农产品批发市场有限公司的99.8%股权中
的90%股权转让于海南农产品中心批发市场有限公司事宜的议案；
（2）、审议通过陈玉华先生、张宝华先生、张志刚先生、周立武先生、潘津良先
生、张宁先生、张秀娟女士、郭辉先生（独立董事）、顾建国先生（独立董事）组成
公司第四届董事会。
（3）、审议通过王晨禾先生、王丽芳女士、张志琴女士（职工代表）组成公司第
四届监事会。
本次股东大会决议公告刊登在2002年11月28日《上海证券报》。
（二）、选举、更换公司董事、监事情况
2002年11月26日公司2002年度第一次股东大会审议通过了陈玉华先生、张宝华先
生、张志刚先生、周立武先生、潘津良先生、张宁先生、张秀娟女士、郭辉先生（独
立董事）、顾建国先生（独立董事）组成公司第四届董事会的议案，审议通过王晨禾
先生、王丽芳女士、张志琴女士（职工代表）组成公司第四届监事会的议案。
第七节 董事会报告
（一）、公司经营情况
1、公司主营业务的范围及其经营状况：
公司主营业务范围为高新技术产业投资、实业投资及资产管理，农业开发经营与
国内贸易（除专项规定外），房地产开发经营，食品及饮料的生产和销售，（上述经
营范围涉及许可经营的凭许可证经营）。
本报告期是公司经历第二次重大股权重组的第三年，也是公司力争扭亏保牌的关
键一年。报告期内A、公司加强日常管理，制订和完善各项规章制度，全面推行目标责
任制，以制度促管理，增效益。B、积极进行债务重组，减少公司或有负债风险。C、
加大资产重组与资本运作力度，确保扭亏保牌成功。D、寻求新投资项目，努力提高资
产质量，增强赢利能力。E、加强信息披露工作，维护公司在市场中的形象。本报告期
公司实现主营业务收入34,728,485.55元，比去年同期增长了28.61%，主营业务利润
7,691,032.68元，比上年增长10.32 %。
报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润构成情况如下： 单位：人民币
元
行业类别 主营业务收入 主营业务成本 主营业务利润 毛利率
国内贸易 23,951,571.05 22,000,016.96 1,923,333.72 8.15
餐饮服务 10,776,914.50 4,483,415.52 576,7698.96 58.40
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩：
本公司
公司名称 经营范围 注册资本
持股比例
江都亚海 建造浮船坞和选
造船有限 种、高性能船舶， 600万美元 19%
公司 船舶修理。
股权投资，委托
资产管理，投资
海南院士
咨询和财务顾
村开发建
问，房地产经营 1,000万元 40%
设有限公
与开发，热带高
司
效农业投资，旅
游项目投资。
公司名称 总资产 净利润 备
江都亚海 （万元） （万元） 注
造船有限
公司 54,149.85 105.81
海南院士
村开发建
设有限公 3,835.05 -21.58
司
3、主要供应商、客户情况：
报告期内公司（国内贸易）向前5名供应商合计采购金额占年度采购金额88.87%，
向前5名客户销售合计占公司销售总额36.13%。
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案：
二○○二年度公司面临上海银行1,800万元债务到期及上海长兴粤海船务工程有限
公司1.4亿元借款连带担保责任被追诉的困扰，加上原主营业务快餐业的萎缩、人员闲
置，公司经营发展极其困难。但公司按照股东大会的决议，一方面坚持规范运作，努
力维持公司正常运转及股市稳定，另一方面积极实施资产置换与债务重组，以减少公
司或有负债风险及增加投资收益，实现了年底扭亏保牌的目标。
（二）、报告期内投资情况
1、募股资金使用情况：
报告期内，公司无募集资金使用情况亦无前期募集资金延期使用至本期的情况。
2、其他投资情况：
经2002年3月26日公司2002年度第二次临时董事会审议通过，出资250万元投资海
南院士村开发建设有限公司，占25%股份，2002年7月12日经公司2002年度第五次临时
董事会审议通过，出资150万元，受让海南万泉投资有限公司持有的海南院士村开发建
设有限公司15%股份；至此，本公司合计持有海南院士村开发建设有限公司40%股份。
（三）、公司财务状况
1、财务状况（单位：人民币元）：
指标项目 2002年 2001年
总资产 88,621,808.97 73,332,759.47
股东权益 -17,456,042.32 -28,548,054.97
长期负债
主营业务利润 7,691,032.68 6,971,634.76
净利润 1,657,435.80 -22,091,658.32
指标项目 增减幅度(%) 变动的主要原因
总资产 20.85 股权转让增加的货币资金
股东权益 38.85 资产置换产生的资本公积
长期负债
主营业务利润 10.32 销售收入增加
净利润 179.24 股权转让收益
2、对会计师事务所出具无保留意见带解释性说明段事项的说明：
2003年4月11日武汉众环会计师事务所以武众会（2003）305号出具无保留意见带
解释性说明段的审计报告。现对相关事项说明如下：
对香港汉盛集团公司股权转让纠纷事宜：公司董事会、经营班子将会同律师积极
应诉，尽可能减少公司或有损失，保全公司利益。
对公司持续经营能力事宜：公司董事会认为，在本次大股东变更之前，公司长期
以来存在大量的投资失误，且在与粤海集团资产置换中公司及股东权益遭受严重损害
，是导致公司资产负债率居高不下，偿还能力和经营能力明显恶化的主要原因。本年
度公司积极采取措施，在大股东的支持下，通过债务重组解决了上海银行1,800万元借
款逾期及欠息事宜，经全力协调上海银行免除了本公司1.4亿元借款连带担保责任，保
全了公司权益。同时寻求新的优质资产和融资渠道，投资了海南院士村房产项目，努
力创造条件，力争提高资产质量，增强持续经营能力。
（四）、宏观经济政策和经营环境的变化及对公司的影响
我国加入WTO后将加大市场开放程度，市场竞争将日趋激烈，公司所属快餐业将面
临更多的诸如肯德基、麦当劳等国际知名连锁品牌的冲击；贸易业亦将受到大型连锁
超市及国际品牌代理公司的竞争；国家对房地产开发市场的政策变化亦会对新投资的
海南院士村项目带来一定的影响。
（五）、公司新年度的业务发展计划
1、坚持“稳健经营、稳步发展”的工作思路，在清理、整顿原遗留问题的同时，
积极寻求新的如房地产等的投资项目，确立公司未来行业发展主线，提高公司赢利能
力与资产质量。
2、在开展新业务的同时，加强对新投资企业的管理，力争尽早产生效益，以增加
公司收入与现金流量，增强持续经营能力。
3、加大对公司不良资产的处置力度，进一步实施资产重组与债务重组，努力解决
5,000万元到期债务及7,500万元担保的或有债务，减少或有风险，以提高资产质量。
4、进一步理顺内部管理，建立目标责任制为主的激励机制，引进吸收人才，定岗
位、定职责，提高员工队伍素质，为公司今后的发展奠定基础。
5、认真履行上市公司各项义务，做好信息披露工作，维护公司形象与股民的利益
。
（六）、本年度利润分配预案
经武汉众环会计师事务所审计，公司2002年度实现净利润1,657,435.80元，2002
年年末未分配利润-101,297,705.70元，尚未弥补以前年度亏损。根据公司财务及经营
情况，公司董事会决定，本年度不进行利润分配亦不进行资本公积金转增。上述方案
尚需经公司股东大会审议通过。
（七）、报告期内，公司选定的信息披露报纸为《上海证券报》。
（八）、董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
董事会在2002年共召开了4次董事会会议、6次临时董事会会议。
（1）、三届十二次董事会会议于2002年4月5日召开，审议通过了《2001年度工作
小结》、《2001年度年报及年报摘要》，《2001年度利润及利润分配方案》、《对大
华会计师事务所出具有解释性说明段的审计报告的说明事宜》、《授权公司经营班子
对部分不良资产予以处置的事宜》、《授权公司经营班子适时聘请律师事务所等中介
机构的事宜》、《公司〈股东大会议事规则〉、〈董事会议事规则〉、〈监事会议事
规则〉、〈信息披露管理办法〉事宜》，《同意王洵常务副总经理辞职事宜》。
（2）、三届十三次董事会会议于2002年4月24日召开，审议通过了《公司2002年
第一季度报告》、《公司对大华会计师事务所出具的带解释性说明段审计报告相关事
项解决情况事宜》。
（3）、三届十四次董事会会议于2002年8月16日召开，审议通过了《公司2002年
半年度报告及摘要》、《将公司拥有的海南万泉农产品批发市场有限公司99.8%股权中
的90%股权予以转让事宜》、《就公司向上海银行借款1,800万元与中国信达信托投资
公司、上海银行进行债务重组的事宜》。
（4）、四届一次董事会会议于2002年11月26日召开，审议通过了《选举公司董事
长事宜》、《聘任公司高级管理人员事宜》。
（5）、2002年度第一次临时董事会会议于2002年1月17日以传真方式召开，审议
通过了《为子公司江都亚海造船有限公司向中国工商银行江都市支行最高额贷款人民
币7,500万元提供保证担保的事宜》、《本公司以“续贷”方式向中国农业银行上海市
分行营业部贷款人民币5,000万元事宜》。
（6）、2002年度第二次临时董事会会议于2002年3月26日以传真方式召开，审议
通过了《公司拥有的对深圳粤海（企业）集团公司债权转让事宜》，《公司出资组建
海南院士村开发建设有限公司事宜》。
（7）、2002年度第三次临时董事会会议于2002年5月24日以传真方式召开，审议
通过了《为下属公司江都亚海造船有限公司向中国工商银行江都市支行最高额贷款人
民币7,500万元（贷款期限自2002年1月1日～2003年12月31日）提供保证担保事宜》、
《将公司拥有的江都亚海造船有限公司26%股权与海南万泉热带农业投资有限公司拥有
的海南万泉农产品批发市场有限责任公司的99.8%股权、天大天财实业发展股份有限公
司法人股650,100股予以置换事宜》、《将公司拥有的部分债权与中国信达信托投资公
司拥有的工业厂房予以置换事宜》，《公司独立董事候选人名单及工作津贴事宜》，
《公司续聘会计师事务所事宜》，《修改公司章程事宜》，《召开公司第三届第三次
（2001年度）股东大会事宜》。
（8）、2002年度第四次临时董事会会议于2002年6月18日以传真方式召开，审议
通过了《本公司自查情况及〈自查报告〉事宜》。
（9）、2002年度第五次临时董事会会议于2002年7月12日以传真方式召开，审议
通过了《聘任王强先生为公司常务副总经理事宜》，《公司出资150万元受让海南铭信
投资有限公司持有的海南院士村开发建设有限公司15%股份事宜》。
（10）、2002年度第六次临时董事会会议于2002年10月24日以传真方式召开，审
议通过了《公司2002年第三季度报告事宜》，《将公司拥有的海南万泉农产品批发市
场有限公司99.8%股权中的90%股权转让于海南农产品中心批发市场有限公司事宜》，
《将公司拥有的对上海嘉丽商务大厦485.46万元债权予以转让或置换事宜》，《公司
第四届董事会董事、独立董事候选人事宜》，《召开公司2002年度第一次临时股东大
会事宜》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况：
董事会根据公司股东大会、临时股东大会所形成的各项决议，并按照《证券法》
、《公司法》、《公司章程》及国家有关法律法规的规定，进行了认真规范的运作。
第八节 监事会报告
公司监事会按照《公司法》和《公司章程》所赋予的职责，本着对全体股东负责
的精神，认真履行了监督职能。并参加了2001年度股东大会、列席了公司董事会会议
；审核了公司资产负债表、损益表和董事会递交股东大会审议的利润分配预案等，通
过多种途径对公司的经营状况、财务状况及董事、经理执行公司职务的行为进行了监
督，为促进公司健康、稳定、持续发展，确保股东大会各项决议的贯彻落实，维护股
东的合法权益发挥作用。
（一）、报告期内，公司监事会共召开了5次会议
1、三届九次监事会会议于2002年4月5日召开，审议通过了《公司2001年度工作小
结》，《公司2001年度年报及年报摘要》，《公司对大华会计师事务所出具有解释性
说明段审计报告的说明事宜》。
2、三届第十次监事会会议于2002年4月24日召开，审议通过《公司2002年第一季
度报告》，《公司对大华会计师事务所出具的带解释性说明段审计报告相关事项解决
情况事宜》。
3、三届第十一次监事会会议于2002年8月16日召开，审议通过了《公司2002年度
半年度报告》。
4、三届第十二次监事会会议于2002年10月24日召开，审议通过了《公司2002年第
三季度报告事宜》，《公司第四届监事会候选人事宜》。
5、四届第一次监事会会议于2002年11月26日召开，审议通过了《选举公司监事长
事宜》。
（二）、监事会独立意见
1、公司依法运作的情况：
报告期内公司依法运作，其决策程序是合法的。公司建立了一定的内控制度，没
有发现公司董事、经理及其他高级管理人员在执行公司职务时有违法行为或故意损害
公司利益的现象。
2、检查公司财务的情况：
报告期内公司执行了财政部颁发的《企业会计制度》、《企业会计准则》，能不
断完善内部控制制度。经武汉众环会计师事务所审计的财务报告客观、真实地反映了
公司的财务状况和经营成果。
3、公司收购、出售资产情况：
报告期内公司相关出售、收购资产及资产置换的行为均本着公正、公平、公开的
原则，交易价格按照资产评估的价格，没有损害公司及股东的利益。
4、关联交易情况：
报告期公司关联交易行为均履行相关程序，关联董事及独立董事发表了声明，没
有损害公司、股东的利益。
5、公司未做赢利预测。
6、监事会认为支付给武汉众环会计师事务所的审计费用是合理的。
7、对会计事务所出具无保留意见带解释性说明段审计报告的说明：
对香港汉盛（集团）有限公司股权转让纠纷事宜：本公司监事会要求经营班子认
真研究案情，会同律师积极应诉，尽可能减少公司损失，保全公司利益。
对公司持续经营能力事宜：公司监事会同意董事会的相关说明，同时要求经营班
子进一步全力整合资产，解决历史遗留问题，寻找新的融资途径与投资项目，加强新
投资企业的管理，增加现金流量，提高企业持续经营能力。
第九节 重要事项
（一）、报告期内公司重大诉讼、仲裁事项
1、2002年12月25日香港汉盛（集团）有限公司因与本公司关于江都亚海造船有限
公司45%股权转让侵权纠纷提起诉讼，上海市第一中级人民法院［（2002）沪一中民五
商初字第159号］立案受理。现接上海市第一中级人民法院民事裁定书：冻结本公司银
行存款人民币34,648,586.30元（或等值外币）或查封等值财产。［详见《上海证券报
》本公司临98-003、2002-030、2003-002公告］。现本公司已提起反诉，该案现尚未
开庭。
2、2002年5月8日，本公司原股东朱景元、金桂珍、金玉珍、牛玉芬、齐军亮因与
本公司虚假证券信息纠纷分别向上海市第一中级人民法院起诉，要求赔偿经济损失人
民币合计270,511.25元。现2002年1月接上海市第一中级人民法院民事裁定书,准许五
原告撤回起诉,本案受理费分别向原告减半收取。［详见《上海证券报》本公司临200
2-010、2002-011、2002-014、2003-001公告］。
（二）、以前年度已披露的诉讼、仲裁事项至本报告期内之进展：
1、2001年6月14日上海银行因与上海粤海长兴船务工程有限公司1.4亿元人民币借
款纠纷（由本公司提供担保），向上海市高级人民法院起诉，本公司于2001年12月28
日接上海市高级人民法院［（2001）沪高经初字第2号］民事判决书，本公司承担连带
清偿责任。2003年3月12日接上海银行通知，该案第一被告人上海粤海长兴船务工程有
限公司已履行该案判决书项下全部还款义务，该行将不再追索本公司相应的担保责任
，同时就该案查封我司持有的上海嘉宝实业股份有限公司等社会法人股合计分235.11
69万股，投资金额599.35万元的资产已向有关部门提出解封申请。本公司未就上述担
保事项计提过或有负债。［详见《上海证券报》本公司临2001-019公告、2002-003公
告］。
2、2001年4月5日本公司于与中国信达信托投资公司、深圳粤海企业（集团）公司
、深圳粤海实业投资发展有限公司签订《债务重组协议书》。根据该协议，深圳粤海
企业（集团）公司应于2001年12月底之前支付本公司共计壹仟陆佰肆拾叁万壹仟壹佰
元整，但至今仍未支付。为此，本公司已向上海市仲裁委员会申请仲裁。2002年5月3
0日接上海市仲裁委员会［2002沪裁（经）字第（0049）号］裁决书，本公司胜诉，并
已与海南康泰投资顾问有限公司签订了《债务重组协议书》。［详见《上海证券报》
本公司临2001-007、2002-003、2002-005、2002-015公告］。
3、1997年7月上海斯必克喔凯工贸公司向上海市仲裁委员会申请仲裁与本公司及
上海中建房地产开发有限公司联合经营纠纷案，已由上海市仲裁委员会以［1997沪裁
（经）字52号］裁决。2002年2月20日上海市第一中级人民法院下达（2000）沪一中执
字第849号民事裁定书，裁定上海仲裁委员会1997沪裁（经）字第52号裁决书中止执行
。上海嘉丽商务大厦现在处于清理阶段。本公司对该公司的长期投资全额计提了长期
投资减值准备，并对与该公司的往来款全额计提了坏账准备。
（三）、报告期内收购、兼并、资产重组事项。
1、2002年6月28日经公司2002年度第三次临时董事会及公司2001年度股东大会审
议通过，同意将公司拥有的江都亚海造船有限公司26%股权与海南万泉热带农业投资有
限公司拥有的海南万泉农产品批发市场有限公司的99.8%股权、天大天财实业发展股份
有限公司法人股650,100股予以置换［详见2002年5月29日、7月2日《上海证券报》本
公司临2002-013、2002-017公告］。本公司与海南万泉热带农业投资有限公司属同一
控股股东的下属公司，本次交易属关联交易。鉴于江都亚海造船有限公司26%股权、天
大天财实业发展股份有限公司法人股65.01万股尚未办理过户手续，本公司与海南万泉
热带农业投资有限公司签订了《补充协议》，双方承诺积极办理股权过户手续，若在
规定时间内尚未办理完毕，则以等值资产或现金补足。
2、2002年6月28日经公司2002年度第三次临时董事会及公司2001年度股东大会审
议通过，同意将公司拥有的对上海汇德丰国际金融中心房地产有限公司等三家公司合
计6,565,218.47元应收帐款与中国信达信托投资公司拥有的深圳市创业路中兴工业城
第3栋，建筑面积为6,262平方米予以置换［详见2002年5月29日、7月2日《上海证券报
》本公司临2002-013、2002-017公告］。中国信达信托投资公司为本公司控股股东，
本次交易属关联交易。
3、2002年3月26日经公司2002年度第二次临时董事会及公司2001年度股东大会审
议通过，同意将对深圳粤海企业（集团）公司应收款计1,643万元转让于海南康泰投资
顾问有限公司［详见2002年4月2日、7月2日《上海证券报》本公司临2002-004、2002
-005、2002-017公告］。现已签订《债权转让协议》。本公司与海南康泰投资顾问有
限公司属同一控股股东的下属公司，本次交易属关联交易。
4、2002年3月26日经公司2002年度第二次临时董事会审议通过，出资250万元投资
海南院士村开发建设有限公司，占25%股份；2002年7月12日经公司2002年度第五次临
时董事会审议通过，出资150万元，受让海南万泉投资有限公司持有的海南院士村开发
建设有限公司15%股份；至此，本公司合计持有海南院士村开发建设有限公司40%股份
。［详见2002年4月2日、7月20日《上海证券报》本公司临2002-004、2002-020公告］
。本公司与海南万泉投资有限公司属同一控股股东的下属公司，本次交易属关联交易
。
5、2002年10月24日经公司2002年度第六次临时董事会及公司2002年度第一次临时
股东大会审议通过，同意将公司拥有的海南万泉农产品批发市场有限公司的99.8%股权
中的90%以3000万元价格转让于海南农产品中心批发市场有限公司。本次交易属非关联
交易。
（四）、报告期内重大关联交易事项
详见本节第（三）条《重大收购、兼并、资产重组事项》。
（五）、报告期内发生的重大合同及其履行情况
（1）、2001年元月3日公司向上海银行借款1,800万元人民币，期限至2001年7月
27日，本公司逾期未还，目前已与上海银行、中国信达信托投资公司签订了《债务重
组协议书》，实施了债务重组。［详见2002年8月21日《上海证券报》本公司临2002-
022公告］
（2）、2002年元月3日公司向中国农业银行上海市分行营业部借款5,000万元人民
币，期限至2003年元月15日，现已逾期。
（3）、2002年6月28日经公司2001年度股东大会审议通过，为下属公司江都亚海
造船有限公司向中国工商银行江都支行贷款7,500万元人民币提供保证担保，期限为2
002年1月1日至2003年12月31日。［详见2002年5月29日、7月2日《上海证券报》本公
司临2002-012、2002-017公告］
（六）、报告期内，无委托理财事项及公司持股5%以上股东在指定报纸和网站上
未披露承诺事项。
（七）、经公司2003年度第一次临时董事会审议通过，2002年度不再续聘大华会
计师事务所担任审计工作，改聘武汉众环会计师事务所担任公司的审计工作［详见20
03年3月18日《上海证券报》本公司临2003-0005公告］。本报告年度公司支付给众环
会计师事务所的财务审计费为16万元（含差旅费用）。
（八）、报告期内公司、公司董事会及董事没有受到监管部门处罚的情况。
（九）、公司管理层对武汉众环会计师事务所出具无保留意见带解释性说明的审
计报告的说明
1、对香港汉盛（集团）有限公司股权转让纠纷事宜：公司管理层将根据董事会、
监事会的要求，会同律师积极研究案情，尽可能减少公司由此带来的或有风险，维护
全体股东的利益。
2、对公司持续经营能力问题：公司管理层将依据公司董事会有关决议及授权内容
，一方面加强对现有业务及新投资企业的管理，采取目标责任制方法，努力维持公司
日常运转，另一方面努力创造条件，积极寻找机会，力争尽早处置公司现有的不良资
产，积极协调相关债权银行，降低公司或有损失，同时努力寻求“短、平、快”项目
，提高公司赢利水平，增强持续经营能力。
第十节 财务报告
一、审计报告
武众会（2003）305号
上海同达创业投资股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日的资产负债表及合并资产负债表，
2002年度利润表、利润分配表及合并利润表、合并利润分配表，2002年度的现金流量
表及合并现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发
表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过
程中，我们结合贵公司实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程
序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定
，在所有重大方面公允地反映了贵公司 2002年12月31日的财务状况及2002年度的经营
成果和 2002年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
此外，我们注意到，如附注十、1所述，汉盛集团因与贵公司股权转让侵权纠纷提
起诉讼，上海市第一中级人民法院立案受理。2003年1月，接上海市第一中级人民法院
民事裁定书：冻结贵公司银行存款人民币34,648,586.30元（或等值外币）或查封等值
财产。同时，贵公司已提出反诉。根据后附会计报表贵公司2001年末净资产为-28,54
8,054.97元，资产负债率为138.97%，2002年末净资产为-17,456,042.32元，资产负债
率为119.72%，在很大程度上影响了贵公司的持续经营能力。
武汉众环会计师事务所有限责任公司中国注册会计师张建设
中国注册会计师石文先
中国武汉国际大厦B座16楼2003年4月11日
二、会计报表附注（2002年12月31日）
（一）、公司的基本情况
1、公司的历史沿革
本公司于1992年4月30日经上海市人民政府财贸办公室以沪府财贸（92）第148号
文“关于同意上海新亚快餐公司改制为‘上海新亚快餐食品股份有限公司＇的批复”
批准成立。1992年5月15日，经中国人民银行上海市分行以（92）沪人金股字第9号文
批准，本公司向社会公众公开发行境内上市内资股（A股）股票并于1993年5月4日在上
海证券交易所上市交易。1997年4月，深圳粤海实业投资发展有限公司协议受让上海新
亚（集团）股份有限公司部分法人股及上海二纺机股份有限公司全部法人股，成为本
公司第一大股东（占总股本41.8%）。2000年8月，因本公司未能如期偿还中国信达信
托投资公司的5,000万元借款，担保方深圳粤海实业投资发展有限公司将其拥有的本公
司法人股2,237万股抵偿本公司所欠5,000万元借款，中国信达信托投资公司同意接收
，并于2000年8月17日办理过户手续，至此深圳粤海实业投资发展有限公司不再持有本
公司股票，中国信达信托投资公司持有本公司法人股2,237万股，占公司总股本的41.
8%，成为本公司第一大股东。2001年4月，经本公司第三届第二次股东大会决议，本公
司名称由上海粤海企业发展股份有限公司变更为上海同达创业投资股份有限公司，20
01年4月18日由上海市工商行政管理局换发企业法人营业执照，注册号3100001000586
，现法定代表人陈玉华。公司注册资本为人民币5,351.6万元，业经上海会计师事务所
验证并出具上会师报字（94）第484号验资报告。
2、公司所属行业性质和业务范围
公司所处行业：商贸旅游业
经营范围：高新技术产业投资，实业投资及资产管理，房地产开发与经营，农业
开发经营与国内贸易（除专项规定），食品及饮料的生产和销售，（上述经营范围涉
及许可经营的凭许可证经营）。
3、主要产品或提供的劳务：餐饮、商品销售等。
（二）、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及有关补充规定。
2、会计年度
公司会计年度为公历1月1日至12月31日。
3、记账本位币
公司记账本位币为人民币。
4、记账基础和计价原则
公司以权责发生制为记账基础，以实际成本为计价原则。
5、现金等价物的确定标准
公司将持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小
的投资确定为现金等价物。
6、短期投资核算方法
（1）、短期投资计价及其收益确认方法
根据《企业会计准则—投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时
实际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关税费）扣除实际支付的价款中包含的
已宣告尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入账；在处置时，
按所收到的处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。
（2）、期投资跌价准备的确认标准及计提方法
短期投资在年末按成本与市价孰低计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。
具体计提方法为：按投资总体计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。
7、坏账核算方法
（1）、坏账的确认标准：
①、因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项
；
②、因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏账转销。
（2）、坏账损失的核算方法：采用备抵法。
坏账准备的计提范围为除内部往来款以外的应收账款和其他应收款。坏账准备的
计提方法为：按账龄分析计提，具体计提比例为：
账龄 计提比例
1年以内（含1年） 0.5%
1—2年 3%
2—3年 5%
3—4年 10%
45年 30%
5年以上 50%
对于有充分证据表明某项应收款项收回可能性较小的，依据稳健原则，加计坏账
准备计提比例，直至全额计提。
8、存货核算方法
（1）、本公司存货的分类：
存货分类为：原材料、低值易耗品、物料用品、在途商品、库存商品。
（2）、取得存货入账价值的确认方法：
各种存货按取得时的实际成本记账。
（3）、发出存货的计价方法：
存货日常核算采用实际成本核算，存货发出除库存商品采用加权平均法外，其余
均采用先进先出法计价。
（4）、低值易耗品的摊销方法：
低值易耗品按一次摊销法摊销。
（5）、存货的盘存制度：
本公司对重要存货项目采用永续盘存制，对次要存货项目采用实地盘存制。每年
末，公司对所有存货进行一次全面盘点，并将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记
录相核对，对于实地盘点结果与账面数量的差异，在查明原因后，根据不同的发生原
因，将盘盈、盘亏存货的价值分别计入当期损益。
（6）、存货跌价损失准备的确认标准和计提方法：
本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，并按单个存货项目提取存货跌价
准备，计入当期损益。
本公司本年未发生存货可变现净值低于存货账面价值的情况，故未计提取存货跌
价准备。
9、长期投资核算方法：
（1）、长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股
权投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。
本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成
本法核算；本公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资
采用权益法核算。
（2）、股权投资差额的摊销方法和期限：长期股权投资采用权益法核算时，其取
得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额
，投资合同规定了投资期限的，按投资期限摊销，没有规定投资期限的，按10年的期
限摊销。
（3）、长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。本公司
对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金
额低于长期股权投资账面价值时，按可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额，
计提长期投资减值准备，计入当期损益。
10、固定资产计价及折旧方法：
（1）、固定资产标准为：①、使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、
运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②、单位价值在2,000元
以上，并且使用期超过两年的，不属于生产、经营主要设备的物品。
（2）、固定资产分类为：房屋建筑物、机器设备、家具用具、电子及运输设备。
（3）、固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：固定资产按实际成本或
确定的价值入账。
每年年末，对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价值的差额作为
固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
（4）、固定资产的折旧方法：
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用
年限扣除残值（原值的5%）制定其折旧率。各类固定资产折旧率如下：
资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 预计残值率
房屋建筑物 20年 4.75% 5%
机器设备 5-10年 9.5-19% 5%
家具用具 5-10年 9.5-19% 5%
电子及运输设备 5-10年 9.5-19% 5%
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值，以及
尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又
得以恢复，该项固定资产的折旧率和折旧额的确定方法，按照固定资产价值恢复后的
账面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额。
11、无形资产核算方法：
（1）、无形资产的计价：
无形资产按购入时实际支付的价款计价。
（2）、无形资产的摊销方法和摊销年限：
自取得当月起按受益年限与法律规定的有效年限中的较短者平均摊销，如果合同
和法律都没有规定有效使用年限的，按不超过10年的期限摊销，无形资产的摊销年限
如下：
无形资产类别 摊销年限
房屋使用权 20年或30年
（3）、无形资产减值准备的确认标准和计提方法：
每年年末，公司对无形资产的帐面价值进行检查。如果由于无形资产已被其他新
技术等所代替，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；或无形资产的市
价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预计不会恢复等原因导致其帐面价值已超过可
收回金额时，按无形资产的帐面价值超过可收回金额的差额计提减值准备。
无形资产减值准备按单项无形资产帐面价值高于可收回金额的差额提取。
12、长期待摊费用的摊销方法：
（1）、装修费从受益月份起按5-10年平均摊销；
（2）、房屋租赁费从受益月份起按租赁期20年平均摊销。
公司在筹建期间发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的
当月一次计入开始生产经营当月的损益。
13、收入确认原则：
（1）、销售商品：
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管
理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能
够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）、提供劳务：
在同一年度内开始并完成的劳务，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的
证据时，确认劳务收入。
（3）、让渡资产使用权：
利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同
或协议规定的收费时间和方法计算确定。
上述收入的确定并应同时满足：①、与交易相关的经济利益能够流入公司，②、
收入的金额能够可靠地计量。
14、所得税的会计处理方法：
采用应付税款法。
15、主要会计政策、会计估计变更的说明及重大会计差错更正的说明
（1）、本公司的股票投资都是上市公司的社会法人股，其可收回金额以前是根据
流通股市价确认，由于社会法人股不能上市流通，两者价格不具可比性，公司将其可
收回金额更正为按每股净资产确认，并作为会计差错相应追溯调整了以前年度的利润
。
由于该项会计差错的更正，上期利润减少了586,882.06元，长期投资、未分配利
润减少了2,497,528.28元。本期利润减少了67,730.94元，长期投资、未分配利润减少
了2.,565,259.22元。
（2）、由于上年度营业税及其附加计提比例与税务局实际执行比例不一致，本公
司对应交税金、其他应交款、上期其他业务利润进行了更正。由于此项会计差错的更
正，上期利润增加了8,463.96元，应交税金减少了7,638.00元，其他应交款减少了82
5.96元，未分配利润增加了8,463.96元。本期应交税金减少了7,638.00元，其他应交
款减少了825.96元，未分配利润增加了8,463.96元。
16、合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字（1995）11号《合并报表暂行规定》及其补充规定，以公司本
部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表以及其他有关资料为依据，合并各项目
数额编制而成。合并时，公司间重大内部交易和资金往来均相互抵消。
（三）、税项
1、本公司适用的税种与税率：
税种 税率 计税基数
所得税 15% 应纳税所得额
增值税 17% 销售收入
营业税 5% 营业额
城建税 7% 应纳营业税额、增值税额
2、本公司适用的费种与费率：
费种 费率
教育费附加 3%
堤防费 1%（六月起免征）
义务兵及家属优待金 0.3%（六月起免征）
河道管理费 0.25%（六月起提高到1%）
费种 计费基数
教育费附加 应纳营业税额、增值税额
堤防费 应纳营业税额、增值税额
义务兵及家属优待金 应纳营业税额、增值税额
河道管理费 应纳营业税额、增值税额
3、税负减免
按上海市财政局、上海市税务局沪财企［1993］2号文规定，对本公司暂减按15%
的比例税率征收所得税。
（四）、控股子公司及合营企业
公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及合并会计报表的合并范围：
业务
被投资单位 注册资本 经营范围
性质
上海新亚快餐食品股份有限 饮料、酒
贸易 200万元
公司贸易分公司 类销售
上海新亚快餐食品有限公司 餐饮 100万元 快餐
海南院士村开发建设有限公 房地产开
房地产 1,000万元
司 发与经营
被投资单位 实际 所占 是否
上海新亚快餐食品股份有限 投资额 权益 合并
公司贸易分公司 200万元 100% 是
上海新亚快餐食品有限公司
海南院士村开发建设有限公 95万元 95% 是
司 400万元 40% 否
（五）、会计报表主要项目注释
1、 货币资金
项目 期末数 期初数
现金 16,204.32 24,283.46
银行存款 40,294,261.51 1,783,334.43
合计 40,310,465.83 1,807,617.89
期末较期初大幅增加的主要原因是：公司本期收到海南康泰投资顾问有限公司支
付的债务重组款1,643万元，详见附注七、2（2）③。；收到海南农产品中心批发市场
有限公司支付的股权转让款2,500万元。详见附注十一、1。
2、短期投资
期末数
项目
投资金额 跌价准备
股票投资 14,386.80
合计 14,386.80
期初数
项目 国 期末市价
投资金额 跌价准备
股票投资 14,386.80 34,205.40
合计 14,386.80 34,205.40
期末市价系根据2002年12月31日股市收盘价计算而来。
3、应收票据
票据种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 331,200.00 331,200.00
合计 331,200.00 331,200.00
本账户余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
4、应收账款
期末数
占总 坏帐
帐龄
金额 额的 计提 坏账准备
比例% 比例%
1年以内 2,063,298.89 75.74 0.5 10,316.49
1至2年 57,482.57 2.11 3 1,724.48
2至3年 39,471.80 1.45 5 1,973.59
3至4年 174,628.10 6.41 10 17,462.81
4至5年 56,314.13 2.07 30 16,894.24
5年以上 332,743.80 12.22 50 166,371.90
合计 2,723,939.29 100.00 214,743.51
期初数
占总 坏帐
帐龄
金额 额的 计提 坏账准备
比例% 比例%
1年以内 2,090,801.16 76.99 0.5 10,454.01
1至2年 47,359.80 1.74 3 1,420.79
2至3年 188,532.10 6.94 5 9,426.61
3至4年 56,314.13 2.08 10 5,631.41
4至5年 241,212.37 8.88 30 72,363.71
5年以上 91,531.43 3.37 50 45,765.72
合计 2,715,750.99 100.00 145,062.25
项目 总欠款金额 占总额比例
欠款金额前五名 1,098,297.07 40.32%
本账户余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
5、其他应收款
期末数
占总 坏帐
帐龄
金额 额的 计提 坏账准备
比例% 比例%
1年以内 5,098,357.09 45.99 0.5 25,191.79
1至2年 49,334.00 0.45 3 1,480.02
2至3年 19,666.98 0.18 5 983.35
3至4年 22,072.59 0.20 10 2,207.26
4至5年 56,508.00 0.51 30 16,952.40
5年以上 5,840,190.57 52.67 50 5,838,569.07
合计 11,086,129.23 100.00 5,885,383.89
期初数
占总 坏帐
帐龄
金额 额的 计提 坏账准备
比例% 比例%
1年以内 86,751.80 0.30 0.5 451.69
1至2年 1,468,920.24 5.06 3 44,067.61
2至3年 14,976.44 0.05 5 748.83
3至4年 20,450,508.00 70.44 10 2,045,050.80
4至5年 373,659.57 1.29 30 359,498.87
5年以上 6,637,749.47 22.86 50 6,628,527.97
合计 29,032,565.52 100.00 9,078,345.77
项目 总欠款金额 占总额比例
欠款金额前五名 10,833,620.00 97.72%
本账户余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
期末较期初大幅减少的主要原因有：本期收到海南康泰投资顾问有限公司支付的
债务重组款1,643万元；关联方之间进行资产置换减少其他应收款6,565,218.47元，详
见附注七、2（2）③。
账龄为5年以上的款项中全额计提坏账准备的有应收上海嘉丽商务大厦5,394,000
.00元、应收蝠凯工贸实业公司215,620.00元、应收昆山宏华纺织原料公司174,000.0
0元、以及应收其他单位款项53,327.57元（共计5,836,947.57元），全额计提的原因
为上述款项收回可能性极小。
金额较大的其他应收款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间
上海嘉丽商务大厦 5,394,000.00 5年以上
海南农产品中心批发市场有限公司 5,000,000.00 1年以内
欠款单位名称 性质或内容
上海嘉丽商务大厦 详见附注十一、2
海南农产品中心批发市场有限公司 详见附注十一、1
6、预付账款
期末数 期初数
账龄
金额比例（%） 金额比例（%）
1年以内 2,643.60100.00 32,391.57100.00
合计 2,643.60100.00 32,391.57100.00
本账户余额中无持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。
7、存货
期末数 期初数
类别
金额 跌价准备 金额 跌价准备
原材料 11,738.83 15,518.96
低值易耗品 35,269.64 73,100.57
物料用品 288.00
在途商品 1,209,386.32 478,153.84
库存商品 565,081.81 510,223.63
合计 1,821,476.60 1,077,285.00
期末较期初大幅增加的主要原因有：今年春节较早，提前准备货物，采购量较大
。
8、待摊费用
费用项目 期末数 期初数 期末结存原因
招牌装修 4,000.00 尚需摊销4个月
养路费 8,424.00 12,636.00 尚需摊销6个月
车辆保险费 2,171.35 尚需摊销5个月
办公房租赁费 5,589.00 尚需摊销2个月
合计 20,184.35 12,636.00
9、长期投资
（1）、明细项目
类别 期末数 期初数
对合营企业投资 3,913,688.82
其中：海南院士村开发建设有限公司 3,913,688.82
对联营企业投资 15,530,140.27 36,975,169.28
其中：江都亚海造船有限公司 15,530,140.27 36,975,169.28
长期股票投资 10,778,449.92 5,993,500.00
其他长期股权投资 25,131,785.99 23,449,418.30
合计 55,354,065.00 66,418,087.58
减：长期投资减值准备 28,430,985.53 24,546,946.58
长期股权投资净额 26,923,079.47 41,871,141.00
对联营企业投资大幅减少、长期股票投资大幅增加的原因：与关联方海南万泉热
带农业投资有限公司进行股权置换，详见附注七、2（2）①。
（2）、长期投资减值准备
类别 期初数 本期计提 本期减少
对联营企业投资 3,816,308.01
长期股票投资 2,497,528.28 98,005.18 30,274.24
其他长期股权投资 22,049,418.30
合计 24,546,946.58 3,914,313.19 30,274.24
类别 期末数
对联营企业投资 3,816,308.01
长期股票投资 2,565,259.22
其他长期股权投资 22,049,418.30
合计 28,430,985.53
江都亚海造船有限公司由权益法改为成本法核算后，根据其帐面净资产计提了减
值准备3,816,308.01元。
（3）、长期股票投资：
股票数量 占被投资公司
股票名称 股份类别
（万股） 注册资本的比例
申达股份 社会法人股 43.56 ﹤5%
棱光实业 社会法人股 40.986 ﹤5%
丰华股份 社会法人股 23.76 ﹤5%
嘉宝实业 社会法人股 56.16 ﹤5%
永生数据 社会法人股 54.7515 ﹤5%
第一医药 社会法人股 12.2694 ﹤5%
宏盛科技 社会法人股 3.63 ﹤5%
天大天财 社会法人股 65.01 ﹤5%
合计
股票名称 初始投资成本
申达股份 900,000.00
棱光实业 330,000.00
丰华股份 825,000.00
嘉宝实业 1,500,000.00
永生数据 2,160,000.00
第一医药 205,000.00
宏盛科技 73,500.00
天大天财 4,784,949.92
合计 10,778,449.92
减值准备情况
类别 期初数 本期计提
棱光实业 330,000.00
嘉宝实业 797,438.40
永生数据 1,263,717.95 98,005.18
第一医药 77,520.93
宏盛科技 28,851.00
合计 2,497,528.28 98,005.18
类别 本期减少 期末数
棱光实业 330,000.00
嘉宝实业 16,286.40 781,152.00
永生数据 1,361,723.13
第一医药 5,275.84 72,245.09
宏盛科技 8,712.00 20,139.00
合计 30,274.24 2,565,259.22
除天大天财股票外的帐面价值为599.35万元的股票已被上海市高级人民法院冻结
，详细情况在附注十、2中披露。
本期新增的天大天财股票系资产置换所致，详见附注七、2（2）①。
（4）、其他长期股权投资
投资 占被投资单位
被投资公司名称
期限 注册资本比例
苏州新亚快餐有限公司 30年 30%
浙江新亚快餐有限公司 30年 25%
海南南方线缆有限公司 无 40%
上海大吉克快餐有限公司 20年 20%
正大新亚餐饮有限公司 20年 40%
上海嘉丽商务大厦 51%
海南万泉农产品批发市场有限公司 9.80%
合计
被投资公司名称
投资金额 减值准备
苏州新亚快餐有限公司 3,980,000.00 3,980,000.00
浙江新亚快餐有限公司 3,500,000.00 2,100,000.00
海南南方线缆有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
上海大吉克快餐有限公司 3,766,400.00 3,766,400.00
正大新亚餐饮有限公司 4,653,018.30 4,653,018.30
上海嘉丽商务大厦 2,550,000.00 2,550,000.00
海南万泉农产品批发市场有限公司 1,682,367.69
合计 25,131,785.99 22,049,418.30
其他长期投资的减值准备本期无增减变动。
（5）、权益法核算
追加
被投资单位名称 初始投资额 损益调整额
投资额 本期增减额
海南院士村开发建
4,000,000.00 -86,311.18
设有限公司
合计 4,000,000.00 -86,311.18
损益调整??被投资单位名称
分得现金红利 累计增减
海南院士村开发建
-86,311.18
设有限公司
合计 -86,311.18
海南院士村开发建设有限公司40%的股权已质押给本公司的母公司中国信达信托投
资公司，详见附注七、2（2）④。
（6）、股权投资差额
摊销
被投资单位名称 初始金额 形成原因
期限
江都亚海造船有限公司 22,757,582.38 溢价收购 49
海南万泉农产品批发市
-85,870.01 折价收购 10
场有限公司
合计 22,671,712.37
摊余
被投资单位名称 本期摊销 其他减少
金额
江都亚海造船有限公司 193,516.85 21,170,744.18
海南万泉农产品批发市
-2,862.32 -83,007.69
场有限公司
合计 190,654.53 21,087,736.49
江都亚海造船有限公司由权益法改为成本法核算后，股权投资差额21,170,744.1
8相应转入投资成本。
10、固定资产、累计折旧及减值准备
固定资产原值 期初数 本期增加
房屋及建筑物 1,103,850.00 6,565,218.47
机器设备 1,336,207.66 8,730.00
家具用具 869.00
电子及运输设备 1,515,851.17 30,860.00
合计 3,956,777.83 6,604,808.47
累计折旧 期初数 本期增加
房屋及建筑物 78,649.38 156,382.20
机器设备 928,778.05 121,760.67
家具用具 660.48 82.56
电子及运输设备 1,065,559.70 93,541.79
合计 2,073,647.61 371,767.22
固定资产净值 期初数 本期增加
房屋及建筑物 1,025,200.62
机器设备 407,429.61
家具用具 208.52
电子及运输设备 450,291.47
合计 1,883,130.22
固定资产减值准备 期初数 本期增加
房屋及建筑物
机器设备 73,870.73
家具用具
电子及运输设备 153,232.30
合计 227,103.03
固定资产净额 期初数 本期增加
房屋及建筑物 1,025,200.62
机器设备 333,558.88
家具用具 208.52
电子及运输设备 297,059.17
合计 1,656,027.19
固定资产原值 本年减少 期末数
房屋及建筑物 7,669,068.47
机器设备 16,586.00 1,328,351.66
家具用具 869.00
电子及运输设备 72,445.63 1,474,265.54
合计 89,031.63 10,472,554.67
累计折旧 本年减少 期末数
房屋及建筑物 235,031.58
机器设备 15,756.70 1,034,782.02
家具用具 743.04
电子及运输设备 62,306.78 1,096,794.71
合计 78,063.48 2,367,351.35
固定资产净值 本年减少 期末数
房屋及建筑物 7,434,036.89
机器设备 293,569.64
家具用具 125.96
电子及运输设备 377,470.83
合计 8,105,203.32
固定资产减值准备 本年减少 期末数
房屋及建筑物
机器设备 829.30 73,041.43
家具用具
电子及运输设备 1,441.88 151,790.42
合计 2,271.18 224,831.85
固定资产净额 本年减少 期末数
房屋及建筑物 7,434,036.89
机器设备 220,528.21
家具用具 125.96
电子及运输设备 225,680.41
合计 7,880,371.47
固定资产原值期末较期初大幅增长的主要原因有：关联方之间进行资产置换增加
固定资产6,565,218.47元，详见附注七、2（2）②。
11、无形资产
取得 本期
项目 原值 期初数
方式 摊销
广粤路房
调拨 152,544.00 137,289.67 5,084.76
屋使用权
四平路房
购入 1,360,000.00 1,184,333.23 68,000.04
屋使用权
合计 1,512,544.00 1,321,622.90 73,084.80
累计 剩余摊
项目 期末数
摊销 销年限
广粤路房
20,339.09 132,204.91 27年
屋使用权
四平路房
243,666.81 1,116,333.19 17年
屋使用权
合计 264,005.90 1,248,538.10
12、长期待摊费用
原始 本期
项目 期初数
发生额 增加
玉嘉大厦装修费 105,000.00 54,250.00
银桥大厦装修费 51,945.00 45,884.75
玉嘉大厦租赁费 2,096,250.00 1,816,749.84
天目店装修费 2,067,168.34 766,658.04 27,730.00
合计 4,320,363.34 2,683,542.63 27,730.00
项目 本期摊销 累计摊销 期末数
玉嘉大厦装修费 21,000.00 71,750.00 33,250.00
银桥大厦装修费 10,389.00 16,449.25 35,495.75
玉嘉大厦租赁费 104,812.56 384,312.72 1,711,937.28
天目店装修费 215,549.44 1,378,563.87 578,838.60
合计 351,751.00 1,851,075.84 2,359,521.63
项目 剩余摊
玉嘉大厦装修费 销年数
银桥大厦装修费 2年
玉嘉大厦租赁费 4年
天目店装修费 17年
合计 3年
13、短期借款
借款条件 期末数 期初数
保证借款 50,000,000.00 68,000,000.00
合计 50,000,000.00 68,000,000.00
14、应付账款
期末数 期初数
1,391,878.25 645,871.86
期末较期初大幅增加的主要原因有：今年春节较早，提前准备货物，采购量较大
。
应付账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
。
15、预收账款
期末数 期初数
939,782.74 80,389.51
预收账款期末余额中无欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项
。
16、应付股利
主要投资者 期末数 期初数
普通股股利 226,625.00 226,625.00
合计 226,625.00 226,625.00
主要投资者 欠付股利原因
普通股股利 法人股已转让或无持股人账号
合计
17、应交税金
税种 期末数 期初数 执行的法定税率
增值税 -226,051.60 -51,791.59 17%
营业税 51,481.10 73,729.94 5%
城市维护建设税 4,998.73 6,087.15 7%
个人所得税 2,265.67 3,269.14 超额累进
合计 -167,306.10 31,294.64
期末较期初大幅下降的主要原因有：今年采购量较大，尚待抵扣的进项税较大。
18、其他应交款
项目 期末数 期初数 计缴标准
教育费附加 2,142.31 2,608.78 应交流转税的3%
堤防费 199.29 476.39 应交流转税的1%
义务兵及家属优待金 59.79 142.92 应交流转税的0.3%
河道管理费 564.63 512.30 应交流转税的0.25%或1%
住房公积金 1,560.00
合计 4,526.02 3,740.39
19、其他应付款
期末数 期初数
50,053,675.70 31,692,721.34
期末较期初大幅增加的主要原因有：关联方之间债务重组增加其他应付款18,363
,899.25元。
其他应付款期末余额中欠持本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位中国信
达信托投资公司的款项为18,363,899.25元。
金额较大的其他应付款详细情况：
项目 金额 性质或内容
香港汉盛集团 30,000,000.00 详见附注十、1
中国信达信托投资公司 18,363,899.25 详见附注七、2（2）④
20、预提费用
项目 期末数 期初数
借款利息 3,097,450.00 693,872.50
合计 3,097,450.00 693,872.50
期末较期初大幅增加的主要原因有：中国农业银行5,000万元逾期贷款仅预提了利
息，尚未实际支付。
21、股本
股本：每股面值1元，其股本结构为：（股票种类：普通A股）
本次变动增减（+、-）
本次 比例
% 募股/ 送 公积金
变动前 配股 股 转股
一、尚未上市流通股份
1．发起人股份 25,040,000 46.79
其中：
（1）国家拥有股份
（2）境内法人持有股份 25,040,000 46.79
（3）境外法人持有股份
（4）其他
2．募集法人股份 7,476,750 13.97
3．内部职工股
4．优先股或其他
其中：转配股
基金配售股份
柜台交易公司内部职工股份
战略投资者配售股份
一般法人配售股份
未上市流通股份合计 32,516,750 60.76
二、已上市流通股份
1．人民币普通股 21,000,000 39.24
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
已上市流通股份合计 21,000,000 39.24
三、股份总数 53,516,750 100
本次 比例
增 其 小 %
发 他 计 变动后
一、尚未上市流通股份
1．发起人股份 25,040,000 46.79
其中：
（1）国家拥有股份
（2）境内法人持有股份 25,040,000 46.79
（3）境外法人持有股份
（4）其他
2．募集法人股份 7,476,750 13.97
3．内部职工股
4．优先股或其他
其中：转配股
基金配售股份
柜台交易公司内部职工股份
战略投资者配售股份
一般法人配售股份
未上市流通股份合计 32,516,750 60.76
二、已上市流通股份
1．人民币普通股 21,000,000 39.24
2．境内上市的外资股
3．境外上市的外资股
4．其他
已上市流通股份合计 21,000,000 39.24
三、股份总数 53,516,750 100
22、资本公积
项目 期初数 本期增加
股本溢价 8,886,706.88
股权投资准备 60,300.00
关联交易差价 8,107,051.47
其他资本公积 9,338,901.00 1,224,708.45
合计 18,285,907.88
项目 本期减少 期末数
股本溢价 8,886,706.88
股权投资准备 34,840.00 25,460.00
关联交易差价 8,107,051.47
其他资本公积 10,563,609.45
合计 27,582,827.80
期末较期初大幅增加的主要原因有：关联交易形成关联交易差价资本公积，债务
重组形成其他资本公积，详见附注七、2（2）②③④。
股权投资准备减少34,840.00元，是由于减持江都亚海造船有限公司股权转入其他
资本公积所致。另外，无法支付的其他应付款275,850.51元，本期转入其他资本公积
。
23、盈余公积
项目 期初数 本期增加
法定盈余公积 1,434,063.25
公益金 717,031.63
任意盈余公积 1,031,289.54
合计 3,182,384.42
项目 本期减少 期末数
法定盈余公积 1,434,063.25
公益金 717,031.63
任意盈余公积 1,031,289.54
合计 3,182,384.42
24、未分配利润
项目 分配政策 金额
年初未分配利润 -102,955,141.50
加：本年净利润转入 1,657,435.80
期末未分配利润 -101,297,705.70
期初数调整详见附注二、15。
25、主营业务收入
项目 本年发生数 上年发生数
餐饮服务 10,776,914.50 9,942,588.62
销售商品 23,951,571.05 17,059,559.73
合计 34,728,485.55 27,002,148.35
公司前五名客户销售的收入总额为12,545,668.96元，占公司全部销售收入的比例
为36.13%。
26、主营业务成本
项目 本年发生数 上年发生数
餐饮服务 4,483,415.52 4,218,627.75
销售商品 22,000,016.96 15,363,309.43
合计 26,483,432.48 19,581,937.18
27、主营业务税金及附加
项目 本年发生数 上年发生数
营业税 478,761.36 390,112.68
城建税 52,681.34 40,924.60
教育费附加 22,577.69 17,539.13
合计 554,020.39 448,576.41
28、财务费用
类别 本年发生数 上年发生数
利息支出 3,729,078.05 4,681,078.00
减：利息收入 47,219.44 37,402.14
其他 2,133.29 4,293.85
合计 3,683,991.90 4,647,969.71
29、投资收益
项目 本年发生数
被投资公司所有者权益净增减的金额 369,998.39
股权投资差额摊销 -190,654.53
股权投资转让收益 14,858,690.76
长期投资减值准备 -3,884,038.95
合计 11,153,995.67
项目 上年发生数
被投资公司所有者权益净增减的金额 -15,806,579.17
股权投资差额摊销 -464,440.44
股权投资转让收益
长期投资减值准备 -586,882.06
合计 -16,857,901.67
本期较上期大幅增加的主要原因有：本年度股权投资转让取得收益14,858,690.7
6元，详见附注十一、1。
30、收到的其他与经营活动有关的现金
收到的其他与经营活动有关的现金17,232,547.76元，其中大额款项有海南康泰投
资顾问有限公司根据债务重组协议支付的款项1,643万元。
31、支付的其他与经营活动有关的现金
支付的其他与经营活动有关的现金6,285,056.62元，其中大额款项有：
项目 本年发生数
支付天目分店租金 2,228,648.00
归还海南建信款项 1,336,000.00
32、收到的其他与筹资活动有关的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金18,363,899.25元，系中国信达信托投资公司根
据债务重组协议支付的款项，以偿付上海银行1,800万元借款及利息。
（六）、母公司财务报表主要项目附注
1、 其他应收款
期末数
帐龄 金额 占总额 坏帐计提
坏账准备
的比例% 比例%
1年以内 6,951,913.79 45.15 0.5 25,019.58
1至2年 1,754,481.76 11.39 3 1,015.02
2至3年 155,570.16 1.01 5 983.35
3至4年 642,538.96 4.17 10 926.53
4至5年 56,508.00 0.37 30 16,952.40
5年以上 5,836,947.57 37.91 50 5,836,947.57
合计 15,397,960.24 100.00 5,881,844.45
期初数
金额 占总额 坏帐计
帐龄 坏账准备
的比例% 提比例%
1年以内 2,562,141.71 7.54 0.5 327.32
1至2年 2,995,876.59 8.82 3 43,555.80
2至3年 960,431.26 2.83 5 463.27
3至4年 20,450,508.00 60.18 10 2,045,050.80
4至5年 373,659.57 1.10 30 359,498.87
5年以上 6,634,506.47 19.53 50 6,626,906.47
合计 33,977,123.60 100.00 9,075,802.53
项目 总欠款金额 占总额比例
欠款金额前五名 10,833,620.00 70.36%
期末较期初大幅减少的主要原因有：本期收到海南康泰投资顾问有限公司支付的
债务重组款1643万元；关联方之间进行资产置换减少其他应收款6,565,218.47元，详
见附注七、2（2）③。
账龄为5年以上的款项中全额计提坏账准备的有应收上海嘉丽商务大厦5,394,000
.00元、应收蝠凯工贸实业公司215,620.00元、应收昆山宏华纺织原料公司174,000.0
0元、以及应收其他单位款项53,327.57元（共计5,836,947.57元），全额计提的原因
为上述款项收回可能性极小。
金额较大的其他应收款详细情况：
欠款单位名称 欠款金额 欠款时间
上海嘉丽商务大厦 5,394,000.00 5年以上
海南农产品中心批发市场有限公司 5,000,000.00 1年以内
欠款单位名称 性质或内容
上海嘉丽商务大厦 详见附注十一、2
海南农产品中心批发市场有限公司 详见附注十一、1
2、 长期股权投资
（1）、明细项目如下：
类别 期末数 期初数
对子公司投资 2,420,589.32 2,349,367.58
对合营企业投资 3,913,688.82
对联营企业投资 15,530,140.27 36,975,169.28
长期股票投资 10,778,449.92 5,993,500.00
其他长期股权投资 25,131,785.99 23,449,418.30
合计 57,774,654.32 68,767,455.16
减：长期投资减值准备 28,430,985.53 24,546,946.58
长期股权投资净额 29,343,668.79 44,220,508.58
对联营企业投资大幅减少、长期股票投资大幅增加的原因：与关联方海南万泉热
带农业投资有限公司进行股权置换，详见附注七、2（2）①。
（2）、长期投资减值准备
类别 期初数 本期计提
对联营企业投资 3,816,308.01
长期股票投资 2,497,528.28 98,005.18
其他长期股权投资 22,049,418.30
合计 24,546,946.58 3,914,313.19
类别 本期减少 期末数
对联营企业投资 3,816,308.01
长期股票投资 30,274.24 2,565,259.22
其他长期股权投资 22,049,418.30
合计 30,274.24 28,430,985.53
（3）、长期股票投资：
股票数量 占被投资公司
股票名称 股份类别
（万股） 注册资本的比例
申达股份 社会法人股 43.56 ﹤5%
棱光实业 社会法人股 40.986 ﹤5%
丰华股份 社会法人股 23.76 ﹤5%
嘉宝实业 社会法人股 56.16 ﹤5%
永生数据 社会法人股 54.7515 ﹤5%
第一医药 社会法人股 12.2694 ﹤5%
宏盛科技 社会法人股 3.63 ﹤5%
天大天财 社会法人股 65.01 ﹤5%
合计
股票名称 初始投资成本
申达股份 900,000.00
棱光实业 330,000.00
丰华股份 825,000.00
嘉宝实业 1,500,000.00
永生数据 2,160,000.00
第一医药 205,000.00
宏盛科技 73,500.00
天大天财 4,784,949.92
合计 10,778,449.92
减值准备情况
类别 期初数 本期计提
棱光实业 330,000.00
嘉宝实业 797,438.40
永生数据 1,263,717.95 98,005.18
第一医药 77,520.93
宏盛科技 28,851.00
合计 2,497,528.28 98,005.18
类别 本期减少 期末数
棱光实业 330,000.00
嘉宝实业 16,286.40 781,152.00
永生数据 1,361,723.13
第一医药 5,275.84 72,245.09
宏盛科技 8,712.00 20,139.00
合计 30,274.24 2,565,259.22
除天大天财股票外的帐面价值为599.35万元的股票已被上海市高级人民法院冻结
，详细情况在附注十、2中披露。
（4）、其他长期股权投资
投资期 占被投资单位
被投资公司名称
限 注册资本比例
苏州新亚快餐有限公司 30年 30%
浙江新亚快餐有限公司 30年 25%
海南南方线缆有限公司 无 40%
上海大吉克快餐有限公司 20年 20%
正大新亚餐饮有限公司 20年 40%
上海嘉丽商务大厦 51%
海南万泉农产品批发市场有限公司 9.80%
合计
被投资公司名称 投资金额 减值准备
苏州新亚快餐有限公司 3,980,000.00 3,980,000.00
浙江新亚快餐有限公司 3,500,000.00 2,100,000.00
海南南方线缆有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
上海大吉克快餐有限公司 3,766,400.00 3,766,400.00
正大新亚餐饮有限公司 4,653,018.30 4,653,018.30
上海嘉丽商务大厦 2,550,000.00 2,550,000.00
海南万泉农产品批发市场有限公司 1,682,367.69
合计 25,131,785.99 22,049,418.30
其他长期投资的减值准备本期无增减变动。
（5）、权益法核算
初始 追加
被投资单位名称
投资额 投资额
上海新亚快餐食品有限公司 950,000.00
上海新亚快餐股份有限公司贸易分公司 2,000,000.00
海南院士村开发建设有限公司 4,000,000.00
合计 6,950,000.00
损益调整额
被投资单位名称 本期 分得现
累计增减
增减额 金红利
上海新亚快餐食品有限公司 -950,000.00
上海新亚快餐股份有限公司贸易分公司 71,221.744 20,589.32
海南院士村开发建设有限公司 -86,311.18 -86,311.18
合计 -15,089.44 -615,721.86
（6）、股权投资差额
摊销
被投资单位名称 初始金额 形成原因
期限
江都亚海造船有限公司 22,757,582.38 溢价收购 49
海南万泉农产品批发市场
-85,870.01 折价收购 10
有限公司
合计 22,671,712.37
本期 摊余
被投资单位名称 其他减少额
摊销额 金额
江都亚海造船有限公司 193,516.85 21,170,744.18
海南万泉农产品批发市场
-2,862.32 -83,007.69
有限公司
合计 190,654.53 21,087,736.49
3、主营业务收入
项目 本年发生数 上年发生数
销售商品 5,929,295.19 8,853,623.82
合计 5,929,295.19 8,853,623.82
4、主营业务成本
项目 本年发生数 上年发生数
销售商品 5,504,166.00 8,766,896.00
合计 5,504,166.00 8,766,896.00
5、投资收益
项目 本年发生数
被投资公司所有者权益净增减的金额 441,220.13
股权投资差额摊销 -190,654.53
股权投资转让收益 14,858,690.76
长期投资减值准备 -3,884,038.95
合计 11,225,217.41
项目 上年发生数
被投资公司所有者权益净增减的金额 -15,639,661.21
股权投资差额摊销 -464,440.44
股权投资转让收益
长期投资减值准备 -586,882.06
合计 -16,690,983.71
本期较上期大幅增加的主要原因有：本年度股权投资转让取得收益14,858,690.7
6元，详见附注十一、1。
（七）、关联方关系及其交易
1、关联方关系
（1）、存在控制关系的关联方情况：
注册
企业名称 主营业务
地址
信托存贷款、投
中国信达信托投资公司 北京
资
上海新亚快餐食品股份有限
上海 饮料、酒类销售
公司贸易分公司
快餐、副食品、
上海新亚快餐食品有限公司 上海
土特产等
与本企 经济性质 法定
企业名称 业关系 或类型 代表人
母公司 有限责任公司 陈玉华
中国信达信托投资公司
上海新亚快餐食品股份有限 子公司 股份有限公司 胡嘉捷
公司贸易分公司
子公司 有限责任公司 胡嘉捷
上海新亚快餐食品有限公司
（2）、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况：
本年 本年
企业名称 年初数
增加 减少
中国信达信托投资公司 1,000,000,000.00
上海新亚快餐食品股份有限公司贸
2,000,000.00
易分公司
上海新亚快餐食品有限公司 1,000,000.00
企业名称 期末数 备注
中国信达信托投资公司 1,000,000,000.00 注
上海新亚快餐食品股份有限公司贸
2,000,000.00
易分公司
上海新亚快餐食品有限公司 1,000,000.00
中国人民银行于2001年2月28日发布公告，决定撤销中国信达信托投资公司并清算
。清算期间，该公司下属的独立法人实业公司的业务照常经营。中国信达信托投资公
司目前持有本公司2,237万股股份，占公司总股本41.8%，为公司第一大股东。
（3）、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况：
年初数 本年增加
企业名称
金额 % 金额 %
中国信达信托投资公司 22,370,000.00 41.8
上海新亚快餐食品股份有限
2,000,000.00 100
公司贸易分公司
上海新亚快餐食品有限公司 1,000,000.00 95
企业名称 本年减少 期末数
中国信达信托投资公司 金额 % 金额 %
上海新亚快餐食品股份有限 22,370,000.00 41.8
公司贸易分公司 2,000,000.00 100
上海新亚快餐食品有限公司
（4）、不存在控制关系的关联 1,000,000.00 95 方
企业名称 与本企业关系
海南万泉热带农业投资有限公司 与本企业同一控股股东
海南康泰投资顾问有限公司 与本企业同一控股股东
2、关联方交易
（1）、关联方应收应付款项余额
年末余额 或：
项目
2002年 2001年
其他应付款 18,363,899.25
其中：中国信达信托投资公
18,363,899.25
司
项目 占全部应收（付）款项余额的比重（%）
其他应付款 2002年2001年
其中：中国信达信托投资公 36.69%
司 36.69%
（2）、其他关联交易
①、2002年5月，本公司与海南万泉热带农业投资有限公司进行资产置换，并签订
《资产置换协议书》，主要内容有：
A）本公司置出资产为江都亚海造船有限公司26%股权，置入资产为海南万泉农产
品批发市场有限公司99.8%股权，天大天财实业发展股份有限公司法人股65.01万股。
B）置入资产中海南万泉农产品批发市场有限公司99.8%股权的股权价值以评估价
值为依据，海南中力信资产评估有限公司出具的中力信资评报字（2002）第057号《资
产评估报告》确认该股权的评估价值为1,645.06338万元。
C）置入资产中天大天财实业发展股份有限公司法人股65.01万股的股权价值以其
2001年底每股净资产为作价依据，计494.076万元。
D）置出资产江都亚海造船有限公司26%股权的作价依据为其账面净值，计2,136.
3431万元。
E）置换资产之间的差价2.79628万元由本公司以现金资产支付给甲方。
此项资产置换完成后，本公司对江都亚海造船有限公司的投资比例由45%下降为1
9%，对该联营公司的投资由权益法改为成本法核算，海南万泉农产品批发市场有限公
司评估值与账面值之间差额形成股权投资差额85,870.01元。
鉴于江都亚海造船有限公司26%股权、天大天财实业发展股份有限公司法人股65.
01万股尚未办理过户手续，本公司与海南万泉热带农业投资有限公司签订了补充协议
，承诺积极办理股权过户手续，若在规定时间内尚未办理完毕，则以等额资产或现金
补足。
②、2002年5月本公司与中国信达信托投资公司进行资产置换，并签订《资产置换
协议书》，主要内容有：
A）本公司置出资产为上海汇德国际金融中心房地产有限公司等三家公司的债权，
置入资产为深圳市创业路中兴工业城的6层工业厂房1栋（建筑面积6,262平方米）。
B）置入资产深圳市创业路中兴工业城的6层工业厂房1栋以评估价值为参考，深圳
市同致诚评估顾问有限公司的出具的深同评字［2002］第05011号《房地产估价报告》
确认的该房产的评估价值为657.51万元。
C）置出资产上海汇德国际金融中心房地产有限公司等三家公司的债权的作价依据
为其账面原值，计6,565,218.47元。
D）置换资产之间的差价不相补。
此项资产置换完成后，本公司增加固定资产6,565,218.47元，增加资本公积6,56
5,218.47元，减少其他应收款6,565,218.47元，冲回坏账准备6,565,218.47元。
③、2002年3月本公司与海南康泰投资顾问有限公司进行债权转让，并签订《债权
转让协议》，主要内容有：
A）本公司将应收深圳市粤海企业（集团）公司1,643.11万元的债权转让给海南康
泰投资顾问有限公司。
B）海南康泰投资顾问有限公司在本年度内支付总转让款1,643万元。
此项债权转让完成后，本公司增加货币资金1,643万元，增加资本公积1,541,833
.00元，减少其他应收款1,643.11万元，冲回坏账准备1,542,933.00元。
④、2002年8月，本公司与中国信达信托投资公司、上海银行进行债务重组,并签
订《债务重组协议书》，协议主要内容有：
A）上海银行作为本公司债权人，同意豁免本公司1,800万元借款70%的正常借款利
息及全部罚息。
B）中国信达信托投资公司作为本公司控股单位，同意以现金资产代本公司偿还上
述借款本金及减免后的利息计18,363,899.25元。
C）为保障中国信达信托投资公司债权的权益,公司以其合法拥有的海南院士村开
发建设有限公司40%股权作为对中国信达信托投资公司债务的质押，不足部分公司将陆
续追加其他保证和抵押资产。
此项债务重组完成后，本公司短期借款减少1,800万元，其他应付款增加18,363,
899.25元，资本公积增加914,017.94元。
⑤、为联营公司江都亚海造船有限公司向中国工商银行江都市支行最高额贷款7,
500万元（贷款期限自2002年1月1日-2003年12月31日）提供保证担保。
（八）、或有事项
本公司本年度无需说明的或有事项。
（九）、承诺事项
本公司本年度无需说明的承诺事项。
（十）、资产负债表日后事项
1、本公司与香港汉盛集团有限公司（以下简称汉盛集团）于1998年3月15日就收
购江苏江盛造船有限公司（收购后变更为现在的江都亚海造船有限公司）部分股权事
宜签署协议，协议约定，股权转让款为人民币5,000万元，款项支付方式为：
（1）、本公司应于1999年1月31日前向汉盛集团支付2,000万元；
（2）、如江苏江盛造船有限公司1999年度审计后纯利达到2,200万元，本公司应
向汉盛集团支付2,000万元；
（3）、本公司应于2000年7月31日前向汉盛集团支付1,000万元。
因本公司尚未支付3,000万元股权转让款，汉盛集团对本公司提起诉讼，上海市第
一中级人民法院立案受理。2003年1月，接上海市第一中级人民法院民事裁定书：冻结
公司银行存款人民币34,648,586.30元（或等值外币）或查封等值财产。另，本公司控
股子公司上海新亚快餐食品有限公司接上海市第一中级人民法院协助执行通知书，因
上述股权转让纠纷案，该院作出的民事裁定书已经发生法律效力。由于财产保全原因
，要求上海新亚快餐食品有限公司协助执行以下事项：冻结公司投资于该公司95%股权
（出资额950,000元），停止办理该股权的转让手续，包括质押事宜。
本公司已针对该项诉讼提出反诉。
2、2003年3月4日，上海银行不再追索本公司对上海粤海长兴船务工程公司1.4亿
元借款所作担保的相应责任，同时就冻结社会法人股599.35万元提出解封申请。3月1
7日，为保障中国信达信托投资公司债权的权益，公司以其合法持有的社会法人股599
.35万元质押给中国信达信托投资公司，作为对其的反担保，并签订《质押协议》。
3、2003年1月15日，本公司对中国农业银行的短期借款5,000万元已到期，但尚未
偿还，已形成逾期借款。
（十一）、其他重要事项
1、长期投资股权转让事项
2002年10月，本公司与海南农产品中心批发市场有限公司签订《股权转让协议》
，主要内容有：
（1）、本公司将持有的海南万泉农产品批发市场有限公司90%的股权转让给海南
农产品中心批发市场有限公司。
（2）、转让股权的股权价值以评估价值为参考，深圳市中勤信资产评估有限公司
出具的中勤信资评字（2002）第B097号《资产估价报告》确认的海南万泉农产品批发
市场有限公司净资产的评估价值为1,697.91万元，采用收益法验证的结果：海南万泉
农产品批发市场有限公司的净资产价值为3,012.62万元。
（3）、双方同意该股权转让价款总金额为3,000万元，支付方式为现金资产。
截止2002年12月31日，本公司收到海南农产品中心批发市场有限公司支付的股权
转让款2,500万元，由此货币资金增加2,500万元，其他应收款增加500万元，长期股权
投资减少15,141,309.24元，由此产生的股权转让收益为14,858,690.76元。
2、已决但尚未履行的重大诉讼、仲裁事项：
1999年11月8日，上海仲裁委员会就上海斯必克喔凯工贸公司申请上海嘉丽商务大
厦联营合同无效一案下达1997沪裁（经）字第52号裁决书，裁决如下：
确认申请人与本公司及上海中建房地产开发公司签订的《联合经营协议》等四份
协议无效；
本公司与上海中建房地产开发公司支付给申请人房屋使用费，自1997年11月1日至
迁出日止，按日支付11,589.04元；
申请人补偿本公司及上海中建房地产开发公司房屋装修、改造费用20,670,271.3
9元，嘉丽商务大厦装修改造的设备及固定资产归申请人所有；
本公司及上海中建房地产开发公司应迁出使用的房屋和场地，该房屋和场地由申
请人收回；
仲裁费用及鉴定费用由三方共同承担。
2002年2月20日上海市第一中级人民法院下达（2000）沪一中执字第849号民事裁
定书，裁定上海仲裁委员会1997沪裁（经）字第52号裁决书中止执行。
上海嘉丽商务大厦现在处于清理阶段。本公司对该公司的长期投资全额计提了长
期投资减值准备，并对与该公司的往来款全额计提了坏账准备。
第十一节 备查文件
（一）、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的
会计报表；
（二）、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件；
（三）、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及
公告的原稿；
（四）、2002年年度报告正本。
上海同达创业投资股份有限公司
二○○三年四月十六日
资产负债表
（2002年12月31日）
编制单位：上海同达创业投资股份有限公司 单位：人民币元
项目 期末数
合并 母公司
流动资产：
货币资金 40,310,465.83 37,759,763.17
短期投资 14,386.80 14,386.80
应收票据 331,200.00
应收股利
应收利息
应收账款 2,509,195.78
其他应收款 5,200,745.34 9,516,115.79
预付账款 2,643.60
应收补贴款
存货 1,821,476.60
待摊费用 20,184.35
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 50,210,298.30 47,290,265.76
长期投资：
长期股权投资 26,923,079.47 29,343,668.79
长期债权投资
长期投资合计 26,923,079.47 29,343,668.79
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 10,472,554.67 8,502,488.18
减：累计折旧 2,367,351.35 883,381.21
固定资产净值 8,105,203.32 7,619,106.97
减：固定资产减值准备 224,831.85 145,080.10
固定资产净额 7,880,371.47 7,474,026.87
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 7,880,371.47 7,474,026.87
无形资产及其他资产：
无形资产 1,248,538.10 132,204.91
长期待摊费用 2,359,521.63 1,780,683.03
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 3,608,059.73 1,912,887.94
递延税项：
递延税款借项
资产总计 88,621,808.97 86,020,849.36
流动负债：
短期借款 50,000,000.00 50,000,000.00
应付票据
应付账款 1,391,878.25
预收账款 939,782.74
应付工资
应付福利费 554,393.30 291,600.49
应付股利 226,625.00 226,625.00
应交税金 -167,306.10 12,002.18
其他应交款 4,526.02 1,934.00
其他应付款 50,053,675.70 49,406,981.17
预提费用 3,097,450.00 3,097,450.00
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 106,101,024.91 103,036,592.84
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 106,101,024.91 103,036,592.84
少数股东权益 -23,173.62
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 53,516,750.00 53,516,750.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 53,516,750.00 53,516,750.00
资本公积 27,582,827.80 27,582,827.80
盈余公积 3,182,384.42 3,182,384.42
其中：法定公益金 717,031.63 717,031.63
减：未确认投资损失 440,298.84
未分配利润 -101,297,705.70 -101,297,705.70
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 -17,456,042.32 -17,015,743.48
负债和所有者权益（或股东权益）总计 88,621,808.97 86,020,849.36
项目 期初数
合并 母公司
流动资产：
货币资金 1,807,617.89 369,662.43
短期投资 14,386.80 14,386.80
应收票据 331,200.00
应收股利
应收利息
应收账款 2,570,688.74
其他应收款 19,954,219.75 24,901,321.07
预付账款 32,391.57
应收补贴款
存货 1,077,285.00 877.3
待摊费用 12,636.00
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 25,800,425.75 25,286,247.60
长期投资：
长期股权投资 41,871,141.00 44,220,508.58
长期债权投资
长期投资合计 41,871,141.00 44,220,508.58
其中：合并价差
固定资产：
固定资产原价 3,956,777.83 1,958,817.84
减：累计折旧 2,073,647.61 753,909.11
固定资产净值 1,883,130.22 1,204,908.73
减：固定资产减值准备 227,103.03 145,080.10
固定资产净额 1,656,027.19 1,059,828.63
工程物资
在建工程
固定资产清理
固定资产合计 1,656,027.19 1,059,828.63
无形资产及其他资产：
无形资产 1,321,622.90 137,289.67
长期待摊费用 2,683,542.63 1,916,884.59
其他长期资产
无形资产及其他资产合计 4,005,165.53 2,054,174.26
递延税项：
递延税款借项
资产总计 73,332,759.47 72,620,759.07
流动负债：
短期借款 68,000,000.00 68,000,000.00
应付票据
应付账款 645,871.86
预收账款 80,389.51
应付工资
应付福利费 536,717.93 300,060.27
应付股利 226,625.00 226,625.00
应交税金 31,294.64 50,368.83
其他应交款 3,740.39 1,572.80
其他应付款 31,692,721.34 31,318,358.87
预提费用 693,872.50 693,872.50
预计负债
一年内到期的长期负债
其他流动负债
流动负债合计 101,911,233.17 100,590,858.27
长期负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 101,911,233.17 100,590,858.27
少数股东权益 -30,418.73
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 53,516,750.00 53,516,750.00
减：已归还投资
实收资本（或股本）净额 53,516,750.00 53,516,750.00
资本公积 18,285,907.88 18,285,907.88
盈余公积 3,182,384.42 3,182,384.42
其中：法定公益金 717,031.63 717,031.63
减：未确认投资损失 577,955.77
未分配利润 -102,955,141.50 -102,955,141.50
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 -28,548,054.97 -27,970,099.20
负债和所有者权益（或股东权益）总计 73,332,759.47 72,620,759.07
法定代表人：陈玉华 主管会计工作的负责人：周立武
会计机构负责人：李国旗
利润及利润分配表
（2002年度）
编制单位：上海同达创业投资股份有限公司 单位：人民币元
项目 本期数
合并
一、主营业务收入 34,728,485.55
减：主营业务成本 26,483,432.48
主营业务税金及附加 554,020.39
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 7,691,032.68
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 596,621.50
减:营业费用 3,391,221.49
管理费用 10,713,516.27
财务费用 3,683,991.90
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -9,501,075.48
加：投资收益（损失以“-”号填列） 11,153,995.67
补贴收入
营业外收入 153,221.68
减：营业外支出 3,804.03
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,802,337.84
减：所得税
减：少数股东损益 7,245.10
加：未确认投资损失 -137,656.94
五、净利润（亏损以“-”号填列） 1,657,435.80
加：年初未分配利润 -102,955,141.50
其他转入
六、可供分配的利润 -101,297,705.70
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -101,297,705.70
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 -101,297,705.70
补充材料：
出售、处置部门或被投资单位所得收益 14,858,690.76
自然灾害发生的损失
会计政策变更增加（或减少）利润总额
会计估计变更增加（或减少）利润总额
债务重组损失
其它
项目 本期数
母公司
一、主营业务收入 5,929,295.19
减：主营业务成本 5,504,166.00
主营业务税金及附加 8,004.43
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 417,124.76
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 596,621.50
减:营业费用
管理费用 7,038,915.64
财务费用 3,693,386.94
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -9,718,556.32
加：投资收益（损失以“-”号填列） 11,225,217.41
补贴收入
营业外收入 152,271.68
减：营业外支出 1,496.97
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,657,435.80
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失
五、净利润（亏损以“-”号填列） 1,657,435.80
加：年初未分配利润 -102,955,141.50
其他转入
六、可供分配的利润 -101,297,705.70
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -101,297,705.70
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 -101,297,705.70
补充材料：
出售、处置部门或被投资单位所得收益 14,858,690.76
自然灾害发生的损失
会计政策变更增加（或减少）利润总额
会计估计变更增加（或减少）利润总额
债务重组损失
其它
项目 上期数
合并
一、主营业务收入 27,002,148.35
减：主营业务成本 19,581,937.18
主营业务税金及附加 448,576.41
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 6,971,634.76
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 677,397.53
减:营业费用 3,333,815.06
管理费用 5,178,767.01
财务费用 4,647,969.71
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -5,511,519.49
加：投资收益（损失以“-”号填列） -16,857,901.67
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 20,258.58
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -22,389,679.74
减：所得税
减：少数股东损益 -14,901.07
加：未确认投资损失 283,120.35
五、净利润（亏损以“-”号填列） -22,091,658.32
加：年初未分配利润 -80,863,483.18
其他转入
六、可供分配的利润 -102,955,141.50
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -102,955,141.50
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 -102,955,141.50
补充材料：
出售、处置部门或被投资单位所得收益
自然灾害发生的损失
会计政策变更增加（或减少）利润总额
会计估计变更增加（或减少）利润总额
债务重组损失
其它
项目 上期数
母公司
一、主营业务收入 8,853,623.82
减：主营业务成本 8,766,896.00
主营业务税金及附加 1,357.66
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 85,370.16
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 677,397.53
减:营业费用
管理费用 1,641,133.46
财务费用 4,510,502.29
三、营业利润（亏损以“-”号填列） -5,388,868.06
加：投资收益（损失以“-”号填列） -16,690,983.71
补贴收入
营业外收入
减：营业外支出 11,806.55
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -22,091,658.32
减：所得税
减：少数股东损益
加：未确认投资损失
五、净利润（亏损以“-”号填列） -22,091,658.32
加：年初未分配利润 -80,863,483.18
其他转入
六、可供分配的利润 -102,955,141.50
减：提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金
提取储备基金
提取企业发展基金
利润归还投资
七、可供投资者分配的利润 -102,955,141.50
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作资本（或股本）的普通股股利
八、未分配利润 -102,955,141.50
补充材料：
出售、处置部门或被投资单位所得收益
自然灾害发生的损失
会计政策变更增加（或减少）利润总额
会计估计变更增加（或减少）利润总额
债务重组损失
其它
法定代表人：陈玉华 主管会计工作的负责人：周立武
会计机构负责人：李国旗
现金流量表
（2002年度）
编制单位：上海同达创业投资股份有限公司 单位：人民币元
项目 合并
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 39,831,823.62
收到的税费返还 1,040.57
收到的其他与经营活动有关的现金 17,232,547.76
现金流入小计 57,404,241.90
购买商品、接受劳务支付的现金 28,269,845.23
支付给职工以及为职工支付的现金 3,225,155.78
支付的各项税费 1,847,533.57
支付的其他与经营活动有关的现金 6,285,056.62
现金流出小计 39,966,421.15
经营活动产生的现金流量净额 17,437,820.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 25,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 130,020.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 8,150.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 25,138,170.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 67,320.00
投资所支付的现金 4,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 4,067,320.00
投资活动产生的现金流量净额 21,070,850.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 50,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 18,363,899.25
现金流入小计 68,363,899.25
偿还债务所支付的现金 68,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 369,722.06
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 68,369,722.06
筹资活动产生的现金流量净额 -5,822.81
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 38,502,847.94
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,657,435.80
加：计提的资产减值准备 8,867,809.80
固定资产折旧 371,767.22
无形资产摊销 73,084.80
长期待摊费用摊销 351,751.00
待摊费用减少（减：增加） -7,548.35
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 546.97
固定资产报废损失
财务费用 3,687,317.50
投资损失（减：收益） -15,038,034.62
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） -744,191.60
经营性应收项目的减少(减：增加) 16,759,093.71
经营性应付项目的增加(减：减少) 1,313,886.48
其他 137,656.94
少数股东本期收益 7,245.10
经营活动产生的现金流量净额 17,437,820.75
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 40,310,465.83
减：现金的期初余额 1,807,617.89
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 38,502,847.94
项目 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 7,252,275.36
收到的税费返还 1,040.57
收到的其他与经营活动有关的现金 17,193,598.37
现金流入小计 24,446,914.30
购买商品、接受劳务支付的现金 4,285,131.10
支付给职工以及为职工支付的现金 536,802.91
支付的各项税费 1,089,362.58
支付的其他与经营活动有关的现金 2,254,854.16
现金流出小计 8,166,150.75
经营活动产生的现金流量净额 16,280,763.55
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 25,000,000.00
取得投资收益所收到的现金 130,020.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 7,200.00
收到的其他与投资活动有关的现金
现金流入小计 25,137,220.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 22,060.00
投资所支付的现金 4,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金
现金流出小计 4,022,060.00
投资活动产生的现金流量净额 21,115,160.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金
借款所收到的现金 50,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 18,363,899.25
现金流入小计 68,363,899.25
偿还债务所支付的现金 68,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 369,722.06
支付的其他与筹资活动有关的现金
现金流出小计 68,369,722.06
筹资活动产生的现金流量净额 -5,822.81
四、汇率变动对现金的影响
五、现金及现金等价物净增加额 37,390,100.74
补充材料
1、将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 1,657,435.80
加：计提的资产减值准备 8,797,132.34
固定资产折旧 164,383.26
无形资产摊销 5,084.76
长期待摊费用摊销 136,201.56
待摊费用减少（减：增加）
预提费用增加（减：减少）
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 1,496.97
固定资产报废损失
财务费用 3,687,317.50
投资损失（减：收益） -15,109,256.36
递延税款贷项（减：借项）
存货的减少（减：增加） 877.3
经营性应收项目的减少(减：增加) 17,013,944.89
经营性应付项目的增加(减：减少) -73,854.47
其他
少数股东本期收益
经营活动产生的现金流量净额 16,280,763.55
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 37,759,763.17
减：现金的期初余额 369,662.43
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 37,390,100.74
法定代表人：陈玉华 主管会计工作的负责人：周立武
会计机构负责人：李国旗
资产减值准备明细表
（2002年度）
编制单位：上海同达创业投资股份有限公司 单位：人民币元
项目 行次 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 1 9,223,408.02 4,984,870.85
其中：应收账款 2 145,062.25 69,681.26
其他应收款 3 9,078,345.77 4,915,189.59
二、短期投资跌价准备合计 4
其中：股票投资 5
债券投资 6
三、存货跌价准备合计 7
其中：库存商品 8
原材料 9
四、长期投资减值准备合计 10 24,546,946.58 3,914,313.19
其中：长期股权投资 11 24,546,946.58 3,914,313.19
长期债券投资 12
五、固定资产减值准备合计 13 227,103.03
其中：房屋建筑物 14
机器设备 73,870.73
电子运输设备 15 153,232.30
家具
六、无形资产减值准备合计 16
其中：专利权 17
商标权 18
七、在建工程减值准备 19
八、委托贷款减值准备 20
项目 本年转回（减少）数 年末余额
一、坏帐准备合计 8,108,151.47 6,100,127.40
其中：应收账款 214,743.51
其他应收款 8,108,151.47 5,885,383.89
二、短期投资跌价准备合计
其中：股票投资
债券投资
三、存货跌价准备合计
其中：库存商品
原材料
四、长期投资减值准备合计 30,274.24 28,430,985.53
其中：长期股权投资 30,274.24 28,430,985.53
长期债券投资
五、固定资产减值准备合计 2,271.18 224,831.85
其中：房屋建筑物
机器设备 829.30 73,041.43
电子运输设备 1,441.88 151,790.42
家具
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备
八、委托贷款减值准备
法定代表人：陈玉华 主管会计工作的负责人：周立武
会计机构负责人：李国旗
