重要提示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 董事薛佩珍先生、韩涛先生、孙金生先生因工作原因，未能出席董事会，均书面授权董事长刘克忠先生出席会议并行使表决权。 公司负责人董事长刘克忠先生，主管会计工作负责人张振中先生，会计机构负责人李德仁先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 目录 第一节 公司基本情况简介 第二节 会计数据和业务数据摘要 第三节 股本变动及股东情况 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 公司治理结构 第六节 股东大会情况简介 第七节 董事会报告 第八节 监事会报告 第九节 重要事项 第十节 财务报告 第十一节 备查文件 第一节 公司基本情况简介 一、 公司法定中文名称：承德新新钒钛股份有限公司 公司法定英文名称：Chengde Xinxin Vanadium and Titanium Co., Ltd 公司英文名称缩写：CDV&T 二、 公司法定代表人：刘克忠 三、 公司董事会秘书：王世杰 公司董事会证券事务代表：周开英 联系地址：河北省承德市双滦区承德新新钒钛股份有限公司证券部 联系电话：（0314）4073574（0314）4074783 传真：（0314）4079279 电子信箱：zqb8899@163.com 四、 公司注册地址：河北省承德市双滦区 办公地址：河北省承德市双滦区 邮政编码：067002 公司国际互联网网址：http://www.cdvt.com.cn 电子信箱：zqb8899@163.com 五、 公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》《上海证券报》 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点：承德新新钒钛股份有限公司证券部 六、 公司股票上市交易所：上海证券交易所 公司股票简称：承德钒钛 股票代码：600357 七、 其它有关资料： 公司首次注册登记日期：1994年6月18日 公司变更注册登记日期：2002年11月12日 公司注册登记地点：河北省工商行政管理局 企业法人营业执照注册号：1300001000472 1/1 税务登记号码：130803106512303 公司聘请的会计师事务所名称：河北华安会计师事务所有限公司 办公地址：石家庄市裕华西路158号燕山大酒店22层 承德新新钒钛股份有限公司2002年度报告 第二节 会计数据和业务数据摘要 一、 本年度主要利润指标（单位：人民币元） 项目 金额 利润总额 122,326,578.53 净利润 82,007,218.12 扣除非经常性损益后的净利润 79,422,677.42 主营业务利润 391,603,357.42 其他业务利润 6,586,265.82 营业利润 123,827,281.52 投资收益 — 补贴收入 — 营业外收支净额 -1,500,702.99 经营活动产生的现金流量净额 248,262,073.38 现金及现金等价物净增减额 426,038,860.47 注：扣除非经常性损益项目及相关金额合计2,584,540.70元，其中：营业外收入2,438,569.34元，营业外支出3,939,272.33元，管理费用（盘盈存货）-5,358,226.43元，所得税影响数1,272,982.74元。 二、 截至报告期末公司前三年的主要会计数据和财务指标（单位：人民币元） 项目 2002年1-12月份 主营业务收入 2,767,398,206.67 净利润 82,007,218.12 总资产 3,985,348,466.86 股东权益（不含少数股东权 益） 1,392,926,279.26 每股收益(全面摊薄)(元/股) 0.22 每股净资产 3.66 调整后的每股净资产 3.61 每股经营活动产生的现金流 量净额 0.65 净资产收益率(全面摊薄%) 5.89 扣除非经常性损益后的净资 7.09 产收益率(加权平均%) 2001年1-12月份 项目 追溯调整前 追溯调整后 主营业务收入 2,198,909,311.45 2,198,909,311.45 净利润 75,902,113.79 75,631,147.17 总资产 2,728,372,618.64 2,721,007,284.53 股东权益（不含少数股东权 益） 913,396,909.46 906,031,575.35 每股收益(全面摊薄)(元/股) 0.27 0.27 每股净资产 3.26 3.23 调整后的每股净资产 3.00 2.98 每股经营活动产生的现金流 量净额 0.09 0.09 净资产收益率(全面摊薄%) 8.31 8.35 扣除非经常性损益后的净资 8.65 8.66 产收益率(加权平均%) 2000年1-12月份 项目 追溯调整前 追溯调整后 主营业务收入 2,633,932,220.83 2,633,932,220.83 净利润 73,391,134.97 72,317,119.75 总资产 2,389,285,705.42 2,382,191,337.93 股东权益（不含少数股东权 835,225,638.41 828,131,270.92 益） 每股收益(全面摊薄)(元/股) 0.26 0.26 每股净资产 2.98 2.95 调整后的每股净资产 2.75 2.73 每股经营活动产生的现金流 0.07 0.07 量净额 净资产收益率(全面摊薄%) 8.79 8.73 扣除非经常性损益后的净资 8.37 8.48 产收益率(加权平均%) 三、 报告期内股东权益变动情况（单位：人民币元） 项目 股本 资本公积 期初数 280,333,520.00 427,422,300.97 本期增加 100,000,000.00 418,987,541.79 本期减少 期末数 380,333,520.00 846,409,842.76 变动原因 发行新股 股本溢价 项目 盈余公积 法定公益金 期初数 90,262,823.70 30,052,108.15 本期增加 14,712,669.49 4,254,586.38 本期减少 期末数 104,975,493.19 34,306,694.53 变动原因 利润分配 利润分配 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 108,012,930.68 906,031,575.35 本期增加 82,007,218.12 615,707,429.40 本期减少 128,812,725.49 128,812,725.49 期末数 61,207,423.31 1,392,926,279.26 变动原因 利润分配和实现 发行新股募集资金 净利润 第三节 股本变动及股东情况 一、股本变动情况表 （一）股份变动情况表（单位：股） 本次 本次变动增减（＋，－） 变动前 配 送 公积金 股 股 转股 一、 未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 224,773,520 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 48,560,000 3、内部职工股 7,000,000 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 280,333,520 二、 已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 280,333,520 本次变动增减（＋，－） 增发新股 其他 小计 一、 未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、 已上市流通股份 1、人民币普通股 100,000,000 100,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 100,000,000 100,000,000 三、股份总数 100,000,000 100,000,000 本次 变动后 一、 未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 224,773,520 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 48,560,000 3、内部职工股 7,000,000 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 280,333,520 二、 已上市流通股份 1、人民币普通股 100,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 100,000,000 三、股份总数 380,333,520 （二）股票发行与上市情况 1、前三年历次股票发行情况 经中国证监会证监发行字[2002]84号文批准，公司于2002年8月22日在上海证券交易所、深圳证券交易所向社会公开发行人民币普通股股票10,000万股，发行价格5.40元／股。经上海证券交易所上证上字[2002]148号文件批准，公司人民币普通股股票10,000万股于2002年9月6日在上海证券交易所上市交易。 2、报告期内公司因发行新股，增加股本10,000万股。详见“股份变动情况表”。 3、内部职工股情况 公司现存内部职工股700万股，根据中国证监会的规定，公司内部职工股自2002年8月22日起，期满三年后可申请上市流通。本年度内部职工股未上市流通。 二、股东情况 （一） 报告期末，公司股东总数为70956户。 （二）报告期末公司前十名股东情况 序号 股东名称 期末持股数 报告期增减 （股） （±）（股） 1 承德钢铁集团有限公司 224,773,520 0 2 国华能源有限公司 14,800,000 0 3 承德昌达经营开发有限公司 4,650,000 +1,440,000 4 山西焦化集团有限公司 4,000,000 0 5 浙江省饲料公司 2,000,000 +2,000,000 6 普惠证券投资基金 1,936,681 +1,936,681 7 上海证券有限责任公司 1,452,074 +1,452,074 8 河北物产企业(集团)公司 1,310,000 +110,000 9 石家庄焦化厂 1,200,000 0 10 中国诚通金属集团公司 1,200,000 0 序号 股东名称 持股比例 所持股份 （%） 类别 1 承德钢铁集团有限公司 59.10 国家股 2 国华能源有限公司 3.89 法人股 3 承德昌达经营开发有限公司 1.22 法人股 4 山西焦化集团有限公司 1.05 法人股 5 浙江省饲料公司 0.53 法人股 6 普惠证券投资基金 0.51 流通股 7 上海证券有限责任公司 0.38 流通股 8 河北物产企业(集团)公司 0.34 法人股 9 石家庄焦化厂 0.32 法人股 10 中国诚通金属集团公司 0.32 法人股 说明： 1、 持有公司5%以上股份的股东为承德钢铁集团有限公司（以下简称“集 团公司）”。报告期内集团公司所持股份没有发生质押、冻结或托管等情 况。 2、 第8名股东河北物产企业（集团）公司所持1,310,000法人股于2002年12月30日被质押。 3、 公司第一大股东与第三大股东之间存在关联关系，两者属于《上市公司 股东变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知其他股东之间是否属于《上市公司股东变动信息披露管理办法》规定的一致行动人。 （三）公司控股股东情况 控股股东名称：承德钢铁集团有限公司 法定代表人：刘克忠 成立日期：1994年由承德钢铁公司改制而成，该公司创建于1954年 注册资本：228538万元 经营范围：矿产品、钢铁产品、钒钛产品、化工产品、焦炭及焦化产品、机电产品、电子产品、建筑材料等的采选、冶炼、制造、加工（含镀锌）、销售（含生产性废旧金属收购、炼钢）。以下项目限取得经营资格的分公司机构经营（未取得专项许可证的除外）：铁路、公路运输；冶金建筑行业及相应范围工程设计；建筑安装（含安装高速公路护拦板、交通安全设施施工）；国内商贸、汽车销售、提供旅游、医疗、餐饮、住宿、劳务、科研咨询等项服务；承办印刷、广告业务、房地产经营、文化娱乐活动、对外经济合作业务（按国家对外贸易经济合作部批复范围经营）。 2002年9月29日，集团公司依据债转股方案，吸收中国信达资产管理公司、中国东方资产管理公司、中国华融资产管理公司参股，由原国有独资公司变更为由四家股东出资的有限责任公司，注册资本变更为228538万元，其中河北省国有资产管理委员会占61.72%、中国信达资产管理公司占17.70%、中国华融资产管理公司占15. 60%、中国东方资产管理公司占4.98%。承德钢铁集团有限公司持有本公司的股权数量、比例未变。 （四）公司控股股东的控股股东情况 公司控股股东承德钢铁集团有限公司的控股股东为河北省国有资产管理委员会。 （五）公司无其它持股10%以上的法人股东。 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 性别 年龄 职务 刘克忠 男 62 董事长 晋心翠 女 57 副董事长 李怡平 男 47 董事、总经理 韩建得 男 62 董事 张乃礼 男 46 董事 周春林 男 40 董事 薛佩珍 男 62 董事 韩涛 男 37 董事 孙金生 男 60 董事 王林森 男 65 独立董事 杨志国 男 39 独立董事 靳宝华 男 60 监事会主席 霍振克 男 51 监事 焦永刚 男 56 监事 陈和 男 50 监事 史钟坤 女 52 监事 王世杰 男 41 董事会秘书 费锦堂 男 59 副总经理 迟桂友 男 40 副总经理 张振中 男 41 副总经理 李德仁 男 36 财务负责人 姓名 任期起止日期 持股数（股） 刘克忠 2000-08-12—2003-08-12 458 晋心翠 2000-08-12—2003-08-12 394 李怡平 2000-08-12—2003-08-12 394 韩建得 2000-08-12—2003-08-12 458 张乃礼 2000-08-12—2003-08-12 458 周春林 2002-02-28—2003-08-12 328 薛佩珍 2000-08-12—2003-08-12 0 韩涛 2002-02-28—2003-08-12 0 孙金生 2000-08-12—2003-08-12 0 王林森 2002-02-28—2003-08-12 0 杨志国 2002-02-28—2003-08-12 0 靳宝华 2002-02-28—2003-08-12 458 霍振克 2000-08-12—2003-08-12 0 焦永刚 2000-08-12—2003-08-12 458 陈和 2000-08-12—2003-08-12 458 史钟坤 2000-08-12—2003-08-12 458 王世杰 2000-12-26—2003-08-12 394 费锦堂 2000-08-12—2003-08-12 458 迟桂友 2001-04-23—2003-08-12 394 张振中 2000-08-12—2003-08-12 396 李德仁 2000-12-26—2003-08-12 0 注： 1、公司董事、监事、高级管理人员年初、年末持股数没有变化。 2、王林森、杨志国二位先生为公司独立董事。 3、董事、监事在股东单位任职情况 （1） 董事长刘克忠先生在集团公司任董事长，副董事长晋心翠女士在集团公司任副董事长、党委书记；张乃礼先生任集团公司董事、党委副书记。 （2） 总经理李怡平先生、监事会主席靳宝华先生、董事韩建得先生任集团公司董事。 （3） 董事韩涛先生在公司股东单位国华能源有限公司任副总经理。 （4） 董事薛佩珍先生在公司股东单位山西焦化集团有限公司任董事长、总经理。 （二）年度报酬情况 公司目前董事、监事和高级管理人员的薪酬，是依据河北省劳动和社会保障厅、河北省经济贸易委员会和河北省财政厅联合下发的冀劳社[2002]63号文《关于改进和完善国有企业经营者工资收入审批办法的通知》确定的。现任董事、监事和高级管理人员在公司领取的年度报酬总额为172.42万元，年度报酬总额13～15万元的7人，10～13万元的3人，5～10万元的5人，金额最高的前三名董事的报酬总额为43.5万元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为35.25万元。独立董事津贴为3万元/人·年。 董事薛佩珍先生、韩涛先生、孙金生先生、监事霍振克先生系其他股东单位推荐，分别在各自单位领取报酬。 （三）报告期内，为减少股份公司与集团公司交叉任职，集团公司常建、王久训、靳宝华三名董事辞去了兼任的本公司董事职务，王宝华董事因工作原因，也辞去了本公司董事职务。张奎发监事因年龄原因辞去本公司监事会主席及监事职务。 报告期内，公司未发生聘任或解聘经理、副经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员的情况。 二、员工情况 截止2002年12月31日，公司员工总数为9812人，其中：生产人员8624人，销售人员324人，工程技术人员381人，财务人员80人，管理人员403人；公司离退休职工已全部转由社会保障部门管理。 公司员工有研究生8人，具有大学本科学历的626人，大专学历的1021人，中专学历的1634人；具有高级职称的137人，中级职称的549人。 第五节 公司治理结构 一、公司治理情况 公司依照《公司法》、《证券法》和中国证监会颁布的有关法规的要求，制定了《公司章程》和《股东大会议事规则》、《董事会工作条例》、《监事会工作条例》、《经理班子工作条例》及《信息披露制度》等一系列规章制度，并于2002年设立了关联交易审核委员会并制订了《关联交易审核委员会工作细则》，完善公司法人治理结构，规范公司运作。根据《上市公司治理准则》的要求，公司在认真自查的基础上，对以上文件进行修订和完善，并以此为指导进一步提高公司规范运作的水平。 二、独立董事履行职责情况 公司按照中国证监会《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，修改完善了《公司章程》的相关条款，并于2002年2月28日经公司2002年第一次临时股东大会选举王林森先生、杨志国先生担任独立董事。两位独立董事均能自觉履行职责，积极了解公司运作情况，对公司重大决策、关联交易等事项独立发表意见，勤勉尽责，对董事会的科学决策起到了积极作用。 三、与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的分开情况 公司已在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立。具体情况如下： 1、业务方面：公司拥有独立的生产、采购和销售系统，具有独立完整的业务和自主经营能力。 2、人员方面：公司建立了独立的人事录用、调配、考核、任免制度，独立决定公司人员的聘用和解聘。 3、资产方面：公司拥有完整独立的生产、供应、销售系统及其配套设施，拥有自己的商标和专利，租赁使用集团公司的土地和办公房屋，同时公司拥有自己的房屋所有权，公司资产具有完整性。 4、机构方面：公司建立了较为规范的法人治理结构，下设12个职能部门，与控股股东在人员、职责等方面独立分开。 5、财务方面：公司建立了独立的财务核算体系和规范的财务会计制度及财务管理制度。公司在银行单独开立账户，作为独立的纳税人依法照章纳税。 四、对高级管理人员的考评及激励机制、相关奖励制度的建立、实施情况 公司建立了高级管理人员的考评、激励机制。考评分为定期考评和年度考评，定期考评是对高管人员的周期性考核，每三年为一个周期，由董事会对其三年的工作完成情况及个人表现情况进行综合评价；年度考评是对高管人员一年来的工作情况所做的鉴定。公司高管人员实行年薪制，按照《承德新新钒钛股份有限公司高级管理人员年薪制管理办法》执行。 第六节 股东大会情况简介 报告期内公司召开了一次临时股东大会和一次年度股东大会，具体情况如下： 一、公司于2002年1月27日发出会议通知，并按期于2002年2月28日在承钢宾馆多功能厅召开了2002年第一次临时股东大会，出席会议的股东代表共28人，代表股数25666.352万股，占公司总股本的91.96%，公司董事、监事及高级管理人员列席会议。会议召开符合《公司章程》及有关法律法规的规定。会议由公司董事长刘克忠主持，大会审议并以记名投票表决方式通过了如下决议： 1、同意公司设立独立董事，同意王林森、杨志国二位先生担任独立董事； 2、同意韩涛先生担任公司董事； 3、同意周春林先生担任公司董事； 4、同意靳宝华先生担任公司监事； 5、通过了《承德新新钒钛股份有限公司章程（草案）修改》议案； 6、通过了《承德新新钒钛股份有限公司关于修正发行A股股票募集资金投资项目方案》。 本次股东大会决议及会议纪要已函告公司股东。 二、公司于2002年5月16日发出会议通知，并按期于2002年6月18日在承钢宾馆多功能厅召开了2001年度股东大会，出席会议的股东代表共32人，代表股数25869.352万股，占公司总股本的92.28%，公司董事、监事及高级管理人员列席会议。会议召开符合《公司章程》及有关法律法规的规定。会议由公司董事长刘克忠主持，大会审议并以记名投票方式通过了如下决议： 1、通过《承德新新钒钛股份有限公司2001年度董事会工作报告》； 2、通过《承德新新钒钛股份有限公司2001年度监事会工作报告》； 3、通过《承德新新钒钛股份有限公司2001年度财务报告及2002年度预算方案》； 4、通过《关于2001年度利润分配方案的议案》； 5、通过《关于公司独立董事津贴的议案》。 本次股东大会决议及会议纪要已函告公司股东。 三、选举、更换公司董事、监事情况 2002年2月28日公司召开的2002年第一次临时股东大会，选举周春林、韩涛二位先生为公司董事，选举王林森、杨志国二位先生为公司独立董事，选举靳宝华先生为公司监事。 第七节 董事会报告 一、经营情况 （一）主营业务范围及其经营状况 主营业务范围：含钒低（微）合金钢产品和五氧化二钒系列产品（片剂、粉剂、钒铁合金）的生产、销售和技术开发。主要产品有含钒低合金连铸坯、连铸板坯、含钒Ⅱ级国标螺纹钢筋、含钒新Ⅲ级螺纹钢筋、钒产品（片剂、粉剂、钒铁等）。 经营情况：报告期内，公司坚持以效益为中心，以市场为导向，及时调整生产产品的结构，深入开展对标挖潜增效活动，增加适销产品产量，降低生产成本，实现了产销两旺，效益提高。2002年产含钒低（微）合金钢157万吨、含钒低合金钢材95万吨（其中：含钒新Ⅲ级螺纹钢筋26.12万吨）、板坯54.7万吨，分别比上年增长了31.86%、36.35%和59.2%；钒渣产量3.2万吨，下降43%；吨钢综合能耗下降140千克标煤（其中高炉入炉焦比下降19.12千克/吨铁），金属回收率提高2.42%（其中轧钢成材率提高1.82%）。全年实现销售收入2,767,398,206.67元，利润总额122,326,578.53元，净利润82,007,218.12元。2002年新Ⅲ级螺纹钢材销量由上年的16万吨增加到26.5万吨，占全国销量的30%。公司产销率，回款率均超过百分之百。 报告期内，公司主营业务收入、主营业务利润构成情况 主营业务项目 主营业务收入 金额（元） 比例（%） 总收入 2,767,398,206.67 100.00 1、按行业构成 冶金行业 2,678,322,123.95 96.78 化工行业 89,076,082.72 3.22 2、按产品构成 国标螺纹钢筋 1,241,176,738.16 44.85 新三级钢筋 494,290,950.35 17.86 板坯 574,138,484.71 20.75 钒产品 89,076,082.72 3.22 连铸坯 38,852,282.56 1.40 热轧带钢 312,392,078.61 11.29 其他 17,471,589.56 0.63 3、按地区构成 华北地区 1,984,195,972.85 71.70 华东地区 37,936,687.52 1.37 华中地区 146,578,150.97 5.30 东北地区 82,558,665.58 2.99 西北地区 50,352,256.38 1.82 中南地区 270,214,378.96 9.77 其它地区 162,344,194.67 5.85 国外出口 33,217,899.74 1.20 主营业务项目 主营业务利润 金额（元） 比例（%） 总收入 391,603,357.42 100.00 1、按行业构成 冶金行业 392,999,058.16 100.36 化工行业 -1,395,700.74 -0.36 2、按产品构成 国标螺纹钢筋 164,813,649.43 42.09 新三级钢筋 80,706,488.33 20.61 板坯 65,699,197.24 16.78 钒产品 -1,395,700.74 -0.36 连铸坯 4,174,665.52 1.07 热轧带钢 76,423,551.65 19.52 其他 1,181,505.99 0.30 3、按地区构成 华北地区 280,779,607.27 71.70 华东地区 5,364,966.00 1.37 华中地区 20,754,977.94 5.30 东北地区 11,708,940.39 2.99 西北地区 7,127,181.11 1.82 中南地区 38,259,648.02 9.77 其它地区 21,906,119.53 5.59 国外出口 5,701,917.16 1.46 占主营业务收入10%以上的主要产品情况： 产品名称 销售收入（元） 占主营业务收入 比例（%） 含钒国标螺纹钢筋 1,241,176,738.16 44.85 含钒新Ⅲ级钢筋 494,290,950.35 17.86 含钒低合金板坯 574,138,484.71 20.75 含钒低合金热轧带钢 312,392,078.61 11.29 产品名称 销售成本（元） 毛利率（%） 含钒国标螺纹钢筋 1,070,292,959.11 13.77 含钒新Ⅲ级钢筋 411,167,070.49 16.82 含钒低合金板坯 505,631,391.61 11.93 含钒低合金热轧带钢 234,440,734.54 24.95 （二）公司控股公司经营情况 公司的控股子公司为承德燕山带钢有限公司，注册资本2963万美元。本公司于2002年9月用募集资金收购了集团公司持有的74%股份。该公司主要产品为厚度1.5—8mm、宽400—600mm各种规格的含钒低合金热轧中等宽度带钢。截止2002年12月31日该公司总资产45244.29万元。2002年生产带钢51.85万吨，主营业务收入1,034,928,396.57元，主营业务利润86,855,721.10元，净利润46,838,753.62元，其中：1～9月份35,199,471.45元， 10～12月份11,639,282.17元。 （三）主要供应商、客户情况 报告期内公司向前五名供应商采购的合计金额为95237.33万元，占年度采购总额的45 %；向前五名客户销售的合计金额为142684.22万元，占年度销售总额的52%。 （四）经营中出现的问题与困难及解决方案 报告期内，公司针对钢价逐步上扬、钒价下挫的市场行情，及时调整了产品结构：增加了含钒低合金钢产量，特别是含钒新Ⅲ级螺纹钢筋的产量，下调了钒渣产量。同时，公司还继续推进降低成本、挖潜对标活动，技术经济指标明显改善，全年实现净利润8200.72万元，比去年增长637.61万元，同比增长8.43%。 二、投资情况 报告期内公司总投资47821.78万元，比去年同期增长7411.78万元，增幅18.34 %，主要原因是实施募集资金项目和技术改造项目增加。 （一） 募集资金的运用和结果 报告期内公司发行新股募集资金51829万元（扣除发行费用），投资项目使用资金3590万元，收购燕山带钢公司股权16142万元，补充流动资金6926万元，累计使用26658万元，尚余资金25171万元，现存于银行。具体使用情况如下： 单位：万元 承诺投资项目 计划 实际 投资年 投资 投资 收益 收购承德燕山带钢公司74%股权 16142 16142 861.31 高钛渣工程 9431 —— —— 氧化钒生产线技术改造 4970 556 —— 炼钢板坯连铸改造 4993 1567 —— 小球烧结工艺技术改造 4766 1467 —— 污水回收处理工程注 4601 —— —— 补充流动资金 6860 6926 合计 51763 26658 承诺投资项目 说明 收购承德燕山带钢 已于2002年9月完成收购。承德燕山带钢公 公司74%股权 司2002年生产带钢51.85万吨，实现主营业 务收入103492.84万元，主营业务利润8685.57 万元，净利润4683.88万元，其中：1～9月 份3519.95万元， 10～12月份1163.93万元。 本公司获得投资收益861.31万元。 高钛渣工程 鉴于选铁尾矿选钛工程今年四季度投产， 高钛渣工程中副产热金属铁可生产金属铁 粉的可行性正在补充工作，故暂推迟开工。 氧化钒生产线技术改造 按计划投入，尚未完工 炼钢板坯连铸改造 按计划投入，尚未完工 小球烧结工艺技术改造 按计划投入，尚未完工 污水回收处理工程注 尚未实施，拟变更募集资金投向 补充流动资金 按计划投入。因发行费用预测误差，实际 到位募集资金为51829万元，比预计多66 万元，也用于补充流动资金。 合计 注：污水回收处理工程拟变更为选铁尾矿选钛工程，该工程总投资为2500万元，剩余 2101万元用于补充流动资金。变更原因如下： 原设计中污水处理能力为36000吨/天，由于公司采取了一系列节水措施和串序用水，大幅度提高循环水利用率，使外排污水量减少到13698吨/天，且均达标排放，故不必要实 施污水处理工程。 选铁尾矿选钛工程是从选铁尾矿中选取高品位钛精矿，是本公司拟建的高钛渣项目的 上游工序，项目运用成熟的强磁——浮选工艺，可年产TiO2 46%的高品位钛精矿3万吨， 效率高、成本低，资源有保证。工程建成投产后，年新增销售收入2201.89万元，新增利 润575.77万元，财务内部收益率29.53%，投资回收期为4.35年。 2003年3月19日公司第三届董事会年第一次会议审议通过了《个别募集资金投资项 目变更议案》，须经2002年年度股东大会审议通过后方可实施。 （二）非募集资金投资情况 报告期内公司投资5763万元进行技术改造，主要项目有： 1、TSC型竖炉计划投资4272万元，实际完成投资4284万元，该项目为弥 补原料生产能力不足，采用新型竖炉，年增球团60万吨，已于2002年末基本完 工。 2、ERP工程计划投资2000万元，实际完成投资1479万元。该项目将集成 公司物流、资金流和信息流，并规范管理程序，采用现代信息技术改造传统产 业的企业管理。 三、财务状况和经营成果 单位：人民币元 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 总资产 3,985,348,466.86 2,721,007,284.53 股东权益 1,392,926,279.26 906,031,575.35 主营业务利润 391,603,357.42 304,884,629.52 净利润 82,007,218.12 75,631,147.17 现金及现金等 价物净增加额 426,038,860.47 57,713,726.11 项目 增减（+-） 增减比例（%） 总资产 1,264,341,182.33 46.47 股东权益 486,894,703.91 53.74 主营业务利润 86,718,727.90 28.44 净利润 6,376,070.95 8.43 现金及现金等 价物净增加额 368,325,134.36 638.19 说明： 1、总资产增加1,264,341,182.33元主要是募集资金增加、收购承德燕山带钢有限公司和利润增加形成。 2、股东权益增加486,894,703.91元是募集资金增加和实现利润形成。 3、主营业务利润增加86,718,727.90元，主要原因是增产降耗所致。 4、净利润增加6,376,070.95元，主要原因是主营业务利润增加和收购承德燕山带钢股权带来的投资收益。 5、现金及现金等价物净增加额增加368,325,134.36元，主要原因是募集资金增加和经营活动产生现金增加所致。 四、生产经营环境以及宏观政策、法规发生重大变化对公司财务状况和经营成果的影响 1、国家宏观经济形势看好，钢材需求旺盛，给公司提供了有利的发展环境。 2、公司地理位置毗邻北京，交通便利，运输成本低，2003年北京奥运场馆陆续开工，含钒新Ⅲ级螺纹钢筋市场需求增加，为公司发展提供了新机遇。 3、随着焦炭出口和钢铁产量的增加，煤和焦炭供应处于紧俏状态，2002年四季度以来，焦炭价格涨幅较大，同时铁精粉、生铁等原料价格也不同程度上涨，将使公司2003年生产成本增加。 五、公司新年度经营计划 （一）公司发展指导思想及2003年投资计划 指导思想：以不断提高公司的钒钛产业化水平为目标，以市场为导向，大力实施科技创新和管理创新，加快技术改造，不断调整和优化产品结构、工艺结构，培养和增强公司核心竞争力，以良好的经营业绩回报投资者。 2003年投资计划：小型轧机技术改造、2#高炉改造、150m烧结机改造、其它小型技改项目。 小型轧机技术改造是为发挥公司优质含钒螺纹钢筋和机械用圆钢的产品优势，淘汰一套横列式轧钢设备而投资的项目，总投资2.9亿元。 2#高炉原为127 m，本项目结合到期大修一并进行扩容改造为450 m。采用先进适用技术使生产指标大幅改善，总投资`1.5亿元。 150m烧结机为高炉提供原料的配套项目，投资1.4亿元。 （二）2003年经营计划及利润预测 1、生产计划： 生铁160万吨、转炉钢160万吨、钢材92万吨（其中含钒新Ⅲ级螺纹钢筋增产到40万吨）、商品坯64万吨（供子公司燕山带钢）、钒产品3500吨，同时开发新品种，提高高附加值产品比例。 2、营销及盈利计划： 2003年计划销售收入297889.85万元，其中国标螺纹钢筋102222.22万元，含钒新Ⅲ级螺纹钢筋82051.28万元，商品坯98522.40万元、钒产品12511.64万元。公司将继续开展对标挖潜增效活动，努力降低成本，计划税前利润达到2亿元。 根据公司经营资金运用和非募集资金投资的需要，公司2003年将增加银行借款2亿元，总体资金将正常周转。 六、董事会日常工作情况 （一） 报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会召开了六次会议，具体如下： 1、2002年1月24日公司董事会在承钢宾馆会议二厅召开了第一次会议，决议如下：同意常建、王久训、靳宝华、王宝华四位先生辞去公司董事职务； 承德新新钒钛股份有限公司2002年度报告同意设立独立董事，同意董事会提名的王林森、杨志国二位先生作为公司独立董事候选人；同意董事会提名的周春林、韩涛二位先生作为公司董事候选人；同意《承德新新钒钛股份有限公司章程（草案）》修改议案；确定公司于2002年2月28日召开2002年第一次临时股东大会及会议议程。 2、2002年2月6日公司董事会在承钢宾馆会议二厅召开了第二次会议，会议审议并通过了《利用发行股票募集资金收购集团公司持有的承德燕山带钢有限公司74%股权的收购价格调整方案》、《承德新新钒钛股份有限公司发行A股股票募集资金投资项目修正方案》、《土地租赁合同补充协议》；同意公司从2002年开始应收账款计提坏账准备改为账龄分析法计提。 3、2002年5月15日公司董事会在承钢宾馆会议二厅召开了第三次会议，会议审议并通过了《2001年度董事会工作报告》、《2001年度监事会工作报告》、《2001年度财务报告及2002年度预算方案》、《2001年度利润分配方案》、《独立董事津贴议案》。 4、2002年7月26日公司董事会在承钢宾馆会议二厅召开了第四次会议，会议审议并通过了调整发行价格和公司应收账款计提坏账准备有关事项。 5、2002年8月28日公司董事会在承钢宾馆会议二厅召开了第五次会议，决议如下：同意公司注册资本由28033.352万元变更为38033.352万元；同意对公司章程有关条款的进行修改并通过了公司章程修正案、授权公司有关部门办理工商变更登记手续。 6、2002年10月22日公司董事会在承钢宾馆会议二厅召开了第六次会议，会议审议并通过了《承德新新钒钛股份有限公司2002年第三季度报告》、《承德新新钒钛股份有限公司职能机构和单位调整议案》。本次会议决议刊登在2002年10月25日《中国证券报》和《上海证券报》。 （二） 董事会对股东大会决议的执行情况 1、按照2002年2月28日第一次临时股东大会决议，公司于2002年8月22日发行社会公众股10000万元。 2、按照2002年2月28日第一次临时股东会决议，于2002年9月完成收购集团公司持有的承德燕山带钢有限公司74%股权。 3、按照2002年6月18日股东年会决议，于2002年12月前支付公司股东红利824.13万元。 七、2002年度利润分配预案 经河北华安会计师事务所有限公司出具的冀华会审字[2003]3025号审计报告确认，2002年度公司实现净利润82,007,218.12元，提取法定盈余公积9,808,446.33元、法定公益金4,254,586.38元，加年初未分配利润108,012,930.68元，可供股东分配的利润为175,957,116.09元，提取任意盈余公积649,636.78元，以2002年末总股份380,333,520股为基数，向全体股东每10股派发现金红利3.00元（含税），共计派发现金股利114,100,056.00元。剩余未分配利润61,207,423.31元结转下年度。本年度不进行资本公积金转增股本。 本预案须经公司2002年度股东大会审议批准。 第八节 监事会报告 一、报告期内监事会会议情况 报告期内，公司监事会共召开了三次会议，具体如下： 1、2002年1月23日，公司监事会在承钢宾馆会议一厅召开了2002年第一次会议。会议认真审议了《关于补选监事的议案》，同意张奎发先生辞去公司监事会主席及监事职务，推荐靳宝华先生为监事候选人，提请股东大会选举。 2、2002年2月28日，公司监事会在承钢宾馆会议一厅召开了2002年第二次会议。会议一致推选靳宝华先生担任监事会主席。 3、2002年5月15日，公司监事会在承钢宾馆会议一厅召开了2002年第三次会议。会议审议并通过了《承德新新钒钛股份有限公司第九次股东大会监事会工作报告》。 二、报告期内监事会工作情况 公司监事会依据《公司章程》认真履行职责，对公司财务以及公司董事、经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行了有效的监督，并对下列事项发表独立意见： 1、公司依法运作情况。监事会认为，公司决策程序合法，内部控制制度完善，公司董事、经理和其他高级管理人员恪守职责，没有发现公司董事会决策不合法，没有发现董事、经理和和其他高级管理人员执行公司职务时违反法律、法规、《公司章程》和损害公司利益的行为。 2、检查公司的财务状况。监事会审核了经审计的财务报告，认为公司财务报告真实反映了公司的财务状况和经营成果，符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他有关财务会计法规的规定；认为河北华安会计师事务所对公司2002年度的财务状况出具的标准无保留意见的审计报告是客观、公正的。 3、募集资金使用情况。2002年8月22日，公司首次向社会公开发行人民币普通股股票10,000万股，募集资金518,292,264.85元（扣除发行费用），报告期内实际投入项目除污水回收处理工程外，其余均与承诺投入项目一致，未发生变更。由于公司在各用水工序大力度实施了一系列节水措施，实行闭路循环和串序用水，总外排污水量减少到13698吨/天，且全部达标排放，已达不到污水处理厂设计的经济处理量和预期的经济效益，再投资建设污水处理设施已没有必要。监事会认为此变更符合公司利益，有利于公司发展。 4、对公司经营活动进行监督，未发现收购、出售资产交易价格不合理、内幕交易和损害股东权益或造成资产流失的行为。 5、对公司关联交易进行监督。监事会认为公司在与关联方交易中体现了公平、公正、公开的市场原则，不存在损害上市公司利益的情况。 第九节 重要事项 一、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、报告期内公司收购了承德燕山带钢有限公司74%股权，该收购行为减少了公司关联交易数量，优化了产品结构，增强了公司盈利能力。该收购行为使公司增加投资收益8,613,068.81元，占公司净利润的10.49 %，对公司业务发展和经营成果产生了积极的影响。 三、重大关联交易 （一） 购销商品、提供劳务发生的关联交易 1、 报告期内关联采购和关联销售情况 （1）关联采购： 报告期内，公司向关联方采购钒铁精粉、提钒冷却剂、焦炭、煤气等原燃材料，重大交易列示如下： 关联方 交易内容 定价原则 交易价格（元） 承德钢铁集 钒铁精粉(吨) 市场定价 214.06 团有限公司 提钒冷却剂(吨) 市场定价 1,211.30 焦炭(吨) 市场定价 512.12 煤气(立米) 市场定价 0.36 其它 市场定价 合计 承德焦化煤 焦炭(吨) 市场定价 473.72 气股份有限 公司 煤气(立米) 市场定价 0.324 其它 市场定价 合计 承德新新电 二类机电 市场定价 子有限公司 承德新新机 备品备件 市场定价 械制造有限 公司 承德兴华化 劳务等 市场定价 工有限公司 总计 关联方 金额（元） 占同一业务比例(%) 承德钢铁集 262,970,188.35 33.64 团有限公司 91,474,608.07 37.23 89,928,676.89 96.88 32,132,819.04 100.00 61,205,640.59 537,711,932.94 承德焦化煤 224,831,639.77 97.21 气股份有限 公司 49,943,871.27 100.00 19,888,576.67 294,664,087.71 承德新新电 17,649,500.00 子有限公司 承德新新机 4,512,072.12 械制造有限 公司 承德兴华化 3,455,604.45 工有限公司 总计 857,993,197.22 （2）关联销售 报告期内，公司向关联方销售板坯、螺纹钢筋、带钢、风、水、电、汽及辅助材料等。重大交易列示如下： 关联方 交易内容 定价原则 交易价格（元） 承德钢铁集团 带钢（吨） 市场定价 2,069.41 有限公司 风（m3） 市场定价 0.05 水（t） 市场定价 1.41 电（度） 国家定价 0.33 汽（t） 市场定价 60.83 高炉煤气(m3) 市场定价 0.04 其它 市场定价 合计 承德焦化煤气 风（m3） 市场定价 0.05 股份有限公司 水（t） 市场定价 2.00 电（度） 国家定价 0.36 汽（t） 市场定价 60.00 高炉煤气(m3) 市场定价 0.04 其它 市场定价 合计 承德燕山带钢 板坯（t） 成本加成 1,474.26 有限公司 水（t） 市场定价 2.00 电（度） 国家定价 0.36 汽（t） 市场定价 80.00 其它 市场定价 合计 河北承钢工贸 螺纹钢筋（t） 市场定价 1,808.42 有限责任公司 其他 合计 保定承钢钢铁 螺纹钢筋（t） 市场定价 1,808.42 工贸有限公司 承德新新电子 辅助材料 市场定价 有限公司 承德宏达实业 辅助材料 市场定价 有限公司 总计 关联方 金额（元） 占同一业务比例（%） 承德钢铁集团 63,688,038.72 21.00 有限公司 681,798.43 1.93 3,625,936.40 12.41 18,405,739.92 7.46 11,809,626.97 13.21 9,841,600.76 75.02 35,469,827.80 143,522,569.00 承德焦化煤气 861,308.63 1.87 股份有限公司 1,522,407.00 11.89 8,203,243.14 7.24 12,902,759.40 12.32 18,973,919.56 24.98 460,865.38 42,924,503.11 承德燕山带钢 569,140,110.64 99.41 有限公司 1,202,630.00 7.35 11,083,132.98 4.89 301,170.40 0.53 1,596,320.47 583,323,364.49 河北承钢工贸 81,786,159.44 4.71 有限责任公司 5,856,537.56 87,642,697.00 保定承钢钢铁 24,775,310.74 1.43 工贸有限公司 承德新新电子 1,040,100.46 有限公司 承德宏达实业 229,725.63 有限公司 总计 883,458,270.03 （3）公司与关联方交易的定价政策 公司向关联方销售和采购货物的交易价格，按照以下原则确定：有国家定价的，适用国家定价；没有国家定价的，按市场价格确定；没有市场价格的，按照实际成本加合理的利润确定；对于无法按照“成本加成”原则确定价格的特殊商品和服务项目，由双方按照公平、合理的原则确定交易价格。 （4）结算方式：上述关联交易均以货币方式结算。 （5）关联交易对公司利润的影响： 2002年1～9月份，本公司向承德燕山带钢有限公司销售板坯，销售收入为569,140,110.64元，实现主营业务利润65,127,228.68元，占主营业务利润的16.63%。 2002年10～12月份，本公司控股子公司承德燕山带钢有限公司向集团公司销售带钢，销售收入为63,688,038.72元，实现主营业务利润15,580,632.32元，占主营业务利润的3.98%。 本公司与有关关联方发生关联交易是本公司生产经营所必需的。该等关联交易是在关联方协商一致的基础上，按照市场化原则每年重新确认新一年度关联交易的具体事项及费用价格，不存在损害本公司及非关联股东利益的行为，也不会对本公司持续经营能力、损益及资产状况产生重大影响。 4、综合服务 集团公司向本公司提供办公用房租赁、职工住房及配套设施和相应服务、子女教育及职业培训、治安消防等综合服务和公用设施使用。2002年本公司向集团公司支付的综合服务费用5,455,950.00元。 2002年本公司向承德兴华化工有限公司支付的综合服务费为911,989.08元。 5、土地租赁 公司租赁使用集团公司六宗土地，总面积948,219.67平方米，2000年公司与集团公司签定了《土地租赁合同》，2002年双方签定了《关于〈土地租赁合同〉的补充协议》，确定租赁期限为20年。依据此项协议，公司2002年支付集团公司土地租赁费2,840,000元。 6、代建工程 公司2002年9月从承德钢铁集团有限公司技改处转来其代建的已完工程118,977,563.06元，系补转的原暂估固定资产值与工程实际造价的差额。 （二） 资产、股权转让发生的关联交易 2001年2月20日本公司与承德钢铁集团有限公司签订了《股权转让协议》，本公司拟用发行A股募集资金收购承德钢铁集团有限公司持有的承德燕山带钢有限公司74%的股权，2001年3月8日召开的公司第八次股东年会决议通过了此项收购股权议案。 2002年2月8日本公司与承德钢铁集团有限公司签订了《股权转让补充协议》，该协议约定以经审计的承德燕山带钢有限公司2001年12月31日账面净资产值为作价依据，按照集团公司持股比例74%计算，股权转让价款为161,419,606.04元。2002年2月28日召开的公司2002年第一次临时股东大会在关联股东回避情况下，通过了公司与集团公司签订的《股权转让补充协议》。 根据公司第八次股东年会决议和2002年第一次临时股东大会决议及与承德钢铁集团有限公司签订的《股权转让协议》、《股权转让补充协议》，公司2002年9月用发行A股募集资金，向承德钢铁集团有限公司支付了其持有的承德燕山带钢有限公司74%的股权款161,419,606.04元，本次收购完成后公司成为承德燕山带钢有限公司的控股股东。 （三） 公司与关联方债权、债务 项目 2002年12月31日 应收账款： 承德钢铁集团有限公司 48,411,846.85 承德钢铁集团承钢进出口有限公司 4,675,408.19 河北承钢工贸有限责任公司 4,955,624.15 北京承钢经贸有限公司 4,208,957.16 保定承钢钢铁工贸有限公司 617,755.18 深圳市承钢实业有限公司 167,742.93 承德宏达实业有限公司 171,823.99 承德兴华化工有限公司 78,250.91 承德新新机械制造有限公司 553,091.66 承德新新电子有限公司 48,093.20 合计 63,888,594.22 预付账款: 承德钢铁集团有限公司 95,649,222.58 合计 95,649,222.58 应付票据： 承德钢铁集团有限公司 17,100,000.00 承德华鑫实业有限公司 350,000.00 承德焦化煤气股份有限公司 59,500,000.00 合计 76,950,000.00 应付账款： 承德新新机械制造有限公司 606,660.40 承德新新电子有限公司 3,915,576.37 承德兴华化工有限公司 173,810.65 合计 4,696,047.42 预收账款: 承德新新房地产开发有限公司 20,000.00 河北承钢工贸有限责任公司 459,003.63 北京承钢经贸有限公司 641,542.17 合计 1,120,545.80 项目 款项内容 应收账款： 承德钢铁集团有限公司 售带钢款 承德钢铁集团承钢进出口有限公司 代理出口钒产品款 河北承钢工贸有限责任公司 售钢材款 北京承钢经贸有限公司 售钢材款 保定承钢钢铁工贸有限公司 售钢材款 深圳市承钢实业有限公司 售钢材款 承德宏达实业有限公司 货款 承德兴华化工有限公司 货款 承德新新机械制造有限公司 货款 承德新新电子有限公司 货款 合计 预付账款: 承德钢铁集团有限公司 购铁精粉、煤气和焦炭款 合计 应付票据： 承德钢铁集团有限公司 购货款 承德华鑫实业有限公司 购货款 承德焦化煤气股份有限公司 购货款 合计 应付账款： 承德新新机械制造有限公司 货款 承德新新电子有限公司 货款 承德兴华化工有限公司 货款 合计 预收账款: 承德新新房地产开发有限公司 钢材款 河北承钢工贸有限责任公司 带钢款 北京承钢经贸有限公司 带钢款 合计 （四） 报告期内无其他重大关联交易 四、报告期内，公司除租用集团公司土地和房屋外，无其他租赁、托管、承包、其他公司或其他公司托管、承包、租赁我公司上市资产的事项，无重大担保及委托他人进行现金资产管理事项。 五、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内无承诺事项。 六、公司自1999年起一直聘任河北华安会计师事务所有限公司为审计机构，已为本公司服务4年。具体费用如下： 项目 2001年度 2002年度 审计费 55万元 55万元 差旅费 自负 自负 合计 55万元 55万元 七、报告期内，公司、公司董事会及董事未发生受中国证监会稽查、中国证监会行政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、九届全国人大代表、公司副董事长、党委书记晋心翠女士当选为第十届全国人大代表。 九、报告期内，公司未发生《证券法》第六十二条、《公开发行股票公司信息披露实施细则》（试行）第十七条所列的重大事件，以及公司董事会判断为重大事件的事项。 第十节 财务报告 一、审计报告 冀华会审字[2003] 3025号 承德新新钒钛股份有限公司全体股东： 我们接受委托，审计了承德新新钒钛股份有限公司（以下简称“贵公司”）2002年12月31日的合并与母公司资产负债表，2002年度的合并与母公司利润表及利润分配表和2002年度的合并与母公司现金流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中，我们结合贵公司的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。 我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》及其他有关财务会计法规的规定，在所有重大方面公允地反映了贵公司2002年12月31日的财务状况和2002年度的经营成果及2002年度的现金流量情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。 河北华安会计师事务所有限公司 中国注册会计师 王 飞 刘军锋 中国·石家庄市裕华西路158号 2003年3月19日 二、会计报表 资产负债表 编制单位：承德新新钒钛股份有限公司 2002年12月31日单位：人民币元 资产 注释 期末数 合并报表数 流动资产： 货币资金 1 514,682,336.03 短期投资 - 应收票据 2 44,066,770.33 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 3 290,364,037.71 其他应收款 4 20,715,197.37 预付账款 5 211,821,628.06 应收补贴款 6 2,894,972.69 存货 7 666,144,215.31 待摊费用 8 - 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 1,750,689,157.50 长期投资: 长期股权投资 9 700,000.00 长期债权投资 9 - 长期投资合计 9 700,000.00 固定资产： 固定资产原价 10 2,934,808,665.74 减：累计折旧 10 903,424,180.34 固定资产净值 10 2,031,384,485.40 减：固定资产减值准备 10 - 固定资产净额 10 2,031,384,485.40 工程物资 11 80,324,008.18 在建工程 12 120,640,641.25 固定资产清理 13 1,610,174.53 固定资产合计 2,233,959,309.36 无形资产及其他资产: 无形资产 - 长期待摊费用 14 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 - - 递延税项: - 递延税款借项 - 资产总计 3,985,348,466.86 资产 期末数 母公司数 流动资产： 货币资金 498,923,538.95 短期投资 - 应收票据 1,100,000.00 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 232,987,435.01 其他应收款 20,349,872.91 预付账款 211,219,169.14 应收补贴款 2,894,972.69 存货 650,335,639.71 待摊费用 - 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 1,617,810,628.41 长期投资: - 长期股权投资 170,732,674.84 长期债权投资 - 长期投资合计 170,732,674.84 固定资产： - 固定资产原价 2,571,905,682.75 减：累计折旧 830,737,917.60 固定资产净值 1,741,167,765.15 减：固定资产减值准备 - 固定资产净额 1,741,167,765.15 工程物资 80,324,008.18 在建工程 120,640,641.25 固定资产清理 1,610,174.53 固定资产合计 1,943,742,589.11 无形资产及其他资产: - 无形资产 - 长期待摊费用 - 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 - - 递延税项: - 递延税款借项 - 资产总计 3,732,285,892.36 资产 年初数 合并报表数 流动资产： 货币资金 88,643,475.56 短期投资 - 应收票据 13,516,557.85 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 257,272,757.50 其他应收款 36,332,170.01 预付账款 64,181,146.17 应收补贴款 3,842,345.78 存货 457,953,183.64 待摊费用 31,019,274.43 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 952,760,910.94 长期投资: - 长期股权投资 700,000.00 长期债权投资 - 长期投资合计 700,000.00 固定资产： - 固定资产原价 2,384,638,373.33 减：累计折旧 707,591,557.51 固定资产净值 1,677,046,815.82 减：固定资产减值准备 - 固定资产净额 1,677,046,815.82 工程物资 33,902,669.15 在建工程 37,531,088.43 固定资产清理 - 固定资产合计 1,748,480,573.40 无形资产及其他资产: - 无形资产 - 长期待摊费用 19,065,800.19 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 19,065,800.19 - 递延税项: - 递延税款借项 - 资产总计 2,721,007,284.53 资产 年初数 母公司数 流动资产： 货币资金 88,643,475.56 短期投资 - 应收票据 13,516,557.85 应收股利 - 应收利息 - 应收账款 257,272,757.50 其他应收款 36,332,170.01 预付账款 64,181,146.17 应收补贴款 3,842,345.78 存货 457,953,183.64 待摊费用 31,019,274.43 一年内到期的长期债权投资 - 其他流动资产 - 流动资产合计 952,760,910.94 长期投资: - 长期股权投资 700,000.00 长期债权投资 - 长期投资合计 700,000.00 固定资产： - 固定资产原价 2,384,638,373.33 减：累计折旧 707,591,557.51 固定资产净值 1,677,046,815.82 减：固定资产减值准备 - 固定资产净额 1,677,046,815.82 工程物资 33,902,669.15 在建工程 37,531,088.43 固定资产清理 - 固定资产合计 1,748,480,573.40 无形资产及其他资产: - 无形资产 - 长期待摊费用 19,065,800.19 其他长期资产 - 无形资产及其他资产合计 19,065,800.19 - 递延税项: - 递延税款借项 - 资产总计 2,721,007,284.53 公司法定代表人：刘克忠主管会计工作的公司负责人：张振中会计机构负责人：李德仁 资产负债表（续） 编制单位：承德新新钒钛股份有限公司2002年12月31日单位：人民币元 负债和所有者权益 注释 期末数 合并报表数 流动负债： 短期借款 15 676,553,000.00 应付票据 16 404,000,000.00 应付账款 17 476,546,470.07 预收账款 18 109,500,891.13 应付工资 19 - 应付福利费 20 10,871,551.98 应付股利 21 136,606,437.81 应交税金 22 54,681,530.71 其他应交款 23 3,020,059.70 其他应付款 24 20,825,652.89 预提费用 25 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 26 120,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 2,012,605,594.29 长期负债： 长期借款 27 499,800,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 499,800,000.00 递延税项： 递延税款贷项 负债合计 2,512,405,594.29 少数股东权益： 80,016,593.31 股东权益： 股本 28 380,333,520.00 资本公积 29 846,409,842.76 盈余公积 30 104,975,493.19 其中：法定公益金 30 34,306,694.53 未分配利润 31 61,207,423.31 股东权益合计 1,392,926,279.26 负债和股东权益总计 3,985,348,466.86 负债和所有者权益 期末数 母公司数 流动负债： 短期借款 676,553,000.00 应付票据 404,000,000.00 应付账款 471,655,076.27 预收账款 97,840,386.10 应付工资 - 应付福利费 10,871,551.98 应付股利 121,682,349.59 应交税金 40,079,964.04 其他应交款 3,020,059.70 其他应付款 20,272,716.02 预提费用 - 预计负债 - 一年内到期的长期负债 120,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,965,975,103.70 长期负债： - 长期借款 370,300,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 370,300,000.00 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 2,336,275,103.70 少数股东权益： - 股东权益： - 股本 380,333,520.00 资本公积 846,409,842.76 盈余公积 103,026,582.84 其中：法定公益金 34,306,694.53 未分配利润 66,240,843.06 股东权益合计 1,396,010,788.66 负债和股东权益总计 3,732,285,892.36 负债和所有者权益 年初数 合并报表数 流动负债： 短期借款 363,000,000.00 应付票据 166,500,000.00 应付账款 554,095,420.07 预收账款 57,615,780.95 应付工资 6,876,653.31 应付福利费 -1,567,909.57 应付股利 15,823,637.54 应交税金 37,678,564.71 其他应交款 4,898,276.87 其他应付款 19,190,551.39 预提费用 564,733.91 预计负债 - 一年内到期的长期负债 100,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,324,675,709.18 长期负债： - 长期借款 490,300,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 490,300,000.00 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 1,814,975,709.18 少数股东权益： - 股东权益： - 股本 280,333,520.00 资本公积 427,422,300.97 盈余公积 90,262,823.70 其中：法定公益金 30,052,108.15 未分配利润 108,012,930.68 股东权益合计 906,031,575.35 负债和股东权益总计 2,721,007,284.53 负债和所有者权益 年初数 母公司数 流动负债： 短期借款 363,000,000.00 应付票据 166,500,000.00 应付账款 554,095,420.07 预收账款 57,615,780.95 应付工资 6,876,653.31 应付福利费 -1,567,909.57 应付股利 15,823,637.54 应交税金 37,678,564.71 其他应交款 4,898,276.87 其他应付款 19,190,551.39 预提费用 564,733.91 预计负债 - 一年内到期的长期负债 100,000,000.00 其他流动负债 - - 流动负债合计 1,324,675,709.18 长期负债： - 长期借款 490,300,000.00 应付债券 - 长期应付款 - 专项应付款 - 其他长期负债 - 长期负债合计 490,300,000.00 递延税项： - 递延税款贷项 - 负债合计 1,814,975,709.18 少数股东权益： - 股东权益： - 股本 280,333,520.00 资本公积 427,422,300.97 盈余公积 90,262,823.70 其中：法定公益金 30,052,108.15 未分配利润 108,012,930.68 股东权益合计 906,031,575.35 负债和股东权益总计 2,721,007,284.53 公司法定代表人：刘克忠主管会计工作的公司负责人：张振中会计机构负责人：李德仁 利润表 2002年度 编制单位：承德新新钒钛股份有限公司单位：人民币元 项目 注释 本期累计数 合并报表数 一、主营业务收入 32 2,767,398,206.67 减：主营业务成本 33 2,362,260,543.22 主营业务税金及附加 34 13,534,306.03 二、主营业务利润 391,603,357.42 加：其他业务利润 35 6,586,265.82 减：营业费用 36 69,983,254.47 管理费用 37 115,680,867.58 财务费用 38 88,698,219.67 三、营业利润 123,827,281.52 加：投资收益 - 补贴收入 - 营业外收入 39 2,438,569.34 减：营业外支出 40 3,939,272.33 四、利润总额 122,326,578.53 减：所得税 41 37,293,147.04 少数股东本期损益 3,026,213.37 五、净利润 82,007,218.12 项目 本期累计数 母公司数 一、主营业务收入 2,734,047,237.87 减：主营业务成本 2,346,708,588.99 主营业务税金及附加 13,534,306.03 二、主营业务利润 373,804,342.85 加：其他业务利润 6,499,524.78 减：营业费用 64,827,021.66 管理费用 113,330,427.06 财务费用 86,967,807.66 三、营业利润 115,178,611.25 加：投资收益 8,613,068.80 补贴收入 - 营业外收入 2,363,069.34 减：营业外支出 3,769,874.83 四、利润总额 122,384,874.56 减：所得税 37,293,147.04 少数股东本期损益 - 五、净利润 85,091,727.52 项目 上年同期数 合并报表数 一、主营业务收入 2,198,909,311.45 减：主营业务成本 1,881,977,426.36 主营业务税金及附加 12,047,255.57 二、主营业务利润 304,884,629.52 加：其他业务利润 1,252,864.24 减：营业费用 49,161,280.91 管理费用 71,154,434.07 财务费用 70,609,473.98 三、营业利润 115,212,304.80 加：投资收益 - 补贴收入 - 营业外收入 1,794.34 减：营业外支出 1,288,376.29 四、利润总额 113,925,722.85 减：所得税 38,294,575.68 少数股东本期损益 五、净利润 75,631,147.17 项目 上年同期数 母公司数 一、主营业务收入 2,198,909,311.45 减：主营业务成本 1,881,977,426.36 主营业务税金及附加 12,047,255.57 二、主营业务利润 304,884,629.52 加：其他业务利润 1,252,864.24 减：营业费用 49,161,280.91 管理费用 71,154,434.07 财务费用 70,609,473.98 三、营业利润 115,212,304.80 加：投资收益 - 补贴收入 - 营业外收入 1,794.34 减：营业外支出 1,288,376.29 四、利润总额 113,925,722.85 减：所得税 38,294,575.68 少数股东本期损益 五、净利润 75,631,147.17 补充资料： 本期累计数 项目 合并报表数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -1,074,015.22 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -7,469,573.02 5、债务重组损失或收益 482,181.47 6、其他 本期累计数 项目 母公司数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -1,074,015.22 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 -7,804,207.98 5、债务重组损失或收益 482,181.47 6、其他 上年同期数 项目 合并报表数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -270,966.62 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失或收益 350,210.00 6、其他 上年同期数 项目 母公司数 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -270,966.62 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失或收益 350,210.00 6、其他 公司法定代表人：刘克忠主管会计工作的公司负责人：张振中会计机构负责人：李德仁 利润表附表 2002年度 编制单位：承德新新钒钛股份有限公司单位：人民币元 本期累计数 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务利润 28.11 34.96 1.03 1.25 营业利润 8.89 11.05 0.33 0.39 净利润 5.89 7.32 0.22 0.26 扣除非经常性损益后的净利润 5.70 7.09 0.21 0.25 上年同期数 报告期利润 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面 加权 全面 加权 摊薄 平均 摊薄 平均 主营业务利润 33.65 35.16 1.09 1.09 营业利润 12.72 13.29 0.41 0.41 净利润 8.35 8.72 0.27 0.27 扣除非经常性损益后的净利润 8.29 8.66 0.27 0.27 公司法定代表人：刘克忠主管会计工作的公司负责人：张振中会计机构负责人：李德仁 利润分配表 2002年度 编制单位：承德新新钒钛股份有限公司单位：人民币元 项目 注释 本期累计数 合并报表数 一、净利润 82,007,218.12 加：年初未分配利润 31 108,012,930.68 其他转入 - 二、可供分配的利润 190,020,148.80 30 减：提取法定盈余公积 9,808,446.33 提取法定公益金 30 4,254,586.38 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 三、可供投资者分配的利润 175,957,116.09 减：应付优先股股利 - 30 提取任意盈余公积 649,636.78 应付普通股股利 31 114,100,056.00 转作股本的普通股股利 - 四、未分配利润 31 61,207,423.31 项目 本期累计数 母公司数 一、净利润 85,091,727.52 加：年初未分配利润 108,012,930.68 其他转入 - 二、可供分配的利润 193,104,658.20 减：提取法定盈余公积 8,509,172.76 提取法定公益金 4,254,586.38 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 三、可供投资者分配的利润 180,340,899.06 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 114,100,056.00 转作股本的普通股股利 - 四、未分配利润 66,240,843.06 项目 上年同期数 合并报表数 一、净利润 75,631,147.17 加：年初未分配利润 47,508,012.95 其他转入 - 二、可供分配的利润 123,139,160.12 减：提取法定盈余公积 7,563,114.72 提取法定公益金 7,563,114.72 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 三、可供投资者分配的利润 108,012,930.68 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 四、未分配利润 108,012,930.68 项目 上年同期数 母公司数 一、净利润 75,631,147.17 加：年初未分配利润 47,508,012.95 其他转入 - 二、可供分配的利润 123,139,160.12 减：提取法定盈余公积 7,563,114.72 提取法定公益金 7,563,114.72 提取职工奖励及福利基金 - 提取储备基金 - 提取企业发展基金 - 利润归还投资 - 三、可供投资者分配的利润 108,012,930.68 减：应付优先股股利 - 提取任意盈余公积 - 应付普通股股利 - 转作股本的普通股股利 - 四、未分配利润 108,012,930.68 公司法定代表人：刘克忠主管会计工作的公司负责人：张振中会计机构负责人：李德仁 现金流量表 2002年度 编制单位：承德新新钒钛股份有限公司单位：人民币元 项目 合并报表数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,231,901,393.01 收到的税费返还 945,437.96 收到的其他与经营活动有关的现金 1,498,381.96 现金流入小计 2,234,345,212.93 购买商品、接受劳务支付的现金 1,555,118,928.63 支付给职工以及为职工支付的现金 194,446,877.09 支付的各项税费 212,824,082.55 支付的其他与经营活动有关的现金 23,693,251.28 现金流出小计 1,986,083,139.55 经营活动产生的现金流量净额 248,262,073.38 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 925,376.86 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 925,376.86 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 294,186,736.89 投资所支付的现金 160,311,516.97 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 454,498,253.86 投资活动产生的现金流量净额 -453,572,877.00 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 527,285,301.85 借款所收到的现金 821,553,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,348,838,301.85 偿还债务所支付的现金 639,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 70,888,709.38 支付的其他与筹资活动有关的现金 7,588,037.00 现金流出小计 717,476,746.38 筹资活动产生的现金流量净额 631,361,555.47 四、汇率变动对现金的影响额 -11,891.38 五、现金及现金等价物净增加额 426,038,860.47 项目 母公司数 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,064,432,886.91 收到的税费返还 945,437.96 收到的其他与经营活动有关的现金 1,465,796.18 现金流入小计 2,066,844,121.05 购买商品、接受劳务支付的现金 1,453,949,253.31 支付给职工以及为职工支付的现金 191,664,519.80 支付的各项税费 197,823,454.86 支付的其他与经营活动有关的现金 23,618,965.02 现金流出小计 1,867,056,192.99 经营活动产生的现金流量净额 199,787,928.06 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资所收到的现金 - 取得投资收益所收到的现金 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收到的现金净额 720,612.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - 现金流入小计 720,612.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 293,910,226.65 投资所支付的现金 161,419,606.04 支付的其他与投资活动有关的现金 - 现金流出小计 455,329,832.69 投资活动产生的现金流量净额 -454,609,220.69 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资所收到的现金 527,285,301.85 借款所收到的现金 770,553,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 - 现金流入小计 1,297,838,301.85 偿还债务所支付的现金 557,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 68,148,908.83 支付的其他与筹资活动有关的现金 7,588,037.00 现金流出小计 632,736,945.83 筹资活动产生的现金流量净额 665,101,356.02 四、汇率变动对现金的影响额 - 五、现金及现金等价物净增加额 410,280,063.39 公司法定代表人：刘克忠主管会计工作的公司负责人：张振中会计机构负责人：李德仁 现金流量表（续） 2002年度 编制单位：承德新新钒钛股份有限公司单位：人民币元 补充资料 合并报表数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 82,007,218.12 加：少数股东本期损益 3,026,213.37 计提的资产减值准备 6,928,464.34 固定资产折旧 132,112,334.40 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 6,971,260.89 待摊费用减少（减：增加） 31,019,274.43 预提费用增加（减：减少） -564,733.91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 746,412.04 固定资产报废损失 226,108.71 财务费用 61,657,409.51 投资损失（减：收益） - 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -208,603,680.40 经营性应收项目的减少（减：增加） -202,307,642.40 经营性应付项目的增加（减：减少） 344,845,312.59 其它 -9,801,878.31 经营活动产生的现金流量净额 248,262,073.38 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物增加情况： - 现金的期末金额 514,682,336.03 减：现金的期初余额 88,643,475.56 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 426,038,860.47 补充资料 母公司数 1、将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 85,091,727.52 加：少数股东本期损益 - 计提的资产减值准备 6,926,051.40 固定资产折旧 127,674,419.65 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 6,746,876.53 待摊费用减少（减：增加） 31,019,274.43 预提费用增加（减：减少） -564,733.91 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 746,412.04 固定资产报废损失 56,711.21 财务费用 59,907,564.88 投资损失（减：收益） -8,613,068.80 递延税款贷项（减：借项） - 存货的减少（减：增加） -192,795,104.80 经营性应收项目的减少（减：增加） -99,919,875.11 经营性应付项目的增加（减：减少） 194,211,072.43 其它 -10,699,399.41 经营活动产生的现金流量净额 199,787,928.06 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动： - 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3、现金及现金等价物增加情况： - 现金的期末金额 498,923,538.95 减：现金的期初余额 88,643,475.56 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 410,280,063.39 公司法定代表人：刘克忠 主管会计工作的公司负责人：张振中 会计机构负责人：李德仁 资产减值准备明细表 2002年12月31日 编制单位：承德新新钒钛股份有限公司单位：人民币元 项目 年初余额 本期增加数 一、坏账准备合计 17,959,412.71 7,644,288.05 其中：应收账款 16,421,665.37 7,644,288.05 其他应收款 1,537,747.34 - 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 251,526.54 412,648.73 其中：库存商品 - 412,648.73 原材料 251,526.54 - 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 项目 本期转回数 期末余额 一、坏账准备合计 54,274.50 25,549,426.26 其中：应收账款 - 24,065,953.42 其他应收款 54,274.50 1,483,472.84 二、短期投资跌价准备合计 其中：股票投资 债券投资 三、存货跌价准备合计 - 664,175.27 其中：库存商品 - 412,648.73 原材料 - 251,526.54 四、长期投资减值准备合计 其中：长期股权投资 长期债权投资 五、固定资产减值准备合计 其中：房屋、建筑物 机器设备 六、无形资产减值准备 其中：专利权 商标权 七、在建工程减值准备 八、委托贷款减值准备 公司法定代表人：刘克忠 主管会计工作的公司负责人：张振中 会计机构负责人：李德仁 三、会计报表附注 （一）公司简介 承德新新钒钛股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）是经河北省体改委冀体改委股字[1994]33号文件批准组建，由承德钢铁集团有限公司（原“承德钢铁公司”）独家发起，以定向募集方式设立的股份有限公司。公司于1994年6月18日办理工商注册登记正式成立。公司的前身是承德钢铁股份有限公司，1999年7月经河北省人民政府股份制领导小组办公室冀股办[1999]23号文件和河北省冶金厅冀冶体改字（1999）236号文件批复，公司更名为承德新新钒钛股份有限公司。公司法定代表人：刘克忠；公司住所：河北省承德市双滦区。 公司经营范围：钒渣、五氧化二钒、V01增钒剂、钒铁合金的生产、销售；钛精矿、钛渣、钒钛耐磨球的生产、销售；含钒低合金钢材、钢坯、钢筋混凝土用热轧带肋钢筋的生产销售；圆钢、普通钢材、钢坯的生产销售；氧气、氮气、氩气、二氧化碳气的制造与销售；钒钛系列高科技产品的开发、研制、生产和销售；本企业自产产品及相关技术的出口；本企业生产、科研所需的原辅材料、机械设备、仪器仪表、零配件及相关技术的进口；经营本企业的进料加工和“三来一补”业务。 本公司原注册资本为人民币280,333,520.00元，经中国证券监督管理委员会证监发行字[2002]84号文核准，本公司于2002年8月22日以全部向二级市场投资者定价配售的发行方式向社会公开发行人民币普通股股票100,000,000股，每股面值为1.00元人民币，每股发行价格为5.40元人民币，募集资金总额为540,000,000.00元，扣除发行费用21,707,735.15元后，募集资金净额为518,292,264.85元。此次发行社会公众股新增注册资本人民币壹亿元整（人民币100,000,000.00元），变更后的注册资本为人民币380,333,520.00元。本次注册资本变更已经河北华安会计师事务所有限公司冀华会验字[2002]3012验资报告验证，并于2002年11月12日在河北省工商行政管理局进行了变更注册登记。经上海证券交易所上证上字［2002］148号文批准，本公司的10000万股A股股票已于2002年9月6日在上海证券交易所上市交易。股票简称承德钒钛，股票代码600357。 （二）公司的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法 1、会计准则和会计制度： 本公司和控股子公司承德燕山带钢有限公司均执行财政部颁发的《企业会计准则》和《企业会计制度》。 2、会计年度： 本公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 3、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、记账基础和计价原则： 本公司会计核算采用权责发生制原则和借贷记账法进行核算，资产计价以历史成本为计价基础。 5、外币业务核算方法： 本公司对发生的外币经济业务，采用当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）折合人民币记账。期末对外币账户的外币余额按当日中国人民银行公布的市场汇价（中间价）调整，差额属于资本性支出的计入相应资产的价值，属于收益性支出的计入当期财务费用。 6、现金等价物的确定标准： 将持有期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资确定为现金等价物。 7、短期投资的核算方法： 公司短期投资取得时以投资成本计价，短期投资持有期间所获得的收入，除取得时已计入应收股利或利息外，在实际收到时作为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值，短期投资处置时将处置收入与短期投资账面价值的差额确认为当期投资损益。 公司期末按照单项投资成本与市价孰低法计提短期投资跌价准备。 8、坏账核算方法： 本公司坏账核算采用备抵法，期末公司按照应收账款和其他应收款的账龄，分析计提坏账准备，计提比例如下： 账龄 计提比例 1年以内 5% 1-2年 8% 2-3年 15% 3年以上 60% 注：应收账款和其他应收款中账龄在1年以内的应收承德钢铁集团有限公司的款项属于日常结算余款，形成坏账的风险很小，因此不计提坏账准备；账龄在1年以上的应收承德钢铁集团有限公司的款项，均按上述比例计提坏账准备。另外公司其他应收款中的集资办电款，成为坏账的风险也很小，因此不计提坏账准备。 公司确认坏账损失的标准为： (1)债务人破产或死亡，以其破产的财产或遗产依法清偿后仍然不能收回的款项； (2)债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的款项。 9、存货的核算方法： 本公司的存货包括原材料、燃料、辅助材料、备品备件、包装物、委托加工材料、在产品、自制半成品、低值易耗品和产成品等。存货核算采用永续盘存制和实际成本法。原材料采用计划成本法核算，月末调整为实际成本；产品成本采用品种法计算，发出产成品按加权平均法计算确定；低值易耗品在领用时一次摊销。 本公司存货跌价准备期末按照单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 10、长期投资核算方法： (1)长期债权投资：取得时以投资成本计价，持有期间按期计算应计利息，确认投资收益。 (2)长期股权投资：本公司对外股权投资，按投资时实际支付的价款或确定的价值记账。本公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，采用成本法核算。本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的，采用权益法核算。长期股权投资差额，合同规定了投资期限的，按投资期限摊销；没有规定投资期限的，借方差额按不超过10年的期限摊销，贷方差额按不低于10年的期限摊销。 (3)公司长期投资减值准备期末按照个别投资项目未来可收回金额低于账面价值的差额计算确定。 11、固定资产计价和折旧方法： (1)固定资产标准为使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、机械、 运输工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产、 经营主要设备的物品，单位价值在2,000.00元以上，且使用期限超过2年 的，也作为固定资产。 (2)本公司固定资产按其取得时的成本作为入账的价值，固定资产折旧采用直线法平均计算，并按固定资产类别、使用年限、预计残值率，确定其分类折旧率如下： 类别 折旧年限 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋建筑物 25—40 3 3.88—2.43 机器设备 12—28 3 8.08—3.46 电子设备 5—12 3 19.40—8.08 运输设备 8—12 3 12.13—8.08 其他 10—22 3 9.70—4.41 (3)本公司控股子公司承德燕山带钢有限公司的分类折旧率如下： 类别 折旧年限 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋建筑物 20—45 10 4.50—2.00 机器设备 10—18 10 9.00—5.00 电子设备 5—12 10 18.00—7.50 运输设备 8—12 10 11.25—7.50 其他 10—28 10 9.00—3.21 (4)公司固定资产减值准备期末按照单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计算确定。 12、在建工程核算方法： 按照实际发生的支出确定其工程成本，在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 公司在建工程减值准备期末按照单项工程预计减值金额计算确定。 13、借款费用的会计处理方法： 公司为购建固定资产专门借款所发生的借款费用，在所购建的固定资产达到预定可使用状态前，按照《企业会计制度》规定的确认原则和计算方法予以资本化，计入“在建工程”。此外属于生产经营期间其他借款费用，直接计入当期财务费用。 14、无形资产计价和摊销方法： 以取得时的实际成本计量，按预计使用年限分期平均摊销计入损益。 公司无形资产减值准备期末按照单项无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计算确定。 15、长期待摊费用摊销方法： 长期待摊费用按实际受益期限平均摊销。 16、收入确认原则： 本公司收入（产品销售）确认的原则是：已将产品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；本公司不再对该产品保留继续管理权和实施控制；相关的经济利益能够流入公司；并且与该产品有关的收入和成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。 17、所得税的会计处理方法： 公司采用应付税款法核算所得税费用。 18、合并会计报表的编制方法： 公司将其控制的子公司纳入合并会计报表的合并范围，以母公司、纳入合并范围的子公司的会计报表和其他有关资料为依据，合并各项目数据编制而成。纳入报表合并范围各公司间的重大交易和资金往来均在合并时抵销。 19、会计政策变更及对公司的影响: 2002年1月1日前公司对停用的固定资产—机器设备在停用期间不计提折旧，根据《企业会计准则—固定资产》的规定，本公司自2002年1月1日起，对除已提足折旧仍继续使用外的所有固定资产均计提折旧。对未使用、不需用固定资产由原不计提折旧改为计提折旧，此项会计政策变更公司采用追溯调整法调整了2001年度会计报表，会计政策变更的累计影响数为7,365,334.11元。此项会计政策的变更，调减了本公司2001年度净利润270,966.62元，调减2002年初留存收益7,365,334.11元，其中盈余公积1,473,066.82元、年初未分配利润5,892,267.29元。本报告期内停用机器设备共计提了1,074,015.22元的折旧，使公司2002年度利润减少了1,074,015.22元。 20、会计估计变更及对公司的影响: 根据公司董事会决议，自2002年1月1日起坏账准备的计提方法由原来的余额百分比法改为账龄分析法计提。 公司原来的坏账准备计提方法：期末按照应收账款和其他应收款余额合计的6%计提坏账准备。注：其他应收款中账龄在1年以内的应收承德钢铁集团有限公司的欠款属于日常结算余款，不存在坏账的风险，因此不计提坏账准备。账龄在1年以上的应收承德钢铁集团有限公司的欠款，按其余额的6%计提坏账准备。 自2002年1月1日起执行的坏账准备计提方法：期末公司按照应收账款和其他应收款的账龄，分析计提坏账准备，计提比例如下： 账龄 计提比例 1年以内 5% 1-2年 8% 2-3年 15% 3年以上 60% 注：应收账款和其他应收款中账龄在1年以内的应收承德钢铁集团有限公司的款项属于日常结算余款，形成坏账的风险很小，因此不计提坏账准备；账龄在1年以上的应收承德钢铁集团有限公司的款项，均按上述比例计提坏账准备。另外公司其他应收款中的集资办电款，成为坏账的风险也很小，因此不计提坏账准备。 由于上述会计估计的变更，使公司2002年度利润总额减少7,469,573.02元。 （三）税项 本公司主要税种及税率列示如下： 税种 计税基础 税率 增值税 产品销售收入及其他收入 17%、13% 城市维护建设税 应交增值税和营业税额 7% 教育费附加 应交增值税和营业税额 3.5% 企业所得税 应纳税所得额 33% （四）控股子公司及合营企业 公司名称 注册地址 法定代表人 注册资本 承德燕山带 承德市滦 刘克忠 2963万美元 钢有限公司 平县西地 公司名称 经营范围 实际投资额 （人民币元） 承德燕山带 生产热轧带 161,419,606.04 钢有限公司 钢产品，销 售本公司生 产的产品 公司名称 本公司持股比例 是否属 合并范围 承德燕山带 74% 是 钢有限公司 注：根据公司第八次股东年会决议和2002年第一次临时股东大会决议及与承德钢铁集团有限公司签订的《股权转让协议》、《股权转让补充协议》，公司2002年9月向承德钢铁集团有限公司支付了其持有的承德燕山带钢有限公司74%的股权款161,419,606.04元。根据承德燕山带钢有限公司股东会决议和《股权转让补充协议》，自2002年10月1日起本公司享有燕山带钢74%的权益，并将承德燕山带钢有限公司2002年10月1日至2002年12月31日会计报表纳入本公司合并会计报表编制范围，抵销内部往来和交易后编制合并会计报表。 本报告期内公司收购承德燕山带钢有限公司74%的股权，使本公司2002年度净利润增加8,613,068.80元，公司纳入合并范围的控股子公司承德燕山带钢有限公司2002年12月31日的财务状况及2002年10-12月的经营成果列示如下： 公司名称 固定资产净额 资产总额 净资产 承德燕山带 290,216,720.25 452,442,888.03 250,049,268.15 钢有限公司 公司名称 主营业务收入 净利润 承德燕山带 312,392,078.61 11,639,282.17 钢有限公司 （五）合并会计报表主要项目注释(单位：人民币元） 1.货币资金 项目 期末数 年初数 现金 373.05 64,607.86 银行存款 511,606,573.98 88,068,867.70 其他货币资金 3,075,389.00 510,000.00 合计 514,682,336.03 88,643,475.56 （1）货币资金2002年12月31日余额较年初数增加426,038,860.47元，增幅481%，主要原因是公司2002年8月发行A股股票募集资金及经营活动流入的现金净额增加形成。 2.应收票据 项目 期末数 年初数 备注 商业承兑汇票 0.00 0.00 银行承兑汇票 44,066,770.33 13,516,557.85 合计 44,066,770.33 13,516,557.85 （1）期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据。 （2）应收票据2002年12月31日余额较年初数增加30,550,212.48元，增幅226%，主要原因是燕山带钢销售货物收到的银行承兑汇票增加形成。 3.应收账款 期末数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 234,644,089.52 74.63 9,311,612.12 12年 36,280,877.32 11.54 2,902,470.19 23年 31,669,207.71 10.07 4,750,381.16 3年以上 11,835,816.58 3.76 7,101,489.95 合计 314,429,991.13 100.00 24,065,953.42 年初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 220,451,625.22 80.54 13,227,097.52 12年 25,827,004.19 9.44 1,549,620.25 23年 26,459,384.91 9.67 1,587,563.09 3年以上 956,408.55 0.35 57,384.51 合计 273,694,422.87 100.00 16,421,665.37 （1）期末余额中应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项列示如下: 股东名称 欠款金额 账龄 承德钢铁集团有限公司 48,411,846.85 1年以内 股东名称 欠款内容 是否收取资金占用费 承德钢铁集团有限公司 售带钢款 否 （2）期末应收账款欠款金额前五名的款项共计137,799,487.60元，占应收账款总额314,429,991.13元的43.83%。 （3）公司2002年12月31日应收账款的坏账准备1年以内按5%计提，1-2年按8%计提，2-3年按15%计提，3年以上按60%计提。期末应收账款中账龄在1年以内的应收承德钢铁集团有限公司的48,411,846.85元货款，属于日常结算余款，形成坏账的风险很小，因此未计提坏账准备。2001年12月31日的坏账准备按其余额的6%计提。 （4）期末应收账款中涉及讼诉的有应收山东烟台钢管总厂1,532,167.35元，唐山福利综合总厂（后更名为唐山市路北区轧钢厂）318,022.87元，这两笔款项已经法院判决或调解，尚未执行，详见“八、或有事项”中的说明。 4、其他应收款 期末数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 5,036,670.46 22.69 251,833.52 12年 114,126.41 0.51 9,130.11 23年 13,810.66 0.06 2,071.60 3年以上 17,034,062.68 76.74 1,220,437.61 合计 22,198,670.21 100.00 1,483,472.84 年初数 账龄 金额 比例（%） 坏账准备 1年以内 19,895,895.65 52.54 459,306.03 12年 133,804.36 0.35 8,028.26 23年 578,301.29 1.53 34,698.08 3年以上 17,261,916.05 45.58 1,035,714.97 合计 37,869,917.35 100.00 1,537,747.34 （1）期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）期末其他应收款欠款金额前五名的款项共计20,308,459.77元，占其他应收款总额22,198,670.21元的91.49%。其中欠款金额较大的款项列示如下： 单位名称 所欠金额 账龄欠 承德市三电办公室 15,000,000.00 3年以上 公司职工公务借款 3,383,253.63 1年以内 代垫退休工资款 1,020,580.19 1年以内 郑州海威有限公司 459,015.15 1年以内 承德市东方石材公司 445,610.80 3年以上 单位名称 款内容 是否收取资金占用费 承德市三电办公室 集资办电 否 公司职工公务借款 公务借款 否 代垫退休工资款 代垫款 否 郑州海威有限公司 质量保证金 否 承德市东方石材公司 往来垫款 否 （3）公司2002年12月31日其他应收款的坏账准备1年以内按5%计提，1-2年按8%计提，2-3年按15%计提，3年以上按60%计提。公司期末其他应收款中的集资办电款15,000,000.00元，成为坏账的风险很小，因此未计提坏账准备。2001年12月31日的坏账准备按余额的6%计提。 （4）账龄在三年以上的其他应收款共17,034,062.68元，其中大额款项如下：①承德市三电办公室1500万元，系公司为取得国家用电指标而付给承德市三电办公室集资办电款1800万元，按照协议规定在付款的第六年起分10年收回本金，不计利息，目前已收回本金300万元，剩余1500万元本金。②应收承德市东方石材公司往来垫款445,610.80元，委托沈阳钢铁总厂加工物资347,102.53元，账龄在3年以上，目前公司正在清理催收。 （5）公司2002年度实际核销其他应收款中的坏账5,436,956.19元，核销的原因主要是因对方已无偿还能力，账龄在三年以上，确实无法收回的款项。 （6）其他应收款2002年12月31日余额较年初数减少15,671,247.14元，降低41%，主要原因是公司规范对承德钢铁集团有限公司往来款的核算，将其余额分辩业务性质计入应收账款和预付账款形成。 5.预付账款 期末数 账龄 金额 比例（%） 1年以内 199,965,403.08 94.41 12年 135,448.11 0.06 23年 11,720,776.87 5.53 3年以上 0.00 0.00 合计 211,821,628.06 100.00 年初数 账龄 金额 比例（%） 1年以内 56,895,526.09 88.65 12年 1,951,799.43 3.04 23年 509,473.65 0.79 3年以上 4,824,347.00 7.52 合计 64,181,146.17 100.00 （1）期末余额中预付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项列示如下: 股东名称 预付金额 账龄 承德钢铁集团有限公司 95,649,222.58 1年以内 股东名称 款项内容 承德钢铁集团有限公司 购铁精粉、煤气款和焦碳款 （2）账龄超过1年的预付账款有11,856,224.98元，其中预付承德华丰钢铁水泥公司购铁款结算部分货物后，尚有10,618,736.43元货物未收到；其余1年以上的预付账款1,237,488.55元，主要系货物验收结转后形成的尾款。 （3）预付账款2002年12月31日余额较年初数增加147,640,481.89元，增幅230%，主要原因是公司预付承德钢铁集团有限公司购铁精粉、煤气款和焦碳款95,649,222.58元，以及公司因生产经营规模扩大预付原材料款增加形成。 6.应收补贴款 项目 期末数 年初数 备注 出口退税款 2,894,972.69 3,842,345.78 先征后返的增值 合计 2,894,972.69 3,842,345.78 税出口退税款 7.存货及存货跌价准备 期末数 项目 金额 跌价准备 原材料 543,467,556.36 251,526.54 包装物 0.00 0.00 委托加工材料 25,297,794.49 0.00 在产品（半成品） 44,338,342.26 0.00 产成品 53,704,697.47 412,648.73 低值易耗品 0.00 0.00 在途物资 0.00 0.00 合计 666,808,390.58 664,175.27 年初数 项目 金额 跌价准备 原材料 316,547,065.95 251,526.54 包装物 260,817.73 0.00 委托加工材料 11,169,136.50 0.00 在产品（半成品） 33,286,110.77 0.00 产成品 84,554,699.91 0.00 低值易耗品 2,673,712.93 0.00 在途物资 9,713,166.39 0.00 合计 458,204,710.18 251,526.54 （1）公司存货可变现净值系按单项存货的估计市场售价，减去估计的完工成本和销售费用后的价值确定的。 （2）存货2002年12月31日余额较年初数增加208,603,680.40元，增幅46%，主要原因是公司产品产销量增加，所需原材料储备相应增加形成。 8.待摊费用 类别 期末数 年初数 期末结存余额的原因 报刊费 0.00 4,593.10 应在下一年度摊销 大中修理费 0.00 28,760,841.98 应在下一年度摊销 其他 0.00 2,253,839.35 应在下一年度摊销 合计 0.00 31,019,274.43 9.长期投资 年初数 类别 金额 减值准备 本期增加 长期股权投资 700,000.00 0.00 0.00 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 合计 700,000.00 0.00 0.00 期末数 类别 本期减少 金额 减值准备 长期股权投资 0.00 700,000.00 0.00 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 合计 0.00 700,000.00 0.00 （1）长期股权投资—股票投资 被投资公司名称 股份类别 股票数量 占被投资公司 注册资本的比例 唐山钢铁股份 募集 228,000 0.01795% 有限公司 法人股 被投资公司名称 初始投 长期投资 备注 资成本 减值准备 唐山钢铁股份 600,000.00 0.00 有限公司 被投资公司名称 年初数 本期增加 本期减少 期末数 唐山钢铁股份 600,000.00 0.00 0.00 600,000.00 有限公司 （2）长期股权投资—其他股权投资 被投资公司名称 投资期限 占被投资公司注 册资本的比例 北方和平实业股份有限公司 无 0.1% 被投资公司名称 原始投资金额 长期投资 备注 减值准备 北方和平实业股份有限公司 100,000.00 0.00 被投资公司名称 年初数 本期增加 北方和平实业股份有限公司 100,000.00 0.00 被投资公司名称 本期减少 期末数 北方和平实业股份有限公司 0.00 100,000.00 （3）投资总额占净资产的比例 公司无短期投资，期末长期股权投资-投资成本金额共70万元，占2002年12月 31日股东权益的0.05%。 10.固定资产及累计折旧 固定资产分类 本期减少 期末数 固定资产原值： 房屋及建筑物 643,692.00 1,092,397,503.68 机器设备 415,309,307.08 1,768,688,949.06 运输工具 11,062,477.56 20,218,265.86 电子设备 26,831,329.48 52,709,450.73 其他 15,649,367.34 794,496.41 合计 469,496,173.46 2,934,808,665.74 累计折旧： 房屋及建筑物 229,281.23 239,264,925.07 机器设备 38,379,886.20 629,903,535.77 运输工具 5,185,711.97 12,517,306.59 电子设备 14,691,994.46 21,382,061.31 其他 5,053,396.50 356,351.60 合计 63,540,270.36 903,424,180.34 净值： 405,955,903.10 2,031,384,485.40 固定资产减值准备： 0.00 0.00 固定资产净额： 405,955,903.10 2,031,384,485.40 固定资产分类 本期减少 期末数 固定资产原值： 房屋及建筑物 643,692.00 1,092,397,503.68 机器设备 415,309,307.08 1,768,688,949.06 运输工具 11,062,477.56 20,218,265.86 电子设备 26,831,329.48 52,709,450.73 其他 15,649,367.34 794,496.41 合计 469,496,173.46 2,934,808,665.74 累计折旧： 房屋及建筑物 229,281.23 239,264,925.07 机器设备 38,379,886.20 629,903,535.77 运输工具 5,185,711.97 12,517,306.59 电子设备 14,691,994.46 21,382,061.31 其他 5,053,396.50 356,351.60 合计 63,540,270.36 903,424,180.34 净值： 405,955,903.10 2,031,384,485.40 固定资产减值准备： 0.00 0.00 固定资产净额： 405,955,903.10 2,031,384,485.40 （1）公司2001固定资产中的部分闲置机器设备计提了803,048.60元的固定资产减值准备，2002年对未使用、不需用固定资产由原不计提折旧改为计提折旧，此项会计政策变更公司采用追溯调整法调整了2001年度会计报表，补计折旧后闲置机器设备不再有减值的情况，因此公司已将原计提的固定资产减值准备803,048.60元冲回。 （2）公司期末固定资产中无抵押、担保的情况。 （3）固定资产原值2002年12月31日余额较年初数增加550,170,292.41元，增幅23%，主要原因是公司收购燕山带钢，合并报表增加其固定资产原值362,902,982.99元，以及公司在建工程完工转入固定资产等形成。 11.工程物资 项目 期末数 年初数 备注 专用材料 0.00 191,854.66 专用设备 8,540,544.48 4,760,697.41 预付大型设备款 71,783,463.70 28,950,117.08 合计 80,324,008.18 33,902,669.15 （2）工程物资2002年12月31日余额较年初数增加46,421,339.03元，增幅137%，主要原因是公司工程建设投入加大，预付大型设备款相应增加形成。 12.在建工程 工程名称 预算数（万元） 年初数 公司ERP 3,000 0.00 竖炉 4,347 0.00 白灰窑 240 2,336,527.68 球团电除尘器改造 670 6,655,610.24 配料秤改造 150 1,430,078.31 混合料蒸汽预热 130 1,189,561.46 4＃窑技措 140 1,298,091.58 机烧成品除尘改造 220 2,118,487.82 1万m3煤气柜 230 1,268,672.76 信息工程主干网 300 1,938,728.45 35T初冷水 320 696,348.95 北炉-党校水暖改造 230 578,451.90 35T-南炉蒸气管道 200 1,104,555.91 高炉富氧管道工程 130 645,114.75 1#连铸 250 0.00 中小型轧机改造 26,000 0.00 4#烧结机 12,450 0.00 连铸煤气切割改造 110 0.00 氧化钒生产线改造 4,970 4,699,542.99 其他 11,571,315.63 合计 37,531,088.43 其中：资本化利息 0.00 工程名称 本期增加 本期转入 固定资产额 公司ERP 14,791,432.11 0.00 竖炉 42,836,889.64 0.00 白灰窑 945,388.23 3,281,915.91 球团电除尘器改造 511,375.96 7,166,986.20 配料秤改造 0.00 1,430,078.31 混合料蒸汽预热 386,051.33 1,575,612.79 4＃窑技措 130,225.95 1,428,317.53 机烧成品除尘改造 536,612.17 2,655,099.99 1万m3煤气柜 992,355.77 0.00 信息工程主干网 889,778.34 0.00 35T初冷水 3,218,882.87 325,930.00 北炉-党校水暖改造 1,803,322.15 0.00 35T-南炉蒸气管道 858,154.83 1,962,710.74 高炉富氧管道工程 617,774.53 1,262,889.28 1#连铸 2,344,384.97 0.00 中小型轧机改造 6,794,074.58 0.00 4#烧结机 12,173,324.69 0.00 连铸煤气切割改造 1,065,404.85 0.00 氧化钒生产线改造 2,339,311.67 1,480,007.36 其他 106,109,199.90 90,736,954.04 合计 199,343,944.54 113,306,502.15 其中：资本化利息 0.00 0.00 工程名称 其他减少额 期末数 公司ERP 0.00 14,791,432.11 竖炉 0.00 42,836,889.64 白灰窑 0.00 0.00 球团电除尘器改造 0.00 0.00 配料秤改造 0.00 0.00 混合料蒸汽预热 0.00 0.00 4＃窑技措 0.00 0.00 机烧成品除尘改造 0.00 0.00 1万m3煤气柜 0.00 2,261,028.53 信息工程主干网 0.00 2,828,506.79 35T初冷水 0.00 3,589,301.82 北炉-党校水暖改造 0.00 2,381,774.05 35T-南炉蒸气管道 0.00 0.00 高炉富氧管道工程 0.00 0.00 1#连铸 0.00 2,344,384.97 中小型轧机改造 0.00 6,794,074.58 4#烧结机 0.00 12,173,324.69 连铸煤气切割改造 0.00 1,065,404.85 氧化钒生产线改造 0.00 5,558,847.30 其他 2,927,889.57 24,015,671.92 合计 2,927,889.57 120,640,641.25 其中：资本化利息 0.00 0.00 工程名称 资金 工程投入 来源 占预算比例 公司ERP 自筹 49% 竖炉 自筹 99% 白灰窑 自筹 已完工 球团电除尘器改造 自筹 已完工 配料秤改造 自筹 已完工 混合料蒸汽预热 自筹 已完工 4＃窑技措 自筹 已完工 机烧成品除尘改造 自筹 已完工 1万m3煤气柜 自筹 98% 信息工程主干网 自筹 94% 35T初冷水 自筹 122% 北炉-党校水暖改造 自筹 104% 35T-南炉蒸气管道 自筹 已完工 高炉富氧管道工程 自筹 已完工 1#连铸 自筹 94% 中小型轧机改造 自筹 3% 4#烧结机 自筹 10% 连铸煤气切割改造 自筹 97% 氧化钒生产线改造 募股 14% 其他 合计 其中：资本化利息 （1）因无证据表明公司在建工程已经发生了减值，故期末公司未计提在建工程减值准备。 13.公司2002年12月31日固定资产清理余额1,610,174.53元，因固定资产尚未清理完毕，期末余额未结转。 14.长期待摊费用 类别 原始发生额 年初数 本期增加额 高炉扩窑改 22,622,285.77 8,460,000.00 0.00 造 生产准备费 1,800,000.00 1,080,000.00 0.00 热风炉改造 10,086,141.38 9,525,800.19 0.00 合计 34,508,427.15 19,065,800.19 0.00 类别 本期摊销额 本期减少额 期末数 剩余摊 销年限 高炉扩窑改 2,585,000.00 5,875,000.00 0.00 0年 造 生产准备费 1,080,000.00 0.00 0.00 0年 热风炉改造 3,081,876.53 6,443,923.66 0.00 0年 合计 6,746,876.53 12,318,923.66 0.00 15.短期借款 借款类别 期末数 年初数 备注 信用借款 0.00 0.00 抵押借款 0.00 0.00 保证借款 676,553,000.00 363,000,000.00 无逾期借款 质押借款 0.00 0.00 合计 676,553,000.00 363,000,000.00 （1）短期借款2002年12月31日余额较年初数增加313,553,000.00元，增幅86%，主要原因是公司技术改造项目和生产经营资金需求增加而向银行借款形成。 （2）期末短期借款余额为676,553,000.00元，均由承德钢铁集团有限公司进行保证担保。 16.应付票据 项目 期末数 年初数 备注 商业承兑汇票 0.00 0.00 银行承兑汇票 404,000,000.00 166,500,000.00 合计 404,000,000.00 166,500,000.00 （1）期末余额中应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的票据列示如下： 股东名称 金 额 承德钢铁集团有限公司 17,100,000.00 （2）应付票据2002年12月31日余额较年初数增加237,500,000.00 元，增幅143%，主要原因是公司所需原材料市场趋紧，为保证供应而对供 应商承兑付款增加形成。 17.应付账款 期末数 账龄 金额 比例（%） 1年以内 452,552,362.13 94.97 1—2年 18,383,755.30 3.86 2—3年 1,700,573.81 0.36 3年以上 3,909,778.83 0.81 合 计 476,546,470.07 100.00 年初数 账龄 金额 比例（%） 1年以内 549,646,445.47 99.20 1—2年 3,491,195.45 0.63 2—3年 486,921.58 0.09 3年以上 470,857.57 0.08 合 计 554,095,420.07 100.00 （1）期末余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东 单位的款项。 （2）账龄超过3年的应付账款3,909,778.83元，由零散户小额尾欠款 组成，尚未清理支付。 18.预收账款 期末数 账龄 金额 比例（%） 1年以内 106,602,036.98 97.35 1—2年 478,381.34 0.44 2—3年 1,440,993.72 1.32 3年以上 979,479.09 0.89 合计 109,500,891.13 100.00 年初数 账龄 金 额 比例（%） 1年以内 43,270,207.43 75.10 1—2年 12,208,768.43 21.19 2—3年 1,979,623.31 3.44 3年以上 157,181.78 0.27 合计 57,615,780.95 100.00 （1）期末余额中无预收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东 单位的款项。 （2）预收账款2002年12月31日较2001年末增加51,885,110.18元，增 幅90%，主要原因是公司产品畅销公司预收客户货款增加形成。 （3）账龄超过1年的预收账款2,898,854.15元，主要是货物已发出并结转 货款后剩余的尾欠款。 19.应付工资 项目 期末数 年初数 备注 工资 0.00 0.00 奖金 0.00 6,876,653.31 合计 0.00 6,876,653.31 20.应付福利费 项目 期末数 年初数 备注 职工福利费 10,871,551.98 -1,567,909.57 （1）2001年12月31日应付福利费余额为-1,567,909.57元，系公司支付的 职工福利费大于提取形成。 （2）2002年12月31日应付福利费余额较年初数增加793%，主要原因是 2002年度职工福利费提取大于发放形成。 21.应付股利 股东名称 期末数 承德钢铁集团有限公司 78,475,881.28 社会法人股东 22,150,293.59 内部职工股东 2,100,000.00 社会公众股东 30,000,000.00 香港成达国际贸易有限公司 3,880,262.94 合计 136,606,437.81 股东名称 年初数 备注 承德钢铁集团有限公司 0.00 社会法人股东 15,823,637.54 内部职工股东 0.00 社会公众股东 0.00 香港成达国际贸易有限公司 0.00 燕山带钢股东 合计 15,823,637.54 （1）2002年12月31日应付股利余额较年初数增加120,782,800.27元，增幅763%，主要原因是根据公司董事会决议2002年度利润分配预案计入本期的现金股利形成。 22.应交税金 税项 期末数 增值税 59,053,205.50 城市维护建设税 2,229,871.71 所得税 -7,261,984.37 营业税 -43,446.01 土地使用税 183,009.75 房产税 389,758.06 车船使用税 5,188.00 印花税 125,928.07 合计 54,681,530.71 税项 年初数 税率 增值税 42,063,324.15 17%、13% 城市维护建设税 -655,420.36 7% 所得税 -4,095,131.41 33% 营业税 -119,242.17 3%、5% 土地使用税 183,009.75 1.2元/平方米 房产税 299,316.75 1.2% 车船使用税 2,708.00 法定标准 印花税 0.00 法定标准 合计 37,678,564.71 23.其他应交款 项目 期末数 年初数 教育费附加 3,020,059.70 1,531,402.26 住房公积金 0.00 3,366,874.61 合计 3,020,059.70 4,898,276.87 项目 备注 教育费附加 按应交增值税和营业税额的3.5％计提 住房公积金 按技能工资的5％计提 合计 24.其他应付款 期末数 账龄 金额 比例（%） 1年以内 12,671,244.80 60.84 12年 2,359,367.76 11.33 23年 3,588,365.20 17.23 3年以上 2,206,675.13 10.60 合计 20,825,652.89 100.00 年初数 账龄 金额 比例（%） 1年以内 12,952,425.42 67.49 12年 1,329,093.72 6.93 23年 4,194,400.77 21.86 3年以上 714,631.48 3.72 合计 19,190,551.39 100.00 （1）期末余额中无应付持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项. （2）账龄超过3年的其他应付款2,206,675.13元，主要是欠付市社会保险事业管理所 1,393,330.66元和风险抵押金270,000.00元，其余部分系由各种零星尾欠款组成。 （3）2002年12月31日金额较大的其他应付款列示如下： 单位名称 欠付金额 职工教育经费 3,888,913.65 万达集团公司 2,100,280.70 待批人工费 1,945,252.34 承德旅游公司 1,900,000.00 市社会保险事业管理所 1,393,330.66 单位名称 账龄 性质 职工教育经费 1年以内 教育经费结余 万达集团公司 1-2年 加工费 待批人工费 1年以内 人工费 承德旅游公司 2-3年 往来款 市社会保险事业管理所 3年以上 养老金 25.预提费用 项目 期末数 年初数 结存原因 修理费 0.00 430,950.49 尚未支付 运杂费 0.00 8,000.00 尚未支付 其他 0.00 125,783.42 尚未支付 合计 0.00 564,733.91 （1）预提费用2002年12月31日余额较年初数减少564,733.91元，主要原因是公司年初预提费用在本期支付形成。 26.一年内到期的长期负债 借款单位 期末数 借款期限 工商银行承德市滦河支行 55,000,000.00 2001.06.28-2003.06.20 工商银行承德市滦河支行 45,000,000.00 2001.06.29-2003.06.22 建设银行承德市滦河办事处 20,000,000.00 2001.06.29-2003.11.28 合计 120,000,000.00 借款单位 年利率 借款条件 工商银行承德市滦河支行 6.534% 保证担保 工商银行承德市滦河支行 6.534% 保证担保 建设银行承德市滦河办事处 5.94% 保证担保 合计 （1）期末一年内到期的长期借款120,000,000.00元，均由承德钢铁集团有限公司进行保证担保。 27.长期借款 借款单位 期末数 借款期限 中国银行承德分行 69,500,000.00 2001.12.20-2004.02.20 中国银行承德分行 30,000,000.00 2001.06.29-2004.02.01 建设银行承德西地办事处 30,000,000.00 2001.04.24-2004.04.23 建设银行承德市滦河办事处 30,000,000.00 2001.06.29-2004.02.28 建设银行承德市滦河办事处 30,000,000.00 2001.06.29-2004.04.28 建设银行承德市滦河办事处 20,000,000.00 2001.08.17-2004.05.16 建设银行承德市滦河办事处 40,000,000.00 2001.08.22-2004.05.16 建设银行承德市滦河办事处 170,300,000.00 2001.06.29-2004.06.28 建设银行承德市滦河办事处 20,000,000.00 2001.08.13-2004.06.16 建设银行承德市滦河办事处 20,000,000.00 2001.08.17-2004.08.12 建设银行承德市滦河办事处 40,000,000.00 2001.08.16-2004.08.12 合计 499,800,000.00 借款单位 年利率 借款条件 中国银行承德分行 5.94% 保证担保 中国银行承德分行 5.94% 保证担保 建设银行承德西地办事处 6.534% 保证担保 建设银行承德市滦河办事处 5.94% 保证担保 建设银行承德市滦河办事处 5.94% 保证担保 建设银行承德市滦河办事处 5.94% 保证担保 建设银行承德市滦河办事处 5.94% 保证担保 建设银行承德市滦河办事处 5.94% 保证担保 建设银行承德市滦河办事处 5.94% 保证担保 建设银行承德市滦河办事处 5.94% 保证担保 建设银行承德市滦河办事处 5.94% 保证担保 合计 （1）期末长期借款余额为499,800,000.00元，均由承德钢铁集团有限公司进行保证担保。 28.股本数量单位：股 项目 年初数 本次变动增减(+、-) 公积金 配股 送股 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 224,773,520 其中： 国家持有股份 224,773,520 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 48,560,000 3、内部职工股 7,000,000 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 280,333,520 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 三、股份总数 280,333,520 项目 本次变动增减(+、-) 首发 其他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 100,000,000 100,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 100,000,000 100,000,000 三、股份总数 100,000,000 100,000,000 项目 期末数? 一、未上市流通股份 1、发起人股份 224,773,520 其中： 国家持有股份 224,773,520 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 48,560,000 3、内部职工股 7,000,000 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 280,333,520 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 100,000,000 2、境内上市的外资股 3、境外上市的外资股 4、其他 已上市流通股份合计 100,000,000 三、股份总数 380,333,520 (1)本公司于2002年8月22日以全部向二级市场投资者定价配售的发行方式向社会公开发行人民币普通股股票100,000,000股，每股面值为1.00元人民币。此次发行社会公众新增股本人民币壹亿元整，已经河北华安会计师事务所有限公司冀华会验字[2002]3012验资报告验证。 29.资本公积 项目 年初数 本期增加 资产评估增值 3,658,168.41 0.00 股本溢价 420,500,280.00 418,292,264.85 其他资本公积 3,263,852.56 695,276.94 合计 427,422,300.97 418,987,541.79 项目 本期减少 期末数 资产评估增值 0.00 3,658,168.41 股本溢价 0.00 838,792,544.85 其他资本公积 0.00 3,959,129.50 合计 0.00 846,409,842.76 （1）本公司于2002年8月向社会公开发行人民币普通股股票100,000,000股，募集资金净额为518,292,264.85元，其中股本溢价418,292,264.85元计入了本期资本公积。 （2）2002年度资本公积-其他资本公积增加695,276.94元，其中：①债务重组收益657,181.47元，其债务重组内容为公司购买原材料所欠客户的货款，经双方协议以低于债务账面价值的现金清偿债务，公司将重组债务的账面价值与支付的现金之间的差额，确认为资本公积。②账龄较长的无法支付的预收账款38,095.47元，按照《企业会计制度》的规定转入了资本公积。 30.盈余公积 项目 年初数 本期增加 法定盈余公积 40,990,978.93 9,808,446.33 法定公益金 30,052,108.15 4,254,586.38 任意盈余公积 19,219,736.62 649,636.78 合计 90,262,823.70 14,712,669.49 项目 本期减少 期末数 法定盈余公积 0.00 50,799,425.26 法定公益金 0.00 34,306,694.53 任意盈余公积 0.00 19,869,373.40 合计 0.00 104,975,493.19 （1）根据公司董事会决议的2002年度利润分配预案，母公司2002年度实现净利润85,091,727.52元，提取10%的法定盈余公积8,509,172.76元，提取5%的法定公益金4,254,586.38元，共计提取盈余公积12,763,759.14元。 （2）根据承德燕山带钢有限公司董事会决议2002年度利润分配预案，承德燕山带钢有限公司2002年度提取10%的储备基金1,755,775.09元，提取5%的企业发展基金877,887.54元，共计提取盈余公积2,633,662.63元。 （3）公司2002年度合并报表就控股子公司承德燕山带钢有限公司提取的盈余公积，按持股比例74%补提了法定盈余公积1,299,273.57元、任意盈余公积649,636.78元，共计补提盈余公积1,948,910.35元。 31.未分配利润 项目 年初数 本期增加 未分配利润 108,012,930.68 82,007,218.12 项目 本期减少 期末数 未分配利润 128,812,725.49 61,207,423.31 （1）根据公司董事会决议的2002年度利润分配预案，本公司2002年度合并报表实现净利润82,007,218.12元，加年初未分配利润108,012,930.68元，提取盈余公积14,712,669.49元后，向股东每10股派现金股利3.00元（含税）共计114,100,056.00元，剩余61,207,423.31元未分配利润暂不分配。 32.主营业务收入 项目 本年累计数 上年同期数 国标螺纹钢筋 1,241,176,738.16 1,021,119,123.08 新三级钢筋 494,290,950.35 334,543,250.50 板坯 574,138,484.71 523,359,278.23 钒产品 89,076,082.72 125,872,352.47 连铸坯 38,852,282.56 165,034,422.69 热轧带钢 312,392,078.61 197,942.00 其他 17,471,589.56 28,782,942.48 合计 2,767,398,206.67 2,198,909,311.45 （1）报告期内公司2002年度实现主营业务收入为2,767,398,206.67元，较上年同期增加568,488,895.22元，增幅26%。主要原因是公司本期收购燕山带钢后增加热轧带钢销售收入312,194,136.61元，以及公司国标螺纹钢筋、新三级螺纹钢筋和板坯产品产销量增加形成。 （2）公司2002年度前五名客户的销售收入总额为1,426,842,181.90元，占公司全部主营业务收入2,767,398,206.67元的52%；公司2001年度前五名客户的销售收入总额为1,231,405,412.38元，占公司全部主营业务收入2,198,909,311.45元的56%。 33.主营业务成本 项目 本年累计数 上年同期数 国标螺纹钢筋 1,070,292,959.11 838,523,302.29 新三级钢筋 411,167,070.49 273,524,781.18 板坯 505,631,391.61 465,614,728.50 钒产品 90,036,145.77 125,536,035.67 连铸坯 34,487,605.12 143,276,110.92 热轧带钢 234,440,734.54 197,942.00 其他 16,204,636.58 35,304,525.80 合计 2,362,260,543.22 1,881,977,426.36 (1)报告期内公司2002年度主营业务成本较上年同期增加480,283,116.86元，增幅26%。主要原因是公司本期收购燕山带钢后增加热轧带钢销售成本234,440,734.54元，以及公司国标螺纹钢筋、新三级螺纹钢筋和板坯产品产销量增加形成。 34.主营业务税金及附加 项目 本年累计数 上年同期数 城市维护建设税 9,022,870.69 8,031,503.72 教育费附加 4,511,435.34 4,015,751.85 合计 13,534,306.03 12,047,255.57 35.其他业务利润 项目 本年累计数 上年同期数 其他业务收入： 材料 89,662,701.49 92,307,181.71 原燃料 17,386,964.12 77,409,211.14 电费 38,172,455.65 38,750,366.53 蒸汽 24,215,271.50 23,895,627.07 废钢 27,160,508.19 35,524,142.07 其他 78,037,276.34 70,192,461.23 其他业务收入合计 274,635,177.29 338,078,989.75 其他业务支出： 材料 88,120,373.03 92,295,566.00 原燃料 17,286,327.85 79,224,707.88 电费 39,684,715.99 41,386,494.22 蒸汽 24,814,568.86 29,478,953.50 废钢 20,944,007.30 26,568,852.77 其他 77,198,918.44 67,871,551.14 其他业务支出合计 268,048,911.47 336,826,125.51 其他业务利润： 6,586,265.82 1,252,864.24 （1）公司2002年度其他业务利润为6,586,265.82元，较上年同期增加5,333,401.58元，增幅426%，主要原因是蒸汽成本下降和原燃料销售业务减少等形成。 36.营业费用 项目 本年累计数 上年同期数 合计 69,983,254.47 49,161,280.91 （1）2002年度营业费用较上年同期数增加20,821,973.56元，增幅42%，主要原因是公司产品产销量增加相应运输费用上升和销售人员工资增加,以及收购燕山带钢后增加热轧带钢营业费用形成。 37.管理费用 项目 本年累计数 上年同期数 合计 115,680,867.58 71,154,434.07 （1）公司2002年度管理费用较上年同期数增加44,526,433.51元，增幅63%，主要原因是本期工资增加相应养老统筹金和住房公积金上升，加大技术开发费用投入，本期核销坏账和会计估计方法变更增提坏账准备，以及收购燕山带钢增加其管理费用等原因形成。 38.财务费用 类别 本年累计数 上年同期数 利息支出 89,668,778.32 71,008,703.29 减：利息收入 1,362,623.93 640,141.33 汇兑损失 11,891.38 0.00 减：汇兑收益 0.00 0.00 金融机构手续费 380,173.90 240,912.02 合计 88,698,219.67 70,609,473.98 （1) 2002年度财务费用较上年同期增加18,088,745.69元，增幅26%，主要原因是公司应收票据贴现利息增加854万元，银行借款本金增加相应利息支出增加808万元，以及收购燕山带钢增加其财务费用形成。 39.营业外收入 本年累计数 上年同期数 项目 固定资产盘盈 2,412,036.70 0.00 固定资产清理净收益 22,813.00 0.00 其他 3,719.64 1,794.34 合计 2,438,569.34 1,794.34 40.营业外支出 项目 本年累计数 上年同期数 固定资产盘亏 2,279,825.48 0.00 固定资产清理净损失 995,333.75 1,033,085.88 捐赠支出 73,683.10 180,605.41 赔偿金 0.00 61,605.00 固定资产减值准备 0.00 0.00 其他 590,430.00 13,080.00 合计 3,939,272.33 1,288,376.29 41.所得税 项目 本年累计数 上年同期数 应纳税所得额 120,191,887.02 116,044,168.74 所得税率 33% 33% 企业所得税计提额 39,663,322.72 38,294,575.68 减：国产设备投资抵免所得税 2,370,175.68 0.00 报表列所得税额 37,293,147.04 38,294,575.68 （1）根据河北省地方税务局冀地税函[2002]20号文件批复公司技术改造国产设备投资抵免所得税2,370,175.68元，冲减了2002年度的所得税。 （六）母公司会计报表主要项目注释（单位：人民币元） 1．应收账款 期末数 账龄 比例 金额 （%） 坏账准备 1年以内 178,748,202.68 69.68 8,937,410.13 12年 34,264,662.26 13.36 2,741,172.98 23年 31,669,207.71 12.35 4,750,381.16 3年以上 11,835,816.58 4.61 7,101,489.95 合计 256,517,889.23 100.00 23,530,454.22 年初数 账龄 比例 金额 （%） 坏账准备 1年以内 220,451,625.22 80.54 13,227,097.52 12年 25,827,004.19 9.44 1,549,620.25 23年 26,459,384.91 9.67 1,587,563.09 3年以上 956,408.55 0.35 57,384.51 合计 273,694,422.87 100.00 16,421,665.37 （1）期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）期末应收账款欠款金额前五名的款项共计98,202,990.38元，占应收账款总额256,517,889.23元的38.28%。 （3）公司2002年12月31日应收账款的坏账准备1年以内按5%计提，1-2年按8%计提，2-3年按15%计提，3年以上按60%计提。2001年12月31日的坏账准备按其余额的6%计提。 2、其他应收款 期末数 账龄 比例 金额 （%） 坏账准备 1年以内 5,031,670.46 23.63 251,583.53 12年 114,126.41 0.54 9,130.11 23年 13,810.66 0.06 2,071.60 3年以上 16,132,626.54 75.77 679,575.92 合计 21,292,234.07 100.00 942,361.16 年初数 账龄 比例 金额 （%） 坏账准备 1年以内 19,895,895.65 52.54 459,306.03 12年 133,804.36 0.35 8,028.26 23年 578,301.29 1.53 34,698.08 3年以上 17,261,916.05 45.58 1,035,714.97 合计 37,869,917.35 100.00 1,537,747.34 （1）期末余额中无应收持有本公司5%（含5%）以上表决权股份的股东单位的款项。 （2）期末其他应收款欠款金额前五名的款项共计20,303,459.77元，占其他应收款总额21,292,234.07元的95.36%。其中欠款金额较大的款项列示如下： 单位名称 所欠金额 账龄 承德市三电办公室 15,000,000.00 3年以上 公司职工公务借款 3,378,253.63 1年以内 代垫退休工资款 1,020,580.19 1年以内 郑州海威有限公司 459,015.15 1年以内质 承德市东方石材公司 445,610.80 3年以上 单位名称 欠款内容 是否收取资金占用费 承德市三电办公室 集资办电 否 公司职工公务借款 公务借款 否 代垫退休工资款 代垫款 否 郑州海威有限公司 量保证金 否 承德市东方石材公司 往来垫款 否 （3）公司2002年12月31日其他应收款的坏账准备1年以内按5%计提，1-2年按8%计提，2-3年按15%计提，3年以上按60%计提。公司期末其他应收款中的集资办电款15,000,000.00元，成为坏账的风险很小，因此未计提坏账准备。2001年12月31日的坏账准备按余额的6%计提。 （4）账龄在三年以上的其他应收款共16,132,626.54元，其中大额款项如下：①承德市三电办公室1500万元，系公司为取得国家用电指标而付给承德市三电办公室集资办电款1800万元，按照协议规定在付款的第六年起分10年收回本金，不计利息，目前已收回本金300万元，剩余1500万元本金。②应收承德市东方石材公司往来垫款445,610.80元，委托沈阳钢铁总厂加工物资347,102.53元，账龄在3年以上，目前公司正在清理催收。 （5）公司2002年度实际核销其他应收款中的坏账5,436,956.19元，核销的原因主要是因对方已无偿还能力，账龄在三年以上，确实无法收回的款项。 （6）其他应收款2002年12月31日余额较年初数减少16,577,683.28元，降低44%，主要原因是公司规范对承德钢铁集团有限公司往来款的核算，将其余额分辩业务性质计入应收账款和预付账款形成。 3．长期投资 年初数 本期增加 类别 金额 减值准备 长期股权投资 700,000.00 0.00 170,032,674.84 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 合计 700,000.00 0.00 170,032,674.84 类别 本期减少 期末数 金额 减值准备 长期股权投资 0.00 170,732,674.84 0.00 长期债权投资 0.00 0.00 0.00 合计 0.00 170,732,674.84 0.00 （1）长期股权投资－对子公司投资 投资 占被投资单位注 被投资单位名称 期限 册资本的比例 承德燕山带钢有限公司 18年 74% 原始投资 累计权益 被投资单位名称 金额 增加额 承德燕山带钢有限公司 161,419,606.04 8,613,068.80 被投资单位名称 年初数 本期增加额 承德燕山带钢有限公司 0.00 170,032,674.84 被投资单位名称 本期减少额 期末数 承德燕山带钢有限公司 0.00 170,032,674.84 （2）长期股权投资—股票投资 占被投资公司 被投资公司名称 股份类别 股票数量 注册资本的比例 唐山钢铁股份 募集 228,000 0.01795% 有限公司 法人股 初始投 长期投资 被投资公司名称 资成本 减值准备 备注 唐山钢铁股份 600,000.00 0.00 有限公司 被投资公司名称 年初数 本期增加 本期减少 唐山钢铁股份 600,000.00 0.00 0.00 限公司 被投资公司名称 期末数 唐山钢铁股份 600,000.00 有限公司 （3）长期股权投资—其他股权投资 占被投资公司注 被投资公司名称 投资期限 册资本的比例 北方和平实业股份有限公司 无 0.1% 长期投资 被投资公司名称 原始投资金额 减值准备 备注 北方和平实业股份有限公司 100,000.00 0.00 被投资公司名称 年初数 本期增加 本期减少 北方和平实业股份有限公司 100,000.00 0.00 0.00 被投资公司名称 期末数 北方和平实业股份有限公司 100,000.00 4.主营业务收入 项目 本年累计数 上年同期数 国标螺纹钢筋 1,241,176,738.16 1,021,119,123.08 新三级钢筋 494,290,950.35 334,543,250.50 板坯 853,179,594.52 523,359,278.23 钒产品 89,076,082.72 125,872,352.47 连铸坯 38,852,282.56 165,034,422.69 热轧带钢 0.00 197,942.00 其他 17,471,589.56 28,782,942.48 合计 2,734,047,237.87 2,198,909,311.45 （1）报告期内公司2002年度实现主营业务收入为2,734,047,237.87元，较上年同期增加535,137,926.42元，增幅24%。主要原因是公司本期板坯、国标螺纹钢筋、新三级螺纹钢筋产品的产销量增加形成。 （2）公司2002年度前五名客户的销售收入总额为1,704,369,191.90元，占公司全部主营业务收入2,734,047,237.87元的62%；公司2001年度前五名客户的销售收入总额为1,231,405,412.38元，占公司全部主营业务收入2,198,909,311.45元的56%。 5.主营业务成本 项目 本年累计数 上年同期数 国标螺纹钢筋 1,070,292,959.11 838,523,302.29 新三级钢筋 411,167,070.49 273,524,781.18 板坯 724,520,171.92 465,614,728.50 钒产品 90,036,145.77 125,536,035.67 连铸坯 34,487,605.12 143,276,110.92 热轧带钢 0.00 197,942.00 其他 16,204,636.58 35,304,525.80 合计 2,346,708,588.99 1,881,977,426.36 (1)报告期内公司2002年度主营业务成本较上年同期增加464,731,162.63元，增幅25%。主要原因是公司本期板坯、国标螺纹钢筋、新三级螺纹钢筋产品的产销量增加形成。 6.投资收益 项目 本年累计数 上年同期数 1）短期投资投资收益 0.00 0.00 其中：股票投资收益 0.00 0.00 债券投资收益 0.00 0.00 其他投资收益 0.00 0.00 计提的短期投资跌价准备 0.00 0.00 2）长期债权投资收益 0.00 0.00 3）长期股权投资收益 8,613,068.80 0.00 其中：期末调整的被投资公司所有者 8,613,068.80 0.00 权益净增减的金额 联营或合营公司分配的利润 0.00 0.00 股权投资差额摊销 0.00 0.00 合计 8,613,068.80 0.00 （1）长期股权投资收益8,613,068.80元为公司收购承德燕山带钢有限公司的股权后，按持股比例74%计算的对该公司的投资收益。 （七）关联方关系及其交易(单位:人民币元) (1)存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 承德钢铁集 承德市 注：【】 团有限公司 双滦区 承德燕山带 承德市 生产热轧带钢产品,销 钢有限公司 滦平县西地 售本公司生产的产品 经济性质或类 法定代表 企业名称 与本企业关系 型 人 承德钢铁集 本公司之 有限责任公司 刘克忠 团有限公司 控股母公司 承德燕山带 本公司之 有限责任公司 刘克忠 钢有限公司 控股子公司 注：【矿产品、钢铁产品、钒钛产品、化工产品、焦碳及焦化产品、机电产品、电子产品、建筑材料等的采选、冶炼、制造、加工（含镀锌）、销售（含生产性废旧金属收购、炼钢）。以下项目限取得经营资格的分公司机构经营（未取得专项许可证的除外）：铁路、公路运输；冶金建筑行业及相应范围工程设计；建筑安装（含安装高速公路护拦板、交通安全设施施工）；国内商贸、汽车销售、提供旅游、医疗、餐饮、住宿、劳务、科研咨询等项服务；承办印刷、广告业务、房地产经营、文化娱乐活动、对外经济合作业务（按国家对外贸易经济合作部批复范围经营）】 (2)存在控制关系关联方的注册资本及其变动 企业名称 年初数 本期增加 承德钢铁集团有限公司 850,000,000.00 1,435,380,000.00 承德燕山带钢有限公司 $29,630,000.00 0.00 企业名称 本期减少 期末数 承德钢铁集团有限公司 0.00 2,285,380,000.00 承德燕山带钢有限公司 0.00 $29,630,000.00 (3)存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化 企业 年初数 本期增加 名称 金额 % 金额 % 承德钢铁集 团有限公司 224,773,520.00 80 0.00 0 承德燕山带 钢有限公司 0.00 0 183,489,235.52 74 企业 本期减少 期末数 名称 金额 % 金额 % 承德钢铁集 团有限公司 0.00 -21 224,773,520.00 59 承德燕山带 钢有限公司 0.00 0 183,489,235.52 74 (4)不存在控制关系的关联方关系的性质 企业名称 与本企业关系 承德钢铁集团承钢进出口有限公司 本公司控股股东之全资子公司 深圳市承钢实业有限公司 本公司控股股东之全资子公司 承德兴华化工有限公司 本公司控股股东之全资子公司 承德宏达实业有限公司 本公司控股股东之全资子公司 承德昌达经营开发有限责任公司 本公司控股股东之全资子公司 承德新新房地产开发有限公司 本公司控股股东之全资子公司 承德华鑫实业有限公司 本公司控股股东之全资子公司 厦门承鹭钢铁工贸有限公司 本公司控股股东之子公司 承德万利钢管有限公司 本公司控股股东之子公司 承德焦化煤气股份有限公司 本公司控股股东之子公司 北京承钢经贸有限公司 本公司控股股东之子公司 承德新新机械制造有限公司 本公司控股股东之子公司 保定承钢钢铁工贸有限公司 本公司控股股东之合营企业 河北承钢工贸有限责任公司 本公司控股股东之合营企业 承德新新电子有限公司 本公司控股股东之合营企业 注:承德万利钢管有限公司于2001年注销了法人资格，变更为承德钢铁集团有限公司的分厂，公司2002年度与万利钢管的交易变更为与承德钢铁集团有限公司的交易；承德焦化煤气股份有限公司于2002年9月取销法人资格，变更为承德钢铁集团有限公司的分厂，公司2002年10-12月与焦化煤气的交易变更为与承德钢铁集团有限公司的交易。 (5)同关联方债权、债务 项目 2002年12月31日 2001年12月31日 应收账款： 承德钢铁集团有限公司 48,411,846.85 0.00 承德钢铁集团承钢进出口有限公司 4,675,408.19 0.00 河北承钢工贸有限责任公司 4,955,624.15 0.00 北京承钢经贸有限公司 4,208,957.16 4,914,448.86 保定承钢钢铁工贸有限公司 617,755.18 0.00 深圳市承钢实业有限公司 167,742.93 0.00 承德宏达实业有限公司 171,823.99 231,823.99 承德兴华化工有限公司 78,250.91 0.00 承德新新机械制造有限公司 553,091.66 0.00 承德新新电子有限公司 48,093.20 0.00 合计 63,888,594.22 5,146,272.85 预付账款: 承德钢铁集团有限公司 95,649,222.58 0.00 承德新新电子有限公司 0.00 50,000.00 承德兴华化工有限公司 0.00 127,496.06 承德宏达实业有限公司 0.00 1,229,076.33 合计 95,649,222.58 1,406,572.39 其他应收款: 承德钢铁集团有限公司 0.00 12,240,795.13 合计 0.00 12,240,795.13 应付票据： 承德钢铁集团有限公司 17,100,000.00 0.00 承德华鑫实业有限公司 350,000.00 0.00 承德焦化煤气股份有限公司 59,500,000.00 10,000,000.00 合计 76,950,000.00 10,000,000.00 应付账款： 承德新新机械制造有限公司 606,660.40 0.00 承德新新电子有限公司 3,915,576.37 0.00 承德兴华化工有限公司 173,810.65 0.00 合计 4,696,047.42 0.00 预收账款: 保定承钢钢铁工贸有限公司 0.00 24,289.51 承德新新房地产开发有限公司 20,000.00 0.00 河北承钢工贸有限责任公司 459,003.63 0.00 北京承钢经贸有限公司 641,542.17 0.00 合计 1,120,545.80 24,289.51 项目 款项内容 应收账款： 承德钢铁集团有限公司 售带钢款 承德钢铁集团承钢进出口有限公司 代理出口钒产品款 河北承钢工贸有限责任公司 售钢材款 北京承钢经贸有限公司 售钢材款 保定承钢钢铁工贸有限公司 售钢材款 深圳市承钢实业有限公司 售钢材款 承德宏达实业有限公司 货款 承德兴华化工有限公司 货款 承德新新机械制造有限公司 货款 承德新新电子有限公司 货款 合计 预付账款: 购铁精粉、煤气和 承德钢铁集团有限公司 焦碳款 承德新新电子有限公司 货款 承德兴华化工有限公司 货款 承德宏达实业有限公司 货款 合计 其他应收款: 承德钢铁集团有限公司 往来款 合计 应付票据： 承德钢铁集团有限公司 购货款 承德华鑫实业有限公司 购货款 承德焦化煤气股份有限公司 购货款 合计 应付账款： 承德新新机械制造有限公司 货款 承德新新电子有限公司 货款 承德兴华化工有限公司 货款 合计 预收账款: 保定承钢钢铁工贸有限公司 钢材款 承德新新房地产开发有限公司 钢材款 河北承钢工贸有限责任公司 带钢款 北京承钢经贸有限公司 带钢款 合计 (6)采购货物 关联方名称 2002年度 2001年度 承德钢铁集团有限公司 537,711,932.94 322,049,501.29 承德焦化煤气股份有限公司 294,664,087.71 386,683,399.82 承德新新机械制造有限公司 4,512,072.12 0.00 承德新新电子有限公司 17,649,500.00 0.00 承德兴华化工有限公司 3,455,604.45 0.00 承德钢铁集团承钢进出口有限公司 0.00 27,244,240.00 合计 857,993,197.22 735,977,141.11 (7)销售货物 关联方名称 2002年度 2001年度 承德钢铁集团有限公司 143,522,569.00 46,129,832.39 北京承钢经贸有限公司 0.00 39,464,947.61 厦门承鹭钢铁工贸有限公司 0.00 6,099,881.43 深圳承钢实业有限公司 0.00 6,078,388.63 保定承钢钢铁工贸有限公司 24,775,310.74 4,180,917.10 河北承钢工贸有限责任公司 87,642,697.00 0.00 承德新新机械制造有限公司 1,040,100.46 0.00 承德万利钢管有限公司 0.00 3,557,779.80 承德宏达实业有限公司 229,725.63 3,491,216.89 承德燕山带钢有限公司 583,323,364.09 531,523,226.02 承德焦化煤气股份有限公司 42,924,503.11 111,444,626.12 合计 883,458,270.03 751,970,815.99 (8)公司与关联方交易的定价政策 公司向关联方销售和采购货物的交易价格，按照以下原则确定：有国家定价的，适用国家定价；没有国家定价的，按市场价格确定；没有市场价格的， 按照实际成本加合理的利润确定；对于无法按照“成本加成”原则确定价格的特殊商品和服务项目，由双方按照公平、合理的原则确定交易价格。 公司报告期内向关联方销售各主要产品的定价情况如下： 期间 关联方名称 货物名称 单价（元） 水（t） 2.00 承德钢铁集团有限公司 电（度） 0.36 汽（t） 80.00 北京承钢经贸有限公司 螺纹材（t） 1924.86 2001 厦门承鹭钢铁工贸有限公司 螺纹材（t） 1856.95 年度 深圳承钢实业有限公司 螺纹材（t） 1859.00 承德燕山带钢有限公司 板坯（t） 1520.66 承德焦化煤气股份有限公司 焦煤（t） 333.00 水（t） 1.41 电（度） 0.33 承德钢铁集团有限公司 2002 汽（t） 60.00 年度 带钢（t） 2069.41 承德燕山带钢有限公司 板坯（t） 1474.26 期间 关联方名称 定价依据 市场定价 承德钢铁集团有限公司 国家定价 市场定价 北京承钢经贸有限公司 市场定价 2001 厦门承鹭钢铁工贸有限公司 市场定价 年度 深圳承钢实业有限公司 市场定价 承德燕山带钢有限公司 成本加成 承德焦化煤气股份有限公司 市场定价 市场定价 国家定价 承德钢铁集团有限公司 2002 市场定价 年度 市场定价 承德燕山带钢有限公司 成本加成 上述公司向关联方销售各主要产品交易价格中有国家定价的只有公司向集团公司转售的电，系以国家定价加合理的线损（1%-2%）定价；没有市场价格，适用实际成本加合理的利润确定的，只有公司向承德燕山带钢有限公司销售的板坯，公司依据行业成本利润率水平（10%-25%）确定板坯价格的成本利润率为10%-20%；其余向关联方销售的螺纹材价格系以当地市场价格下浮1%左右确定，向集团公司销售的水、汽、带钢价格系在市场价格的变动幅度内确定的。 公司报告期内向关联方采购各主要原材料和能源的定价情况如下： 期间 关联方名称 货物名称 铁精粉（t） 2001 承德钢铁集团有限公司 烧结矿（t） 年度 提钒冷却剂（t） 焦炭（t） 承德焦化煤气股份有限公司 煤气（m3） 承德钢铁集团承钢进出口有限公司 矿砂（t） 铁精粉（t） 2002 烧结矿（t） 年度 承德钢铁集团有限公司 提钒冷却剂（t） 焦炭（t） 煤气（m3） 焦炭（t） 承德焦化煤气股份有限公司 煤气（m3） 期间 关联方名称 单价 定价依据 252.00 市场定价 2001 承德钢铁集团有限公司 295.00 市场定价 年度 1156.40 市场定价 475.46 市场定价 承德焦化煤气股份有限公司 0.324 市场定价 承德钢铁集团承钢进出口有限公司 245.00 市场定价 214.06 市场定价 2002 306.07 市场定价 年度 承德钢铁集团有限公司 1211.30 市场定价 512.12 市场定价 0.360 市场定价 473.72 市场定价 承德焦化煤气股份有限公司 0.324 市场定价 上述公司向关联方采购各主要原材料、能源的交易价格均系以市场价格为基础确定的，其定价均在市场价格的变动范围内。 (9)土地租赁费 2000年12月28日本公司与承德钢铁集团有限公司签订了《土地租赁合同》，本公司租赁使用集团公司土地共六宗，总面积为 948,219.67平方米，土地年租金共计 284万元。2002年2月8日本公司与集团公司签订了《关于〈土地租赁合同〉的补充协议》，将上述六宗土地的租赁期限修改为20年。本公司2001年度、2002年度分别向承德钢铁集团有限公司支付土地租赁费2,840,000.00元和2,840,000.00元。 (10)股权转让 2001年2月20日本公司与承德钢铁集团有限公司签订了《股权转让协议》，本公司拟用发行A股募集资金收购承德钢铁集团有限公司持有的承德燕山带钢有限公司74%的股权，2001年3月8日召开的公司第八次股东年会决议通过了此项收购股权议案。 2002年2月8日本公司与承德钢铁集团有限公司签订了《股权转让补充协议》，该协议约定以经审计的承德燕山带钢有限公司2001年12月31日账面净资产值为作价依据，按照集团公司持股比例74%计算，股权转让价款为161,419,606.04元。2002年2月28日召开的公司2002年第一次临时股东大会在关联股东回避情况下，通过了公司与集团公司签订的《股权转让补充协议》。 根据公司第八次股东年会决议和2002年第一次临时股东大会决议及与承德钢铁集团有限公司签订的《股权转让协议》、《股权转让补充协议》，公司2002年9月用发行A股募集资金，向承德钢铁集团有限公司支付了其持有的承德燕山带钢有限公司74%的股权款161,419,606.04元，本次收购完成后公司成为燕山带钢有限公司的控股股东。 (11)代建工程 公司2001年3月从承德钢铁集团有限公司技改处转来其代建的在建工程172,017,584.37元，系按承德钢铁集团有限公司账面余额172,017,584.37元进行转账。 公司2002年9月从承德钢铁集团有限公司技改处转来其代建的已完工程118,977,563.06元，系补转的原暂估固定资产值与工程实际造价的差额。 (12)综合服务费 因承德钢铁集团有限公司为本公司提供职工住房及配套设施服务、文娱康乐、职工宣传、绿化环卫、治安消防等综合服务和公用设施使用，本公司2001年度、2002年度分别向其支付综合服务费5,395,100.00元和5,455,950.00元。 本公司向承德兴华化工有限公司支付的综合服务费2001年度为911,989.08元, 2002年度为911,989.08元。 （13）房屋租赁 公司与集团公司于2001年2月28日签订《房屋租赁协议》，公司租赁承德钢铁集团有限公司房屋使用面积计3307.5平方米，租金每年24万元，期限暂定10年。2001年、2002年公司向承德钢铁集团有限公司支付的租赁费均为24万元。 (14)其他关联事项 公司与承钢集团公司2001年4月签订了《商标权转让协议》，集团公司将其拥有的“燕山牌”螺纹钢筋注册商标，无偿转让给本公司，该转让已获得国家工商总局商标局的核准，本公司生产的螺纹钢使用该商标。 公司与承钢集团公司和有关技术人员于2001年4月签订了11项专利及专利申请权的转让协议，集团公司和周春林等技术人员将拥有的11项专利及专利申请权无偿转让给了本公司。 本公司与承德钢铁集团有限公司在原材料、公用工程供应、生产辅助、专利及专利申请权、技术秘密许可使用以及综合服务等方面存在关联关系，2000年双方签订了《原材料、公用工程供应及生产辅助的原则协议》、《专利、专利申请权及技术秘密许可使用合同》和《综合服务协议》等一系列合同协议。 （八）或有事项： 1、本公司2002年12月31日尚未了结的诉讼案如下： 原告 被告 事由 标的 结果 烟台钢管 判决被告偿 本公司 货款纠纷 196万元 总厂 付原告货款 唐山福利 调解协议偿 本公司 货款纠纷 59万元 综合总厂 还原告货款 原告 执行情况 时间 本公司 尚未执行 2000.8 本公司 尚未执行 1999.9 （1）本公司于1998年3月17日与山东烟台钢管总厂签订了一份本公司供给对方管坯的购销合同。本公司按合同发货后，但对方尚欠货款1,532,167.35元。本公司将山东钢管总厂作为被告诉至山东省烟台市中级人民法院，要求被告偿付货款1,532,167.35元及延付金239,018元。该院作出（2000）烟经初字第238号《民事判决书》，判决如下：被告偿付本公司货款1,532,167.35元并支付延付金429,006元。目前该判决尚未执行。 （2）本公司与唐山市路北区福利综合总厂有多年业务往来，但对方所欠货款计318,022.87元在多次催要下，至今未付。所以本公司于1999年9月9日将对方作为被告诉至承德市双滦区人民法院，要求偿还欠款318,022.87元及逾期付款的违约金274,771元。经该院调解，双方达成协议被告偿还本公司货款300,508.67元，支付逾期违约金8万元，目前被告尚未执行协议。 2、除上述情况外，本公司无需披露的其他重大或有事项。 （九）承诺事项： 本公司无需披露的重大承诺事项。 （十）期后事项： 本公司未发生影响会计报表阅读和理解的重大期后事项。 （十一）其他重要事项： 本公司未发生影响会计报表阅读和理解的其他重要事项。 第十一节 备查文件 一、经公司法定代表人、财务负责人签字并盖章的会计报表。 二、经会计师事务所盖章、注册会计师签字并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 承德新新钒钛股份有限公司董事会 二OO三年三月十九日
