上海航空股份有限公司2002年年度报告
二○○三年三月二十九日
目录
重要提示
第一节 公司基本情况简介
第二节 会计数据和业务数据摘要
第三节 股本变动及股东情况
第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
第五节 公司治理结构
第六节 股东大会情况简介
第七节 董事会报告
第八节 监事会报告
第九节 重要事项
第十节 财务报告
第十一节 备查文件目录
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
董事龚建中先生因公未出席本次董事会会议，已书面委托副董事长许刚先生代为出
席并行使表决权。
公司负责人董事长周赤先生、总经理范鸿喜先生、财务负责人兼计划财务部经理邵
晓云女士声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
2002年年度报告
第一节公司基本情况简介
一、公司法定中文名称：上海航空股份有限公司
中文简称：上海航空
公司法定英文名称：Shanghai Airlines Co.,Ltd.
英文简称：SAL
二、公司法定代表人：周赤
三、公司董事会秘书：徐骏民
公司证券事务代表：徐骏民
联系地址：上海市江宁路212号
电话：021-62552072
传真：021-62728870
电子信箱：ir@shanghai-air.com
四、公司注册地址：上海市浦东国际机场内机场大道100号
公司办公地址：上海市江宁路212号
邮政编码：200041
公司国际互联网网址：http://www.shanghai-air.com
五、公司选定的信息披露报纸：《上海证券报》
登载公司年度报告的国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：公司证券事务办公室
六、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：上海航空
股票代码：600591
七、公司首次注册登记日期：2000年11月1日
变更注册登记日期：2002年12月16日
注册登记地点：上海市浦东国际机场内机场大道100号
企业法人营业执照注册号：3100001005679
税务登记号码：310042132211803
公司聘请的会计师事务所名称：安永大华会计师事务所有限责任公司
聘请的会计师事务所办公地址：上海市昆山路146号
第二节会计数据和业务数据摘要
一、本年度主要利润指标
单位：人民币元
项目 金额
利润总额 167,717,916.60
净利润 140,725,875.55
扣除非经常性损益后的净利润 140,808,468.65
主营业务利润 925,691,803.02
其他业务利润 1,426,525.56
营业利润 150,287,044.75
投资收益 17,528,040.20
补贴收入 0
营业外收支净额 -97,168.35
经营活动产生的现金流量净额 394,246,769.89
现金及现金等价物净增减额 179,878,596.56
*注：扣除的非经常性损益为： 营业外收入：1,364,947.67元，营业外支出：1,44
7,540.77元。
二、近三年的主要会计数据和财务指标
1、主要会计数据
单位：人民币元
项目 2002年 2001年
主营业务收入 4,056,744,577.46 3,501,462,163.77
净利润 140,725,875.55 138,846,988.73
项目 2002年末 2001年末
总资产 7,107,971,394.15 6,376,678,410.75
股东权益（不含少数股东权益） 1,699,067,820.52 582,764,418.21
项目 2000年
主营业务收入 2,933,548,767.52
净利润 60,825,799.21
项目 2000年末
总资产 5,540,569,951.55
股东权益（不含少数股东权益） 536,164,588.49
2、主要财务指标
项目 2002年 2001年
每股收益（人民币元/股）(全面摊薄) 0.195 0.267
净资产收益率(%)(全面摊薄) 8.283 23.826
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%)(加权平均) 9.090 23.470
每股净资产（人民币元/股） 2.36 1.12
调整后的每股净资产（人民币元/股） 2.31 1.06
项目 2000年
每股收益（人民币元/股）(全面摊薄) 0.12
净资产收益率(%)(全面摊薄) 11.345
扣除非经常性损益后的净资产收益率(%)(加权平均) 19.784
每股净资产（人民币元/股） 1.03
调整后的每股净资产（人民币元/股） 0.91
三、股东权益变动情况表
单位：人民币元
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 521,000,000.00 1,133,621.67 42,245,601.41
本期增加 200,000,000.00 832,636,335.62 30,269,280.05
本期减少 0 0 0
期末数 721,000,000.00 833,769,957.29 72,514,881.46
资本溢价、
提取盈余公
变动原因 发行股票 子公司股权
积
调整
润分配
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 18,525,167.49 18,385,195.13 582,764,418.21
本期增加 14,638,746.09 140,725,875.55 1,203,631,491.22
本期减少 0 87,328,088.91 87,328,088.91
期末数 33,163,913.58 71,782,981.77 1,699,067,820.52
本年实现净
提取法定公 利润、提取盈
变动原因
益金 余公积及利
润分配
第三节 股本变动和股东情况
一、股本变动情况
1、股份变动情况表
数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－）
送 公积金 增 其
募股/配股 股 转股 发 他
一、未上市流通股份
1、发起人股份 521,000,000
其中：
国家持有股份 415,341,200
境内法人持有股份
境外法人持有股份 105,658,800
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 521,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 200,000,000
2、境内上市的外资股
1、 境外上市的外资股
2、 其他
已上市流通股份合计
三、股份总数 521,000,000 200,000,000
本次变动后
小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份 521,000,000
其中：
国家持有股份 415,341,200
境内法人持有股份
境外法人持有股份 105,658,800
其他
2、募集法人股份
3、内部职工股
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 521,000,000
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 200,000,000 200,000,000
2、境内上市的外资股
1、 境外上市的外资股
2、 其他
已上市流通股份合计
三、股份总数 200,000,000 721,000,000
2、股票发行与上市情况
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]99号文核准，公司于2002年9月19日
向社会公开发行每股面值1.00元的人民币普通股20,000万股，每股发行价格5.33元。根
据安永大华会计师事务所有限责任公司出具的安永大华业字（2002）第042号审计报告
，公司2001年实现净利润为13,885万元，则每股收益为0.2665元，发行市盈率为20倍。
本次发行采用100％向二级市场投资者定价配售的方式进行，由国泰君安证券股份
有限公司牵头组织的承销团采用余额包销方式承销。发行后共募集资金1,066,000,000.
00元，扣除发行费用及中介费用33,933,193.00元，实际募集资金1,032,066,807.00元
，将主要用于新飞机的引进、浦东机场机库设施的建设及航空电子商务项目建设三个项
目。
经上海证券交易所上证上字[2002]第170号《上市确认书》同意，公司20,000万股
人民币普通股于2002年10月11日起在上海证券交易所挂牌交易，股票简称：上海航空；
股票代码：600591。
二、股东情况
1、报告期末股东总数：截至2002年12月31日，公司股东总数为81,580户。
2、前十名股东持股情况表
数量单位：股
序 年度内 年末持 比例
股东名称
号 增减 股数量 （％）
上海联和投资有限公
1 293,114,600 40.66
司
中银集团投资有限公
2 105,658,800 14.65
司
3 锦江(集团)有限公司 65,020,800 9.02
上海对外经济贸易实
4 35,532,200 4.93
业有限公司
上海轻工业对外经济
5 10,836,800 1.50
技术合作有限公司
上海汉森进出口有限
6 10,836,800 1.50
公司
7 汉兴证券投资基金 5,314,876 5,314,876 0.74
8 同益证券投资基金 3,403,977 3,403,977 0.47
上海同盛投资（集团）
9 2,465,582 2,465,582 0.34
有限公司
宝盈鸿利收益证券投
10 2,273,968 2,273,968 0.32
资基金
质押或冻
序
股东名称 股份类别 结的股份 股东性质
号
数量
上海联和投资有限公
1 非流通股 无 国有法人股
司
中银集团投资有限公
2 非流通股 无 外资法人股
司
3 锦江(集团)有限公司 非流通股 无 国家股
上海对外经济贸易实
4 非流通股 无 国有法人股
业有限公司
上海轻工业对外经济
5 非流通股 无 国有法人股
技术合作有限公司
上海汉森进出口有限
6 非流通股 无 国有法人股
公司
7 汉兴证券投资基金 流通股 不详 不详
8 同益证券投资基金 流通股 不详 不详
上海同盛投资（集团）
9 流通股 不详 不详
有限公司
宝盈鸿利收益证券投
10 流通股 不详 不详
资基金
注：①报告期内，公司持股5%（含5%）以上的股东所持股份未发生增减变动，
也没有发生股票质押、冻结和托管等情况；
②公司前十名股东中，非流通股股东之间及非流通股股东与流通股股东之间 不
存在关联关系且不属于一致行动人；流通股股东之间未知是否存在关联 关系或是否
属于一致行动人。
3、公司控股股东情况
报告期内，公司控股股东未发生变化，其基本情况如下：
控股股东名称：上海联和投资有限公司
法人代表：江绵恒
成立日期：1994年9月
注册资本：16.1亿元人民币
主要经营业务或管理活动：投资重要基础设施建设、技术改造、高科技、农业、房
地产项目及其他相关项目的投资业务、咨询代理业务、代购代销业务、信息研究和人才
培训等业务。
该股东的控股股东或实际控制人的情况：上海联和投资有限公司为国有独资有限责
任公司。
4、其他持股10％以上（含10％）的法人股东情况
股东名称：中银集团投资有限公司
法人代表：许刚
成立日期：1984年12月
注册资本：2亿港元
主要经营业务或管理活动： 从事港澳地区和中国内地多种形式的投资，并进行投
资管理。
第四节董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员的情况
1、基本情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期
周赤 董事长、党委书记 男 51 2000.10
许刚 副董事长 男 48 2000.10
黄大光 副董事长 男 59 2000.10
马名驹 董事 男 41 2001.08
毛辰 董事 男 38 2000.10
阮耕和 董事 男 57 2000.10
林晓峰 董事 男 51 2000.10
戴兰芳 董事 女 47 2000.10
龚建中 董事 男 40 2000.10
钱永耀 董事 男 37 2000.10
叶峻 董事 男 30 2000.10
夏大慰 独立董事 男 49 2002.08
秦志良 独立董事 男 58 2002.08
余永梁 监事会主席 男 64 2001.08
应晓明 监事 男 34 2000.10
钱怀民 监事 男 51 2000.10
范鸿喜 总经理、党委副书记 男 55 2001.10
刘效文 副总经理、纪委书记 男 53 2000.10
丁兴国 副总经理 男 52 2000.10
周晓娥 副总经理 女 54 2000.10
夏展敏 副总经理、董事会秘书 男 45 2000.10
王树迅 总经理助理、办公室主任 男 50 2001.10
邵晓云 财务负责人、计财部经理 女 41 2002.08
年初持股 年末持股
姓名 职务
数（股） 数（股）
周赤 董事长、党委书记 0 0
许刚 副董事长 0 0
黄大光 副董事长 0 0
马名驹 董事 0 0
毛辰 董事 0 0
阮耕和 董事 0 0
林晓峰 董事 0 0
戴兰芳 董事 0 0
龚建中 董事 0 0
钱永耀 董事 0 0
叶峻 董事 0 0
夏大慰 独立董事 0 0
秦志良 独立董事 0 0
余永梁 监事会主席 0 0
应晓明 监事 0 0
钱怀民 监事 0 0
范鸿喜 总经理、党委副书记 0 0
刘效文 副总经理、纪委书记 0 0
丁兴国 副总经理 0 0
周晓娥 副总经理 0 0
夏展敏 副总经理、董事会秘书 0 0
王树迅 总经理助理、办公室主任 0 0
邵晓云 财务负责人、计财部经理 0 0
*注：1、董事、监事任期均至本届董事会、监事会届满为止，日期为2003年10月。
2、本公司董事会于2003年3月27日召开一届八次会议，同意夏展敏先生辞去董事会
秘书职务。
2、在股东单位任职情况
姓名 任职的股东名称
许刚 中银集团投资有限公司
黄大光 上海联和投资有限公司
马名驹 锦江（集团）有限公司
毛辰 上海对外经济贸易实业有限公司
阮耕和 上海轻工业对外经济技术合作有限公司
林晓峰 上海汉森进出口有限公司
戴兰芳 上海联和投资有限公司
龚建中 中银集团投资有限公司
钱永耀 上海联和投资有限公司
叶峻 上海联和投资有限公司
余永梁 锦江（集团）有限公司
应晓明 上海联和投资有限公司
姓名 在股东单位担任的职务 任职期间
许刚 执行总裁 2002.10至今
黄大光 副总经理 1998.06至今
马名驹 计划财务部经理 1999.04至今
毛辰 副总经理 1998.12至今
阮耕和 副总经理 1993.10至今
林晓峰 董事长 1994.12至今
戴兰芳 总会计师 2002.12至今
龚建中 副执行总裁 2002.10至今
钱永耀 总经理助理 1998.05至今
叶峻 业务发展部总经理 2002.03至今
余永梁 董事长 1999.09至今
应晓明 业务发展部执行经理 2002.03至今
二、年度报酬情况
1、董事、监事和高级管理人员报酬的决定程序、报酬确定依据：董事、监事、高
级管理人员报酬实行年薪制，董事会为年薪制的管理、决策机构，董事会下设提名与薪
酬委员会，具体负责年度综合考评工作。董事会根据年度综合考评结果确定董事、监事
、高级管理人员报酬。
2、现任董事、监事和高级管理人员本年度报酬总额为231.9万元，金额最高的前三
名董事的报酬总额为39万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为110.7万元
。
3、报告期内，独立董事津贴为每人1.5万元（自2002年8月15日起聘任）。独立董
事出席董事会、监事会和股东大会所发生的差旅费及据《公司章程》行使职权所需的合
理费用由公司据实报销。
4、本公司现任董事、监事、高级管理人员共计23人，除去独立董事2人及不在公司
领取报酬的董事10人，监事2人，在公司领取报酬的共计9人，其中：年度报酬数额在30
万元以上的3人，20～25万元的3人，10～20万元的3人。
5、公司董事许刚、黄大光、马名驹、毛辰、阮耕和、林晓峰、戴兰芳、龚建中、
钱永耀、叶峻及监事余永梁、应晓明不在公司领取报酬、津贴，在所在股东单位领取。
三、在报告期内离任、聘任或聘解的董事、监事、高级管理人员情况
2002年8月15日，公司召开2002年第一次临时股东大会，选举聘任夏大慰、秦志良
先生为公司独立董事。
2002年8月15日，公司董事会召开一届六次会议，决定聘任夏展敏先生任公司董事
会秘书，聘任邵晓云女士任公司财务负责人。
四、员工情况
截至2002年12月31日，本公司共有在册员工3,334人，离退休人员87人。员工的专
业构成、教育程度如下：
1、专业构成
分工 人数 占员工总数的比例
管理人员 298 8.94%
受聘专业技术人员 308 9.24%
飞行员 329 9.87%
乘务员 481 14.43%
安全员 27 0.81%
机务维修人员 605 18.15%
销售人员 652 19.56%
财务人员 227 6.8%
其他人员 407 12.2%
合计 3,334 100%
2、教育程度
学历 人数 占员工总数的比例
硕士以上 75 2.25%
本科 730 21.9%
大专 835 25.04%
高中或中专 1,162 34.85%
初中 532 15.96%
合计 3,334 100%
第五节公司治理结构
一、公司治理结构完善情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、中国证监会有关规定以及《上海证券交易
所股票上市规则》的要求规范运作，在报告期内对照《上市公司治理准则》修改了《公
司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《董事会关联交易决策规则
》、《上海航空股份有限公司经理工作规则》、《上海航空股份有限公司内部审计工作
暂行规定》。建立了较完善的法人治理制度。
报告期内公司进一步完善已有的制度。公司增选了两位独立董事；公司成立了董事
会下属的专业委员会：规划发展委员会、提名与薪酬委员会、财务与审计委员会；两位
独立董事分别担任提名与薪酬委员会、财务与审计委员会主任。
二、独立董事履行职责情况
2002年8月，公司临时股东大会增选夏大慰先生、秦志良先生为本公司独立董事。
两位独立董事能够按照有关法律法规和公司章程所赋予的权利和义务履行职责，积极出
席任职以来召开的董事会会议，参与董事会专业委员会的建设及决策，履行章程赋予的
特别职权，为公司重大决策提供专业及建设性建议，并认真监督管理层的工作，维护了
公司和全体股东的合法权益。
三、公司与控股股东的分开情况
公司自成立以来，严格按照《公司法》的要求，实现了所有权与经营权的分离，建
立了自己独立的产、供、销系统，做到了与控股股东的人、财、物的三分开。
在人员独立方面，公司董事长、总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高
级管理人员没有在控股股东单位兼任职务。公司人事及工资管理与控股股东单位完全独
立
在资产完整方面，公司独立拥有业务经营和发展所需的资产，如飞机、维修设施、
房屋、车辆、办公场所及商标等无形资产；
在销售体系方面，公司具有独立的销售人员、机构和销售网络。
在管理机构方面，公司的机构与控股股东完全分离，没有重合的部门。
在运行控制方面，公司具有独立完整的生产运行控制体系。
在财务管理方面，公司设立了独立的财务部门，建立了独立的会计核算和财务管理
制度。
四、高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况
董事会对公司高级管理人员进行年度考评和激励。高级管理人员报酬实行年薪制，
董事会为年薪制的管理、决策机构，董事会下设薪酬委员会，其负责人由独立董事担任
，具体负责年度综合考评工作。董事会根据年度综合考评结果确定董事、监事、高级管
理人员报酬。综合考评由安全、营业收入、运输总周转量、服务质量和利润等多项指标
组成。该项制度已开始实施。
第六节股东大会情况简介
公司在报告期内共召开了一次股东大会、两次临时股东大会，会议决议内容已在公
司《招股说明书》中予以披露。
一、公司2001年年度股东大会
2002年3月22日，公司召开了2001年年度股东大会，会议审议通过了如下决议：
1、同意公司2001年度工作报告和财务决算；
2、同意公司2002年度工作计划和财务预算；
3、同意将2000年度缓缴的营业税6000万元全额上缴市财政；
4、同意修改公司2000年度股东大会决议中关于用2000年度税后利润项下应付股利
弥补公司历年住房周转金的决议，决定以公司2001年度应付股利40,316,500.76元核销2
000年9月30日前公司职工分房形成的住房周转金和职工货币分房支出；
5、同意2000年10月1日至2000年12月31日公司职工分房形成的住房周转金和职工货
币分房支出1,603,384.76元，以及子公司住房周转金1,629,569.89元直接在2001年度可
供分配利润中扣除；
6、同意公司董事会一届四次会议对公司2001年度利润的分配方案；
7、同意将《公司章程》第137条修改为：“监事会会议每年至少召开一次。会议通
知应当在会议召开十日之前书面送达全体监事”；
8、决定继续聘请大华会计师事务所有限责任公司为公司的审计机构，聘期一年；
9、听取了公司董事会关于公司近期上市工作的情况报告，并要求董事会督促公司
认真做好股票发行前的有关工作。
二、公司2002年临时股东大会
2002年5月15日，公司召开了2002年度临时股东大会，会议审议通过了如下决议：
1、决定对首次发行的募集资金投向作出部分修改，即首次发行申请项下原用于投
资新苑宾馆项目的募集资金将改作公司的流动资金，相关的宾馆投资项目将由公司以自
有资金解决；
2、授权公司董事会全权处理与上述募集资金投向变更及首次发行申请项下文件修
改相关的具体事宜。
三、公司2002年第一次临时股东大会
2002年8月15日，公司召开了2002年第一次临时股东大会，会议审议通过了如下决
议：
1、对公司2002年度上半年生产经营情况、近期投资项目进展情况和公司上市申请
情况报告均无异议；
2、同意公司2002年上半年财务情况报告和2002年中期利润分配预案；
3、同意对《公司章程》和《股东大会议事规则》进行修改；
2002年年度报告
4、经选举聘任夏大慰、秦志良先生为公司独立董事；
5、审议通过董事会关于独立董事津贴的提案；
6、审议通过董事会关于确定董事、监事报酬的提案，同意该提案所确定的原则支
付在公司领取薪金董事、监事的报酬；
7、审议通过董事会处置航空器权限的提案，同意给予董事会处置公司航空器特别
授权。
报告期内股东大会、临时股东大会均按《公司章程》和《股东大会议事规则》所规
定的程序进行，无决议被否决的情况发生。
第七节董事会报告
一、公司经营情况
1、主营业务的范围及其经营状况
公司以经营国内航线为主，从事国内、国际和地区航空客、货、邮运输及代理，配
套发展旅游、进出口贸易、广告等相关产业。报告期内，公司面临着复杂多变的市场环
境，在美国“911”事件对全球民航业造成巨大冲击、民航三大集团重组使得国内航空
业竞争加剧的背景下，公司积极应对市场挑战，在产业整合中把握发展机遇。2002年9
月，公司2亿A股成功发行，随着注册资本金的增加，公司通过拓展航线网络、扩充飞机
运能、加强营销体系建设、推进6s质量管理、开展“六心级”优质服务等举措，核心竞
争能力得到进一步提高。
2002年，公司荣获年度中国企业500强、中国企业文化建设先进集体、上海市质量
金奖、上海市用户满意企业、全国用户满意企业、全国创建文明行业先进单位等多项荣
誉称号，“上航飞行预先准备系统”还被评为全国民航QC成果一等奖。
随着中国及上海地区国民经济的持续高速发展，上海正在致力于成为亚太地区国际
航空枢纽港，以上海为航空运营基地的上航将获得更大的发展空间。报告期内，公司专
注于航空运输主业，旅客运输和货邮运输收入稳步上升，两项收入占总收入的84.69％
，具体情况如下：
①分产品主营业务收入情况
单位：百万元
分产品 金额 主营业务成本 毛利率（％）
旅客运输收入 2,988.81
2,323.69 29.07
货邮运输收入 287.00
其他 780.93 695.28 10.97
公司的主要收入和盈利来源于航空运输收入，目前公司机队全部由客机组成，无全
货机，在成本核算时将全部运输成本合并计算，因此未详细区分旅客运输及货邮运输业
务成本。
②分地区主营业务收入情况
单位：百万元
分地区 主营业务收入 主营业务成本 毛利率（％）
国内航线 2,924.89 2,018.00 31.01
国际航线 367.41 305.70 16.80
③报告期内，公司各项生产任务全面完成，具体数据如下：
项目 2002年 2001年 增减（％）
可用吨公里(ATK)
载 90,647.87 76,879.99 17.91
(万吨公里)
运
可用座公里(ASK)
力 792,399.25 652,276.65 21.48
(万座公里)
客运量（人次） 4,049,634 3,317,262 22.08
货邮运量（吨） 128,913.2 99,727.3 29.27
载
客运周转量(RPK)
运 514,537.93 422,128.03 21.89
(万人公里)
量
货邮周转量 (RFTK)
16,961.08 12,854.84 31.94
(万吨公里)
总周转量(RTK)
62,948.3 50,589.5 24.43
(万吨公里)
载 客座率(PLF)(%) 64.94 64.72 0.22
运
率 载运率(OLF)(%) 69.82 66.01 3.81
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩如下：
单位：千元
公司名称 业务性质 主要产品或服务
上海航空国际旅游 国际、国内旅游、
旅游、客运
有限公司 跨省客运
上海航空进出口有 自营、代理进 航空器、航空器材
限公司 出口业务 等产品进出口
上海航空传播有限 广告设计制
广告设计制作
公司 作代理
上海柯莱货运有限 货运代理、仓 航空货运销售代
公司 储 理、货物运输
大航国际货运有限 国际运输代 海运、空运进出口
公司 理 货物的运输代理
上海上航实业有限 日用百货、劳 建筑五金、汽车配
公司 务服务 件、物业管理
上海航空假期旅行 国内旅游、票务代
旅游
社有限公司 理
新上海国际大厦有 房产销售、出租、
房产
限公司 物业管理
公司名称 注册资本 资产规模 净利润
上海航空国际旅游
6,140 97,894 3,598
有限公司
上海航空进出口有
7,800 71,624 606
限公司
上海航空传播有限 7,909 1,310
2,660
公司
上海柯莱货运有限 31,435 4,386
5,000
公司
大航国际货运有限
US$2,464 58,633 3,376
公司
上海上航实业有限
4,000 9,396 649
公司
上海航空假期旅行 14,517 489
1,500
社有限公司
新上海国际大厦有
US$30,000 518,750 20,974
限公司
3、主要供应商、客户情况：
报告期内，公司前五位供应商为飞机供应商或油料供应商，采购金额85,958万元，
占采购总额比例为61.72%。
报告期内，公司前五名客户均为客货运输销售代理商，销售金额合计50,030万元，
占销售总额比例为12.5％。
4、在经营中出现的问题与困难及解决方案：
2002年上半年，“911”事件的后续影响及海峡两岸三起空难事故对乘客心理的不
利影响，对旅客流量产生重大影响，下半年起旅客流量有较明显回升。同时，由于机场
航空安检措施的加强，飞行航班的准点受到一定程度的影响。下半年，上海浦东与虹桥
国际机场之间实施航班东移计划，也对公司的航班计划、业务流程产生了部分影响。
公司本着“安全第一、旅客至上、优质服务、树立信誉”的经营宗旨，大力加强营
销，充分运用“51”和“101”长假及下半年随着上海经济活动回升，如公务、旅游、
会展等有利因素，努力组织客源，改进收益管理，使全年仍获得较好的经济效益。在航
班东移过程中，公司以建设亚太航空枢纽港的大局为重，提前对航班计划、业务流程进
行调整和模拟运行，使东移后的航班衔接及安全准点工作一次成功，将航班东移计划对
公司和旅客的影响降低到最低点。
二、公司投资情况
1、募集资金投资项目完成情况
公司于2002年9月19日发行2亿A股，实际募集资金1,032,066,807.00元。
2002年募集资金实际使用情况及2003年资金使用计划如下：
单位：千元
募集资金计划投入
项目名称 投资总额
2002年 2003年
767-300 230,733 230,733 0
飞机引 737-700、800 529,280 446,580 82,700
进项目 CRJ-200 165,400 165,400 0
小 计 925,413 842,713 82,700
浦东机库设施建设项目 100,010 70,010 6,744
航空电子商务项目 29,900 24,900 5,000
项目小计 937,623 94,444
合计 1,055,323 1,032,067
募集资金实际投入
项目名称
2002年 2003年
767-300 0 0
飞机引 737-700、800 413,987 365,535
进项目 CRJ-200 165,400 0
小 计 579,387 365,535
浦东机库设施建设项目 49,727 11,929
航空电子商务项目 9,758 15,731
项目小计 638,872 393,195
合计 1,032,067
由于公司实际上市时间比计划时间推迟，列入引进计划的B767-300飞机已于募集资
金到位前引进。根据与有关方面磋商的情况，改变融资方式将会产生很高的商务成本，
同时该架飞机引进的融资利率较低，综合上述原因，将原定用于引进该架飞机的资金改
用到2003年引进的两架B737-700飞机上。同时，由于浦东机库设施项目中的部分设备已
安装，部分航空电子商务项目已完成，上述未使用资金将在2003年继续用于浦东机库设
施项目和电子商务项目，多余部分也将用于2003年引进的两架B737-700飞机上。累计用
于此两架飞机的募集资金将占飞机价款的88%。
以上募集资金投向的变更不会影响公司的总体效益。
上述事项经董事会决议通过，将提交2002年度股东大会审议。
2、非募集资金投资项目完成情况
2002年7月，公司与下属子公司上海航空国际旅游有限公司共同对上海航空旅行社
进行改制，设立上航假期旅行社有限公司，公司投入45万元人民币，持有30％股份。
2002年8月，公司参与发起设立四川航空股份有限公司，投资3,500万元人民币，占
10％股份。目前该公司运行正常，2002年实现盈利。
2002年12月，公司向株式会社日立物流转让所持大航国际货运有限公司5％的股份
，转让金额143,640美元，同时按转让后的股权以人民币同比例增资，增资金额相当于2
87,265美元。目前，公司持有大航国际货运有限公司55％的股权。
2002年年度报告
三、公司财务状况
1、资产状况
单位：千元
项目 2002年 2001年 增减（％）
流动负债 2,169,336 2,049,904 4.06
长期负债 3,226,899 3,735,735 -13.62
少数股东权益 12,668 8,275 53.20
股东权益 1,699,068 582,764 197.74
总资产 7,107,971 6,376,678 11.47
负债率 75.58% 90.86% -15.28
在报告期内，公司成功发行2亿A股，实际募集资金1,032,066,807.00元，是负债率
大幅下降，股东权益大幅上升的主要原因。
2、经营成果
单位：千元
项目 2002年 2001年
主营业务收入 4,056,745 3501,462
主营业务利润 925,692 885,714
净利润 140,726 138,847
现金及现金等价物 179,879 122,778
项目 增减（％） 原因分析
主营业务收入 15.80 销售增加
主营业务利润 4.50 同上
净利润 1.30 实现利润增加
现金及现金等价物 46.51 募集资金到位
四、生产经营环境及宏观政策、法规变化对本公司的影响
根据民航总局、国家计委、财政部《关于调整国内机场收费标准的通知》，自2002
年9月份起，本公司在国内机场收费方面的成本支出有一定幅度的上升，该项支出的增
加已经并将要对公司的财务状况和经营成果产生影响（有关情况本公司已在2002年三季
度季报中予以披露）。
自2002年10月起，公司生产经营所需的主要原材料航空燃油价格波动较大，已经并
将要对公司的财务状况和经营成果产生直接影响。根据民航总局有关规定，公司上调了
机票价格中的燃油附加费，抵消或部分抵消了报告期内燃油价格上涨对公司经营所造成
的影响。
五、新年度经营计划
2003年公司将围绕“抓住战略机遇，增强竞争优势，力求加速发展”的战略要求，
有效提升公司在“安全、效益、服务、管理和企业文化”方面的管理水平，坚持以安全
为前提、效益为中心的经营方针，根据股东大会批准的机队规划和市场预测，2003年将
按计划引进飞机，拓展航线，继续推进收益管理；并根据上海国际货运量发展迅猛的状
况，加强提高航空货运有关工作的部署；同时，加快相关产业发展，推进联合联盟战略
，进一步增强核心竞争力。
2002年年度报告
六、董事会日常工作
（一）报告期内董事会的会议情况和决议内容
1、董事会一届四次会议
1月26日，公司董事会召开一届四次会议在上海召开，会议通过如下决议：
① 同意关于公司2001年度财务决算和2002年度财务预算的报告；
② 同意大华会计师事务所有限责任公司关于公司2001年度审计报告的内 容；
③ 同意公司关于对2000年度免征的营业税6000万元全额退还市财政的提 议；
④ 提议修改公司2000年度股东大会决议中关于用2000年度税后利润项下 应付
股利弥补公司历年住房周转金的决议；
⑤ 确定公司2001年度利润分配预案，提议对《公司章程》进行修改，并提 议
继续聘请大华会计师事务所有限责任公司，以上议案提请公司2001 年股东大会审议
；
⑥ 通过《上海航空股份有限公司经理工作规则》；
⑦ 全体董事作出承诺：保证公司提供财务报告的真实性及完整性，并对该 保
证承担个别和连带的法律责任，同时确认公司2002年净资产收益率将 高于同期银行
存款利率；
⑧ 提议在适当的时候召开公司2001年度股东大会对以上决议作出表决。
2、董事会一届五次会议
3月22日，公司董事会召开一届五次会议在上海召开，会议通过如下决议：
① 同意公司2001年度工作报告和2002年度工作安排；
② 同意对公司《董事会议事规则》进行修改；
③ 同意将部分应收帐款作坏帐核销准备；
④ 同意设立规划发展委员会、提名与薪酬委员会和财务与审计委员会，并 确
定委员人选；
⑤ 对独立董事事宜进行了讨论和研究；
⑥ 同意公司在航空公司联合以及飞机维修、拓展物流业务等投资项目方面 的
意向，并授权公司董事长继续组织实施相关项目的谈判；
⑦ 同意《上海航空股份有限公司内部审计工作暂行规定》。
3、2002年第一次临时董事会议
4月16日，公司董事会召开2002年第一次临时会议在上海召开，会议通过决议如下
：决定对本次发行的募集资金投向作出部分修改，即本次发行申请项下原用于投资新苑
宾馆项目的募集资金将改作公司的流动资金，相关的宾馆投资项目将由公司另行解决。
此议案将提交公司股东大会审议。
4、董事会一届六次会议
8月15日，公司董事会召开一届六次会议在上海召开，会议通过决议如下：
① 公司2002年度上半年生产经营情况、近期投资项目进展情况和公司上市 申
请情况报告表示均无异议；
② 同意公司以净资产1.4倍的溢价价格向日立物流株式会社转让公司持有 的大
航国际货运有限公司5%的股权，并追加投入28.73万美元，使上航 在大航国际货运
有限公司中占有55%的股权；
③ 同意公司2002年上半年财务情况报告和2002年中期利润分配预案、修 改《
公司章程》、修改公司《股东大会议事规则》、独立董事津贴、公司 董事和监事报
酬，以及股东大会授权董事会处置航空器权限等议案，以 上议案提交公司2002年第
一次临时股东大会审议；
④ 同意提名夏大慰、秦志良先生为公司独立董事候选人，推荐公司2002 年第
一次临时股东大会选举；
⑤ 同意修改公司《董事会关联交易决策规则》；
⑥ 决定聘任夏展敏先生任公司董事会秘书，决定在公司组织机构中设置证 券
事务办公室，聘任徐骏民先生为公司证券代表；
⑦ 决定聘任邵晓云女士任公司财务负责人；
⑧ 决定召开公司第一次临时股东大会，就本次董事会有关议案进行审议。
5、董事会一届七次会议（通讯方式）
10月23日，公司董事会一届七次会议以通讯方式进行。经通讯表决，一致通过公司
2002年度三季度季报。
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司20,000万股A股首次公开发行成功，发行后共募集资金1,066,000,0
00.00元，扣除发行费用及中介费用33,933,193.00元，实际募集资金1,032,066,807.00
元，完成股东大会相关决议。
报告期内完成利润分配情况：根据2001年年度股东大会决议，按公司2001年12月31
日总股本521,000,000股计算，每十股派送现金红利人民币0.80元，共计41,680,000元
；根据2002年第一次临时股东大会决议，按公司2002年度6月30日总股本521,000,000股
计算，每十股派送现金红利人民币0.40元，共计20,840,000元。
报告期内无关于处置公司航空器特别授权事项的发生。
七、本次利润分配预案
母公司2002年度实现净利润14,126.02万元，按10％的比例提取法定公积金和法定
公益金，2002年度母公司可供股东分配利润为11,974.79万元。
2002年度利润分配拟以2002年12月31日的总股本7.21亿股为基数,向全体股东每10
股派现金股利0.5元（含税），共计3,605万元。
2002年度无资本公积金转增资本预案。
八、其他需要披露的事项
报告期内，公司选定《上海证券报》作为信息披露报纸。
2002年年度报告
第八节监事会报告
一、监事会工作情况
公司监事会在报告期内，严格按照《公司法》、《证券法》、公司《章程》及其公
司规章所赋予的职责，在贯彻股东大会决议，维护股东权益等方面认真履行职责，重点
在公司财务、公司依法运作，董事、经理及其其他高级管理人员履行职责等方面开展了
广泛的监督。
在报告期内公司监事列席了第一届董事会第五、六、七次会议，根据职责分别对董
事会会议议案从合法性、程序性等方面作了监督审查。
二、监事会会议情况
本报告期内公司监事会共召开了二次会议。
第一届监事会第四次会议于2002年3月22日在上海召开，监事3人出席，会议由监事
会主席余永梁先生主持。会议审议通过了如下议案：
1、公司《2001年度工作报告》；
2、公司《2001财务决算报告》；
3、公司《2002年财务预算报告》；
4、修改公司《监事会议事规则》。
第一届监事会第五次会议于2002年8月27日在上海召开，监事3人出席，会议由监事
会主席余永梁先生主持。会议审议通过了如下议案：
1、公司《2002年上半年度报告》；
2、公司《2002年上半年度财务报告》；
3、公司《监事会2002年工作计划》。
三、监事会对2002年度有关事项的独立意见
2002年，公司不断完善法人治理结构，加强制度建设，制定和修改了以《公司章程
》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《上海航空股份有限公司内部审计暂
行制度》等为主的一些规范制度。公司能严格执行国家法律、法规，按上市公司的规范
程序运作。公司董事、经理及其其他高级管理人员能尽职尽责，严格按股东大会和董事
会的决议执行。
监事会经过审慎考察，未发现公司董事、经理及其其他高级管理人员履行公司职务
行为时，有违反国家法律、法规和公司章程的行为，也未发现有损害公司利益的行为。
本报告期内，公司财务状况良好，会计管理规范，内部控制制度不断完善，并能严
格执行；生产经营运行规范，重大事项的决策程序合法、合规。本报告期内的公司财务
报表经大华会计师事务所审计，并出具了无保留意见和无解释性说明的审计报告，财务
报告真实地反映了公司财务状况和经营结果。
公司2002年10月发行股票20,000万股，扣除发行费用及中介费用33,933,193.00元
，实际募集资金1,032,066,807.00元。公司从提高资金使用效率，维护股东权益的角度
出发，资金实际投入项目与招股说明书中承诺投入的项目一致。
本报告期内分的关联交易公平、合理，无损害公司利益。
第九节重要事项
一、本报告期内公司无重大诉讼、仲裁事项。
二、收购及出售资产、吸收合并事项的简要情况及进程
2002年7月，公司将持有的控股子公司上海航空国际旅游有限公司2.28%的股份（折
合138,646股）以净资产1:1的比例折价转让给控股子公司上海航空传播有限公司，转让
资产的帐面价值45万元，转让价格45万元，采用现金结算方式，无转让收益。目前，公
司持有上海航空国际旅游有限公司86.02%的股份。
2002年9月，公司将持有的上海柯莱货运有限公司30%的股份转让给上海高科航空运
输服务有限公司，转让总金额为150万元人民币，获得投资收益23.8万元。目前，公司
持有上海柯莱货运有限公司40%的股份。
三、重大关联交易事项
1、购销商品、提供劳务发生的关联交易
报告期内，公司控股子公司上海航空国际旅游有限公司、上海柯莱货运有限公司、
大航国际货运有限公司为本公司代理客票及货邮运输销售，全年销售额共计7,073万元
，占公司客、货邮运输收入的2.16％。上述关联交易采用市场定价原则，以现金结算，
属于公司正常的业务范围，对公司利润无重大影响。
2、资产、股权转让发生的关联交易
2002年7月，公司将持有的控股子公司上海航空国际旅游有限公司2.28%的股份（折
合138,646股）以净资产1:1的比例折价转让给控股子公司上海航空传播有限公司，转让
资产的帐面价值45万元，转让价格45万元，采用现金结算方式，无转让收益。
3、公司与关联方存在的债券、债务往来、担保事项
截至报告期末，公司将2001年所收取的控股子公司上海柯莱货运有限公司150万元
业务押金全部返还。
与关联方的重大担保事项参见本节第四部分。
4、其他重大关联交易
报告期内，公司支付控股股东上海联和投资有限公司房屋租赁费用30万元。与关联
方无其他重大关联交易事项。
四、重大合同及其履行情况
1、报告期内，公司无托管、承包其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁上市
公司资产的事项。租赁其他公司资产情况见本节其他重大合同。
2、重大担保
公司为下述控股子公司借款提供担保：
单位：千元
被担保企业名称 担保金额 担保类型
上海航空国际旅游有限公司 13,000 连带责任担保
大航国际货运有限公司 6,000 连带责任担保
上海航空进出口有限公司 13,000 连带责任担保
上海柯莱货运有限公司 6,000 连带责任担保
总计 38,000 --
担保决策程序为：公司董事会于2001年8月31日召开一届三次会议，通过了《上海
航空股份有限公司董事会关于董事长审批对外经济担保权限的决议》，该决议授权公司
董事长审批为全资子公司、控股子公司和参股子公司提供经济担保，上述担保总额不超
过人民币8,000万元，单笔保证金额不超过人民币2,000万元或美元300万元。其中，对
参股子公司的担保比例不得超过对该参股子公司的投资比例。
3、在报告期内或报告期继续发生委托他人进行现金资产管理事项
2002年6月，公司对外委托贷款1,700万元，借款方为新上海国际大厦有限公司，受
托方为上海国际投资有限公司，贷款期限自2002年6月24日至2003年6月23日，贷款金额
1,700万元，年利率6.435%。该笔委托贷款本息1,736.47万元已于2002年10月22日全部
收回。
4、其他重大合同
2002年11月，公司与国际租赁融资公司签署飞机租赁合同，计划于2003年5月向其
经营租赁一架B767飞机，租期12个月。
公司履行与国际租赁融资公司于1999年7月签订的飞机租赁合同，2002年9月引进上
述合同项下的一架B737飞机，中国注册号为B-2686，租期十年。
五、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项及其履行情况
公司全体董事承诺：股票发行当年，净资产收益率高于银行同期存款利率。公司20
02年度净资产收益率达到8.283%（全面摊薄），高于银行同期存款利率。
2000年11月5日，公司第一大股东上海联和投资有限公司与公司签定了《非竞争协
议》。报告期内，未有违反该协议事件的发生。
报告期内，公司未发生重大合同违约责任事件。
六、会计师事务所情况
公司本年度聘请的会计师事务所未变更，仍为安永大华会计师事务所有限责任公司
，该公司已连续三年为公司提供审计服务，报告期内支付该事务所审计费用人民币40万
元，2001年度支付该事务所审计费用20万元（2001年未上市）。公司不承担该所差旅费
等其他费用。
七、报告期内，公司、公司董事会及董事无受到中国证监会稽查、中国证监会行政
处罚、通报批评及证券交易所公开谴责的情形。
八、其他重大事件
报告期内，公司无其他重大事项。
第十节 财务报告
审 计 报 告
安永大华业字（2003）第288号
上海航空股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2002年12月31日资产负债表和合并资产负债表、2002
年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表、2002年度的现金流量表和合并现金
流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我
们的审计是根据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中我们结合贵公司的
实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，
在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况及2002年度经营成果和
现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师
朱蕾蕾
中国注册会计师
郑凌云
中国 上海 昆山路146号 2003年2月7日
一、公司的基本情况
1、公司历史沿革
上海航空股份有限公司（以下简称“公司”）于2000年10月25日经上海市人民政府
以沪府体改审（2000）030号文批准同意整体改制为股份有限公司，发起人为上海联和
投资有限公司、中银集团投资有限公司、锦江（集团）有限公司、上海对外经济贸易实
业有限公司、上海轻工业对外经济技术合作有限公司和上海汉森进出口有限公司。2002
年9月6日，经中国证券监督管理委员会以证监发行字（2002）99号“关于核准上海航空
股份有限公司公开发行股票的通知”，核准公司向社会公开发行人民币普通股股票2000
0万股， 2002年10月9日由上海市工商行政管理局换发法人营业执照，注册号310000100
5679。现公司法定代表人为周赤。
现公司注册资本为人民币72100万元，折合72100万股（每股面值人民币1元），均
为境内上市人民币普通股。业经安永大华会计师事务所有限公司验证并出具安永大华业
字（2002）第125号验资报告。公司所发行的A股于2002年10月11日在上海证券交易所上
市交易。
2、公司所属行业性质和业务范围：
公司所处行业航空运输业。
公司的经营范围：国内、国际和地区航空客、货、邮运输及代理；行业相关材料、
设备及技术的进口业务；民用航空器及设备、车辆的维修；国内、国际和地区地面、水
上客、货运输代理，民用航空人员培训；旅游服务；宾馆业务；广告业务；航空食品，
旅游品的开发、销售和代理。
3、主营业务和提供的劳务
国内、国际和地区航空客、货、邮运输及代理等。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
公司及子公司执行《企业会计准则》、《企业会计制度》及其补充规定。
2、会计年度：自公历1月1日至12月31日。
3、记帐本位币：人民币。
4、记帐基础：权责发生制；计价原则：历史成本。
5、外币业务的折算
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的市场汇价(
中间价)折合人民币入帐。月末将外币帐户中的外币余额按月末市场汇价(中间价)进行
调整，发生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在购建
固定资产有关的外币专门借款的本金及利息在所购建的固定资产达到预定可使用状态前
发生的部分，予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计入当期
费用。
6、现金等价物的确定标准
凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金
额现金，价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。
7、短期投资核算方法
（1）短期投资计价及其收益确认方法
根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实
际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣
告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐，短期证券投资持
有期间所收到的股利和利息不确认为投资收益，作为冲减投资成本处理。在处置时，按
所收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。
（2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
短期投资在中期期末和年终按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为
跌价准备。具体计提方法为：按投资总体计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当
期损益。
8、应收款项坏帐损失核算方法
（1）坏帐的确认标准
①因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回的应收款项；
②因债务人逾期未履行偿债义务并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。
以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。
（2）坏帐损失核算方法：采用备抵法。
公司坏帐准备的计提范围系除飞机定金以外的应收帐款和其他应收款。坏帐准备的
计提方法为：对个别情况，如：债务单位破产、资不抵债、现金流量严重不足等全额计
提坏账准备，或按可预计的损失金额计提坏帐准备，但对应收款项有债务重组计划、与
关联方应收款项，则不全额计提坏帐准备；除上述个别情况外，其他的应收款项则按帐
龄分析法计提坏帐准备。具体计提比例如下：
帐龄 计提比例
不足1年（含1年） 0.3％
1－2年 5％
2－3年 10％
3－4年 15％
4年以上 20％
9、待摊费用摊销方法
待摊费用明细项目 摊销期限 摊销方式
经营性飞机租赁租金 3个月 直线法
飞机保险 3个月 直线法
注：摊销期限的确认依据为合同规定的付款期限。
10、存货核算方法
（1）公司存货的分类
存货分类为：高价周转件、航材消耗件、旅客餐食及供应品、普通器材、低值易耗
品、库存商品。
高价周转件：指飞机在正常情况下维修和经常更换的价值较高、又有序号进行跟踪
管理，可以进行多次修复使用的零配件，例如：飞机自动驾驶仪、惯性导航设备、气象
雷达等。
航材消耗件：指一次性领用就被消耗的零附件。航材消耗件的价值通常较低，且数
量较多，一次装机使用后不再进行修理的零件，如：透镜、封圈等，但也包括一部分价
值较低，但可以多次修理或翻修的器材，如：飞机轮胎、发动机叶片等。
（2）取得存货入帐价值的确定方法
各种存货按取得时的实际成本记帐。
（3）发出存货的计价方法
高价周转件：公司根据财政部财建函（2000）46号文《关于调整上海航空公司部分
资产折旧年限摊销年限的函》的通知，并结合公司特点制定的高价周转件的核算方法为
：购入当年不摊销，从购入次年起按6年平均摊销。
航材消耗件：发出时按移动加权平均法计价。
其他存货：发出时按移动加权平均法计价。
（4）低值易耗品按一次摊销法摊销。
（5）存货的盘存制度
公司的存货盘存制度采用永续盘存制。公司定期对所有存货进行一次全面盘点，并
将盘点结果与永续盘存制下存货的账面记录相核对，对于实地盘点结果与账面数量的差
异，在查明原因后，根据不同的发生原因，将盘盈、盘亏存货的价值分别转入管理费用
和营业外收支。
（6）存货跌价损失准备的确认标准和计提方法
存货跌价准备：航材消耗件按相应机型的平均使用时间以及以往处理航材消耗件的
平均折价率等因素计提跌价准备。其他存货则按成本与可变现净值孰低法计提跌价准备
。
航材消耗件是航空公司特有的一种存货，它具有：供飞机使用而购入的，用于飞机
的日常运作之中；不同的飞机机型使用不同的航材消耗件，所以通常按照飞机机型划分
航材消耗件的大类；品种很多，且购买数量较大等特点。根据上述特点并参照同行业计
提的方法及公司的具体情况制定了航材消耗件计提跌价准备的方法。
11、长期投资核算方法
（1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权
投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。
公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的长期股权投资采用成本法核
算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的长期股权投资采用权益法核
算。
（2）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时，其
取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额
，并按10年平均摊销计入损益。
（3）长期债权投资的计价及收益确认方法：按其初始投资成本，即取得时实际支
付的全部价款（扣除支付的税金、手续费等各项附加费用）扣除实际支付的分期付息债
券价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息后的余额作为实际成本记帐，并按权
责发生制原则按期计提利息，经调整溢（折）价摊销额后，并计入投资收益。
（4）长期债券投资溢价和折价的摊销方法：在债券购入后至到期日止的期间内按
直线法，于确认相关债券利息收入的同时摊销。
（5）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。根据公司
董事会决议，公司对被投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，
导致其可收回金额低于长期股权投资帐面价值，并且这种降低的价值在可预计的将来期
间内不能恢复时，按可收回金额低于长期股权投资帐面金额的差额，应当首先冲减原计
入资本公积的股权投资准备项目，不够冲减的，计入当期损益。如果已确认损失的长期
投资的价值又得以恢复，应首先转回原计入损益的减值，差额部分再恢复原冲减的资本
公积准备项目。如果已计提减值准备的长期投资直至处置时，原冲减的资本公积准备项
目仍未全部转回的，应将处置收入大于长期投资帐面价值的差额部分，首先恢复原冲减
的资本公积准备项目，其余部分再确认为处置收益。
12、委托贷款核算方法
（1）委托贷款的计价和利息确认方法：委托贷款最初按实际委托贷款的金额入账
。并按期计提利息，计入损益，即在各会计期末，按照规定利率计提应收利息，相应增
加委托贷款的帐面价值。计提的利息如到期不能收回，则停止计提利息，并冲回原已计
提的利息。
（2）委托贷款减值准备的确认标准和计提方法：每年末及中期报告期终了，公司
对委托贷款本金进行全面检查，如果有迹象表明委托贷款本金高于可收回金额的，则计
提相应的减值准备，计入损益。
2002年年度报告
13、固定资产计价、折旧政策及固定资产减值准备的计提方法
（1）固定资产的标准：固定资产是指同时具有以下特征的有形资产：①为生产商
品、提供劳务、出租或经营管理而持有；②使用期限超过1年；③单位价值较高。具体
标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输工具以及其他与生产
、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000元以上，并且使用期超过2年的
，不属于生产、经营主要设备的物品。
（2）固定资产分类：飞机、发动机、房屋建筑物、停机坪、车辆、设备、临时设
施、从2002年度起发生的租入资产改良支出。
（3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法
固定资产按实际成本或确定的价值入帐。其中：融资租入固定资产根据《企业会计
准则—租赁》的规定，按租赁开始日租赁资产的原账面价值与最低租赁付款额的现值两
者中较低者，作为入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入帐价值，并将两者
的差额记录为未确认的融资费用，并在租赁期内各个期间进行分摊。公司2002年度新增
飞机系购入和经营性租赁方式取得，故无未确认的融资费用。
每年末及中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将由于市价持续下跌、技术
陈旧、损坏或长期闲置等原因导致的可收回金额低于其账面价值的差额作为固定资产减
值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
（4）固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资产的原值和估计的经济使用年
限扣除残值（原值的3％）制定其折旧率。
对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计
使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，
考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时按照该项固定资产的帐面价值以及尚可使
用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以恢复
，则按照该项固定资产恢复后的帐面价值,以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折
旧额。各类固定资产折旧率如下：
资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率 预计残值率
飞机及发动机 15－18年 5.39- 6.47％ 3％
房屋建筑物 8－40年 2.40-12.10％ 3％
停机坪 30年 3.23% 3％
车辆 2－10年 9.70-48.50％ 3％
设备 5－ 8年 12.10-19.40％ 3％
临时设施 8年 12.10％ 3％
租入资产改良支出 3－6年 16.67－33.33% -
注：公司飞机及发动机的折旧原按15年计提，根据财政部财建函（2000）46号文《
关于调整上海航空公司部分资产折旧年限摊销年限的函》，从2000年10月份起改按18年
计提。
14、在建工程核算方法
在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本
确认为固定资产。每年末及中期报告期终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表
明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单
项资产计提。
15、借款费用的核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间
依照《企业会计准则－借款费用》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发
生的利息、折价或溢价的摊销费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计
入该项资产的成本：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定
可使用状态所必要的购建活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差
额，计入发生当期的损益。
若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借款
费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生
的借款费用于发生当期确认为费用。
因安排专门借款而发生的辅助费用，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之
前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生当期确认为费用。若辅助费用的
金额较小，于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法
每一会计期间的利息资本化金额根据至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数
和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价摊销的资本化金额不超过当期专门借款实
际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
16、无形资产计价及摊销方法
（1）无形资产的计价：无形资产按购入时实际支付的价款计价。
（2）无形资产的摊销方法和摊销年限
自取得当月起按预计使用年限、合同规定的受益年限与法律规定的有效年限三者中
的最短者平均摊销(如合同未规定受益年限，法律也未规定有效年限，则摊销年限最长
不超过10年)。具体摊销年限如下表所示：
无形资产类别 摊销年限
土地使用权 50年
房屋使用权 15年
（3）无形资产减值准备的确认标准和计提方法
于每年年末及中期报告期终了，检查各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的
能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备，计入当期损益。无形
资产减值准备按单项项目计提。
17、长期待摊费用摊销方法
（1）2002年度前发生的办公室装修费从投入使用当月起按5年平均摊销；
（2）土地租赁费按租赁合同期限平均摊销；
（3）电话入网费按受益期平均摊销；
（4）2002年度前发生的租入资产改良支出按租赁合同期限平均摊销；
公司在筹建期间内发生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的
当月一次计入开始生产经营当月的损益。
18、收入确认的方法
（1）销售商品
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该商品实施管理
权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，并且相关的收入和成本能够可
靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务
A．航空业
公司的客、货、邮运输收入在提供运输服务后确认为运输收入的实现。
公司出售的机票在尚未承运时计入流动负债，通过“国内票证结算”或“国际票证
结算”进行核算，由公司承运非本公司出售和由公司出售而非公司承运的票款，通过中
国航空结算中心结算，公司凭乘机联记入运输收入。
代理手续费收入在其他航空公司向公司开帐时确认，即公司营业部代理出售其他航
空公司机票，当其他航空公司实际承运后在收到机票承运联时，通过民航国内清算网向
公司收取机票款，公司在确认后将手续费从机票款中扣除并确认收入。
B．其他行业
在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时
，确认劳务收入。
（3）让渡资产使用权
利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的使用费收入按有关合同或
协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定并应同时满足:①与交易相关的
经济利益能够流入本公司,②收入的金额能够可靠地计量。
19、所得税的会计处理方法
采用应付税款法。
20、主要会计政策、会计估计变更及重大会计差错更正的说明
报告期内公司无重大会计政策、会计估计及会计差错更正情况。
21、合并财务报表编制方法
合并范围的确定原则和合并所采用的会计方法：根据财政部财会字(1995)11号《关
于印发〈合并财务报表暂行规定〉的通知》和财会二字(96)2号《关于合并报表合并范
围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和纳入合并范围的子公司本年度的财务报表
以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制而成。合并时，公司的重大内部交易和
资金往来均相互抵消。
三、税项
公司适用的税种与税率：
税种 税率 计税基数
所得税 15％ 应纳税所得额
增值税 17％ 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额
营业税 3％－5％ 各项运输收入及其他业务收入
城建税 7％ 应纳营业税额、增值税额
公司适用的费种与费率：
费种 费率 计费基数
教育费附加 3％ 应纳营业税额、增值税额
河道工程维检费 （注） 1％ 应纳营业税额、增值税额
民航基础设施建设基金 2％－5％ 国内及国际航线运输收入
注： 1、根据国税发（1992）114号文，对在浦东新区新办的内联企业，不论经济
性质和隶属关系，一律选按15％的比例税率就地缴纳所得税。
2、公司原先适用的费种除教育费附加和河道工程维检费以外，还包括农村义务兵
优待金和堤防费，分别按照应纳营业税额、增值税额和消费税额的0.3％和1％计缴。河
道工程维检费的计缴比例原先为0.25％。现根据上海市人民政府办公厅《关于取消本市
部分政府性基金的通知》（沪府办发[2002]26号）、《关于调整本市河道工程修建维护
管理费征收标准等问题的通知》（沪府办发[2002]27号），自2002年6月1日起停止缴纳
农村义务兵优待金和堤防费，同时河道工程维检费的计缴比例提高到1％
四、控股子公司及合营企业
公司所控制的境内外所有子公司和合营企业情况以及公司合并报表的合并范围：
被投资单位全称 业务性质 注册资本
①上海航空国际 国内国际旅游 6,140,000.00
旅游有限公司
②大航国际货运 国际运输代理 246.41万美元
有限公司
③上海航空进出 自营代理出口 7,800,000.00
口有限公司
④上海航空房地 房地产开发经营 16,170,000.00
产有限公司
⑤上海上航实业 日用百货、劳务服务 4,000,000.00
公司
⑥上海航空传播 广告设计制作代理 2,660,000.00
有限公司
⑦上海柯莱货运 货物运输及代理 5,000,000.00
有限公司
⑧上海航空假期 旅游 1,500,000.00
旅行社有限公司
⑨上海航空因私 出入境服务 1,200,000.00
出入境服务有限
公司
被投资单位全称 经营范围 公司 公司所占权
实际投资额 益比例
①上海航空国际 旅游、票务、运输 6,140,000.00 100%
旅游有限公司
②大航国际货运 海运、空运、国际货运代理 11,485,306.62 55%
有限公司
③上海航空进出 自营代理除国家限制和禁 7,800,000.00 100%
口有限公司 止的各类商品和技术的进
④上海航空房地 出口业务
产有限公司 房地产开发 16,170,000.00 100%
⑤上海上航实业
公司 汽车配件、建筑材料、针织 4,000,000.00 100%
⑥上海航空传播 品
有限公司 广告设计制作 2,660,000.00 100%
⑦上海柯莱货运
有限公司 货物运输、航空地面服务、 2,750,000.00 55%
⑧上海航空假期 一类货物代理
旅行社有限公司 旅游、票务 1,500,000.00 100%
⑨上海航空因私
出入境服务有限 为公民提供出入境信息、法 1,200,000.00 100%
公司 律咨询等
公司
被投资单位全称 是否 合并或 是否按
合并 不合并的原因 权益法核算
①上海航空国际 是 - 是
旅游有限公司
②大航国际货运 是 - 是
有限公司
③上海航空进出 是 - 是
口有限公司
④上海航空房地 否 注1 是
产有限公司
⑤上海上航实业 否 注2 是
公司
⑥上海航空传播 否 注2 是
有限公司
⑦上海柯莱货运 否 注2 是
有限公司
⑧上海航空假期 是 注3 是
旅行社有限公司
⑨上海航空因私 是 注4 是
出入境服务有限
公司
注1：该子公司在2001年度因规模较小，故未纳入合并范围，并已于2002年5月8日
进行清算。
2：根据财政部财会二字（1996）2号《关于合并会计报表合并范围 请示的复函》
，该等子公司各期的资产总额的合计数与母公司资产总额与其所有的子公司资产总额的
合计数的比率、主营业务收入的合计数与母公司主营业务收入与其所有的子公司主营业
务收入的合计数的比率、以及当期净利润中母公司所拥有的数额与母公司当期净利润额
的比率均小于10％，因此未纳入合并范围。
3：该子公司系由原上航旅行社在2002年改制形成，因本年度业务有较大比例的增
长，因此将其纳入合并范围。
4：该子公司系2002年3月新增全资子公司,本期纳入合并报表范围。
五、合并财务报表主要项目附注
1. 货币资金：
项目 2002-12-31
原币 汇率 折合本位币
现金：
人民币 2,754,219.80
美 元 211,448.87 8.2773 1,750,225.73
小 计 4,504,445.53
银行存款：
人民币 443,788,765.43
美 元 389,506.51 8.2773 3,224,062.23
小 计 447,012,827.66
其他货币资金：
人民币 75,567,632.17
合计 527,084,905.36
项目 2001-12-31
原币 汇率 折合本位币
现金：
人民币 2,227,460.47
美 元 314,109.39 8.2766 2,599,757.78
小 计 4,827,218.25
银行存款：
人民币 212,467,365.95
美 元 1,456,382.56 8.2766 12,053,895.89
小 计 224,521,261.84
其他货币资金：
人民币 117,857,828.71
合计 347,206,308.80
注：其他货币资金全部为外埠存款，系外地各营业部售票款专用帐户的存款。
2. 短期投资：
项目 投资金额
年初数 本年增加 本年减少
一、股权投资 1,633,304.15 3,977,862.37 2,252,281.88
其中：股票投资 1,633,304.15 3,977,862.37 2,252,281.88
二、其他投资 18,000,000.00 17,000,000.00 35,000,000.00
合计 19,633,304.15 20,977,862.37 37,252,281.88
项目 投资金额
年末数 年末市价
一、股权投资 3,358,884.64 2,143,453.47
其中：股票投资 3,358,884.64 2,143,453.47
二、其他投资 － －
合计 3,358,884.64 2,143,453.47
项目 跌价准备
年初数 本年计提 本年转销 年末数
一、股权投资 387,996.07 820,735.10 － 1,208,731.17
其中：股票投资 387,996.07 820,735.10 － 1,208,731.17
二、其他投资 － － － －
合计 387,996.07 820,735.10 － 1,208,731.17
注：（1）短期投资不存在投资变现重大限制的情况。
（2）短期投资跌价准备累计计提额为人民币1,208,731.17元，其选用的年末市价
的来源为2002年12月31日上海证券交易所，深圳证券交易所的股票行情表。
（3）其他投资均为委托贷款，委托贷款的对象为新上海国际大厦有限公司，贷款
期限为2002/6/24－2003/6/23，截止2002年12月31日该笔委托贷款已全部收回。
3. 应收帐款：
年末数
帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备
总额比例 计提比例
(%) (%)
1年以内 198,307,231.01 94.91 0.30 599,375.29
1－2年 4,561,354.34 2.19 5.00 228,067.73
2－3年 863,304.10 0.41 10.00 86,330.42
3年以上 5,202,135.80 2.49 66.31 3,449,733.99
合计 208,934,025.25 100.00 4,363,507.43
年初数
帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备
总额比例 计提比例
(%) (%)
1年以内 121,931,956.95 93.08 0.3 370,602.48
1－2年 2,010,218.55 1.53 12.83 257,961.07
2－3年 5,500,751.40 4.20 44.77 2,462,803.02
3年以上 1,558,420.23 1.19 82.89 1,291,770.52
合计 131,001,347.13 100.00 4,383,137.09
注：（1）本帐户年末余额中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位
的欠款。
（2）因公司机票结算基本都通过民航系统的国内、国际清算网进行结算，一般无
坏帐的可能，并且历年回收情况良好，故应收帐款的坏帐准备计提比例低于5％。
（3）因下列单位经营不善，且资金状况不佳，并且收回的可能性不大，故对其应
收帐款计提特别坏帐准备，明细如下：
2002-12-31
应收帐款余额 帐龄 计提比例 坏帐准备
沈阳快捷航空服务有限公司 1,288,103.04 3-4年 70% 901,672.13
沈阳添升航空服务有限公司 3,358,182.86 3-4年 70% 2,350,728.00
山东国际航空服务总公司 105,906.59 3-4年 70% 74,134.61
烟台航空经营总公司 72,821.34 3-4年 70% 50,974.94
合计 4,825,013.83 3,377,509.68
（4）本期核销应收帐款明细如下：
2002-12-31
应收帐款余额 帐龄 核销金额
靖江国联对外贸易公司 25,000.00 2－3年 25,000.00
厦门人山客货代理有限公司 69,432.00 1－2年 69,432.00
哈尔滨国际交流服务公司 52,700.00 1－2年 52,700.00
海南省海外旅游总公司 198,834.00 3年以上 198,834.00
南川市旅游开发公司机票代理处 43,605.00 1－2年 43,605.00
青岛市高校航空有限公司 35,237.25 2－3年 35,237.25
海南天龙航空服务公司 1,031,106.80 3年以上 1,031,106.80
合计 1,455,915.05 1,455,915.05
（5）本项目年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为104,674,544.12元，占
应收帐款总额的比例为50.10%。其中金额较大的为应收中国航空结算中心的客运、货运
及邮件款，年末余额为人民币60,783,441.90元，其中1年以内金额为人民币60,661,100
.75元，1-2年金额为人民币1,900.84元，3年以上金额为人民币75,440.31元。
4.其他应收款：
年末数
帐龄 金额 占其他应收款 坏帐准备 坏帐准备
总额比例 计提比例
(%) (%)
1年以内 100,349,276.53 48.68 0.06 63,616.33
1－2年 25,930,548.47 12.58 0.18 46,225.31
2－3年 18,329,420.25 8.89 0.96 175,130.62
3年以上 61,525,988.00 29.85 10.84 6,669,267.75
合计 206,135,233.25 100.00 6,954,240.01
年初数
帐龄 金额 占 其他应收款 坏帐准备 坏帐准备
总额比例 计提比例
(%) (%)
1年以内 47,786,117.69 25.96 0.12 56,150.28
1－2年 69,721,606.33 37.88 0.27 185,666.72
2－3年 25,173,208.71 13.67 1.97 496,986.78
3年以上 41,403,989.65 22.49 12.46 5,160,125.56
合计 184,084,922.38 100.00 5,898,929.34
注：（1）本帐户年末余额中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位
的欠款。
（2）因下列单位经营不善且资金状况不佳，故对其计提特别坏帐准备，明细如下
：
单位名称 2002-12-31
其他应收帐款余额 帐龄 计提比例 坏帐准备
上海交通技术公司 4,305,894.36 3年以上 85% 3,660,010.21
上海俊丰五金制品公司 2,635,000.00 3年以上 85% 2,239,750.00
合计 6,940,894.36 5,899,760.21
（3）其他应收款基本为支付给各大租赁公司的经营性租赁的定金，根据历年的实际
情况该部分款项一般无坏帐的可能，故对该部分款项未计提坏帐准备，因此其他应收款
的坏帐准备计提的比例低于5％。
（4）其他应收款年末余额中欠款金额最大的前四名欠款金额为人民币170,522,190
.37，占其他应收款总额的比例为81.32％，明细如下：
债务人名称 年末欠款余额
International Finance Lease corp. 142,679,958.75
Pegasus International Resource Inc. 16,306,281.00
职工 4,342,760.20
上海交通技术公司 4,305,894.36
合计 167,634,894.31
债务人名称 性质或内容 欠款时间（帐龄）
International Finance Lease corp. 飞机经营性租赁定金 1-3年以上
Pegasus International Resource Inc.飞机经营性租赁定金 1-2年
职工 预付2003年1月工资 1年以下
上海交通技术公司 往来款 3年以上
合计
5.预付货款：
年末数 年初数
帐龄 金 额 占总额比例 金 额 占总额比例
1年以内 68,517,310.19 87.15% 27,450,719.77 39.85%
1－2年 1,202,619.89 1.53% 38,501,950.53 55.89%
2－3年 8,750,733.59 11.12% 2,936,332.84 4.26%
3年以上 153,756.31 0.20%
合计 78,624,419.98 100.00 68,889,003.14 100.00
注：（1）本帐户年末余额中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位
的欠款。
（2）帐龄超过一年以上的预付款，主要系公司向供应商支付设备款项后，供应商
尚未根据公司的适时需要提供相应的设备。
6.存货：
存货 跌价准备
类 别 年末数 年初数 年初数
高价周转件 279,002,996.90 266,397,143.18 －
航材消耗件 119,757,345.35 101,154,082.72 8,358,247.15
普通器材 3,521,360.35 2,793,526.40 －
旅客餐食及 3,633,760.86 2,837,726.07 －
供应品
低值易耗品 154,766.67 125,057.15 －
库存商品 2,312,862.83 1,084,912.3 －
合 计 408,383,092.96 374,392,447.82 8,358,247.15
类 别 本年计提 本年转回 年末数
高价周转件 － － －
航材消耗件 3,395,071.02 － 11,753,318.17
普通器材 － － －
旅客餐食及 - － －
供应品
低值易耗品 － － －
库存商品 － - －
合 计 3,395,071.02 11,753,318.17
注：公司上述存货期末余额中所包含的存货项目的取得方式均为外购。
7. 待摊费用：
费用类别 年末数 年初数s
飞机租金（经营性租赁） 21,720,829.76 10,502,131.38
飞机保险 － 3,102,589.78
其他 1,715,554.19 310,287.76
合计 23,436,383.95 13,915,008.92
费用类别 年末余额结存原因
飞机租金（经营性租赁） 受益期为2003年1月到3月
飞机保险
其他 已支付，在剩余受益期摊销
合计
8. 长期投资：
（1）明细项目如下：
项目 金 额
年初数 本年增加 本年减少
一、 长期股权投资
（权益法） 60,498,602.20 11,679,864.92 21,407,271.24
其中：对子公司及联 60,498,602.20 11,679,864.92 21,407,271.24
营公司投资
二、 长期股权投资 52,771,229.06 35,000,000.00 2,290,720.00
（成本法）
其中：股票投资 12,034,849.00 － －
其他长期股权 40,736,380.06 35,000,000.00 2,290,720.00
投资
合计 113,269,831.26 46,679,864.92 23,697,991.24
项目 金 额 减值准备
年末数 年初数 本年计提
一、 长期股权投资
（权益法） 50,771,195.88 － －
其中：对子公司及联 50,771,195.88 － －
营公司投资
二、 长期股权投资 85,480,509.06 155,890.06 -
（成本法）
其中：股票投资 12,034,849.00 － －
其他长期股权 73,445,660.06 － －
投资
合计 136,251,704.94 155,890.06 -
项目 减值准备
本年转回 年末数
一、 长期股权投资
（权益法） － －
其中：对子公司及联 － －
营公司投资
二、 长期股权投资 - 155,890.06
（成本法）
其中：股票投资 － －
其他长期股权 － －
投资
合计 - 155,890.06
（2）长期股权投资（权益法）
长期股权投资（权益法）：
占被投资公司
被投资公司 与母公司 投资 注册资本 初始投资额
名称 关系 期限 的比例
(1) (2)* (3) (4) (5)
上海航空传 子公司 － 100% 2,660,000.00
播有限公司
上海航空房 子公司 － － 16,170,000.00
产有限公司
上海航空实 子公司 － 100% 2,400,000.00
业有限公司
上海柯莱货 子公司 － 40% 3,500,000.00
运有限公司
上海航空假
期旅行社有 子公司 － － 600,000.00
限公司
新上海国际 联营公司 － 20% 39,265,400.00
大厦
小计 64,595,400.00
损益调整额
被投资公司 累计追加 本年增减额 分得现金
名称 投资额 红利额
(1) (6) (7) (8)
上海航空传 － 1,022,785.57 299,088.01
播有限公司
上海航空房 -16,170,000.00 -142,597.95 1,482,678.15
产有限公司
上海航空实 1,600,000.00 898,252.59 -
业有限公司
上海柯莱货 -1,500,000.00 2,118,713.49 1,845,947.40
运有限公司
上海航空假
期旅行社有 -600,000.00 -50,494.44 -
限公司
新上海国际 - 6,486,812.46 -
大厦
小计 -16,670,000.00 10,333,471.42 3,627,713.56
损益调整额 投资准备
被投资公司 累计增减额 本年增加额 累计增加额 年末余额
名称 (12)=(5)+(6)
(1) (9) (10) (11) +(9)+(11)
上海航空传 2,609,682.70 - 504,982.35 5,774,665.05
播有限公司
上海航空房 - -543,589.56 - -
产有限公司
上海航空实 2,430,354.26 232,847.95 634,386.05 7,064,740.31
业有限公司
上海柯莱货 3,022,719.79 -224,696.21 542,261.62 5,564,981.41
运有限公司
上海航空假
期旅行社有 - -81,654.49 - -
限公司
新上海国际 -7,808,036.79 31,050.81 31,050.81 31,488,414.02
大厦
小计 254,719.96 －58,604.15 1,712,680.83 49,892,800.79
②股权投资差额：
股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
上海航空国际旅游有限公司 1,284,562.55 溢价投资 10年
上海航空进出口有限公司 472,227.65 溢价投资 10年
小计 1,756,790.20
股权投资差额
被投资单位名称 本年摊销额 摊余金额
上海航空国际旅游有限公司 128,456.26 642,281.27
上海航空进出口有限公司 47,222.77 236,113.82
小计 175,679.03 878,395.09
（3）长期股权投资（成本法）：
股票投资：
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 初始投资成本
注册资本的比例
氯碱化工 法人股 84700 <5% 310,000.00
三爱富 法人股 149760 <5% 170,000.00
新锦江 法人股 31680 <5% 572,000.00
爱建股份 法人股 208339 <5% 700,000.00
浦发银行 法人股 15000000 <5% 10,000,000.00
华联商厦 法人股 11435 <5% 26,670.00
东方明珠 法人股 15000 <5% 66,100.00
白猫股份 法人股 29040 <5% 113,200.00
申达股份 法人股 27455 <5% 76,879.00
小计 12,034,849.00
②其他长期股权投资（成本法）：
被投资公司名称 投资期限 投资金额
上海国际信托投资公司 永久 26,668,300.00
上海陆海空交通发展有限公司 永久 2,661,470.00
民航信息网络股份公司 永久 8,810,000.00
软中信息技术有限公司 永久 150,000.00
上海新兴生物电子公司 永久 155,890.06
四川航空公司 永久 35,000,000.00
小计 73,445,660.06
被投资公司名称 占被投资单位
注册资本的比例
上海国际信托投资公司 <5%
上海陆海空交通发展有限公司 3.94%
民航信息网络股份公司 1％
软中信息技术有限公司 12%
上海新兴生物电子公司
四川航空公司 10%
小计
被投资公司名称 减值准备 减值准备 减值准备
年初余额 本期计提额 本期转回额
上海新兴生物电子公司 155,890.06 - -
被投资公司名称 减值准备 减值准备
期末余额 计提原因
上海新兴生物电子公司 155,890.06 注b
注：a. 会计报表期间对外投资的变现未有重大限制；
b. 上海新兴生物电子公司因经营不善已歇业，故对其全额计提减值准备计人
民币155,890.06元；
c. 期末短期投资及长期投资之和占净资产的比例为7.97%。
9. 固定资产及累计折旧：
固定资产分类 年初数 本年增加
(1)固定资产原值
飞机 5,354,844,217.89 557,770,117.2
发动机 315,109,793.75 23,541,707.2
房屋建筑物 367,324,671.85 107,787,827.7
停机坪 59,208,297.11 69,179,427.0
车辆 127,978,270.98 19,851,687.3
设备 144,646,106.30 53,876,692.1
临时设施 16,701,669.87 14,200.0
租入资产改良支出 － 20,493,176.5
合计 6,385,813,027.75 852,514,835.2
(2)累计折旧
飞机 1,398,361,364.09 278,575,011.07
发动机 123,641,639.60 16,114,078.44
房屋建筑物 21,975,931.29 11,150,460.08
停机坪 2,798,491.30 1,733,529.15
车辆 61,684,050.12 16,387,356.89
设备 63,678,783.72 19,186,572.39
临时设施 8,108,565.42 1,954,091.98
租入资产改良支出 - 1,987,790.17
合计 1,680,248,825.54 347,088,890.17
(3)净值
飞机 3,956,482,853.80
发动机 191,468,154.15
房屋建筑物 345,348,740.56
停机坪 56,409,805.81
车辆 66,294,220.86
设备 80,967,322.58
临时设施 8,593,104.45
租入资产改良支出 -
合计 4,705,564,202.21
固定资产分类 本年减少 年末数
(1)固定资产原值
飞机 15,213,115.35 5,897,401,219.828
发动机 - 338,651,500.994
房屋建筑物 581,406.66 474,531,092.945
停机坪 - 128,387,724.110
车辆 409,188.14 147,420,770.151
设备 10,885,909.24 187,636,889.160
临时设施 19,125.60 16,696,744.270
租入资产改良支出 - 20,493,176.588
合计 27,108,744.99 7,211,219,118.026
(2)累计折旧
飞机 - 1,676,936,375.16
发动机 - 139,755,718.04
房屋建筑物 98,668.12 33,027,723.25
停机坪 - 4,532,020.45
车辆 393,815.97 77,677,591.04
设备 10,282,524.11 72,582,832.00
临时设施 18,551.83 10,044,105.57
租入资产改良支出 - 1,987,790.17
合计 10,793,560.03 2,016,544,155.68
(3)净值
飞机 4,220,464,844.66
发动机 198,895,782.95
房屋建筑物 441,503,369.69
停机坪 123,855,703.66
车辆 69,743,179.11
设备 115,054,057.16
临时设施 6,652,638.70
租入资产改良支出 18,505,386.41
合计 5,194,674,962.34
注： （1）截止2002年12月31日有4架飞机为向银行借款而已作抵押，原值为人民
币1,223,561,772.84元
（2）上述固定资产截止2002年12月31日不存在减值情况，因此未计提固定资产减
值准备。
(4)固定资产及累计折旧本期增减变动原因分析：
①固定资产原值：
年初余额 6,385,813,027.75
本年增加：
外购及合并范围变更 76,015,196.58
在建工程转入 776,499,638.68
本年增加小计 852,514,835.26
本年减少：
报废和出售 11,895,629.64
飞机优惠款 15,213,115.35
本年减少小计 27,108,744.99
年末余额 7,211,219,118.02
②累计折旧：
年初余额 1,680,248,825.54
本年增加：
计提 346,744,111.26
合并范围变更 344,778.91
本年增加小计 347,088,890.17
本年减少：
报废和出售 10,793,560.03
本年减少小计 10,793,560.03
年末余额 2,016,544,155.68
(5)年末固定资产的帐面价值中，无暂时闲置的固定资产；无已退废和准备处置的固定
资产；已提足折旧仍继续使用的固定资产为1,299,621.01元。(6)已包含于上述各表中
的各类融资租入固定资产的明细情况如下:
融资租入固定资产分类 年初数 本年增加
(1)固定资产原值
飞机 4,050,690,484.35 -
车辆 288,000.00 -
合计 4,050,978,484.35 -
(2)累计折旧
飞机 1,366,495,552.68 197,298,178.40
车辆 220,320.00 38,880.00
合计 1,366,715,872.68 197,337,058.40
(3) 净值
飞机 2,684,262,611.67
车辆 67,680.00
合计 2,684,330,291.67
融资租入固定资产分类 本年减少 年末数
(1)固定资产原值
飞机 5,280,715.35 4,045,409,769.00
车辆 - 288,000.00
合计 5,280,715.35 4,045,697,769.00
(2)累计折旧
飞机 - 1,563,793,731.08
车辆 - 259,200.00
合计 - 1,564,052,931.08
(3) 净值
飞机 2,481,616,037.92
车辆 28,800.00
合计 2,481,644,837.92
10. 在建工程：
年初数 本年增加
工程名称 金额 其中：借款费用 金额
资本化数
茂盛花园 3,320.651.76 - 1,719,122.93
CET 9,563,817.28 - -
培训中心改造 1,053,909.00 - 850,581.00
飞机 274,776,493.76 2,491,665.47 530,072,613.45
行楼及机务综 1,136,168.34 - -
合楼网络改造
地井设备 3,123,714.34 - -
浦东基地 102,063,048.68 11,981,821.14 67,612,045.33
收益管理系统 - - 3,574,057.29
虹桥基地28亩 6,938,384.78 - 2,502,024.20
地
广海花园 8,304,735.50 - 18,547,010.13
北京公寓改造 - - 2,646,418.45
外办联网 - - 1,476,779.20
其他 7,762,844.71 - 5,352,343.36
合计 418,043,768.15 14,473,486.61 634,353,265.34
本年增加 本年转入固定资产
工程名称 其中：借款费用 金额 其中：借款费用资
资本化数 本化数
茂盛花园 - 5,039,774.69 -
CET - 9,563,817.28 -
培训中心改造 - -
飞机 7,912,119.55 553,193,785,25 6,307,092.52
行楼及机务综 - 1,136,168.34 -
合楼网络改造
地井设备 - 3,123,714.34 -
浦东基地 -9,729,671.14 164,675,111.02 2,252,150.00
收益管理系统 - - -
虹桥基地28亩 - 4,434,052.00 -
地
广海花园 - 26,851,745.63 -
北京公寓改造 - - -
外办联网 - - -
其他 - 8,481,470.13 -
合计 -1,817,551.59 776,499,638.68 8,559,242.52
其他
工程名称 金额 其中：借款费
用资本化数
茂盛花园 - -
CET - -
培训中心改造 - -
飞机 -
行楼及机务综 - -
合楼网络改造
地井设备 - -
浦东基地 -
收益管理系统 - -
虹桥基地28亩 -
地
广海花园 - -
北京公寓改造 - -
外办联网 - -
其他 772,261.20 -
合计 772,261.20
年末数
金额 其中：借款费用 预算数
资本化数
茂盛花园 - -
CET - -
培训中心改造 1,904,490.00 -
飞机 251,655,321.96 4,096,692.50 84000万
行楼及机务综 - -
合楼网络改造
地井设备 - -
浦东基地 4,999,982.99 - 1890万
收益管理系统 3,574,057.29 918万
虹桥基地28亩 5,006,356.98 1742万
地
广海花园 - -
北京公寓改造 2,646,418.45
外办联网 1,476,779,20 200万
其他 3,861,456.74
合计 275,124,863.61 4,096,692.50
资金来源 资本化率（％） 工程投入占预算的比例
茂盛花园
CET
培训中心改造 其他来源
飞机 金融机构贷款 1.63% 29.96%
行楼及机务综
合楼网络改造
地井设备
浦东基地 金融机构贷款 26.45%
收益管理系统 其他来源 38.93%
虹桥基地28亩 其他来源 28.74%
地
广海花园
北京公寓改造 其他来源
外办联网 其他来源 73.84%
其他 其他来源
合计
注：（1）本年度浦东基地借款利息费用资本化数为人民币－9,729,671.14元，系
收到上海市计委拨给公司用于浦东机场基地建设的贴息资金人民币1500万元所致。
（2）上述在建工程截止2002年12月31日不存在减值情况，因此在建工程未计
提减值准备。
11.无形资产：
类别 取得 原始金额 年初数 本年增加额
方式
①虹桥机 外购 3,889,308.00 3,767,767.05 －
场土地使
用权
②房屋使 外购 616,309.65 380,057.79 －
用权
③房屋使 投资 1,269,000.00 － 1,269,000.00
用权 收回
④浦东国 外购 52,956,528.86 - 52,956,528.86
际机场土
地使用权
合计 58,731,146.51 4,147,824.84 54,225,528.86
类别 本年摊销额 累计摊销额 本年转出
①虹桥机 97,232.76 218,773.71 －
场土地使
用权
②房屋使 41,087.28 277,339.14 －
用权
③房屋使 84,600.00 84,600.00 -
用权
④浦东国 1,031,286.11 1,031,286.11 2,251,628.86
际机场土
地使用权
合计 1,254,206.15 1,611,998.96 2,251,628.86
类别 年末数 剩余摊
销年限
①虹桥机 3,670,534.29 38年
场土地使
用权
②房屋使 338,970.51 8.5年
用权
③房屋使 1,184,400.00 3.5年
用权
④浦东国 49,673,613.89 48.17年
际机场土
地使用权
合计 54,867,518.69
注：截止2002年12月31日，公司未发现无形资产有减值情况，故未计提减值准备。
12. 长期待摊费用：
类别 原始发生额 年初数 本年增加
装修费 6,722,786.38 3,900,828.81 -
电话入网费 92,000.00 41,399.77 －
土地租赁费 4,550,000.00 3,228,750.08 －
租入资产改 6,718,546.64 6,718,546.64 -
良支出
合计 18,083,333.02 13,889,525.30 -
类别 本年摊销额 累计摊销额 本年转出
装修费 1,415,246.86 4,237,204.43 －
电话入网费 18,400.06 69,000.29 －
土地租赁费 454,999.96 1,776,249.88 －
租入资产改 959,792.40 959,792.40 －
良支出
合计 2,848,439.28 7,042,247.00 －
类别 年末数 剩余摊销
年限
装修费 2,485,581.95 3－45个月
电话入网费 22,999.71 16个月
土地租赁费 2,773,750.12 72－87个月
租入资产改 5,758,754.24 85个月
良支出
合计 11,041,086.02
13. 其他长期资产：
类别 年末数 年初数 内容
保证金 2,870,000.00 1,650,000.00 营业部票款保证金
押金 1,620,000.00 - 营业部票款押金
合计 4,490,000.00 1,650,000.00
14. 短期借款：
借款类别 2002-12-31
币种 原币 本位币
担保 人民币 40,250,000.00
信用 人民币 850,000,000.00
美元 5,009,800.00 41,467,617.54
信用小计 891,467,617.54
合计 931,717,617.54
借款类别 2001-12-31
币种 原币 本位币
担保 人民币 30,200,000.00
信用 人民币 530,000,000.00
美元 21,869,600.00 181,005,931.36
信用小计 711,005,931.36
合计 741,205,931.36
注：截止到2002年12月31日不存在已到期未偿还的借款。
15. 应付帐款2002年12月31日余额为人民币176,461,790.10元，其中无应付给持本
公司5％以上（含5％）股份的主要股东的欠款；帐龄超过3年的应付帐款由于对方未催
讨，故尚未偿还（参见期后事项），主要明细为：
单位名称 金 额
上海翔山灯具厂 700,753.99
上海四爱空调机厂 387,473.24
合计 1,088,227.23
16.预收帐款2002年12月31日余额为人民币115,729,324.78元，其中无应付给持本
公司5％以上（含5％）股份的主要股东的欠款；2002年12月31日余额中帐龄超过1年以
上的款项为人民币35,308,731.10元，系机票款已收到，但承运服务一直未提供所致。
17.应付股利：
投资者名称 2002-12-31 2001-12-31
上海联合投资有限公司 14,655,730.00 23,449,168.00
中银集团投资有限公司 5,282,940.00 8,452,704.00
锦江(集团)有限公司 3,251,040.00 5,201,664.00
上海对外经济贸易有限公司 1,776,610.00 2,842,576.00
上海轻工业对外经济技术合作有限公司 541,840.00 866,944.00
上海汉森进出口有限公司 541,840.00 866,944.00
社会公众股 10,000,000.00 -
合计 36,050,000.00 41,680,000.00
投资者名称 未付原因
上海联合投资有限公司 2002年度预分方案
中银集团投资有限公司 同上
锦江(集团)有限公司 同上
上海对外经济贸易有限公司 同上
上海轻工业对外经济技术合作有限公司 同上
上海汉森进出口有限公司 同上
社会公众股 同上
合计
18.应交税金：
税种 2002-12-31 2001-12-31
增值税 -31,257,299.32 -17,968,655.00
营业税 1,677,463.90 71,935,451.11
城建税 13,877.03 5,029,557.91
企业所得税 -2,101,035.56 -10,981,834.72
代扣代缴个人所得税 782,354.00 12,041.50
合计 -30,884,639.95 48,026,560.80
19. 其他应交款
费种 2002-12-31 2001-12-31
民航基础设施建设基金 59,555,052.72 87,283,448.57
教育费附加 46,677.35 2,155,339.62
堤防费 160.06 830,052.70
义务兵优待金 -51.30 158,738.55
河道工程维检费 76,490.83 285.67
合计 59,678,329.66 90,427,865.11
20. 其他应付款2002年12月31日余额为人民币88,282,384.57元，无应付持公司5％
以上（含5％）股份的主要股东欠款；年末余额中金额较大的明细项目如下：
债权人名称 年末余额 性质或内容
上海地区各机票代理网点 18,827,254.92 押金
职工 7,429,188.00 住房补贴
职工 2,299,133.16 教育经费
游客 2,206,905.03 签证保证金
合计 30,762,481.11
21. 预提费用：
费用类别 2002-12-31 2001-12-31 结存原因
起降服务费 28,809,537.27 37,822,912.00 成本已发生，但尚未支付
航油消耗 35,581,436.25 29,686,821.52 同上
关税 2,455,583.25 1,171,243.11 同上
电脑订位费 6,900,000.00 2,280,559.50 同上
发动机维修费 15,633,610.72 53,281,890.42 同上
利息支出 3,848,232.70 12,314,685.31 同上
转贷费 727,329.00 797,671.23 同上
飞机保险费 12,144,389.33 - 同上
离港费 3,900,000.00 - 同上
其他 328,358.41 240,209.54 同上
合计 110,328,476.93 137,595,992.63
22. 一年内到期的长期负债：
（1）一年内到期的长期借款：
借款类别 年末数
币种 原币 本位币
信用 美元 8,028,550.00 66,454,716.92
信用小计 66,454,716.92
担保 -
抵押 人民币元 18,746,402.11
美元 8,266,501.20 68,424,310.39
抵押小计 87,170,712.50
合计 153,625,429.42
借款类别 年初数
币种 原币 本位币
信用 美元 3,018,750.00 24,984,986.25
人民币 80,000,000.00
信用小计 104,984,986.25
担保 人民币 150,000,000.00
抵押 人民币 18,388,187.88
抵押小计 18,388,187.88
合计 273,373,174.13
（2）一年内到期的长期应付款
长期应付款种类 借款单位 期限 初始金额
融资租入固定资产应 鹏泰(秦皇岛)有限公1 997.7- 168,000.00
付款 司 2 001.9
应付飞机融资租赁款 中国银行 1 -11月 175,478,759.74
应付飞机融资租赁款 ABN AMRO Hong Kong 2 -9月 416,235,842.21
应付飞机融资租赁款 ABN AMRO North 751,261,678.70
America 2 -8月
应付飞机融资租赁款 Bank of America 1 -7月 537,973,252.67
应付飞机融资租赁款 Barclays Bank PLC 3 -9月 815,262,457.01
应付飞机融资租赁款 Citicorp 500,339,724.44
International Ltd 1 -7月
应付飞机融资租赁款 Nomura Babcock & 66,556,545.90
Brown Co. Ltd 3 -9月
应付飞机融资租赁款 PEFCO 5 -10月 486,530,726.62
应付飞机融资租赁款 Sumitomo Mitsui 124,159,500.00
Banking Corp 1 -7月
应付飞机融资租赁款 WestLB 4 -10月 493,920,402.74
应付飞机融资租赁款 中国建设银行 4 -10月 124,159,500.00
合计 4,492,046,390.03
长期应付款种类 年初余额 应计利息 年末余额
融资租入固定资产应 168,000.00 - 88,000.00
付款
应付飞机融资租赁款 11,553,800.64 977,817.41 11,660,062.41
应付飞机融资租赁款 45,611,427.77 2,661,134.73 44,284,718.12
应付飞机融资租赁款 70,737,935.46 6,583,278.32 69,188,418.02
应付飞机融资租赁款 49,459,785.75 9,984,847.44 50,902,934.95
应付飞机融资租赁款 85,391,810.97 3,656,537.70 170,137,220.44
应付飞机融资租赁款 59,383,656.22 7,904,181.66 61,700,861.64
应付飞机融资租赁款 10,728,290.60 0 18,683,524.04
应付飞机融资租赁款 32,436,466.54 2,082,416.98 32,506,123.31
应付飞机融资租赁款 13,127,723.38 836,146.98 13,046,240.69
应付飞机融资租赁款 33,055,027.73 1,295,650.82 34,851,795.80
应付飞机融资租赁款 8,201,586.75 462,133.66 8,686,830.34
合计 419,855,511.81 36,444,145.70 515,736,729.76
注：(1) 付款来源为营业收入款项。
(2) 应付鹏泰(秦皇岛)有限公司的融资租赁款，因对方未催讨，故尚未全部偿还。
23. 长期借款：
借款类别 年末数
币种 原币 本位币
抵押 人民币元 229,911,083.86
美元 72,068,163.08 606,174,299.35
抵押小计 836,085,383.21
信用 人民币元 450,000,000.00
信用小计 450,000,000.00
合计 1,286,085,383.21
借款类别 年初数
币种 原币 本位币
抵押 人民币元 401,098,667.97
美元 78,619,814.28 650,704,754.87
抵押小计 1,051,803,422.84
信用 人民币元 260,000,000.00
美元 5,009,800.00 41,464,110.68
信用小计 301,464,110.68
合计 1,353,267,533.52
24. 长期应付款：
长期应付款种类 ○借款单位 期限
应付飞机融资租赁款 Barclays Bank PLC 1-3年
应付飞机融资租赁款 ABN AMRO North America 4年
应付飞机融资租赁款 ABN AMRO Hong Kong 2年
应付飞机融资租赁款 Citicorp International Ltd. 5年
应付飞机融资租赁款 Bank of America 8年
应付飞机融资租赁款 Sumitomo Mitsui Banking Corp 6年
应付飞机融资租赁款 West LB 9年
应付飞机融资租赁款 中国建设银行 9年
应付飞机融资租赁款 PEFCO 10年
应付飞机融资租赁款 中国银行 10年
合计
长期应付款种类 初始金额 应计利息 年末余额
应付飞机融资租赁款 815,262,457.01 － 68,704,507.50
应付飞机融资租赁款 751,261,678.70 － 187,815,413.13
应付飞机融资租赁款 416,235,842.21 － 41,623,591.67
应付飞机融资租赁款 500,339,724.44 － 196,610,784.29
应付飞机融资租赁款 537,973,252.67 － 337,494,911.54
应付飞机融资租赁款 124,159,500.00 － 65,691,796.77
应付飞机融资租赁款 493,920,402.74 － 372,837,345.95
应付飞机融资租赁款 124,159,500.00 － 94,797,666.05
应付飞机融资租赁款 486,530,726.62 － 395,822,453.85
应付飞机融资租赁款 175,478,759.74 － 143,696,106.42
合计 4,425,321,844.13 1,905,094,577.17
25. 专项应付款2002年12月31日余额为人民币35,720,000.00元，系中国民用航空
总局拨付的专项用于航空公司安全保障系统建设的专项资金。
26. 股本：
本次变动前 本次变动增减（＋、－）
比例 募股/配股
一、尚未上市流通股份
1.发起人股份
其中：
(1)国家拥有股份
(2)境内法人持有股份 415,341,200.00 79.72
(3)境外法人持有股份 105,658,800.00 20.28
(4)其 他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
基金配售股份
柜台交易公司内部职工股份
战略投资者配售股份
一般法人配售股份
未上市流通股份合计 521,000,000.00 100.00
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 200,000,000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其 他
已上市流通股份合计 200,000,000.00
三、股份总数 521,000,000.00 100%
本次变动增减（＋、－）
送股 公积金 增发 其他 小计
转股
一、尚未上市流通股份
1.发起人股份
其中：
(1)国家拥有股份
(2)境内法人持有股份
(3)境外法人持有股份
(4)其 他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
基金配售股份
柜台交易公司内部职工股份
战略投资者配售股份
一般法人配售股份
未上市流通股份合计
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 200,000,000.00
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其 他
已上市流通股份合计
三、股份总数 200,000,000.00
本次变动后 比例
一、尚未上市流通股份
1.发起人股份
其中：
(1)国家拥有股份
(2)境内法人持有股份 415,341,200.00 57.61
(3)境外法人持有股份 105,658,800.00 14.65
(4)其 他
2.募集法人股份
3.内部职工股
4.优先股或其他
其中：转配股
基金配售股份
柜台交易公司内部职工股份
战略投资者配售股份
一般法人配售股份
未上市流通股份合计 521,000,000.00 72.26
二、已上市流通股份
1.人民币普通股 200,000,000.00 27.74
2.境内上市的外资股
3.境外上市的外资股
4.其 他
已上市流通股份合计 200,000,000.00 27.74
三、股份总数 721,000,000.00 100%
注：2002年9月6日，经中国证券监督管理委员会以证监发行字（2002）99号“关于
核准上海航空股份有限公司公开发行股票的通知”，核准公司向社会公开发行人民币普
通股股票20000万股，截至2002年9月25日止，公司实际到位募集资金为人民币1,066,00
0,000.00元，其中增加注册资本为人民币200,000,000.00元，溢价部分为人民币866,00
0,000.00元，扣除发行费用人民币33,933,193.00元后，增加资本公积为人民币832,066
,807.00元，变更后的注册资本为人民币721,000,000.00元，业经安永大华会计师事务
所有限责任公司验证确认并出具安永大华业字（2002）125号验资报告。
27. 资本公积：
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
股本溢价 － 832,066,807.00 － 832,066,807.00
股权投资准备 1,133,621.67 711,839.78 383,636.36 1,461,825.09
其他资本公积 － 241,325.20- 241,325.20
合计 1,133,621.67 833,019,971.98 383,636.36 833,769,957.29
注：资本公积－股本溢价变动原因参见股本注释。
28. 盈余公积：
项目 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数
法定盈余公积 20,574,987.33 14,781,078.26 － 35,356,065.59
公益金 18,525,167.49 14,638,746.09 － 33,163,913.58
任意盈余公积 3,145,446.59 849,455.70 － 3,994,902.29
合计 42,245,601.41 30,269,280.05 － 72,514,881.46
29. 未分配利润：
2002年度
(1) 年初未分配利润额 18,385,195.13
(2)加：当年度合并净利润 140,725,875.55
(3) 盈余公积转入数 －
(4)减：提取法定盈余公积金 14,781,078.26
(5) 提取法定公益金 14,638,746.09
(6) 提取任意盈余公积 849,455.70
(7) 外商投资子公司提取的奖福基金 168,808.86
(8)减：分配（预分）当年度股利 56,890,000.00
(9)减：转作股本的普通股股利 －
(10)年末未分配利润余额 71,782,981.77
注：报告期利润预分配情况：根据公司法规定，按当年度的税后利润10%，10%分别
提取法定盈余公积和公益金后，按一届八次董事会有关利润分配预案决议，分配普通股
股利0.05元/股，该预分配方案尚待股东大会决议批准。
上年及报告期1－6月利润实际分配情况：根据2002年董事会第一届第四次会议决议
，分配2001年利润人民币89,784,289.39元；根据2002年第一次临时股东大会决议，分
配2002年1－6月利润人民币20,840,000.00元，并且剩余的2002年1－6月利润人民币12,
954,425.97元及2001年末未分配利润人民币18,385,195.13元，由新老股东共同享有。
30. 主营业务收入和主营业务成本：
行业 营业收入
种类 本年数 上年数
航空运输 3,453,129,974.07 3,035,912,193.45
货运代理 137,008,356.96 152,639,874.27
旅游 412,199,266.96 277,108,665.67
进出口业务 246,908,426.23 198,000,710.70
折扣与折让-民 -160,831,604.15
航基金 -142,533,431.29
小 计 4,088,414,420.07 3,521,128,012.80
减：公司内各业务 31,669,842.61 19,665,849.03
分部间互相抵减
合 计 4,056,744,577.46 3,501,462,163.77
行业 营业成本
种类 本年数 上年数
航空运输 2,323,695,267.15 1,964,466,762.68
货运代理 112,178,907.14 135,667,707.70
旅游 381,363,195.43 252,552,322.79
进出口业务 2 32,385,558.31 184,088,727.10
折扣与折让-民 - 0.00
航基金
小 计 3,049,622,928.03 2,536,775,520.27
减：公司内各业务 30,651,812.22 19,315,339.24
分部间互相抵减
合 计 3,018,971,115.81 2,517,460,181.03
行业 营业毛利
种类 本年数 上年数
航空运输 1,129,434,706.921 ,071,445,430.77
货运代理 24,829,449.82 16,972,166.57
旅游 30,836,071.53 24,556,342.88
进出口业务 14,522,867.92 13,911,983.60
折扣与折让-民 -160,831,604.15 -142,533,431.29
航基金
小 计 1,038,791,492.04 984,352,492.53
减：公司内各业务 1,018,030.39 350,509.79
分部间互相抵减
合 计 1,037,773,461.65 984,001,982.74
注：（1）因公司飞行基地均在上海，无分地区及跨地区的基地。
（2）因公司是经营航空运输业务，故无法统计前五名销售客户收入。
31. 主营业务税金及附加：
税费种类 本年数 上年数
营业税 102,036,918.52 89,558,052.85
城市维护建设税 7,029,912.50 6,110,419.59
教育费附加 3,014,827.61 2,620,042.57
合计 112,081,658.63 98,288,515.01
32. 财务费用：
费用项目 本年数 上年数
①利息支出 221,880,378.19 248,947,163.00
减：利息收入 5,251,993.79 6,802,019.63
②汇兑损失 5,473,001.60 -1,559,662.06
减：汇兑收益 2,339,660.94 958,110.03
③其 他 4,726,374.71 2,750,685.66
合计 224,488,099.77 242,378,056.94
33. 投资收益：
项目名称 2002年度 2001年度
股票投资收益 -752,903.69 69,649.38
债券投资收益 4,621,404.87 1,158,418.97
其他股权投资收益（成本法） 3,533,721.48 524,714.79
在按权益法核算的被投资公司的
净损益中所占的份额 10,471,227.95 -11,125,031.38
股权投资差额摊销 -175,679.03 -175,679.01
股权投资转让损益 -169,731.38 154,305.00
合计 17,528,040.20 -9,393,622.25
注：投资收益汇回无重大限制。
34. 收到的其他与经营活动有关的现金为人民币5,251,993.79元，均系本年度收到
的利息收入。
35. 支付的其他与经营活动有关的现金为人民币394,189,930.34元，其中价值较大
的项目情况如下:
项目名称 本年发生额
支付的营业费用 218,618,074.60
支付的管理费用 114,300,459.86
支付的银行手续费 4,726,374.71
合计 337,644,909.17
六、母公司财务报表主要项目附注
1. 应收帐款
年末数
帐龄 金额 占应收帐款 坏帐准备 坏帐准备
总额比例 计提比例
(%) (%)
1年以内 119,836,043.76 93.84 0.30 359,508.13
1－2年 2,511,385.31 1.97 5.00 125,569.27
2－3年 211,205.95 0.17 10.00 21,120.60
3年以上 5,138,134.14 4.02 66.95 3,440,133.74
合计 127,696,769.16 100.00 3,946,331.74
年初数
帐龄 金额 占 应收帐款 坏帐准备 坏帐准备
总额比例 计提比例
(%) (%)
1年以内 62,865,255.00 90.41 0.3 188,595.77
1－2年 373,097.08 0.54 47.20 176,105.00
2－3年 4,735,026.36 6.81 50.40 2,386,230.52
3年以上 1,558,420.23 2.24 82.89 1,291,770.52
合计 69,531,798.67 100.00 4,042,701.81
注：（1）本帐户年末余额中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位
的欠款。
（2）因公司机票结算基本都通过民航系统的国内、国际清算网进行结算，一般无
坏帐的可能，并且历年回收情况良好，故应收帐款的坏帐准备计提比例低于5％。
（3）因下列单位经营不善，且资金状况不佳，并且收回的可能性不大，故对其应
收帐款计提特别坏帐准备，明细如下：
2002-12-31
应收帐款余额 帐龄
沈阳快捷航空服务有限公司 1,288,103.04 3-4年
沈阳添升航空服务有限公司 3,358,182.86 3-4年
山东国际航空服务总公司 105,906.59 3-4年
烟台航空经营总公司 72,821.34 3-4年
合计 4,825,013.83
2002-12-31
计提比例 坏帐准备
沈阳快捷航空服务有限公司 70% 901,672.13
沈阳添升航空服务有限公司 70% 2,350,728.00
山东国际航空服务总公司 70% 74,134.61
烟台航空经营总公司 70% 50,974.94
合计 3,377,509.68
（4）本期核销应收帐款明细如下：
2002-12-31
应收帐款余额 帐龄 核销金额
靖江国联对外贸易公司 25,000.00 2－3年 25,000.00
厦门人山客货代理有限公司 69,432.00 1－2年 69,432.00
哈尔滨国际交流服务公司 52,700.00 1－2年 52,700.00
海南省海外旅游总公司 198,834.00 3年以上 198,834.00
南川市旅游开发公司机票代理处 43,605.00 1－2年 43,605.00
青岛市高校航空有限公司 35,237.25 2－3年 35,237.25
海南天龙航空服务公司 1,031,106.80 3年以上 1,031,106.80
合计 1,455,915.05 1,455,915.05
（5）本项目期末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币103,467,455.48
元，占应收帐款总额的比例为81.03%。其中金额较大的为应收中国航空结算中心的客运
、货运及邮件款，年末余额为人民币60,738,441.90元，其中1年以内金额为人民币60,6
61,100.75元，1-2年金额为人民币1,900.84元，3年以上金额为人民币75,440.31元。
2. 其他应收款：
年末数
帐龄 金额 占其他应收款 坏帐准备 坏帐准备
总额比例 计提比例
(%) (%)
1年以内 94,914,842.16 48.58 0.04 41,731.58
1－2年 25,173,187.57 12.88 0.03 8,787.08
2－3年 17,963,854.25 9.19 0.78 140,925.42
3年以上 57,339,829.05 29.35 7.33 4,202,420.41
合计 195,391,713.03 100.00 4,393,864.49
年初数
帐龄 金额 占 其他应收款 坏帐准备 坏帐准备
总额比例 计提比例
(%) (%)
1年以内 41,490,494.90 24.05 0.12 52,252.94
1－2年 68,864,697.33 39.91 0.26 184,414.47
2－3年 23,922,620.66 13.86 1.69 405,727.07
3年以上 38,273,699.65 22.18 7.91 3,027,650.06
合计 172,551,512.54 100.00 3,670,044.54
注：（1）本帐户年末余额中无持本公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位
的欠款。
（2）因下列单位经营不善且资金状况不佳，故对其计提特别坏帐准备，明细如下
：
单位名称 2002-12-31
其他应收帐款余额 帐龄 计提比例 坏帐准备
上海交通技术公司 4,305,894.36 3年以上 85% 3,660,010.21
（3）其他应收款基本为支付给各大租赁公司的经营性租赁的定金，根据历年的实际
情况该部分款项一般无坏帐的可能，故对该部分款项未计提坏帐准备，因此其他应收款
的坏帐准备计提的比例低于5％。
（4）其他应收款年末余额中欠款金额最大的前四名欠款金额为人民币170,522,190
.37元，占其他应收款总额的比例为85.79％，明细如下：
债务人名称 年末欠款余额
International Finance Lease corp. 142,679,958.75
Pegasus International Resource Inc. 16,306,281
职工 4,342,760.20
上海交通技术公司 4,305,894.36
合计 167,634,894.31
债务人名称 性质或内容
International Finance Lease corp. 飞机经营性租赁定金
Pegasus International Resource Inc. 飞机经营性租赁定金
职工 预付2003年1月工资
上海交通技术公司 往来款
合计
债务人名称 欠款时间（帐龄）
International Finance Lease corp. 1-3年以上
Pegasus International Resource Inc. 1-2年
职工 1年以下
上海交通技术公司 3年以上
合计
3. 长期投资
（1）明细项目如下：
项目 金 额
年初数 本年增加
一、长期股权投资（权益法） 97,552,067.72 18,719,945.67
其中：对子公司及联营公司投资 97,552,067.72 18,719,945.67
二、长期股权投资（成本法） 50,320,490.00 35,000,000.00
其中：股票投资 11,440,000.00 -
其他长期股权投资 38,880,490.00 35,000,000.00
合计 147,872,557.72 53,719,945.67
项目 金 额
本年减少 年末数
一、长期股权投资（权益法） 24,017,692.60 92,254,320.79
其中：对子公司及联营公司投资 24,017,692.60 92,254,320.79
二、长期股权投资（成本法） 590,720.00 84,729,770.00
其中：股票投资 - 11,440,000.00
其他长期股权投资 590,720.00 73,289,770.00
合计 24,608,412.60 176,984,090.79
（2）长期股权投资（权益法）
长期股权投资（权益法）：
占被投资
被投资 公司与母 公司投资 公司注册资本 初始投
名称 关系 期限 的比例 金额
(1) (2)* (3) (4) (5)
上海航空国
际旅游有限 子公司 － 86.02% 5,420,000.00
公司
上海航空进
出口有限公 子公司 － 89.74% 7,000,000.00
司
上海航空房
地产有限公 子公司 － 0.00% 14,470,000.00
司
上海上航实 子公司 － 78.75% 2,400,000.00
业有限公司
上海航空传 子公司 － 51% 2,370,000.00
播有限公司
上海柯莱货 子公司 － 40% 3,500,000.00
运有限公司
大航国际货 子公司 － 55% 5,744,244.00
运有限公司
新上海国际 联营公司 － 20% 39,265,400.00
大厦
上海航空假
期旅行社有
限公司 子公司 － 30% 450,000.00
小计 80,619,644.00
损益调整额
被投资 累计追加投金额 本年增减额 分得现金
名称 红利额
(1) (6) (7) (8)
上海航空国
际旅游有限 -138,646.00 3,096,231.07 1,299,715.95
公司
上海航空进
出口有限公 － 543,900.90 －
司
上海航空房
地产有限公 -14,470,000.00 -142,597.95 1,482,678.15
司
上海上航实 750,000.00 511,086.97 －
业有限公司
上海航空传 -1,013,400.00 668,173.77 299,088.01
播有限公司
上海柯莱货 -1,500,000.00 2,118,713.49 1,845,947.40
运有限公司
大航国际货 1,899,077.22 1,925,052.56 1,291,312.46
运有限公司
新上海国际 － 6,486,812.46 －
大厦
上海航空假
期旅行社有
限公司 － 172,838.56 －
小计 -14,472,968.78 15,380,211.83 6,218,741.97
损益调整额 投资准备
被投资 累计增减额 本年增加额 累计增加额
名称
(1) (9) (10) (11)
上海航空国
际旅游有限 10,123,195.67 43,935.67 3,892,485.14
公司
上海航空进
出口有限公 2,826,223.71 3,663.24 1,970,747.96
司
上海航空房
地产有限公 － -543,489.56 －
司
上海上航实 2,043,188.64 128,362.50 529,900.60
业有限公司
上海航空传 1,330,938.18 － 257,541.00
播有限公司
上海柯莱货 3,022,719.79 -224,696.21 542,261.62
运有限公司
大航国际货 6,409,489.62 12,708.22 -139,790.38
运有限公司
新上海国际 -7,808,036.79 31,050.81 31,050.81
大厦
上海航空假
期旅行社有
限公司 172,838.56 24,496.35 24,496.35
小计 18,120,557.38 -523,968.98 7,108,693.10
被投资 年末余额
名称 (12)=(5)+(6)+
(1) (9)+(11)
上海航空国
际旅游有限 19,297,034.81
公司
上海航空进
出口有限公 11,796,971.67
司
上海航空房
地产有限公 －
司
上海上航实 5,723,089.24
业有限公司
上海航空传 2,945,079.18
播有限公司
上海柯莱货 5,564,981.41
运有限公司
大航国际货 13,913,020.46
运有限公司
新上海国际 31,488,414.02
大厦
上海航空假
期旅行社有
限公司 647,334.91
小计 91,375,925.70
②股权投资差额：
股权投资差额
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
上海航空国际旅游有限公司 1,284,562.55 溢价投资 10年
上海航空进出口有限公司 472,227.65 溢价投资 10年
小计 1,756,790.20
被投资单位名称 本年摊销额 摊余金额
上海航空国际旅游有限公司 128,456.26 642,281.27
上海航空进出口有限公司 47,222.77 236,113.82
小计 175,679.03 878,395.09
（3）长期股权投资（成本法）：
股票投资：
被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司
注册资本的比例
氯碱化工 法人股 84,700 <5%
三爱富 法人股 149,760 <5%
新锦江 法人股 95,040 <5%
爱建股份 法人股 208,339 <5%
浦发银行 法人股 15,000,000 <5%
小计
被投资公司名称 初始投资成本年末市价总额
氯碱化工 310,000.00
三爱富 170,000.00
新锦江 260,000.00
爱建股份 700,000.00
浦发银行 10,000,000.00
小计 11,440,000.00
②其他长期股权投资（成本法）：
被投资公司名称 投资期限 投资金额 占被投资单位
注册资本的比例
上海国际信托投资公司 永久 26,668,300.00 <5%
上海陆海空交通发展有限公司 永久 2,661,470.00 3.94%
民航信息网络股份公司 永久 8,810,000.00 1.00%
软中信息技术有限公司 永久 150,000.00 12.00%
四川航空公司 永久 35,000,000.00 10.00%
小计 73,289,770.00
注：（1）会计报表期间对外投资的变现未有重大限制。
（2）截止2002年12月31日，母公司未发现长期投资有减值情况，故未计提减值准备。
（3）年末短期投资及长期投资之和占净资产的比例为10.20%。
4. 主营业务收入和主营业务成本：
主营业务 营业收入
种类 本年数 上年数
航空运输 3,453,129,974.07 3,035,912,193.45
折扣与折让
-160,831,604.15 -142,533,431.29
-民航基金
小计 3,292,298,369.92 2,893,378,762.16
主营业务 营业成本
种类 本年数 上年数
航空运输 2,323,695,267.15 1,964,466,762.68
折扣与折让
－ －
-民航基金
小计 2,323,695,267.15 1,964,466,762.68
主营业务 营业毛利
种类 本年数 上年数
航空运输 968,603,102.77 928,911,999.48
折扣与折让
－ －
-民航基金
小计 968,603,102.77 928,911,999.48
注：公司飞行基地均在上海，无垮地区的飞行基地。
5. 投资收益
本年数 上年数
股票投资收益 - 86,233.88
债权投资收益 4,621,404.87 1,158,418.97
其他股权投资收益（成本法） 3,358,821.55 386,399.85
在按权益法核算的被投资公司的
净损益中所占的份额 15,380,211.83 -9,201,506.83
股权投资差额摊销 -175,679.03 -175,679.01
股权投资转让损益 -169,731.38 154,305.00
合 计 23,015,027.84 -7,591,828.14
注：投资收益汇回无重大限制。
七、子公司与母公司会计政策一致对合并财务报表无影响
八、关联方关系及其交易的披露
（一）存在控制关系的关联方情况
2002年年度报告
1. 存在控制关系的关联方情况
企业名称 注册地址 主营业务
上海联和投资有限公司 上海市宛平路100号 对基础设施和高科
技项目的投资业务
上海航空国际旅游有限 浦东新区浦东国际机场大道 国内国际旅游
公司 100号
大航国际货运有限公司 上海市仙霞路85号 国际运输代理等
上海航空进出口有限公 浦东新区浦东南路691号 自营，代理出口
司
上海上航实业有限公司 浦东新区浦东南路360号 日用百货劳务服务
1611室
上海航空传播有限公司 浦东新区浦东国际机场大道 广告设计制作代理
100号
上海柯莱货运有限公司 虹桥国际机场北大门 货物运输及代理
上海航空假期旅行社有 浦东新区浦东国际机场大道 国内旅游，代售飞
限公司 100号 机、火车、船票
上海航空因私出入境服 上海市江苏路599号 为公民提供因私出
务有限公司 入境服务
企业名称 与公司 经济性质 法定
关系 或类型 代表人
上海联和投资有限公司 母公司 有限责任 江绵恒
上海航空国际旅游有限 子公司 有限责任 周 赤
公司
大航国际货运有限公司 子公司 中外合资 周 赤
上海航空进出口有限公 子公司 有限责任 周 赤
司
上海上航实业有限公司 子公司 有限责任 周 赤
上海航空传播有限公司 子公司 有限责任 周 赤
上海柯莱货运有限公司 子公司 有限责任 周 赤
上海航空假期旅行社有 子公司 有限责任 李铁民
限公司
上海航空因私出入境服 子公司 有限责任 李铁民
务有限公司
3、售后返租事项：公司波音757飞机中编号为2808、2809及2810的飞机已于1999年
度及其2000年度实施了售后经营性返租的业务，具体租赁期限及租金情况如下：
飞机 租赁期限 2003年度需 2004年度
编号 支付租金额 需 支付租金额
2808 1999/12/26－2005/1/20 201.60万美元 201.60万美元
2809 1999/12/26－2005/1/20 201.60万美元 201.60万美元
2810 2000/12/29－2004/3/29 390万美元 105.89万美元
合计 793.20万美元 509.09万美元
飞机 合计 折合人民币
编号
2808 403.20万美元 3,337.41万元
2809 403.20万美元 3,337.41万元
2810 495.89万美元 4,104.63万元
合计 1,302.29万美元 10,779.45万元
十三、财务报表的批准报出
本财务报表业经本公司第一届董事会第八次会议于2003年3月27日批准报出。
2002年年度报告
资产负债表
单位：人民币元
年末数
项目
母公司 合并
流动资产：
货币资金 479,368,966.64 527,084,905.36
短期投资 2,150,153.47
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 123,750,437.42 204,570,517.82
其他应收款 190,997,848.54 199,180,993.24
预付帐款 49,200,005.03 78,624,419.98
应收补贴款
存 货 394,289,225.39 396,629,774.79
待摊费用 22,575,304.76 23,436,383.95
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,260,181,787.78 1,431,677,148.61
长期投资：
长期股权投资 176,984,090.79 136,095,814.88
长期债权投资
长期投资合计 176,984,090.79 136,095,814.88
其中：合并价差（贷差以"-"号
878,395.09
表示，合并报表填列）
固定资产：
固定资产原值 7,168,034,579.03 7,211,219,118.02
减：累计折旧 1,996,458,055.16 2,016,544,155.68
固定资产净值 5,171,576,523.87 5,194,674,962.34
减：固定资产减值准备
固定资产净额 5,171,576,523.87 5,194,674,962.34
工程物资
在建工程 275,114,863.61 275,124,863.61
固定资产清理
固定资产合计 5,446,691,387.48 5,469,799,825.95
无形资产及其他资产：
无形资产 54,528,548.18 54,867,518.69
长期待摊费用 10,554,702.25 11,041,086.02
其他长期资产 4,490,000.00
无形资产及其他资产合计 65,083,250.43 70,398,604.71
递延税项：
递延税款借项
资产总计 6,948,940,516.48 7,107,971,394.15
流动负债：
短期借款 891,467,617.54 931,717,617.54
应付票据
应付帐款 98,815,431.98 176,461,790.10
预收帐款 79,068,799.81 115,729,324.78
应付工资 201,841.53
应付福利费 10,816,602.55 12,408,583.89
应付股利 36,050,000.00 36,050,000.00
应交税金 -642,622.10 -30,884,639.95
其他应交款 59,670,717.31 59,678,329.66
其他应付款 71,034,192.40 88,282,384.57
预提费用 109,962,896.12 110,328,476.93
预计负债
应付利息
一年内到期的长期负债 669,274,159.18 669,362,159.18
其他流动负债
流动负债合计 2,025,517,794.79 2,169,335,868.23
长期负债：
长期借款 1,282,998,773.21 1,286,085,383.21
应付债券
长期应付款
1,905,094,577.17 1,905,094,577.17
专项应付款 35,720,000.00 35,720,000.00
其他长期负债
长期负债合计 3,223,813,350.38 3,226,899,960.38
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 5,249,331,145.17 5,396,235,828.61
少数股东权益（合并报表填列） 12,667,745.02
股东权益：
股本 721,000,000.00 721,000,000.00
资本公积 833,769,957.29 833,769,957.29
盈余公积 61,141,481.04 72,514,881.46
其中：法定公益金 30,570,740.52 33,163,913.58
减：未确认的投资损失（合并报表
填列）
未分配利润 83,697,932.98 71,782,981.77
外币报表折算差额（合并报表填
列）
股东权益合计 1,699,609,371.31 1,699,067,820.52
负债和股东权益总计 6,948,940,516.48 7,107,971,394.15
年初数
项目
母公司 合并
流动资产：
货币资金 314,714,534.88 347,206,308.80
短期投资 18,000,000.00 19,245,308.08
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 65,489,096.86 126,618,210.04
其他应收款 168,881,468.00 178,185,993.04
预付帐款 58,091,837.69 68,889,003.14
应收补贴款
存 货 364,847,719.72 366,034,200.67
待摊费用 13,604,721.16 13,915,008.92
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,003,629,378.31 1,120,094,032.69
长期投资：
长期股权投资 147,872,557.72 113,113,941.20
长期债权投资
长期投资合计 147,872,557.72 113,113,941.20
其中：合并价差（贷差以"-"号
1,054,074.12
表示，合并报表填列）
固定资产：
固定资产原值 6,352,894,882.82 6,385,813,027.75
减：累计折旧 1,663,346,459.40 1,680,248,825.54
固定资产净值 4,689,548,423.42 4,705,564,202.21
减：固定资产减值准备
固定资产净额 4,689,548,423.42 4,705,564,202.21
工程物资
在建工程 418,043,768.15 418,043,768.15
固定资产清理 124,761.60 175,116.36
固定资产合计 5,107,716,953.17 5,123,783,086.72
无形资产及其他资产：
无形资产 3,767,767.05 4,147,824.84
长期待摊费用 12,961,595.45 13,889,525.30
其他长期资产 1,650,000.00
无形资产及其他资产合计 16,729,362.50 19,687,350.14
递延税项：
递延税款借项
资产总计 6,275,948,251.70 6,376,678,410.75
流动负债：
短期借款 711,005,931.36 741,205,931.36
应付票据
应付帐款 71,187,614.70 126,653,837.05
预收帐款 60,249,825.66 71,497,747.96
应付工资 448,232.96
应付福利费 17,718,566.87 19,028,412.13
应付股利 41,680,000.00 41,680,000.00
应交税金 65,331,355.94 48,026,560.80
其他应交款 90,423,002.35 90,427,865.11
其他应付款 70,190,233.04 80,111,122.92
预提费用 137,343,387.23 137,595,992.63
预计负债
应付利息
一年内到期的长期负债 693,008,635.94 693,228,685.94
其他流动负债
流动负债合计 1,958,138,553.09 2,049,904,388.86
长期负债：
长期借款 1,352,739,741.52 1,353,267,533.52
应付债券
长期应付款
2,382,467,154.82 2,382,467,154.82
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 3,735,206,896.34 3,735,734,688.34
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 5,693,345,449.43 5,785,639,077.20
少数股东权益（合并报表填列） 8,274,915.34
股东权益：
股本 521,000,000.00 521,000,000.00
资本公积 1,133,621.67 1,133,621.67
盈余公积 32,889,434.36 42,245,601.41
其中：法定公益金 16,444,717.18 18,525,167.49
减：未确认的投资损失（合并报表
填列）
未分配利润 27,579,746.24 18,385,195.13
外币报表折算差额（合并报表填
列）
股东权益合计 582,602,802.27 582,764,418.21
负债和股东权益总计 6,275,948,251.70 6,376,678,410.75
利润及利润分配表
单位：人民币元
本年实际数
项目
母公司 合并
一、主营业务收入 3,292,298,369.92 4,056,744,577.46
减：主营业务成本 2,323,695,267.15 3,018,971,115.81
主营业务税金及附加 108,978,897.01 112,081,658.63
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 859,624,205.76 925,691,803.02
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,426,525.56 1,426,525.56
减：营业费用 299,040,732.24 341,516,184.42
管理费用 198,720,911.85 210,826,999.64
财务费用 222,216,221.27 224,488,099.77
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 141,072,865.96 150,287,044.75
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 23,015,027.84 17,528,040.20
补贴收入
营业外收入 1,605,295.69 1,605,820.79
减：营业外支出 1,630,672.39 1,702,989.14
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 164,062,517.10 167,717,916.60
减：所得税 22,802,283.68 25,337,078.74
少数股东损益（合并报表填列） 1,654,962.31
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润（亏损以“-”号表示） 141,260,233.42 140,725,875.55
加：年初未分配利润 27,579,746.24 18,385,195.13
其他转入
六、可供分配的利润 168,839,979.66 159,111,070.68
减：提取法定盈余公积 14,126,023.34 14,781,078.26
提取法定公益金 14,126,023.34 14,638,746.09
提取职工奖励及福利基金（合并报
表填列。子公司为外商投资企业的项目） 168,808.86
弥补住房周转金
七、可供股东分配的利润 140,587,932.98 129,522,437.47
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 849,455.70
应付普通股股利 56,890,000.00 56,890,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 83,697,932.98 71,782,981.77
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
上年实际数
项目
母公司 合并
一、主营业务收入 2,893,378,762.16 3,501,462,163.77
减：主营业务成本 1,964,466,762.68 2,517,460,181.03
主营业务税金及附加 95,961,571.47 98,288,515.01
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 832,950,428.01 885,713,467.73
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,370,143.88 1,370,143.88
减：营业费用 252,114,660.00 286,434,550.00
管理费用 173,439,012.74 185,033,183.64
财务费用 240,299,079.01 242,378,056.94
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 168,467,820.14 173,237,821.03
加：投资收益（亏损以“-”号填列） -7,591,828.14 -9,393,622.25
补贴收入
营业外收入 2,793,419.84 2,798,438.71
减：营业外支出 336,301.97 360,246.40
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 163,333,109.87 166,282,391.09
减：所得税 25,758,427.07 27,007,686.18
少数股东损益（合并报表填列） 427,716.18
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润（亏损以“-”号表示） 137,574,682.80 138,846,988.73
加：年初未分配利润 8,907,674.15
其他转入 857,315.91
六、可供分配的利润 146,482,356.95 139,704,304.64
减：提取法定盈余公积 13,757,468.28 14,142,066.33
提取法定公益金 13,757,468.28 14,088,867.85
提取职工奖励及福利基金（合并报
表填列。子公司为外商投资企业的项目） 44,332.06
弥补住房周转金 1,603,384.76 3,232,954.65
七、可供股东分配的利润 117,364,035.63 108,196,083.75
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 26,599.23
应付普通股股利 89,784,289.39 89,784,289.39
转作股本的普通股股利
八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 27,579,746.24 18,385,195.13
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
现金流量表
单位：人民币元
项目 母公司金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,334,874,857.45
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 4,001,184.94
经营活动现金流入小计 3,338,876,042.39
购买商品、接受劳务支付的现金 1,866,481,167.10
支付给职工以及为职工支付的现金 291,442,209.43
支付的各项税费 424,827,988.30
支付的其他与经营活动有关的现金 367,935,820.06
经营活动现金流出小计 2,950,687,184.89
经营活动现金流量净额 388,188,857.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 49,069,326.49
取得投资收益所收到的现金 8,220,091.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 58,340.70
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 57,347,758.24
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 524,661,028.45
投资所支付的现金 54,827,807.31
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 579,488,835.76
投资活动产生的现金流量净额 -522,141,077.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 1,067,786,807.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 2,148,464,110.68
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,216,250,917.68
偿还债务所支付的现金 2,614,884,934.29
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 302,872,288.15
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 2,917,757,222.44
筹资活动产生的现金流量净额 298,493,695.24
四、汇率变动对现金的影响 112,956.54
五、现金及现金等价物净增加额 164,654,431.76
补充资料
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润（亏损以“-”号填列） 141,260,233.42
加：少数股东本期损益（亏损以“-”号表示）
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 4,022,520.90
固定资产折旧 343,804,433.10
无形资产摊销 1,213,118.87
长期待摊费用摊销 2,406,893.20
待摊费用减少（减:增加） -8,970,583.60
预提费用增加（减:减少） -18,889,211.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 724,209.44
固定资产报废损失 69.00
财务费用 217,380,867.13
投资损失（减:收益） -23,015,027.84
递延税款贷项（减:借项）
存货的减少（减:增加） -32,836,576.69
经营性应收项目的减少（减:增加） -14,230,501.96
经营性应付项目的增加（减:减少） -224,681,585.51
其他
经营活动产生的现金流量净额 388,188,857.50
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 479,368,966.64
减：现金的期初余额 314,714,534.88
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 164,654,431.76
项目 合并金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,214,405,448.37
收到的税费返还 17,004,542.76
收到的其他与经营活动有关的现金 5,251,993.79
经营活动现金流入小计 4,236,661,984.92
购买商品、接受劳务支付的现金 2,702,813,580.26
支付给职工以及为职工支付的现金 315,033,397.55
支付的各项税费 430,378,306.88
支付的其他与经营活动有关的现金 394,189,930.34
经营活动现金流出小计 3,842,415,215.03
经营活动现金流量净额 394,246,769.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 53,069,846.34
取得投资收益所收到的现金 7,690,621.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 167,355.99
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 60,927,823.82
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 530,033,246.27
投资所支付的现金 56,446,334.66
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 586,479,580.93
投资活动产生的现金流量净额 -525,551,757.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 1,069,732,207.36
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 1,945,400.36
借款所收到的现金 2,235,369,110.68
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,305,101,318.04
偿还债务所支付的现金 2,689,233,166.29
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 304,813,820.59
其中：支付少数股东的股利 147,537.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 2,994,046,986.88
筹资活动产生的现金流量净额 311,054,331.16
四、汇率变动对现金的影响 129,252.62
五、现金及现金等价物净增加额 179,878,596.56
补充资料
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润（亏损以“-”号填列） 140,725,875.55
加：少数股东本期损益（亏损以“-”号表示） 1,654,962.31
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 4,430,752.03
固定资产折旧 346,744,111.26
无形资产摊销 1,254,206.15
长期待摊费用摊销 2,848,439.28
待摊费用减少（减:增加） -9,521,375.03
预提费用增加（减:减少） -18,801,063.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益? 723,714.44
固定资产报废损失 57,324.14
财务费用 219,182,547.19
投资损失（减:收益） -17,528,040.20
递延税款贷项（减:借项）
存货的减少（减:增加） -33,990,645.14
经营性应收项目的减少（减:增加） -68,709,989.50
经营性应付项目的增加（减:减少） -174,824,049.50
其他
经营活动产生的现金流量净额 394,246,769.89
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 527,084,905.36
减：现金的期初余额 347,206,308.80
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 179,878,596.56
2002年年度报告
第十一节备查文件目录
一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
上海航空股份有限公司
董事会
2003年3月29日
2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况
企业名称 2001-12-31 本年增加数
上海联和投资有限公司 1,614,610,000.00 -
上海航空国际旅游有限公司 6,140,000.00 -
大航国际货运有限公司 美元1,160,000.00 美元1,304,100.00
上海航空进出口有限公司 7,800,000.00
上海航空房地产有限公司 16,170,000.00 -
上海上航实业公司 4,000,000.00
上海航空传播有限公司 2,660,000.00 -
上海柯莱货运有限公司 5,000,000.00 -
上海航空假期旅行社有限公司 600,000.00 900,000.00
上海航空因私出入境服务有限
公司 - 1,200,000.00
企业名称 本年减少数 2002-12-31
上海联和投资有限公司 - 1,614,610,000.00
上海航空国际旅游有限公司 - 6,140,000.00
大航国际货运有限公司 - 美元2,464,100.00
上海航空进出口有限公司 - 7,800,000.00
上海航空房地产有限公司 16,170,000.00 －
上海上航实业公司 - 4,000,000.00
上海航空传播有限公司 - 2,660,000.00
上海柯莱货运有限公司 - 5,000,000.00
上海航空假期旅行社有限公司 - 1,500,000.00
上海航空因私出入境服务有限
公司 - 1,200,000.00
3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况
2001-12-31 本年增加
企业名称 金额 % 金额 %
上海联和投资有限公司 293,114,600.00 56.26 - -
上海航空国际旅游有限
公司 6,140,000.00 100.00 - -
大航国际货运有限公司 6,240,972.00 60.00 5,244,334.62 -
上海航空进出口有限公
司 7,800,000.00 100.00 - -
上海航空房地产有限公
司 16,170,000.00 100.00 - -
上海上航实业公司 4,000,000.00 100.00 - -
上海航空传播有限公司 2,660,000.00 100.00 - -
上海柯莱货运有限公司 5,000,000.00 100.00 - -
上海航空假期旅行社有
限公司 600,000.00 100.00 900,000.00
上海航空因私出入境服
务有限公司 - - 1,200,000.00 -
本年减少 2002-12-31
企业名称 金额 % 金额
上海联和投资有限公司 - - 293,114,600.00
上海航空国际旅游有限
公司 6,140,000.00
大航国际货运有限公司 - - 11,485,306.62
上海航空进出口有限公
司 - - 7,800,000.00
上海航空房地产有限公
司 16,170,000.00 100.00 -
上海上航实业公司 4,000,000.00
上海航空传播有限公司 - - 2,660,000.00
上海柯莱货运有限公司 2,250,000.00 45.00 2,750,000.00
上海航空假期旅行社有
限公司 1,500,000.00
上海航空因私出入境服
务有限公司 - 1,200,000.00
2002-12-31
企业名称 %
上海联和投资有限公司 40.65
上海航空国际旅游有限
公司 100.00
大航国际货运有限公司 55.00
上海航空进出口有限公
司 100.00
上海航空房地产有限公
司 －
上海上航实业公司 100.00
上海航空传播有限公司 100.00
上海柯莱货运有限公司 55.00
上海航空假期旅行社有
限公司 100.00
上海航空因私出入境服
务有限公司 100.00
2002年年度报告
（二）关联交易
1. 关联方租赁
关联方 支付房屋租赁金额 备注
2002年1－12月 2001年度
上海联和投资有限公司 300,000.00 300,000.00 每年结算一次
2. 公司与关联方其他应付款余额
关联方名称 年末余额 所占比例
2002年 2001年 2002年 2001年
上海柯莱货运有限公司 － 1,500,000.00 － 1.87%
3. 担保事项
公司为下述控股子公司借款提供担保:
被担保企业名称 金 额 担保到期日
上海航空国际旅行有限公司
2,000,000.00 2005/7/22
2,000,000.00 2005/7/24
3,000,000.00 2005/4/15
3,000,000.00 2005/5/26
3,000,000.00 2005/11/14
小计 13,000,000.00
大航国际货运有限公司 6,000,000.00 2005/6/15
上海航空进出口有限公司 2,000,000.00 2005/2/16
2,000,000.00 2005/2/2
2,000,000.00 2005/3/11
3,000,000.00 2005/6/11
2,000,000.00 2005/5/25
2,000,000.00 2005/3/17
小计 13,000,000.00
上海柯莱货运有限公司
6,000,000.00 2005/6/25
总计 38,000,000.00
2002年年度报告
九、或有事项
公司无需要披露的重大或有事项。
十、承诺事项
截至2002年12月31日，公司为融资租赁和经营性租赁飞机事项的承诺支出为：
1、根据融资租赁合同，公司融资租赁的飞机尚有美元285,795,565.85元、日元270
,638,430.32元的货款需支付。
2、根据经营性租赁合同，公司经营性租赁的飞机及发动机尚有美元251,820,877.2
8元的租金需支付。
3、根据购买合同，公司购买的4架飞机，尚有美元79,242,200.00元的货款需支付
。预计该4架飞机将在2003年6月、2004年5月及2005年6月引进。
4、融资、经营性租赁及购买飞机所需要支付的款项来源均为营业收入款，具体支
付时间及金额如下（单位：人民币万元）：
币种 2003年 2004年 2005年
应付融资租赁飞机款 美元 5,564 4,122 3,831
日元 27,064
应付经营租赁飞机款 美元 4,493 4,306 3,693
应付购买飞机款 美元 7,036 432 456
折合人民币合计 143,352.25 73,336.88 66,052.85
2006年 2007年及 合计
以后年度
应付融资租赁飞机款 3,229 11,834 28,580
27,064
应付经营租赁飞机款 3,365 9,325 25,182
应付购买飞机款 7,924
折合人民币合计 54,580.52 175,139.39 512,461.89
十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
1、应付帐款中下属子公司上海航空进出口有限公司应付上海翔山灯具厂的货款为
人民币700,753.99元，应付上海四爱空调机厂货款为人民币387,473.24元，帐龄?
2、一年内到期的长期应付款中下属子公司大航国际货运有限公司应付鹏泰（秦皇
岛）有限公司的融资租赁款人民币88,000.00元，由于对方未催讨，故截至审计报
十二、其他重要事项
租赁事项如下：
1、融资租赁事项：以后各年度将支付的最低融资租赁付款额明细如下
2002年年度报告
应付融资租赁飞机款
币种 美 元 日 元
2003年 55,636,627.89 270,638,430.32
2004年 41,224,461.44 -
2005年 38,310,354.64 -
2006年 32,286,427.16 -
2007年及以后年度 118,337,694.72 -
原币合计 285,795,565.85 270,638,430.32
折合人民币合计 2,365,615,637.21 18,683,524.04
币种 折合人民币合计
2003年 479,204,584.07
2004年 341,227,234.68
2005年 317,106,298.46
2006年 267,244,443.53
2007年及以后年度 979,516,600.51
原币合计
折合人民币合计 2,384,299,161.25
2、重大经营租赁事项：以后各年度将支付的最低经营租赁付款额明细如下：
应付经营租赁飞机款
美 元 折合人民币
2003年 44,930,464.00 371,902,929.67
2004年 43,064,343.00 356,456,486.31
2005年 36,927,001.00 305,655,865.38
2006年 33,653,871.00 278,563,186.43
以后年度 93,245,198.28 771,818,479.72
合计 251,820,877.28 2,084,396,947.51
2. 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化情况
企业名称 2001-12-31 本年增加数
上海联和投资有限公司 1,614,610,000.00 -
上海航空国际旅游有限公司 6,140,000.00 -
大航国际货运有限公司 美元1,160,000.00 美元1,304,100.00
上海航空进出口有限公司 7,800,000.00
上海航空房地产有限公司 16,170,000.00 -
上海上航实业公司 4,000,000.00
上海航空传播有限公司 2,660,000.00 -
上海柯莱货运有限公司 5,000,000.00 -
上海航空假期旅行社有限公司 600,000.00 900,000.00
上海航空因私出入境服务有限
公司 - 1,200,000.00
企业名称 本年减少数 2002-12-31
上海联和投资有限公司 - 1,614,610,000.00
上海航空国际旅游有限公司 - 6,140,000.00
大航国际货运有限公司 - 美元2,464,100.00
上海航空进出口有限公司 - 7,800,000.00
上海航空房地产有限公司 16,170,000.00 －
上海上航实业公司 - 4,000,000.00
上海航空传播有限公司 - 2,660,000.00
上海柯莱货运有限公司 - 5,000,000.00
上海航空假期旅行社有限公司 - 1,500,000.00
上海航空因私出入境服务有限
公司 - 1,200,000.00
3. 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化情况
2001-12-31 本年增加
企业名称 金额 % 金额 %
上海联和投资有限公司 293,114,600.00 56.26 - -
上海航空国际旅游有限
公司 6,140,000.00 100.00 - -
大航国际货运有限公司 6,240,972.00 60.00 5,244,334.62 -
上海航空进出口有限公
司 7,800,000.00 100.00 - -
上海航空房地产有限公
司 16,170,000.00 100.00 - -
上海上航实业公司 4,000,000.00 100.00 - -
上海航空传播有限公司 2,660,000.00 100.00 - -
上海柯莱货运有限公司 5,000,000.00 100.00 - -
上海航空假期旅行社有
限公司 600,000.00 100.00 900,000.00
上海航空因私出入境服
务有限公司 - - 1,200,000.00 -
本年减少 2002-12-31
企业名称 金额 % 金额
上海联和投资有限公司 - - 293,114,600.00
上海航空国际旅游有限
公司 6,140,000.00
大航国际货运有限公司 - - 11,485,306.62
上海航空进出口有限公
司 - - 7,800,000.00
上海航空房地产有限公
司 16,170,000.00 100.00 -
上海上航实业公司 4,000,000.00
上海航空传播有限公司 - - 2,660,000.00
上海柯莱货运有限公司 2,250,000.00 45.00 2,750,000.00
上海航空假期旅行社有
限公司 1,500,000.00
上海航空因私出入境服
务有限公司 - 1,200,000.00
2002-12-31
企业名称 %
上海联和投资有限公司 40.65
上海航空国际旅游有限
公司 100.00
大航国际货运有限公司 55.00
上海航空进出口有限公
司 100.00
上海航空房地产有限公
司 －
上海上航实业公司 100.00
上海航空传播有限公司 100.00
上海柯莱货运有限公司 55.00
上海航空假期旅行社有
限公司 100.00
上海航空因私出入境服
务有限公司 100.00
2002年年度报告
（二）关联交易
1. 关联方租赁
关联方 支付房屋租赁金额 备注
2002年1－12月 2001年度
上海联和投资有限公司 300,000.00 300,000.00 每年结算一次
2. 公司与关联方其他应付款余额
关联方名称 年末余额 所占比例
2002年 2001年 2002年 2001年
上海柯莱货运有限公司 － 1,500,000.00 － 1.87%
3. 担保事项
公司为下述控股子公司借款提供担保:
被担保企业名称 金 额 担保到期日
上海航空国际旅行有限公司
2,000,000.00 2005/7/22
2,000,000.00 2005/7/24
3,000,000.00 2005/4/15
3,000,000.00 2005/5/26
3,000,000.00 2005/11/14
小计 13,000,000.00
大航国际货运有限公司 6,000,000.00 2005/6/15
上海航空进出口有限公司 2,000,000.00 2005/2/16
2,000,000.00 2005/2/2
2,000,000.00 2005/3/11
3,000,000.00 2005/6/11
2,000,000.00 2005/5/25
2,000,000.00 2005/3/17
小计 13,000,000.00
上海柯莱货运有限公司
6,000,000.00 2005/6/25
总计 38,000,000.00
2002年年度报告
九、或有事项
公司无需要披露的重大或有事项。
十、承诺事项
截至2002年12月31日，公司为融资租赁和经营性租赁飞机事项的承诺支出为：
1、根据融资租赁合同，公司融资租赁的飞机尚有美元285,795,565.85元、日元270
,638,430.32元的货款需支付。
2、根据经营性租赁合同，公司经营性租赁的飞机及发动机尚有美元251,820,877.2
8元的租金需支付。
3、根据购买合同，公司购买的4架飞机，尚有美元79,242,200.00元的货款需支付
。预计该4架飞机将在2003年6月、2004年5月及2005年6月引进。
4、融资、经营性租赁及购买飞机所需要支付的款项来源均为营业收入款，具体支
付时间及金额如下（单位：人民币万元）：
币种 2003年 2004年 2005年
应付融资租赁飞机款 美元 5,564 4,122 3,831
日元 27,064
应付经营租赁飞机款 美元 4,493 4,306 3,693
应付购买飞机款 美元 7,036 432 456
折合人民币合计 143,352.25 73,336.88 66,052.85
2006年 2007年及 合计
以后年度
应付融资租赁飞机款 3,229 11,834 28,580
27,064
应付经营租赁飞机款 3,365 9,325 25,182
应付购买飞机款 7,924
折合人民币合计 54,580.52 175,139.39 512,461.89
十一、资产负债表日后事项中的非调整事项
1、应付帐款中下属子公司上海航空进出口有限公司应付上海翔山灯具厂的货款为
人民币700,753.99元，应付上海四爱空调机厂货款为人民币387,473.24元，帐龄超过3
年，由于对方未催讨，故截至审计报告日还未偿还。
2、一年内到期的长期应付款中下属子公司大航国际货运有限公司应付鹏泰（秦皇
岛）有限公司的融资租赁款人民币88,000.00元，由于对方未催讨，故截至审计报告日
还未偿还。
十二、其他重要事项
租赁事项如下：
1、融资租赁事项：以后各年度将支付的最低融资租赁付款额明细如下
2002年年度报告
应付融资租赁飞机款
币种 美 元 日 元
2003年 55,636,627.89 270,638,430.32
2004年 41,224,461.44 -
2005年 38,310,354.64 -
2006年 32,286,427.16 -
2007年及以后年度 118,337,694.72 -
原币合计 285,795,565.85 270,638,430.32
折合人民币合计 2,365,615,637.21 18,683,524.04
币种 折合人民币合计
2003年 479,204,584.07
2004年 341,227,234.68
2005年 317,106,298.46
2006年 267,244,443.53
2007年及以后年度 979,516,600.51
原币合计
折合人民币合计 2,384,299,161.25
2、重大经营租赁事项：以后各年度将支付的最低经营租赁付款额明细如下：
应付经营租赁飞机款
美 元 折合人民币
2003年 44,930,464.00 371,902,929.67
2004年 43,064,343.00 356,456,486.31
2005年 36,927,001.00 305,655,865.38
2006年 33,653,871.00 278,563,186.43
以后年度 93,245,198.28 771,818,479.72
合计 251,820,877.28 2,084,396,947.51
3、售后返租事项：公司波音757飞机中编号为2808、2809及2810的飞机已于1999年
度及其2000年度实施了售后经营性返租的业务，具体租赁期限及租金情况如下：
飞机 租赁期限 2003年度需 2004年度
编号 支付租金额 需 支付租金额
2808 1999/12/26－2005/1/20 201.60万美元 201.60万美元
2809 1999/12/26－2005/1/20 201.60万美元 201.60万美元
2810 2000/12/29－2004/3/29 390万美元 105.89万美元
合计 793.20万美元 509.09万美元
飞机 合计 折合人民币
编号
2808 403.20万美元 3,337.41万元
2809 403.20万美元 3,337.41万元
2810 495.89万美元 4,104.63万元
合计 1,302.29万美元 10,779.45万元
十三、财务报表的批准报出
本财务报表业经本公司第一届董事会第八次会议于2003年3月27日批准报出。
2002年年度报告
资产负债表
单位：人民币元
年末数
项目
母公司 合并
流动资产：
货币资金 479,368,966.64 527,084,905.36
短期投资 2,150,153.47
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 123,750,437.42 204,570,517.82
其他应收款 190,997,848.54 199,180,993.24
预付帐款 49,200,005.03 78,624,419.98
应收补贴款
存 货 394,289,225.39 396,629,774.79
待摊费用 22,575,304.76 23,436,383.95
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,260,181,787.78 1,431,677,148.61
长期投资：
长期股权投资 176,984,090.79 136,095,814.88
长期债权投资
长期投资合计 176,984,090.79 136,095,814.88
其中：合并价差（贷差以"-"号
878,395.09
表示，合并报表填列）
固定资产：
固定资产原值 7,168,034,579.03 7,211,219,118.02
减：累计折旧 1,996,458,055.16 2,016,544,155.68
固定资产净值 5,171,576,523.87 5,194,674,962.34
减：固定资产减值准备
固定资产净额 5,171,576,523.87 5,194,674,962.34
工程物资
在建工程 275,114,863.61 275,124,863.61
固定资产清理
固定资产合计 5,446,691,387.48 5,469,799,825.95
无形资产及其他资产：
无形资产 54,528,548.18 54,867,518.69
长期待摊费用 10,554,702.25 11,041,086.02
其他长期资产 4,490,000.00
无形资产及其他资产合计 65,083,250.43 70,398,604.71
递延税项：
递延税款借项
资产总计 6,948,940,516.48 7,107,971,394.15
流动负债：
短期借款 891,467,617.54 931,717,617.54
应付票据
应付帐款 98,815,431.98 176,461,790.10
预收帐款 79,068,799.81 115,729,324.78
应付工资 201,841.53
应付福利费 10,816,602.55 12,408,583.89
应付股利 36,050,000.00 36,050,000.00
应交税金 -642,622.10 -30,884,639.95
其他应交款 59,670,717.31 59,678,329.66
其他应付款 71,034,192.40 88,282,384.57
预提费用 109,962,896.12 110,328,476.93
预计负债
应付利息
一年内到期的长期负债 669,274,159.18 669,362,159.18
其他流动负债
流动负债合计 2,025,517,794.79 2,169,335,868.23
长期负债：
长期借款 1,282,998,773.21 1,286,085,383.21
应付债券
长期应付款
1,905,094,577.17 1,905,094,577.17
专项应付款 35,720,000.00 35,720,000.00
其他长期负债
长期负债合计 3,223,813,350.38 3,226,899,960.38
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 5,249,331,145.17 5,396,235,828.61
少数股东权益（合并报表填列） 12,667,745.02
股东权益：
股本 721,000,000.00 721,000,000.00
资本公积 833,769,957.29 833,769,957.29
盈余公积 61,141,481.04 72,514,881.46
其中：法定公益金 30,570,740.52 33,163,913.58
减：未确认的投资损失（合并报表
填列）
未分配利润 83,697,932.98 71,782,981.77
外币报表折算差额（合并报表填
列）
股东权益合计 1,699,609,371.31 1,699,067,820.52
负债和股东权益总计 6,948,940,516.48 7,107,971,394.15
年初数
项目
母公司 合并
流动资产：
货币资金 314,714,534.88 347,206,308.80
短期投资 18,000,000.00 19,245,308.08
应收票据
应收股利
应收利息
应收帐款 65,489,096.86 126,618,210.04
其他应收款 168,881,468.00 178,185,993.04
预付帐款 58,091,837.69 68,889,003.14
应收补贴款
存 货 364,847,719.72 366,034,200.67
待摊费用 13,604,721.16 13,915,008.92
一年内到期的长期债权投资
其他流动资产
流动资产合计 1,003,629,378.31 1,120,094,032.69
长期投资：
长期股权投资 147,872,557.72 113,113,941.20
长期债权投资
长期投资合计 147,872,557.72 113,113,941.20
其中：合并价差（贷差以"-"号
1,054,074.12
表示，合并报表填列）
固定资产：
固定资产原值 6,352,894,882.82 6,385,813,027.75
减：累计折旧 1,663,346,459.40 1,680,248,825.54
固定资产净值 4,689,548,423.42 4,705,564,202.21
减：固定资产减值准备
固定资产净额 4,689,548,423.42 4,705,564,202.21
工程物资
在建工程 418,043,768.15 418,043,768.15
固定资产清理 124,761.60 175,116.36
固定资产合计 5,107,716,953.17 5,123,783,086.72
无形资产及其他资产：
无形资产 3,767,767.05 4,147,824.84
长期待摊费用 12,961,595.45 13,889,525.30
其他长期资产 1,650,000.00
无形资产及其他资产合计 16,729,362.50 19,687,350.14
递延税项：
递延税款借项
资产总计 6,275,948,251.70 6,376,678,410.75
流动负债：
短期借款 711,005,931.36 741,205,931.36
应付票据
应付帐款 71,187,614.70 126,653,837.05
预收帐款 60,249,825.66 71,497,747.96
应付工资 448,232.96
应付福利费 17,718,566.87 19,028,412.13
应付股利 41,680,000.00 41,680,000.00
应交税金 65,331,355.94 48,026,560.80
其他应交款 90,423,002.35 90,427,865.11
其他应付款 70,190,233.04 80,111,122.92
预提费用 137,343,387.23 137,595,992.63
预计负债
应付利息
一年内到期的长期负债 693,008,635.94 693,228,685.94
其他流动负债
流动负债合计 1,958,138,553.09 2,049,904,388.86
长期负债：
长期借款 1,352,739,741.52 1,353,267,533.52
应付债券
长期应付款
2,382,467,154.82 2,382,467,154.82
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计 3,735,206,896.34 3,735,734,688.34
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 5,693,345,449.43 5,785,639,077.20
少数股东权益（合并报表填列） 8,274,915.34
股东权益：
股本 521,000,000.00 521,000,000.00
资本公积 1,133,621.67 1,133,621.67
盈余公积 32,889,434.36 42,245,601.41
其中：法定公益金 16,444,717.18 18,525,167.49
减：未确认的投资损失（合并报表
填列）
未分配利润 27,579,746.24 18,385,195.13
外币报表折算差额（合并报表填
列）
股东权益合计 582,602,802.27 582,764,418.21
负债和股东权益总计 6,275,948,251.70 6,376,678,410.75
利润及利润分配表
单位：人民币元
本年实际数
项目
母公司 合并
一、主营业务收入 3,292,298,369.92 4,056,744,577.46
减：主营业务成本 2,323,695,267.15 3,018,971,115.81
主营业务税金及附加 108,978,897.01 112,081,658.63
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 859,624,205.76 925,691,803.02
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,426,525.56 1,426,525.56
减：营业费用 299,040,732.24 341,516,184.42
管理费用 198,720,911.85 210,826,999.64
财务费用 222,216,221.27 224,488,099.77
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 141,072,865.96 150,287,044.75
加：投资收益（亏损以“-”号填列） 23,015,027.84 17,528,040.20
补贴收入
营业外收入 1,605,295.69 1,605,820.79
减：营业外支出 1,630,672.39 1,702,989.14
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 164,062,517.10 167,717,916.60
减：所得税 22,802,283.68 25,337,078.74
少数股东损益（合并报表填列） 1,654,962.31
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润（亏损以“-”号表示） 141,260,233.42 140,725,875.55
加：年初未分配利润 27,579,746.24 18,385,195.13
其他转入
六、可供分配的利润 168,839,979.66 159,111,070.68
减：提取法定盈余公积 14,126,023.34 14,781,078.26
提取法定公益金 14,126,023.34 14,638,746.09
提取职工奖励及福利基金（合并报
表填列。子公司为外商投资企业的项目） 168,808.86
弥补住房周转金
七、可供股东分配的利润 140,587,932.98 129,522,437.47
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 849,455.70
应付普通股股利 56,890,000.00 56,890,000.00
转作股本的普通股股利
八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 83,697,932.98 71,782,981.77
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
上年实际数
项目
母公司 合并
一、主营业务收入 2,893,378,762.16 3,501,462,163.77
减：主营业务成本 1,964,466,762.68 2,517,460,181.03
主营业务税金及附加 95,961,571.47 98,288,515.01
二、主营业务利润（亏损以“-”号填列） 832,950,428.01 885,713,467.73
加：其他业务利润（亏损以“-”号填列） 1,370,143.88 1,370,143.88
减：营业费用 252,114,660.00 286,434,550.00
管理费用 173,439,012.74 185,033,183.64
财务费用 240,299,079.01 242,378,056.94
三、营业利润（亏损以“-”号填列） 168,467,820.14 173,237,821.03
加：投资收益（亏损以“-”号填列） -7,591,828.14 -9,393,622.25
补贴收入
营业外收入 2,793,419.84 2,798,438.71
减：营业外支出 336,301.97 360,246.40
四、利润总额（亏损以“-”号填列） 163,333,109.87 166,282,391.09
减：所得税 25,758,427.07 27,007,686.18
少数股东损益（合并报表填列） 427,716.18
加：未确认的投资损失（合并报表填列）
五、净利润（亏损以“-”号表示） 137,574,682.80 138,846,988.73
加：年初未分配利润 8,907,674.15
其他转入 857,315.91
六、可供分配的利润 146,482,356.95 139,704,304.64
减：提取法定盈余公积 13,757,468.28 14,142,066.33
提取法定公益金 13,757,468.28 14,088,867.85
提取职工奖励及福利基金（合并报
表填列。子公司为外商投资企业的项目） 44,332.06
弥补住房周转金 1,603,384.76 3,232,954.65
七、可供股东分配的利润 117,364,035.63 108,196,083.75
减：应付优先股股利
提取任意盈余公积 26,599.23
应付普通股股利 89,784,289.39 89,784,289.39
转作股本的普通股股利
八、未分配利润（未弥补亏损以“－”号填列） 27,579,746.24 18,385,195.13
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加（或减少）利润总额
4.会计估计变更增加（或减少）利润总额
5.债务重组损失
6.其他
现金流量表
单位：人民币元
项目 母公司金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 3,334,874,857.45
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金 4,001,184.94
经营活动现金流入小计 3,338,876,042.39
购买商品、接受劳务支付的现金 1,866,481,167.10
支付给职工以及为职工支付的现金 291,442,209.43
支付的各项税费 424,827,988.30
支付的其他与经营活动有关的现金 367,935,820.06
经营活动现金流出小计 2,950,687,184.89
经营活动现金流量净额 388,188,857.50
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 49,069,326.49
取得投资收益所收到的现金 8,220,091.05
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 58,340.70
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 57,347,758.24
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 524,661,028.45
投资所支付的现金 54,827,807.31
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 579,488,835.76
投资活动产生的现金流量净额 -522,141,077.52
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 1,067,786,807.00
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金 2,148,464,110.68
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,216,250,917.68
偿还债务所支付的现金 2,614,884,934.29
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 302,872,288.15
其中：支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 2,917,757,222.44
筹资活动产生的现金流量净额 298,493,695.24
四、汇率变动对现金的影响 112,956.54
五、现金及现金等价物净增加额 164,654,431.76
补充资料
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润（亏损以“-”号填列） 141,260,233.42
加：少数股东本期损益（亏损以“-”号表示）
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 4,022,520.90
固定资产折旧 343,804,433.10
无形资产摊销 1,213,118.87
长期待摊费用摊销 2,406,893.20
待摊费用减少（减:增加） -8,970,583.60
预提费用增加（减:减少） -18,889,211.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 724,209.44
固定资产报废损失 69.00
财务费用 217,380,867.13
投资损失（减:收益） -23,015,027.84
递延税款贷项（减:借项）
存货的减少（减:增加） -32,836,576.69
经营性应收项目的减少（减:增加） -14,230,501.96
经营性应付项目的增加（减:减少） -224,681,585.51
其他
经营活动产生的现金流量净额 388,188,857.50
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 479,368,966.64
减：现金的期初余额 314,714,534.88
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 164,654,431.76
项目 合并金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,214,405,448.37
收到的税费返还 17,004,542.76
收到的其他与经营活动有关的现金 5,251,993.79
经营活动现金流入小计 4,236,661,984.92
购买商品、接受劳务支付的现金 2,702,813,580.26
支付给职工以及为职工支付的现金 315,033,397.55
支付的各项税费 430,378,306.88
支付的其他与经营活动有关的现金 394,189,930.34
经营活动现金流出小计 3,842,415,215.03
经营活动现金流量净额 394,246,769.89
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 53,069,846.34
取得投资收益所收到的现金 7,690,621.49
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 167,355.99
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 60,927,823.82
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 530,033,246.27
投资所支付的现金 56,446,334.66
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 586,479,580.93
投资活动产生的现金流量净额 -525,551,757.11
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 1,069,732,207.36
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 1,945,400.36
借款所收到的现金 2,235,369,110.68
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 3,305,101,318.04
偿还债务所支付的现金 2,689,233,166.29
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 304,813,820.59
其中：支付少数股东的股利 147,537.00
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计 2,994,046,986.88
筹资活动产生的现金流量净额 311,054,331.16
四、汇率变动对现金的影响 129,252.62
五、现金及现金等价物净增加额 179,878,596.56
补充资料
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润（亏损以“-”号填列） 140,725,875.55
加：少数股东本期损益（亏损以“-”号表示） 1,654,962.31
减：未确认的投资损失
加：计提的资产减值准备 4,430,752.03
固定资产折旧 346,744,111.26
无形资产摊销 1,254,206.15
长期待摊费用摊销 2,848,439.28
待摊费用减少（减:增加） -9,521,375.03
预提费用增加（减:减少） -18,801,063.09
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减:收益） 723,714.44
固定资产报废损失 57,324.14
财务费用 219,182,547.19
投资损失（减:收益） -17,528,040.20
递延税款贷项（减:借项）
存货的减少（减:增加） -33,990,645.14
经营性应收项目的减少（减:增加） -68,709,989.50
经营性应付项目的增加（减:减少） -174,824,049.50
其他
经营活动产生的现金流量净额 394,246,769.89
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 527,084,905.36
减：现金的期初余额 347,206,308.80
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 179,878,596.56
2002年年度报告
第十一节备查文件目录
一、载有法定代表人、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的
原稿。
上海航空股份有限公司
董事会
2003年3月29日
