上海实业联合集团股份有限公司2002年年度报告
重要提示
本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
本公司年度财务会计报告已经安永大华会计师事务所有限公司审计并出具标准无保
留意见的审计报告。
本公司董事长丁忠德先生、总经理陆申先生、财务总监顾中宪女士及财务部主管沈
波先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。
上海实业联合集团股份有限公司
董事会
目录
一、公司简介
二、会计数据和业务数据摘要
三、股本变动及股东持股情况
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
五、公司治理结构
六、股东大会情况简介
七、董事会报告
八、监事会报告
九、重要事项
十、财务报告
十一、备查文件目录
一、公司简介
1、公司法定中文名称：上海实业联合集团股份有限公司（以下简称"本集团"或"公
司"）
公司英文名称： Shanghai Industrial United Holdings Co., Ltd.
2、公司法定代表人： 丁忠德
3、公司董事会秘书： 施祖琪
联系地址：上海市桃江路8 号宝轻大厦5 楼
电话：021－64331098
传真：021－64337533
电子信箱：Suiljim@public3.sta.net.cn
证券事务代表： 李德芳
4、公司注册地址：上海市浦东新区郭守敬路351 号海泰楼2 号628 室
公司办公地址：上海市桃江路8 号宝轻大厦5 楼
邮政编码：200031
电话：021－64331098
传真：021－64337533
国际互联网网址：http://www.siuc.com.cn
电子信箱：Suiljim@public3.sta.net.cn
5、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》
登载公司年度报告的中国证监会指定国际互联网网址：http://www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点：上海市桃江路8 号宝轻大厦5 楼
6、公司股票上市交易所：上海证券交易所
股票简称：上实联合
股票代码：600607
7、公司最近变更注册登记日期、地点：2001 年6 月18 日于上海
企业法人营业执照注册号：企股沪总字第019013 号（市局）
税务登记号码：国税沪字310046607227957 号
公司聘请的会计师事务所名称：安永大华会计师事务所有限责任公司
公司聘请的会计师事务所办公地址：上海市昆山路146 号
二、会计数据和业务数据摘要
1、2002 年度（以下简称"本年度"或"报告期"）本集团会计数据及业务数据摘要
单位：元
利润总额 145,800,772.30
净利润 92,687,776.10
扣除非经常性损益后的净利润 93,627,78.75
主营业务利润 343,554,04.45
其它业务利润 10,098,507.92
营业利润 4,404,483.24
投资收益 69,449,710.94
补贴收入 35,040,611.43
营业外收支净额 -3,094,033.31
经营活动产生的现金流量净额 77,218,170.00
现金及现金等价物净增加额 -357,624,623.64
注1：本年度非经常性损益项目包括： 单位：元
项目 金额
各项营业外收入、支出 -1,061,928.72
其他 122,626.07
合计 -939,302.65
2、本集团近三年主要会计数据和财务指标单位：元
项目 本年度
主营业务收入 1,613,338,821.16
净利润 92,687,776.10
总资产 2,475,430,986.06
股东权益(不含少数股东权益) 1,435,945,713.77
每股收益(摊薄) 0.3024
每股收益(加权) 0.3024
每股净资产 4.6848
调整后每股净资产 4.5379
每股经营活动产生的现金流量净额(摊薄) 0.2519
每股经营活动产生的现金流量净额(加权) 0.2519
净资产收益率(摊薄) 6.45%
净资产收益率(加权) 6.50%
项目 2001年度
调整前 调整后
主营业务收入 1,375,417,608.08 1,375,417,608.08
净利润 101,555,626.96 100,876,015.83
总资产 2,419,244,774.62 2,418,280,404.08
股东权益(不含少数股东权益) 1,380,646,926.68 1,379,967,315.55
每股收益(摊薄) 0.3313 0.3291
每股收益(加权) 0.3313 0.3291
每股净资产 4.5044 4.5022
调整后每股净资产 4.3734 4.3705
每股经营活动产生的现金流量净额(摊薄) 0.3477 0.3477
每股经营活动产生的现金流量净额(加权) 0.3477 0.3477
净资产收益率(摊薄) 7.36% 7.31%
净资产收益率(加权) 7.33% 7.29%
项目 2002年度
调整前 调整后
主营业务收入 921,439,492.40 918,240,826.84
净利润 97,083,798.95 85,598,862.66
总资产 2,373,790,935.30 2,339,668,827.93
股东权益(不含少数股东权益) 1,361,676,781.43 1,334,092,984.46
每股收益(摊薄) 0.4751 0.4189
每股收益(加权) 0.5413 0.4773
每股净资产 6.6637 6.5287
调整后每股净资产 6.4400 6.3696
每股经营活动产生的现金流量净额(摊薄) 0.3173 0.3173
每股经营活动产生的现金流量净额(加权) 0.3615 0.3615
净资产收益率(摊薄) 7.13% 6.42%
净资产收益率(加权) 10.55% 9.55%
2001年度调整原因见会计报表附注。
3、按照《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号》要求计算的利润数据：
报告期利润 净资产收益率 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均
主营业务利润 23.93% 24.09% 1.1208 1.1208
营业利润 3.09% 3.11% 0.1449 0.1449
净利润 6.45% 6.50% 0.3024 0.3024
扣除非经常性损益后的净利润 6.52% 6.56% 0.3055 0.3055
4、报告期内股东权益变动情况（单位：元）
项目 股本 资本公积 盈余公积
期初数 306,512,351.00 817,186,362.99 115,765,323.20
本期增加 0.00 104,387.85 20,894,399.79
本期减少 0.00 0.00 0.00
期末数 306,512,351.00 817,290,750.84 136,659,722.99
项目 法定公益金 未分配利润 股东权益合计
期初数 33,886,439.34 106,616,839.02 1,379,967,315.55
本期增加 11,207,013.75 92,687,776.10 124,893,577.49
本期减少 68,915,179.27 68,915,179.27
期末数 45,093,453.09 130,389,435.85 1,435,945,713.77
变动原因： 盈余公积、法定公益金增加均为本年度实现净利润按规定提取盈余公
积及法定公益金。
三、股本变动及股东持股情况
1、股本变动情况
（1）公司股份变动情况表（单位：股）
本次变动前 本次变动增减(+，-)
配股 送股 公积金转股 增发 其他 小计
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 68,472,000 0
境内法人持有股份 36,239,508 0
境外法人持有股份 68,868,833 0
2、募集法人股份
3、内部职工股份
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 173,580,341 0
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 132,932,010 0
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 132,932,010 0
三、股份总数 306,512,351 0
本次变动后
一、未上市流通股份
1、发起人股份
其中：
国家持有股份 68,472,000
境内法人持有股份 36,239,508
境外法人持有股份 68,868,833
2、募集法人股份
3、内部职工股份
4、优先股或其他
未上市流通股份合计 173,580,341
二、已上市流通股份
1、人民币普通股 132,932,010
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
已上市流通股份合计 132,932,010
三、股份总数 306,512,351
（2）股票发行与上市情况
①经中国证监会证监公司字[2000]40 号文核准，本集团于2000 年5 月31 日刊登
公募增发人民币普通股5,000 万股新股的《招股意向书》。该次发行价格为17.36 元/
股，扣除发行费用募集资金总额84,171 万元，发行股份于2000 年6 月全部募集到位。
发行股份中，3,500 万股上网定价发行部分于2000 年6 月29 日上市流通，1,500 万股
向证券投资基金配售部分于2000 年8 月29 日上市流通。
②本集团转配股合计5,149,512 股已于2000 年8 月7 日获准上市流通。
③经本集团2000 年度股东大会年会决议通过，本集团于2001 年5 月实施2000 年
度利润分配以及资本公积金转增股本方案。2000 年度资本公积金转增股本方案为：以
本集团2000 年末总股本204,341,567 股为基数，每10 股转增5 股，共计102,170,784
元。本次转增股本实施完成后，本集团股份总额为306,512,351 股。转增股份中可流通
部分已与2001 年5 月16 日上市交易。
2、股东情况介绍
（1）报告期末（2002 年12 月31 日）本集团股东总户数为59775 户。
（2）报告期末主要股东持股情况（2002 年12 月31 日）
股东名称或简称 年末持股数量(万股) 持股比例
上海上实(集团)有限公司 6847.2000 22.34
CITYNOTEHOLDINGSLTD. 5902.7603 19.26
上海纺织发展总公司 2768.8500 9.03
香港联沪毛纺织厂有限公司 984.1230 3.21
上海爱建股份有限公司 855.1008 2.79
景阳基金 169.3299 0.55
南方稳健 149.4546 0.49
同盛基金 132.9904 0.43
金泰基金 109.9182 0.36
裕阳基金 80.3402 0.26
股东名称或简称 年度内股份增减变动情况(万股) 所持股份类别
上海上实(集团)有限公司 0 国家股
CITYNOTEHOLDINGSLTD. 0 境外法人股
上海纺织发展总公司 0 国有法人股
香港联沪毛纺织厂有限公司 0 境外法人股
上海爱建股份有限公司 0 境内法人股
景阳基金 169.3299 流通股
南方稳健 149.4546 流通股
同盛基金 -17.077 流通股
金泰基金 -27.1 流通股
裕阳基金 80.3402 流通股
据本集团所知，上海上实(集团)有限公司、CITY NOTE HOLDINGS LTD.及上海纺织
发展总公司各自持有的本集团的股份未作任何质押，亦未被冻结。
经上海市国有资产管理委员会以沪国资委授[1998]6 号文批准，授权上海实业（集
团）有限公司（以下简称"上实集团"）经营上海上实（集团）有限公司所属国有资产，
本集团将该情况于1998 年11 月18 日在《中国证券报》及《上海证券报》公告。上实
集团透过其全资子公司ETERNAL SUCCESS HOLDINGS LIMITED 于1999 年5 月完成整体收
购本集团第二大股东CITY NOTE HOLDINGS LTD.（中国证监会以证监函[1999]62 号文批
准），自此，本集团第一大股东与第二大股东之间存在关联关系，最终控制方同为上实
集团，上实集团间接持有本集团55.08%股份。本集团将该情况于1999 年5 月11 日在《
中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》公告。
（3）本集团控股股东上海上实（集团）有限公司注册于上海，法定代表人为陈伟
恕先生，成立日期为1996 年8 月20 日。经营范围包括实业投资、商业贸易、新办经济
实体、投资咨询、从事投资控股、参股等资产经营业务，以及授权范围内的国有资产处
置。注册资本为18.59 亿元。经上海市国有资产管理委员会批准，授权上海实业（集团
）有限公司经营上海上实（集团）有限公司所属国有资产。
CITY NOTE HOLDINGS LTD.注册于英属处女岛，总部设在香港，法定代表人为许建
育先生，经营范围为投资控股。
（4）本集团最终控制方上海实业（集团）有限公司注册于香港，法定代表人为蔡
来兴先生，成立日期为1981 年7 月17 日，是上海市政府拥有的全资控股的海外窗口公
司。主要业务与产品包括：信息技术、生物医药、金融投资、现代物流、生态农业园区
、基础设施、房地产、制造业、商业和酒店。注册资本为1000 万港元，分成100 万股
普通股，每股10 港元。
（5）报告期内本集团控股股东及最终控制方未发生变更情况。
四、董事、监事、高级管理人员和员工情况
1、公司董事、监事、高级管理人员基本情况
姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期
丁忠德 董事长 男 54 1999年9月-2003年8月
瞿定 董事 男 54 1999年6月-2003年8月
许建育 董事 男 51 2000年8月-2003年8月
吕明方 董事 男 46 1998年5月-2003年8月
陆申 董事、总经理 男 47 1997年8月-2003年8月
孙伟国 董事、副总经理 男 51 1998年5月-2003年8月
王关根 董事 男 56 1997年8月-2003年8月
王佳芬 独立董事 女 52 2000年8月-2003年8月
陈绍昌 独立董事 男 55 2000年8月-2003年8月
杨锡生 监事长 男 49 2000年8月-2003年8月
卓恺平 监事 男 50 1997年8月-2003年8月
崔华 监事 女 55 1997年8月-2003年8月
华国平 副总经理 男 41
顾中宪 财务总监 女 49
施祖琪 助理总经理、董事会秘书 男 28
姓名 年初持股数(股) 年末持股数(股) 增减变动股)
丁忠德 15000 15000 0
瞿定 0 0 0
许建育 0 0 0
吕明方 15000 15000 0
陆申 12000 12000 0
孙伟国 12000 12000 0
王关根 0 0 0
王佳芬 0 0 0
陈绍昌 0 0 0
杨锡生 0 0 0
卓恺平 0 0 0
崔华 14250 14250 0
华国平 4500 4500 0
顾中宪 12000 12000 0
施祖琪 3000 3000 0
注：本集团董事、监事在股东单位任职情况
姓名 任职股东单位及职务 任期期间
丁忠德 上海实业(集团)有限公司执行董事 2002年1月至今
上海上实(集团)有限公司副董事长 1999年9月至今
瞿定 上海实业(集团)有限公司执行董事 2000年8月至今
上海上实(集团)有限公司副董事长、执行总裁 2002年1月至今
吕明方 上海实业(集团)有限公司副总裁 2002年1月至今
许建育 上海实业(集团)有限公司副总裁 2002年1月至今
CITYNOTE HOLDINGS LTD.董事长 2002年1月至今
王关根 上海纺织发展总公司党委书记、副总经理 1996年10月至今
杨锡生 上海实业(集团)有限公司副总裁 2002年1月至今
卓恺平 上海纺织发展总公司副总经理 1996年10月至今
2、年度报酬情况
本年度在本集团领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依照年终考评
结果发放。
现任董事、监事、高级管理人员在本集团领取报酬的共7 人，本年度报酬总额为13
5.8万元，其中金额最高的前三名董事的报酬总额为68.9 万元，金额最高的前三名高级
管理人员的报酬总额为63.7 万元。其中，报酬总额在19 万元至24 万元之间为4 人，
在14万元至17 万元之间为3 人。王佳芬女士、陈绍昌先生为本集团独立董事，于本年
度在本集团按标准领取独立董事津贴5 万元（含税）/人。瞿定先生、吕明方先生、许
建育先生、王关根先生、杨锡生先生、卓恺平先生不在本集团领取报酬，均在本集团股
东单位、最终控制方单位或其他关联单位领取报酬。
3、报告期内本集团董事、监事、高级管理人员无离任情况。
报告期内本集团聘任施祖琪先生担任助理总经理职务。
4、员工情况
本集团本部共有员工28 人，平均年龄35 岁。具有大学本科或以上学历的占78.6 %
。
五、公司治理结构
1、公司治理情况
本集团严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》及相关法
律、法规和规章要求，建立并不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度、规范公
司运作。根据2002 年1 月国家经贸委和中国证监会发布的《上市公司治理准则》的要
求，本集团法人治理结构主要内容如下：
（1）关于股东与股东大会：本集团确保全体股东，特别是中小股东享有平等地位
，确保全体股东充分行使股东的合法权利。公司章程明确规定了股东大会的召开及表决
程序，公司严格按照股东大会规范意见的要求召集并召开股东大会。
（2）关于控股股东与上市公司：本集团控股股东行为规范，没有超越股东权限直
接或间接干预公司的决策及生产经营活动，没有损害公司及其他股东的利益。控股股东
与公司在人员、资产、财务方面分开，在机构、业务方面独立，公司董事会、监事会及
其它内部机构均独立运作。
（3）关于董事与董事会：本集团严格按照公司章程规定程序选举董事，公司董事
会人数及人员构成均符合法律、法规的要求，公司董事勤勉尽则履行董事职责。公司已
按照有关规定引进独立董事。
（4）关于监事与监事会：本集团严格按照公司章程规定程序选举监事，公司监事
会人数及人员构成均符合法律、法规的要求，公司监事积极认真履行监事职责，对公司
财务情况及公司董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督。
（5）关于绩效评价及激励约束机制：本集团正积极建立董事、监事和高级管理人
员的绩效评价及激励约束机制，并将根据实际情况不断修改完善。
（6）关于相关利益者：本集团充分尊重和维护债权人、员工、成员企业等相关利
益者的合法权益，积极合作，共同推进公司持续健康发展。
（7）关于信息披露与透明度：本集团严格按照法律、法规和公司章程规定，真实
、准确、完整、及时地披露信息。本集团于报告期内制订《内部信息披露管理暂行办法
》，及时、完整、准确地公布下属企业的重大投资及其它重要信息，为股东全面了解公
司发展情况提供了保证。
本集团自上市以来，一贯严格按照《中华人民共和国公司法》等有关法律、法规的
要求规范运作，并将按照《上市公司治理准则》的有关要求，建立健全三会议事规则、
修改章程有关条款，修订内控制度，探索建立更加科学有效的激励约束机制，保证公司
长期良性发展。
2、独立董事履行职责情况
经本集团2000 年8 月28 日召开的2000 年度第一次临时股东大会决议通过，选举
王佳芬女士和陈绍昌先生为本集团第四届董事会独立董事。本集团将于2003 年6 月30
日前按照《上海实业联合集团股份有限公司关于建立独立董事制度的暂行办法》增选独
立董事。
3、公司相对于控股股东业务独立、人员独立、资产完整、机构独立、财务独立
（1）业务方面：本集团具有独立完整的业务及自主经营能力，完全独立于控股股
东。
（2）人员方面：本集团劳动制度、人事及工资管理均为独立体系；本集团所有高
级管理人员均在本集团领取薪酬，本集团所有高级管理人员均未在股东单位担任任何职
务。本集团严格根据上市公司规范运作要求设立职能部门，依照独立运作原则制定各部
门规章职责制度以及业务规范流程。
（3）资产方面：本集团对所属资产具有完整的所有权和管理权。据本集团了解，
本集团已投资企业均拥有独立的生产系统、辅助生产系统和配套设施，且拥有独立的工
业产权、商标、非专利技术等无形资产，并拥有各自独立的采购和销售系统。
（4）机构方面：本集团办公场所与控股股东单位分开，公司的组织机构健全并独
立于控股股东，不存在混合经营、合署办公的情况。
（5）财务方面：本集团设立独立的财务部门，严格按照《企业会计制度》建立独
立的会计核算体系和财务管理制度；并在银行独立开户。
4、高级管理人员的考评及激励情况
根据公司章程的规定，本集团制定了较为完善的考评机制。根据高级管理人员的岗
位职责签定经营责任书，进行业绩考核并实施对应的奖惩。
六、股东大会情况简介
报告期内本集团共召开一次股东大会。
本集团于2002年5月10日发布关于召开2001年度股东大会年会的通知。会议于2002
年6 月12 日在上海市虹桥宾馆2 楼召开，经审议，本次会议通过下列决议：
1、《上海实业联合集团股份有限公司2001 年度董事会工作报告》。
2、《上海实业联合集团股份有限公司2001 年度监事会工作报告》。
3、《上海实业联合集团股份有限公司2001 年度财务决算报告》。
4、《上海实业联合集团股份有限公司2001 年度利润分配预案》。
5、《关于建立独立董事制度的暂行办法的提案》。
6、《关于独立董事津贴标准的提案》。
7、《上海实业联合集团股份有限公司章程（2002 年修订稿）》。
8、《上海实业联合集团股份有限公司董事会议事规则》。
9、《上海实业联合集团股份有限公司股东大会议事规则》。
10、《上海实业联合集团股份有限公司监事会议事规则》。
11、《上海实业联合集团股份有限公司2000 年度增发新股尚未使用募集资金投资
方案》。
12、《关于聘用会计师事务所的议案》。
本次会议经国浩律师集团（上海）事务所律师现场见证并出具法律意见书，由上海
市公证处进行现场公证。
上述决议于2002 年6 月13 日在《中国证券报》、《上海证券报》披露。
七、董事会报告
1、主营业务范围及经营情况
2002 年，本集团根据"通过努力，成为国内有影响的生物医药类上市公司"的长期
发展战略的要求，继往开来，与时俱进，通过推进产业深度发展和加大收购力度等多项
措施，在国内药品价格持续下降，市场竞争激烈的形势下，取得了良好的经营业绩和社
会效应。
2002 年度，本集团共实现主营业务收入161333 万元，同比增长17.3%；主营业务
利润34355 万元，同比增长11.05%；实现税后利润9269 万元，每股收益为0.30 元。截
止2002 年末，本集团净资产为14.4 亿元，资产总额24.8 亿元，市值26.7 亿元。在20
02年内公布的银行资信评级中，上实联合被评为AAA-级。
（1）生物医药产业
2002 年度本集团主导产业生物医药产业共实现主营业务收入143296 万元，主营业
务利润31958 万元，实现税后利润6053 万元。
2002 年，公司通过研制、仿制、收购等各种方式，形成了中药产品系列、化学合
成药品系列、生物制品系列等产品系列。在中药领域，公司已经形成了乌灵胶囊系列、
降血脂、止咳类中成药，以及医院协定方中成药系列。同时，公司加大新药研制和仿制
的力度，年内上报多个仿制药品，并取得丹参片和一清颗粒的生产批文。在化学合成药
品领域，公司已形成多酶片等三十三个生化药品系列。在麻醉镇痛新药研制方面，国家
二类新药扎莱普隆片、四类新药氯雷他定（胶囊及糖浆）等均已被国家药监局受理；自
主研发品种中，西酞普兰已被国家药监局接受临床受理的申请，氢可酮系列产品完成了
原料进口工作，专项课题组已经成立，前期工艺试验已经完成，研制工作正在加紧开展
。而心血管类、降压类药物将在市场上得到进一步的发展。在生物制品领域，公司通过
参股企业已形成了全国最大的乙肝疫苗和诊断试剂的市场份额，在乙肝预防、诊断领域
取得突破性的进展。
医药商业作为公司生产企业销售的重要通道之一得到重点发展。目前公司在上海和
常州地区已拥有近60 家零售药店，批发业务覆盖全国各地，为公司产品进入市场奠定
了良好的基础。零售领域方面，上实联合大药房获得"规范药店"和"连锁资格"。2002
年，上实联合大药房所有门店均取到了"规范药店"的荣誉；在"连锁资格"方面，通过努
力，大药房在门店数量上已经达到了地区性连锁资格所规定的要求，在11 月顺利取得
了市内医药商业连锁经营的资格。公司通过加快引进新品种、新增网点、积极发挥医保
定点优势等措施，使定点药店的销售收入得到不同程度的增长。同时为配合零售GSP 的
验收通过，进行了大规模的人员培训和制度汇编和设施改造，常州药业、云湖药材等均
于年内通过了药监局的GSP 认证检查。
青浦新建GMP 制剂厂的建设，是公司年内的一项重要工作。该工程已相继完成了隐
蔽工程建设、结构封顶和中期验收、安装工程，以及包括消防、环保、绿化、监控等在
内的分包工程，总体项目建设工作于年底基本完成。常州药业制药厂在年内通过了国家
药监局的现场考核。常药厂的GMP 改造大大提升了企业的生产能级，为规模化生产和扩
大市场份额提供了保障。佐力药业GMP 工厂严格按照国家GMP 规范从人财物等方面采取
了相应的措施，保证了年内GMP 复检的顺利通过。
（2）商务网络产业
2002 年，公司参股31.73%的联华超市继续快速稳健推进多业态的超市发展。联华
超市、联华便利、世纪联华、联华电商等企业在各自细分业态内都取得良好成绩。公司
于年内积极配合联华超市完成股份制改制工作。报告期联华超市实现营业收入61.7 亿
元，销售规模为183 亿元，净利润12965 万元。
联华超市在2002 年加大收购兼并力度，成功收购了浙江最大的华商集团，加上先
前已收购的浙江万家福，进一步巩固了国内超市业龙头地位。由于联华超市的快速发展
，2002年联华超市提出了上市的计划，并已进入实质性申报阶段。
公司参股企业世纪联华积极拓展全国范围内的大卖场建设，区域遍布东北、华北、
华东、华南，到2002 年底开设大卖场达到20 家。公司参股企业联华便利开始走出上海
，在华东、沈阳、大连、广州等国家大型城市建立便利连锁，同时加大便利加盟力度，
2002年联华便利超过1000 家，成为国内最大的便利公司。
（3）传统制造业及其它
报告期内传统制造业及其它共实现主营业务收入18037 万元，主营业务利润2397
万元，剔除母公司费用，净利润-60 万元。
（4）经营中面临的问题和对策
回顾2002 年的工作，本集团清醒地认识到，公司的长期发展仍将面临更加严峻的
市场竞争环境，公司主导产业的发展受宏观调控和产业利润率下降的影响将日益明显，
集团内部资源整合的工作仍需落实和推进。本集团将在董事会的领导决策下，进一步强
调危机意识、发扬创新和奉献精神，推动上实联合的健康发展，保证股东利益的最大化
。
2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩
（1）上海实业联合集团药业有限公司，注册资本25,713 万元，经营范围包括中成
药制剂、营养滋补品、保健食品、协定处方加工，投资咨询等。公司持股比例为97.23%
，2002 年底总资产41,192 万元，净利润2,440 万元。
（2）上海医疗器械股份有限公司，注册资本10,000 万元，经营范围包括医疗器械
及相关产品的设计制造、开发和销售。公司持股比例为40%，2002 年底总资产43,942万
元，净利润1,700 万元。
（3）上海实业联合集团药物研究有限公司，注册资本5060 万元，经营范围包括中
西、生化及生物工程医药与医疗器械产品的科研开发，投资咨询，四技服务。公司持股
比例为98.81%，2002 年底总资产5,600 万元，净利润366 万元。
（4）常州药业股份有限公司，注册资本为7,458.83 万元，经营范围包括化学药制
剂、化学原料药、生物制品等的生产销售。公司持股比例为55.75%，2002 年底总资产6
0,625 万元，净利润2,404 万元。
（5）浙江佐力药业股份有限公司，注册资本为12,000 万元，经营范围包括胶囊剂
的生产和销售。公司持股比例为51%，2002 年底总资产16,232 万元，净利润960 万元
。
（6）上海华瑞投资有限公司，注册资本20,000 万元，经营范围包括对高科技行业
的投资，本系统内的资产经营管理(非金融业务)，投资咨询。公司持股比例为90%，200
2年底总资产27,195 万元，净利润2,189 万元。
（7）上海实业科华生物技术有限公司，注册资本2,500 万元，经营范围包括各种
诊断试剂的销售。公司持股比例为46.47%，2002 年底总资产11,244 万元，净利润2,77
3万元。
（8）联华超市股份有限公司，注册资本41,500 万元，经营连锁超市。公司持股比
例为31.73%，2002 年底总资产273,832 万元，净利润12,965 万元。
3、报告期内的投资情况
（1）募集资金使用情况
经中国证监会证监公司字[2000]40 号文核准，本集团于2000 年5 月31 日刊登公
募增发人民币普通股5,000 万股新股的《招股意向书》，发行价格为17.36 元/股，扣
除发行费用及中介机构费用等合计实际募集资金总额82,601 万元。根据本集团2001 年
度股东大会年会通过的《上海实业联合集团股份有限公司2000 年度增发新股尚未使用
募集资金投资方案》，2000 年度增发新股募集资金实际使用情况如下表所示：
投资项目 投资金额(万元) 完成情况
投资上海实业联合集团药业有限公司 25041 已完成
投资常州药业股份有限公司 18216 已完成
投资组建上海华瑞投资有限公司 18000 已完成
投资组建上海实业联合集团药物研究有限公司 5000 已完成
增资联华超市股份有限公司 6852 已完成
增资上海实业联合集团商务网络发展有限公司 3048 已完成
补充流动资金 6444 已完成
合计 82601
（2）其他投资情况
报告期内本集团投资企业上海实业科华生物技术有限公司（以下简称"科华生物"）
科华生物按原出资比例以现金增资4043 万元。增资完成后，科华生物注册资本由2500
万元增加到6543 万元。本集团增资1010.75 万元，累计出资1635.75 万元，占科华生
物注册资本的25%；本集团控股子公司香港上联国际有限公司增资868.03 万元(以1 美
元折8.27 人民币的汇率折合为31.4884 万美元)，累计出资1404.78 万元，占科华生物
注册资本的21.47%。本次增资将用于科华生物投资改建GMP 厂房及扩产酶联反应试剂项
目，使科华生物在诊断试剂的生产能级上再度跃上一个新的台阶。增资工作仍在进行中
。
报告期内，本集团控股子公司上海华瑞投资有限公司分两次出资10752 万元收购深
圳康泰生物有限公司（以下简称"康泰生物"）28%权益，成为康泰生物第二大股东。康
泰生物是国内生产和销售乙肝疫苗的重要企业，是全国最大的重组酵母乙型肝炎疫苗生
产基地。
报告期内，本集团控股子公司上海实业联合集团药业有限公司（以下简称"联合药
业"）与上海新亚（集团）股份有限公司（以下简称"新亚股份"）于年内通过重组上海
长城生化制药厂，共同组建上海实业联合集团长城药业有限公司（以下简称"长城药业"
）。长城药业拟定注册资本12500 万元，分两步到位。首期注册资本2750 万元,联合药
业以现金出资1925 万元，占70%股份；新亚股份以上海长城生化制药厂可经营性净资产
中的825 万元作为出资，占30%股份；第二期增资9750 万元中，联合药业出资6825 万
元，以竣工后新基地（实物方式）作价投入，不足部分以现金或双方认可的其他资产补
足；新亚股份出资2925 万元，以增资时新亚股份应收长城药业债权余额和现金投入。
第二期增资完成后双方持股比例不变。
4、公司财务状况
本集团财务状况健康，各项财务指标变动情况如下：
单位：元
项目 2002年 2001年
货币资金 417,530,941.00 775,155,564.64
短期投资 193,098,809.49 42,422,253.82
长期负债 37,894,643.23 61,586,407.04
股东权益 1,435,945,713.77 1,379,967,315.55
总资产 2,475,430,986.06 2,418,280,404.08
主营业务利润 343,554,104.45 309,357,651.54
补贴收入 35,040,611.43 19,723,041.77
少数股东损益 24,766,210.30 13,803,803.47
净利润 92,687,776.10 100,876,015.83
现金及现金等价物净增加额 -357,624,623.64 -4,042,307.30
项目 增减
货币资金 -46.14%
短期投资 355.18%
长期负债 -38.47%
股东权益 4.06%
总资产 2.36%
主营业务利润 11.05%
补贴收入 77.66%
少数股东损益 79.42%
净利润 -8.12%
现金及现金等价物净增加额 -8747.04%
项目 变动原因
货币资金 主要为本年度长、短期投资及固定资产投资增加
短期投资 主要为本年度国债投资增加
长期负债 主要为长期借款减少所致
股东权益 本年度实现净利润
总资产 本年度经营状况变动引起资产增减变动所致
主营业务利润 主营业务收入增加所致
补贴收入 本年度下属子公司取得补贴收入增加
少数股东损益 本年度部分控股企业利润增加
使本公司合并报表少数股东损益增加
净利润 主要为本年度投资收益下降所致
现金及现金等价物净增加额 主要为本年度长、短期投资及
固定资产投资增加
5、董事会日常工作
（1）董事会会议情况及决议内容
报告期内共召开五次董事会会议。
①本集团第四届董事会第八次会议于2002 年4 月18 日召开，经审议，本次会议通
过下列决议：
《上海实业联合集团股份有限公司2001 年度总经理工作报告》。
《上海实业联合集团股份有限公司2001 年度董事会工作报告》。
《上海实业联合集团股份有限公司2001 年度财务决算报告》。
《上海实业联合集团股份有限公司2001 年度报告及年报摘要》。
《上海实业联合集团股份有限公司2001 年度利润分配预案》。
《上海实业联合集团股份有限公司2002 年度预计利润分配政策》。
《关于建立独立董事制度的暂行办法的提案》。
《关于独立董事津贴标准的提案》。
《关于授权总经理以自有资金进行国债投资的议案》。
《上海实业联合集团股份有限公司2001 年度审计费用的议案》。
②本集团第四届董事会第九次会议于2002 年4 月22 日召开，经审议，本次会议通
过
下列决议：
《上海实业联合集团股份有限公司2002 年度第一季度报告》。
③本集团第四届董事会第十次会议于2002 年5 月10 日召开，经审议，本次会议通
过
下列决议：
《上海实业联合集团股份有限公司章程（2002 年修订稿）》。
《上海实业联合集团股份有限公司董事会议事规则》。
《上海实业联合集团股份有限公司股东大会议事规则》。
《上海实业联合集团股份有限公司总经理工作细则》。
《上海实业联合集团股份有限公司内部信息披露管理暂行办法》。
《上海实业联合集团股份有限公司财务会计管理及内控制度》。
《上海实业联合集团股份有限公司2000 年度增发新股尚未使用募集资金投资方案
》。
《关于聘用会计师事务所的议案》。
《关于召开上海实业联合集团股份有限公司2001 年度股东大会年会的议案》。
④本集团第四届董事会第十一次会议于2002 年7 月25 日召开，经审议，本次会议
通过下列决议：
《上海实业联合集团股份有限公司2002 年半年度报告及摘要》。
⑤本集团第四届董事会第十二次会议于2002 年10 月25 日召开，经审议，本次会
议通过下列决议：
《上海实业联合集团股份有限公司2002 年度第三季度报告》。
（2）董事会对股东大会决议的执行情况
①经本集团2001 年度股东大会年会审议通过的2001 年度利润分配方案已执行完毕
。②经本集团2001 年度股东大会年会审议通过的《上海实业联合集团股份有限公司200
0年度增发新股尚未使用募集资金投资方案》已执行完毕。本集团持有佐力药业长期投
资帐面余额与联合药业持有常州药业长期投资帐面余额进行等价置换工作，报告期内已
完成常州药业股权变更工作，佐力药业股权变更工作仍在进行中。
6、本次利润分配预案
本集团2002 年度实现税后利润总额92,655,492.49 元（已经审计），提取法定公
积金10%计9,265,549.25 元，提取公益金5%计4,632,774.62 元，加上年度未分配利润1
56,601,769.54 元，2002 年度可分配利润合计为235,358,938.16 元。建议2002 年度
利润分配预案为：以本集团2002 年末总股本306,512,351 股为基数，每10 股派发现金
红利1.2 元（含税），共计36,781,482.12 元，剩余合计198,577,456.04 元结转下一
年度。以上预案将提交本集团2002 年度股东大会年会审议通过方可实施。
7、报告期内本集团信息指定披露报刊未发生变化。
八、监事会报告
1、监事会会议情况
报告期内共召开四次监事会会议。
①本集团第四届监事会第五次会议于2002 年4 月18 日召开，经审议，本次会议通
过下列决议：
《上海实业联合集团股份有限公司2001 年度总经理工作报告》。
《上海实业联合集团股份有限公司2001 年度监事会工作报告》。
《上海实业联合集团股份有限公司2001 年度财务决算报告》。
《上海实业联合集团股份有限公司2001 年度报告及年报摘要》。
《上海实业联合集团股份有限公司2001 年度利润分配预案》。
《关于建立独立董事制度的暂行办法的提案》。
《关于独立董事津贴标准的提案》。
《上海实业联合集团股份有限公司2001 年度审计费用的议案》。
②本集团第四届监事会第六次会议于2002 年4 月22 日召开,经审议,本次会议通过
下列决议：
《上海实业联合集团股份有限公司2002 年度第一季度报告》。
③本集团第四届监事会第七次会议于2002 年5 月10 日召开,经审议,本次会议通过
下列决议：
《上海实业联合集团股份有限公司章程（2002 年修订稿）》。
《上海实业联合集团股份有限公司监事会议事规则》。
《上海实业联合集团股份有限公司股东大会议事规则》。
《上海实业联合集团股份有限公司总经理工作细则》。
《上海实业联合集团股份有限公司内部信息披露管理暂行办法》。
《上海实业联合集团股份有限公司财务会计管理及内控制度》。
《上海实业联合集团股份有限公司2000 年度增发新股尚未使用募集资金投资方案
》。
《关于聘用会计师事务所的议案》。
④本集团第四届监事会第八次会议于2002 年7 月25 日召开，经审议，本次会议通
过下列决议：
《上海实业联合集团股份有限公司2002 年半年度报告及摘要》。
2、监事会对本集团2002 年度各项工作的意见
（1）2002 年度本集团各项工作均依法及依据本集团章程进行，决策程序合法有效
，并建立了完善的内部控制制度。本集团董事、高级管理人员在执行职务时没有发生违
反法律、本集团章程或损害本集团利益的情形。
（2）本集团财务状况健康，财务报告如实反映本集团的财务状况及经营成果。会
计师事务所出具的审计意见是公正合理的。
（3）本集团最近一次募集资金实际投入严格按照承诺以及股东大会决议执行。
（4）本集团本年度内发生各项投资、收购项目的交易价格公平合理，未发现内幕
交易，亦无损害股东利益及本集团利益的情形发生。
（5）本集团各项关联交易的交易条件公平合理，无损害股东利益及本集团利益的
情形发生。
九、重要事项
1、本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。
2、报告期内收购、出售资产情况
报告期内本集团无重大收购、出售资产事宜，其他投资情况详见本报告第七部分"
董事会工作报告"。
3、重大关联交易事项
报告期内本集团无重大关联交易发生，有关关联交易详情参见本报告第八部分"财
务报告"。
4、据本集团了解，报告期内及持续到报告期内，本集团、上海上实（集团）有限
公司、CITY NOTE HOLDINGS LTD.以及上海纺织发展总公司没有有关本集团的承诺事项
。
5、聘任会计师事务所
报告期内本集团负责审计工作的会计师事务所为安永大华会计师事务所有限责任公
司。报告期本集团支付给会计师事务所的财务审计费用合计为90 万元。其中，母公司
支付30 万元。支付费用中包含差旅费。本集团目前的审计机构已为公司提供审计服务5
年。
6、重大合同（含担保等）及其履行情况详见本报告第七部分"董事会工作报告"。
截止2002 年12 月31 日，本集团为下属子公司及托管企业提供银行担保12450 万元。
7、其它重大事件
本集团第四届董事会第八次会议决议通过《关于授权总经理以自有资金进行国债投
资的议案》，为进一步提高本集团资金利用效率，在严格控制风险、合理运用财技的原
则下，同意授权本集团总经理以公司自有资金进行国债投资业务，金额不超过一亿元人
民币，授权期限为本决议通过之日至2002 年12 月31 日。
十、财务报告
见附录审计报告。
十一、备查文件目录
1、载有本集团法定代表人、总经理、财务总监、会计机构负责人签名并盖章会计
报表。
2、载有安永大华会计师事务所有限公司盖章、注册会计师签名并盖章的安永大华
业字(2003)第218 号审计报告正本。
3、报告期内本集团在《中国证券报》、《上海证券报》披露的本集团文件的正本
及公告原稿。
上海实业联合集团股份有限公司
董事长：丁忠德
二零零三年二月二十五日
审计报告
安永大华业字（2003）第218 号
上海实业联合集团股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了贵公司2002 年12 月31 日的资产负债表和合并资产负债表
、2002 年度的利润及利润分配表和合并利润及利润分配表以及现金流量表和合并现金
流量表。这些会计报表由贵公司负责，我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我
们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的。在审计过程中，我们结合贵公司
的实际情况，实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
我们认为，上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定，
在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况以及2002 年度经营
成果和现金流量变动情况，会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
安永大华会计师事务所有限责任公司 中国注册会计师
吕秋萍
曹勤
中国上海昆山路146号 2003年2月18日
一、公司简介
上海实业联合集团股份有限公司（以下简称“公司”）的前身为1981 年7 月设立
的上海市第一家中外合资企业——上海联合毛纺织有限公司，1991 年12 月经批准改制
为上海市第一家中外合资股份制试点企业。1992 年经上海市对外经济贸易委员会沪经
贸外资字(91)第1466 号文及中国人民银行上海市分行金融行政管理处(92)沪人金股字
第4 号文批准，以募集方式设立股份有限公司，并于1992 年3 月27 日在上海证券交易
所挂牌上市。1998 年12 月23 日由上海市工商行政管理局换发《企业法人营业执照》
，注册号为企股沪总字第019013 号，法定代表人：余力。公司注册资本为人民币154,3
41,567.00 元，业经大华会计师事务所验证并出具华业字（98）第777 号验资报告。
1999 年11 月29 日经临时股东大会决议并报经中国证券监督管理委员会以证监公
司字（2000）40 号文批准，2000 年6 月公司发行人民币普通股5000 万股，股本变更
为人民币204,341,567.00 元，业经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业字（200
0）第966 号验资报告。法定代表人变更为丁忠德。
经公司第四届董事会第二次会议和2000 年度股东大会决议通过，以2000 年年末总
股本204,341,567 股为基数，用资本公积向全体股东每10 股转增5 股，每股面值1 元
，共计增加股本人民币102,170,784.00 元，股本变更为人民币306,512,351.00 元，业
经大华会计师事务所有限公司验证并出具华业字（2001）第932 号验资报告。2001 年6
月18 日取得了由上海市工商行政管理局换发的《企业法人营业执照》。
公司经营范围：与境内外企业合资、合作或公司独资在国内投资举办其他企业，从
事来料加工和补偿贸易业务；为公司投资企业进口原料、零配件、出口该公司的产品；
提供国际贸易信息和咨询业务；经政府批准可在海外设立办事机构、分支机构和联合国
内企业开发境外投资业务、开厂设店、开拓海外市场和资源（涉及许可经营的凭许可证
经营）。
二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、会计准则和会计制度
（1）公司系中外合资股份制企业，执行《企业会计准则》和《企业会计制度》。
（2）合并报表的子公司除香港上联国际有限公司执行香港会计师公会颁布的公认
会计准则（合并报表时已按《企业会计制度》要求作必要调整）外，均执行《企业会计
制度》。
2、会计年度：自公历1 月1 日至12 月31 日。
3、记帐本位币：人民币。
4、记帐原则和计价基础：以权责发生制为会计核算记帐原则；以历史成本为计价
基础。
5、外币业务核算方法
会计年度内涉及外币的经济业务，按发生当月月初中国人民银行公布的外汇市场汇
价
中间价折合人民币入帐。月末将外币帐户余额按月末中国人民银行公布的外汇市场
汇价中间价进行调整，发生的差额（损益），与购建固定资产有关的外币专门借款的本
金及利息发生的部分予以资本化，属于筹建期间的部分计入长期待摊费用，其他部分计
入当期费用。
6、外币报表折算方法根据《合并会计报表暂行规定》中的有关规定进行折算。具
体为：
（1）所有资产、负债类项目均按照合并会计报表决算日的市场汇率折算为人民币
；所有者权益类项目除“未分配利润”外，均按照历史汇率折算为人民币；“未分配利
润”项目以折算后的利润分配表中该项目的金额直接填列；折算后资产类项目与负债、
所有者权益类项目合计数的差额，作为外币会计报表折算差额，在“未分配利润”下单
列项目反映。
（2）利润及利润分配表中的项目按照年初、年末的平均汇率折算；“年初未分配
利润”以上年折算后会计报表的“未分配利润”年末数填列；本年“未分配利润”根据
折算后的利润及利润分配表其他各项目金额计算填列。
（3）现金流量表中的项目按照年初、年末的平均汇率折算；“净利润”和年初、
年末货币资金按照折算后的利润及利润分配表和资产负债表中的相关项目填列。
（4）上年实际数按照上年折算后的有关项目填列。
7、现金等价物的确定标准
凡同时具备期限短（从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金
额现金和价值变动风险很小四个条件的投资，确认为现金等价物。
8、短期投资核算方法
（1）短期投资计价及其收益确认方法
根据《企业会计准则－投资》规定，短期投资以其初始投资成本，即取得投资时实
际支付的全部价款（包括税金、手续费和相关费用）扣除实际支付的价款中包含的已宣
告但尚未领取的现金股利，或已到付息期但尚未领取的债券利息入帐；在处置时，按所
收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益。
（2）短期投资跌价准备的确认标准及计提方法
短期投资期末按成本与市价孰低法计价，市价低于成本的部分确认为跌价准备。具
体计提方法为：按单项投资计算并确定所计提的跌价损失准备，并计入当期损益。
9、坏帐的核算方法
坏帐的确认标准
（1）因债务人破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍然不能收回的应收款
项；
（2）因债务人逾期未履行偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项
。
以上确实不能收回的应收款项，报经董事会批准后作为坏帐转销。
坏帐损失核算采用备抵法。坏帐准备的计提范围为应收帐款和其他应收款（不包含
对合并范围内公司的应收款项）。坏帐准备的计提方法：公司及其纳入合并报表范围的
境内子公司上海实业联合集团药业有限公司、上海医疗器械股份有限公司、常州药业股
份有限公司、浙江佐力药业股份有限公司、上海联合毛纺织有限公司、上海联合羊绒针
织品有限公司、上海实业联合集团药物研究有限公司、上海华瑞投资有限公司和上海实
业联合集团商务网络发展有限公司采用帐龄分析法计提；上海沪港国际贸易有限公司按
年末应收款项余额的5%计提；境外子公司香港上联国际有限公司采用直接转销法，此项
差异对合并报表损益影响甚微而未予调整。
应收款项帐龄分析法具体比例如下：
应收款项帐龄 坏帐准备计提比例(％)
1年以内 0.3
1~2年 1
2~3年 5
3~4年 20
4~5年 50
5年以上 80
10、存货核算方法
公司存货包括原材料、产成品、在产品、委托加工材料、外购商品和低值易耗品。
各种存货按取得时的实际成本记帐；存货日常领用和发出采用加权平均法结转成本
。低值易耗品在领用时一次摊销。
存货期末按成本与可变现净值孰低计价。其确认标准为：期末如由于存货遭受毁损
、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，按存货成本不可收回的部分提取存
货跌价准备。存货跌价准备按照单个存货项目提取，并计入当期损益。
11、长期投资核算方法
（1）长期股权投资计价和收益确认方法：长期股权投资包括股票投资和其他股权
投资。长期股权投资按其初始投资成本入账，即投资时实际支付的全部价款。
公司对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的，长期股权投资采用成本法
核算；公司对被投资单位具有控制、共同控制或者重大影响的，长期股权投资采用权益
法核算。
（2）股权投资差额的摊销方法和期限：对外长期股权投资采用权益法核算时，其
取得成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额之间的差额，计入长期股权投资差额
，借方余额按被投资单位的经营期限或不长于10 年平均摊销计入损益，贷方余额按照
不少于10 年平均摊销计入损益。
（3）长期债券投资的计价及收益确认方法：按取得时实际支付的价款扣除支付的
税金、手续费等各项附加费用以及实际支付价款中包含的已到期尚未领取的债券利息后
的余额作为实际成本记帐，并按权责发生制原则计算应计利息，并计入投资收益。
（4）长期投资减值准备的确认标准和计提方法：采用逐项计提的方法。公司对被
投资单位由于市价持续下跌或被投资单位经营情况变化等原因，导致其可收回金额低于
长期股权投资帐面价值时，按可收回金额低于长期股权投资帐面价值的差额，计提长期
投资减值准备，计入当年度损益。
12、固定资产计价与折旧政策及固定资产减值准备的计提方法
（1）固定资产标准为：①使用期限超过一年的房屋、建筑物、机器、机械、运输
工具以及其他与生产、经营有关的设备、器具、工具等；②单位价值在2,000 元以上，
并且使用期限超过两年，不属于生产、经营主要设备的物品。
（2）固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、运输设备和其他设备。
（3）固定资产计价和减值准备的确认标准、计提方法：
固定资产按实际成本或确定的价值计价。
每年末或中期报告期终了，对固定资产逐项进行检查，将可收回金额低于其账面价
值的差额作为固定资产减值准备，计入当期损益。固定资产减值准备按单项资产计提。
（4）固定资产的折旧方法：固定资产折旧采用直线法平均计算，并按各类固定资
产的原值和估计的经济使用年限扣除残值（境外子公司不留残值，上海医疗器械股份有
限公司为原值的4%，上海实业联合集团药业有限公司、常州药业股份有限公司、上海华
瑞投资有限公司和上海实业联合集团药物研究有限公司为原值的5%，其余公司为原值的
10%）制定其折旧率。
各类固定资产折旧率如下：
资产类别 估计的经济使用年限 年折旧率(％)
房屋及建筑物 8～35 2.71～ 11.88
机器设备 10～15 6.67～ 9.00
运输设备 5～6 16.67～ 18.00
其他设备 5～6 16.67～ 18.00
对于房屋、建筑物的账面成本中所包含的土地使用权价值，如果土地使用权的预计
使用年限高于房屋、建筑物的预计使用年限的，在预计该项房屋、建筑物的净残值时，
考虑该项因素，并作为净残值预留，相应调整折旧率和净残值。
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的帐面价值，以及尚
可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额；如果已计提减值准备的固定资产价值又得以
恢复，按照固定资产价值恢复后的帐面价值，以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和
折旧额。
13、在建工程核算方法
在建工程按实际发生的支出入帐，并在达到预定可使用状态时，按工程的实际成本
确认为固定资产。每年末或中期报告期终了，对在建工程进行全面检查，如果有证据表
明在建工程已经发生了减值，则计提减值准备，计入当期损益。在建工程减值准备按单
项资产计提。
14、借款费用的核算方法
（1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间：依照《企业会计准则－借款费用
》的规定，为购建固定资产所借入的专门借款，发生的利息、折价或溢价的摊销费用、
辅助费用和汇兑差额，在同时符合以下条件时予以资本化，计入该项资产的成本：①资
产支出已经发生；②借款费用已经发生；③为使资产达到预定可使用状态所必要的购建
活动已经开始。其他的借款利息、折价或溢价的摊销和汇兑差额，计入发生当期的损益
。
当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化；以后发生
的借款费用于发生当期确认为费用。
（2）借款费用资本化金额的计算方法：每一会计期间的利息资本化金额根据至当
年末止购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。但是利息和折价或溢价
摊销的资本化金额不超过当期专门借款实际发生的利息和折价或溢价的摊销金额。
15、无形资产计价和摊销方法
（1）无形资产的计价：
土地使用权按实际成本计价，自受益月份起按土地出让年限平均摊销。
非专利技术按评估确认的价值入帐，自受益月份起按受益期平均摊销。
其他无形资产按照实际成本入帐，在预计的受益期内平均摊销。
（2）无形资产减值准备的确认标准和计提方法：期末检查各项无形资产预计给企
业带来未来经济利益的能力，对预计可收回金额低于其账面价值的，应当计提减值准备
，计入当期损益。无形资产减值准备按单项项目计提。
16、长期待摊费用摊销方法长期待摊费用按受益期平均摊销。公司在筹建期间内发
生的费用，先在“长期待摊费用”中归集，在开始生产经营的当月一次计入开始生产经
营当月的损益。
17、收入确认方法
（1）销售商品：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再
对该商品实施管理权和实际控制权，相关的收入已经收到或取得了收款的证据，并且与
销售该商品相关的成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
（2）提供劳务：在同一年度内开始并完成的，在劳务已经提供且收到价款或取得
收取价款的证据时，确认劳务收入。跨年度劳务，按完工百分比法，在劳务合同的总收
入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和
完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，确认劳务收入。
（3）让渡资产使用权：利息收入按使用现金的时间和适用利率计算确定；发生的
使用费收入按有关合同或协议规定的收费标准和方法计算确定。上述收入的确定并应同
时满足：①与交易相关的经济利益能够流入公司；②收入的金额能够可靠地计量。
18、所得税的会计处理方法：采用应付税款法。
19、主要会计政策、会计估计变更和会计差错更正的说明
根据财政部财会[2001]62 号《外商投资企业执行〈企业会计制度〉有关问题的规
定》的有关规定，从2002 年1 月1 日起，外商投资企业执行财政部2000 年12 月29 日
发布的《企业会计制度》(财会[2000]25 号)。公司下属子公司上海联合毛纺织有限公
司、上海联合羊绒针织品有限公司和上海沪港国际贸易有限公司本年度起执行《企业会
计制度》，无追溯调整数。
公司下属子公司常州药业股份有限公司因会计差错更正，产生的累计影响数为人民
币-679,611.13 元，其中：影响2001 年度净利润为-679,611.13 元，减少2002 年年初
未分配利润339,805.56 元，减少2002 年年初盈余公积339,805.57 元。
20、合并会计报表的编制方法
根据财政部财会字(1995)11 号《关于印发〈合并会计报表暂行规定〉的通知》和
财会二字(96)2 号《关于合并报表合并范围请示的复函》等文件的规定，以公司本部和
纳入合并范围的子公司本年度会计报表以及其他有关资料为依据，合并各项目数额编制
而成。合并时，公司的重大内部交易和资金往来均相互抵销。
控股公司上海医疗器械股份有限公司按比例合并的方法进行合并，即将该公司的资
产、负债、收入、费用、利润和现金流量均按照公司投资比例（40%）进行合并，内部
交易按同比例抵销。该公司主要财务指标为：
2002年12月31日资产总额 439,420,708.49
2002年12月31日净资产总额 159,671,963.76
2002年度销售收入总额 560,402,451.30
2002年度净利润 17,001,076.05
三、税项
公司适用的税种与税率：
税种 税率 计税基数
所得税 15%~33% 应纳税所得额
增值税 13%~17% 按销项税额扣除当期允许抵扣的进项税额后的余额
营业税 ~ 5% 营业额
城建税 1%~ 7% 应纳营业税额、增值税额
公司适用的费种与费率：
费种 费率 计费基数
教育费附加 3% 应纳营业税额、增值税额
堤防费 1% 应纳营业税额、增值税额
河道工程维检费 0.5%～0.1% 应纳营业税额、增值税额
四、控股子公司及合营企业
公司所控制的境内外所有子公司情况及其合并报表范围如下：
被投资单位全称 经营范围
上海实业联合集团药业有限公司 中成药制剂、营养补品、保健
食品、协定处方加工，投资咨询等
上海医疗器械股份有限公司 医疗器械及相关产品的设计制
造、开发和销售
上海实业联合集团药物研究有限公司 中西、生化及生物工程医药与
医疗器械产品的科研开发，投
资咨询，四技服务
常州药业股份有限公司 化学药制剂、化学原料药、生
物制品、中成药、药材、医疗
器械
浙江佐力药业股份有限公司 胶囊剂的生产和销售
上海华瑞投资有限公司 对高科技行业的投资,本系统
内的资产经营管理(非金融业务),投资咨询
上海实业联合集团商务 实业投资、资产经营管理、投
网络发展有限公司 资咨询、国内贸易(除外)。
上海联合毛纺织有限公司 生产、销售毛纱、呢绒、横机
针织品和服装
上海联合羊绒针织品有限公司 生产销售羊绒针织时装
上海沪港国际贸易有限公司 保税区内贸易、仓储和简单商
品加工
香港上联国际有限公司 纺织品贸易
被投资单位全称 注册资本
上海实业联合集团药业有限公司 25,713万人民币
上海医疗器械股份有限公司 10,000万人民币
上海实业联合集团药物研究有限公 5,060万人民币
常州药业股份有限公司 7,458.83万人民币
浙江佐力药业股份有限公司 12,000万人民币
上海华瑞投资有限公司 20,000万人民币
上海实业联合集团商务网络发展有限公司 29,217.66万人民币
上海联合毛纺织有限公司 900万美元
上海联合羊绒针织品有限公司 84.44万美元
上海沪港国际贸易有限公司 25万美元
香港上联国际有限公司 5万港币
被投资单位全称 公司实际投资额
上海实业联合集团药业有限公司 25,000万人民币
上海医疗器械股份有限公司 4,000万人民币
上海实业联合集团药物研究有限公 5,000万人民币
常州药业股份有限公司 4,158万人民币
浙江佐力药业股份有限公司 6,120万人民币
上海华瑞投资有限公司 18,000万人民币
上海实业联合集团商务
网络发展有限公司 21,217.66万人民币
上海联合毛纺织有限公司 832.95万美元
上海联合羊绒针织品有限公司 75.996万美元
上海沪港国际贸易有限公司 12.75万美元
香港上联国际有限公司 4.999万港币
被投资单位全称 母公司持股比例(％) 是否合并报表 备注
上海实业联合集团药业有限公司 97.23 是 注 1
上海医疗器械股份有限公司 40.00 是 注 2
上海实业联合集团药物研究有限公 98.81 是
常州药业股份有限公司 55.75 是 注 3
浙江佐力药业股份有限公司 51.00 是
上海华瑞投资有限公司 90.00 是
上海实业联合集团商务
网络发展有限公司 72.62 是
上海联合毛纺织有限公司 92.55 是
上海联合羊绒针织品有限公司 90.00 是
上海沪港国际贸易有限公司 51.00 是
香港上联国际有限公司 99.98 是
注1：上海实业联合集团药业有限公司本年度合并范围新增下属子公司上海实业联
合集团医药药材有限公司，已相应调整年初数和上年数。
注2：按40%比例合并报表。
注3：本年度6 月份常州药业股份有限公司的股权由上海实业联合集团药业有限公
司转让给母公司持有，公司于2002年6 月对该公司实施了配股，股权比例由42.00％上
升至55.75％。
五、会计报表主要项目注释
合并会计报表主要项目注释
1、货币资金：
项目 币种 年末数
原币 折合人民币
现金 RMB 1,421,283.25
现金 USD 4,400.00 36,388.00
现金 HKD 5,000.00 5,305.50
银行存款 RMB 344,058,696.75
银行存款 USD 1,616,016.02 13,350,017.68
银行存款 HKD 53,226,451.27 56,478,587.79
其他货币资金 RMB 2,180,662.03
合计 417,530,941.00
项目 年初数
原币 折合人民币
现金 597,767.11
现金 6,400.00 52,928.00
现金 5,000.00 5,303.00
银行存款 689,273,664.94
银行存款 1,528,245.31 12,645,825.34
银行存款 67,995,589.83 72,116,122.58
其他货币资金 463,953.67
合计 775,155,564.64
2、短期投资：
投资金额
项目 年初数 本年增加 本年减少 年末数
债券投资 3,985,801.61 290,109,483.80 146,641,933.21 147,453,352.20
股票投资 38,441,996.05 32,754,876.15 20,835,575.05 50,361,297.15
合计 42,427,797.66 322,864,359.95 167,477,508.26 197,814,649.35
项目 年末市价
债券投资 147,051,240.00
股票投资 46,683,569.49
合计 193,098,809.49
项目 跌价准备
年初数 本年增加 本年减少 年末数
债券投资 1,038,112.20 1,038,112.20
股票投资 5,543.84 3,677,727.66 5,543.84 3,677,727.66
合计 5,543.84 4,715,839.86 5,543.84 4,715,839.86
短期投资跌价准备本年度计提额为人民币4,715,839.86 元，期末市价来源为证券
市场价格。
短期投资于资产负债表日不存在变现的重大限制。
3、应收票据：
票据种类 年末数 年初数
银行承兑汇票 2,733,799.00 20,000.00
商业承兑汇票 520,000.00
合计 2,733,799.00 540,000.00
4、应收股利、应收补贴款：
项目 年末数 年初数
应收股利 13,114,122.45 15,985,199.10
应收补贴款 2,188,428.23 1,403,863.30
单位 内容 年末数
应收股利
上海实业科华生物技术有限公司 2002年度返利 12,316,961.40
上海圆顺仪器仪表有限公司 2001年度返利 15,976.84
上海百乐毛纺织有限公司 1997、1998年度返利 781,184.21
合计 13,114,122.45
应收补贴款：系上海医疗器械股份有限公司应收出口货物应退增值税款。
5、应收帐款：
年末数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 312,126,230.31 84.43 1,310,429.84
1~2年 16,588,347.29 4.49 162,594.74
2~3年 9,874,879.71 2.67 923,509.41
3~4年 16,069,480.94 4.35 3,683,432.15
4~5年 7,100,116.79 1.92 2,864,573.87
5年以上 7,899,808.37 2.14 6,128,932.42
合计 369,658,863.41 100.00 15,073,472.43
年初数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 259,656,378.38 82.70 1,389,474.59
1~2年 13,241,117.44 4.21 184,034.66
2~3年 19,771,742.26 6.30 1,083,723.26
3~4年 11,614,632.84 3.70 1,226,311.06
4~5年 4,081,322.45 1.30 1,847,138.94
5年以上 5,625,929.13 1.79 3,842,882.91
合计 313,991,122.50 100.00 9,573,565.42
本帐户年末余额中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。
本帐户年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币55,508,973.02 元，占
应收帐款总额的比例为15.02%。
6、其他应收款：
年末数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 40,788,491.82 48.86 1,440,025.22
1~2年 11,251,803.37 13.48 101,615.99
2~3年 2,388,486.64 2.86 520,528.84
3~4年 3,664,740.65 4.39 1,795,507.47
4~5年 14,212,247.24 17.03 3,056,244.28
5年以上 11,171,245.29 13.38 5,141,987.62
合计 83,477,015.01 100.00 12,055,909.42
年初数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 46,432,689.29 51.75 323,874.31
1~2年 8,128,119.46 9.06 415,804.87
2~3年 5,686,277.12 6.34 908,680.10
3~4年 15,727,150.56 17.53 3,061,827.11
4~5年 5,122,330.65 5.71 868,047.42
5年以上 8,625,551.53 9.61 5,564,398.54
合计 89,722,118.61 100.00 11,142,632.35
（1）本帐户年末余额中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。
（2）其他应收款年末余额中较大的债务人情况：
债务人名称 年末欠款余额 性质或内容 欠款时间
上海锦鸿房地产开发经营有限公司* 12,816,000.00 住宅参建款 4~5年
武远达资产经营有限公司 6,265,000.00 暂借款 1年以内
德清县飞达汽配商行 3,750,000.00 暂借款 1年以内
上海联发实业有限公司 3,137,845.56 往来款 1~4年
北京蓉生科技发展有限公司 2,757,750.41 暂借款 1~2年
本帐户年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为人民币28,726,595.97 元，占
其他应收款总额的比例为34.41%。
*2002 年7 月上海锦鸿房地产开发经营有限公司与公司达成协议，以约定期限内开
发的商品房抵偿债务，故2002年未追加计提坏帐准备。
（3）全额计提坏帐情况：
帐龄1~2年的其他应收款中有351,320.00 元已全额计提坏帐准备，款项性质是常州
药业股份有限公司为常州力明服装厂向银行贷款提供担保形成的损失，该公司已向常州
市天宁区人民法院经济庭提起诉讼，案件正在审理过程中。
帐龄2~3 年的其他应收款中有586,000.00 元的呆帐已全额计提坏帐准备，款项性
质是常州药业股份有限公司1999 年借款给常州注射器厂，该厂已破产。
帐龄5年以上的其他应收款中有4,524,750.00 元的呆帐已全额计提坏帐准备。
7、预付帐款：
年末数 年初数
帐龄 金额 比例(％) 金额 比例(％)
1年以内 22,574,806.43 97.35 15,509,451.87 90.68
1～2年 494,607.54 2.13 889,225.60 5.20
2～3年 83,868.28 0.36 705,319.39 4.12
3～4年 37,430.32 0.16
合计 23,190,712.57 100 17,103,996.86 100.00
本帐户年末余额中无持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的欠款。
本帐户年末余额中欠款金额超过一年的主要债务人情况：
单位名称 年末数 预付原因
北京北医大医药科技有限责任公司 165,000.00 技术转让费
8、存货：
存货
类别 年末数 年初数
库存商品 237,014,005.93 229,775,592.43
原材料 31,204,298.81 24,650,736.82
在产品 28,405,456.07 31,049,345.39
产成品 22,000,003.98 25,320,561.70
委托加工材料 4,550,217.74 1,806,028.64
低值易耗品 435,731.02 227,608.66
受托代销商品 1,586,012.55 780,666.24
包装物 1,715,630.62 821,557.96
合计 326,911,356.72 314,432,097.84
存货跌价准备
类别 年初数 本年计提 本年转回 年末数
库存商品 6,894,347.42 2,515,860.82 9,410,208.24
原材料 35,796.21 32,535.28 68,331.49
在产品 40,414.70 40,414.70
产成品 2,570,087.93 536,717.00 221,039.12 2,885,765.81
委托加工材料
低值易耗品
受托代销商品
包装物
合计 9,540,646.26 3,085,113.10 221,039.12 12,404,720.24
公司上述存货年末余额中所包含的存货项目的取得方式有：外购、自制、委托加工。
上述存货年末余额中没有作为债务担保的存货。
9、待摊费用：
项目 年末数 年初数
保险费 820,230.48 767,936.81
养路费 87,766.20 58,500.20
租赁费 229,120.83 367,779.74
其他 38,820.70 102,075.12
合计 1,175,938.21 1,296,291.87
10、长期投资：
（1）明细项目如下：
项目 年初余额 本年增加
长期股权投资 473,516,401.31 137,207,444.83
减：长期股权投资减值准备 32,543,977.58 125,952.49
长期债权投资 1,836,389.43
合计 442,808,813.16 137,081,492.34
项目 本年减少 年末余额
长期股权投资 5,723,470.72 605,000,375.42
减：长期股权投资减值准备 32,669,930.07
长期债权投资 1,836,389.43
合计 7,559,860.15 572,330,445.35
（2）长期股权投资
①股票投资年末余额为13,145,489.73 元，其明细内容为：
被投资股票名称 股份类别 股数 占被投资公司股权的比例 投资金额
爱建股份 法人股 116,480 <5% 414,680.00
联华合纤 法人股 78,300 <5% 263,790.00
原水股份 法人股 252,340 <5% 447,754.94
中华企业 法人股 103,727 <5% 172,768.00
上海永久 法人股 57,500 <5% 275,000.00
交运股份 法人股 117,000 <5% 200,000.00
申能股份 法人股 13,000 <5% 36,400.00
白猫股份 法人股 52,800 <5% 96,096.00
豫园商城 法人股 40,360 <5% 109,549.44
隧道股份 法人股 101,301 <5% 136,000.00
津百股份 法人股 40,000 <5% 72,000.00
冰箱压缩 法人股 101,400 <5% 272,157.60
金陵股份 法人股 1,10,900 <5% 2,249,285.64
广电信息 法人股 10,890 <5% 51,335.46
沪昌特钢 法人股 5,280 <5% 11,200.00
沪宁高速公路 法人股 2,506,000 <5% 2,546,000.00
苏州高新 法人股 1,500,000 <5% 5,366,632.39
华联股份 法人股 55,538 <5% 153,840.26
天津百货 法人股 65,000 <5% 271,000.00
合计 13,145,489.73
②其他股权投资年末余额为457,598,385.18 元，其明细内容如下:
被投资单位名称 投资期限 持股比例(%)
联华电子商务有限公司 25 20.00
上海实业科华生物技术有限公司* 6 46.47
上海浦东国联工业储运有限公司 50 10.00
南通联河针织时装有限公司 12 70.00
申银万国证券股份有限公司 <5
上海宝鼎投资股份有限公司 <5
上海世纪联华超市发展有限公司 10 22.21
上海星河数码投资有限公司 30 25
联华超市股份有限公司 25 31.73
上海百乐毛纺织有限公司* 15 35.546
上海大地百乐染织制衣有限公司* 15 28
常州福民制药有限公司 15年 66.00
崔桥液化气公司 永久 24.42
江苏省电力发展股份公司 <5
中华鳖开发公司 20.00
南通医药股份公司 <5
常州房地产开发公司 <5
北京医药经营公司 永久 15.54
无锡医药股份公司 <5
深圳康泰生物制品股份有限公司 28.00
其他 **
合计
被投资单位名称 年初投资成本 新增投资成本
联华电子商务有限公司 9,990,692.83
上海实业科华生物技术有限公司* 70,680,577.54 13,285.21
上海浦东国联工业储运有限公司 25,396,434.00
南通联河针织时装有限公司 910,000.00
申银万国证券股份有限公司 1,250,000.00
上海宝鼎投资股份有限公司 62,500.00
上海世纪联华超市发展有限公司 22,211,784.71
上海星河数码投资有限公司 20,000,000.00 271,480.02
联华超市股份有限公司 122,017,823.31
上海百乐毛纺织有限公司* 26,052,184.40 12,199.39
上海大地百乐染织制衣有限公司* 25,652,827.20 9,715.24
常州福民制药有限公司 4,889,682.36
崔桥液化气公司 634,999.90
江苏省电力发展股份公司 558,000.00
中华鳖开发公司 300,000.00
南通医药股份公司 150,000.00
常州房地产开发公司 150,000.00
北京医药经营公司 103,698.84
无锡医药股份公司 100,000.00
深圳康泰生物制品股份有限公司 47,607,975.54
其他 ** 15,461,053.27 -652,969.30
合计 346,572,258.3 6 47,261,686.10
损益调整额
被投资单位名称 本年增加额 累计增加额
联华电子商务有限公司 961,509.97 1,889,901.32
上海实业科华生物技术有限公司*
上海浦东国联工业储运有限公司
南通联河针织时装有限公司
申银万国证券股份有限公司
上海宝鼎投资股份有限公司
上海世纪联华超市发展有限公司 907,224.00 1,161,936.63
上海星河数码投资有限公司 -18,147.82 754,435.13
联华超市股份有限公司 39,822,167.90 64,834,860.74
上海百乐毛纺织有限公司* -174,844.27
上海大地百乐染织制衣有限公司* -5,044,862.48
常州福民制药有限公司 -4,889,682.36
崔桥液化气公司
江苏省电力发展股份公司
中华鳖开发公司
南通医药股份公司
常州房地产开发公司
北京医药经营公司
无锡医药股份公司
深圳康泰生物制品股份有限公司 3,788,909.24 3,788,909.24
其他 ** 81,198.60 1,369,056.77
合计 45,542,861.89 63,689,710.72
损益调整额
被投资单位名称 投资准备 年末余额
联华电子商务有限公司 74,730.00 11,955,324.15
上海实业科华生物技术有限公司* 70,693,862.75
上海浦东国联工业储运有限公司 25,396,434.00
南通联河针织时装有限公司 910,000.00
申银万国证券股份有限公司 1,250,000.00
上海宝鼎投资股份有限公司 62,500.00
上海世纪联华超市发展有限公司 23,373,721.34
上海星河数码投资有限公司 21,025,915.15
联华超市股份有限公司 186,852,684.05
上海百乐毛纺织有限公司* 25,889,539.52
上海大地百乐染织制衣有限公司* 20,617,679.96
常州福民制药有限公司
崔桥液化气公司 634,999.90
江苏省电力发展股份公司 558,000.00
中华鳖开发公司 300,000.00
南通医药股份公司 150,000.00
常州房地产开发公司 150,000.00
北京医药经营公司 103,698.84
无锡医药股份公司 100,000.00
深圳康泰生物制品股份有限公司 51,396,884.78
其他 ** 16,177,140.74
合计 74,730.00 457,598,385.18
*新增投资成本系由于外币折算差价调整所致。
**其他为上海医疗器械股份有限公司的长期股权投资，因持股比例不大等原因而未
予合并报表。
③股权投资差额年末余额为134,256,500.51 元，其明细内容为：
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销年限
联华超市股份有限公司 54,672,059.18 股权转让 25
浙江佐力药业股份有限公司 5,975,723.01 股权转让 10
上海沪港国际贸易有限公司 718,509.34 股权转让 10
上海云湖医药药材股份有限公司 497,619.41 股权转让 30
常州药业股份有限公司 42,012,811.26 股权转让 30
上海实业联合集团大药房有限公司 1,364,693.85 股权转让 20
上海胜利医疗器械有限公司 102,300.27 增资 10
深圳康泰生物制品股份有限公司 40,006,411.52 股权转让 30
上海星河数码投资有限公司 -448,897.07 股权转让 10
德清佐力药业有限公司 3,261,948.53 股权转让 10
合计 148,163,179.30
被投资单位名称 本年摊销额 累计摊销额 摊余金额
联华超市股份有限公司 2,187,236.64 7,646,472.00 47,025,587.18
浙江佐力药业股份有限公司 597,572.30 1,792,716.90 4,183,006.11
上海沪港国际贸易有限公司 71,581.10 217,377.58 501,131.76
上海云湖医药药材股份有限公司 16,587.36 41,468.38 456,151.03
常州药业股份有限公司 1,415,625.54 3,445,780.52 38,567,030.74
上海实业联合集团大药房有限公司 68,234.64 108,038.18 1,256,655.67
上海胜利医疗器械有限公司 10,230.03 10,230.03 92,070.24
深圳康泰生物制品股份有限公司 668,786.40 668,786.40 39,337,625.12
上海星河数码投资有限公司 -78,557.01 -78,557.01 -370,340.06
德清佐力药业有限公司 54,365.81 54,365.81 3,207,582.72
合计 5,011,662.81 13,906,678.79 134,256,500.51
（3）长期投资减值准备2002 年12 月31 日余额为32,669,930.07 元，其中：
公司名称 年初数 本年增加 本年转回
上海浦东国联工业储运有限公司 3,235,000.00
南通联河针织时装有限公司 910,000.00
上海百乐毛纺织有限公司* 14,212,040.00 6,700.00
上海大地百乐染织制衣有限公司* 12,723,879.26 5,998.44
中华鳖开发公司 300,000.00
崔桥液化气公司 634,999.90
北京医药经营公司 103,698.84
其他** 424,359.58 113,254.05
合计 32,543,977.58 125,952.49
公司名称 年末数 备注
上海浦东国联工业储运有限公司 3,235,000.00 财务状况不佳
南通联河针织时装有限公司 910,000.00 经营状况不佳
上海百乐毛纺织有限公司* 14,218,740.00 经营状况不佳
上海大地百乐染织制衣有限公司* 12,729,877.70 经营状况不佳
中华鳖开发公司 300,000.00 经营状况不佳
崔桥液化气公司 634,999.90 经营状况不佳
北京医药经营公司 103,698.84 经营状况不佳
其他** 537,613.63 经营状况不佳
合计 32,669,930.07
*本年增加系由于外币折算差价调整所致。
**其他为上海医疗器械股份有限公司对长期股权投资计提的减值准备。
累计投资年末余额占年末净资产的比例：截至2002 年12 月31 日止，公司经审计
后净资产为人民币1,435,945,713.77 元，扣除长期股权投资－损益调整后，长期股权
投资占净资产的比例为37.70％。
11、固定资产及累计折旧：
固定资产分类 年初数 本年增加 本年减少 年末数
(1)固定资产原值
房屋建筑物 275,045,583.94 50,502,936.86 5,365,656.33 320,182,864.47
机器设备 120,722,847.47 22,927,444.67 7,861,903.09 135,788,389.05
运输设备 26,119,818.41 5,634,096.49 1,394,637.72 30,359,277.18
其他 7,218,294.58 2,050,070.97 746,029.18 8,522,336.37
合计 429,106,544.40 81,114,548.99 15,368,226.32 494,852,867.07
(2)累计折旧
房屋建筑物 48,514,624.74 22,080,126.00 1,065,122.76 69,529,627.98
机器设备 62,252,017.25 10,314,017.46 5,670,964.56 66,895,070.15
运输设备 14,746,274.55 4,143,834.93 884,427.25 18,005,682.23
其他 3,920,821.06 1,198,406.81 151,263.63 4,967,964.24
合计 129,433,737.60 37,736,385.20 7,771,778.20 159,398,344.60
(3)净值
房屋建筑物 226,530,959.20 250,653,236.49
机器设备 58,470,830.22 68,893,318.90
运输设备 11,373,543.86 12,353,594.95
其他 3,297,473.52 3,554,372.13
合计 299,672,806.80 335,454,522.47
(4)固定资产减值准备
房屋建筑物 15,470,277.30 15,470,277.30
机器设备 174,050.47 174,050.47
运输设备 2,517.12 2,517.12
其他 49,677.24 49,677.24
合计 15,696,522.13 15,696,522.13
(5)固定资产净
房屋建筑 211,060,681.90 235,182,959.19
机器设备 58,296,779.75 68,719,268.43
运输设备 11,371,026.74 12,351,077.83
其他 3,247,796.28 3,504,694.89
合计 283,976,284.67 319,758,000.34
12、在建工程：
工程项目名称 年初数 本年增加 本年减少
联合药业GMP工程 * 33,703,461.37 43,712,493.09 6,179,436.48
常州药业TNF工程 * 18,755,626.99
常州药业车间改造 10,705,479.35 20,337,962.48 30,647,902.39
佐力现代中药产业化专项工程 8,241,290.46
常州药业阳光花园店面 2,340,000.00
其他零星工程 3,129,745.06 4,327,438.56 5,679,361.51
合计 66,294,312.77 78,959,184.59 42,506,700.38
工程项目名称 年末数 预算数 完工比例(%)
联合药业GMP工程 * 71,236,517.98 91,365,000.00 77.97
常州药业TNF工程 * 18,755,626.99 42,000,000.00 44.66
常州药业车间改造 395,539.44 31,144,741.95 99.67
佐力现代中药产业化专项工程 8,241,290.46 82,080,000.00 10.04
常州药业阳光花园店面 2,340,000.00 2,340,000.00 99
其他零星工程 1,777,822.11
合计 102,746,796.98
本年转入固定资产的在建工程为人民币41,535,565.19 元。
在建工程减值准备：
工程名称 年初数 年末数
常州药业TNF工程 6,083,026.69 6,083,026.69
其他 173,016.00 173,016.00
合计 6,256,042.69 6,256,042.69
*联合药业GMP工程年末余额中有 71,217.50元为利息资本化金额。
*常州药业TNF项目工程年初及年末余额中有7,049,867.30 元为利息资本化金额。
13、无形资产：
类别 取得方式 原始金额 年初数
土地使用权(联合药业) 投资者投入 1,669,991.56 1,563,034.43
土地使用权(常州药业) 购入 39,610,400.00 37,627,774.76
房屋使用权(大药房) 购入 1,344,000.00 1,316,000.00
土地使用权(云湖) 购入 2,973,450.00 2,899,113.66
土地使用权(佐力) 投资者投入 5,040,477.00 4,818,820.00
工业产权和专有技术(医疗器械) 投资者投入 360,000.00 348,000.00
非专利技术(佐力) 投资者投入 41,800,000.00 37,155,555.52
专有技术(长城) 投资者投入 5,499,673.00
其他 308,552.34 49,651.77
合计 98,606,543.90 85,777,950.14
类别 本年增加 本年摊销
土地使用权(联合药业) 55,666.32
土地使用权(常州药业) 880,013.89
房屋使用权(大药房) 67,200.00
土地使用权(云湖) 74,628.28
土地使用权(佐力) 112,008.00
工业产权和专有技术(医疗器械) 36,000.00
非专利技术(佐力) 2,322,222.24
专有技术(长城) 5,499,673.00 137,491.83
其他 138,346.34 18,535.70
合计 5,638,019.34 3,703,766.26
类别 年末数 剩余摊销年限
土地使用权(联合药业) 1,507,368.11 27
土地使用权(常州药业) 36,747,760.87 38~48
房屋使用权(大药房) 1,248,800.00 19
土地使用权(云湖) 2,824,485.38 38
土地使用权(佐力) 4,706,812.00 42
工业产权和专有技术(医疗器械) 312,000.00 9
非专利技术(佐力) 34,833,333.28 15
专有技术(长城) 5,362,181.17 10
其他 169,462.41
合计 87,712,203.22
14、短期借款：
借款类别 年末数年 初数
其中：抵押 *28,100,000.00 61,408,000.00
质押 *276,000.00
担保 242,512,000.00 252,664,000.00
信用 9,840,000.00
合计 280,728,000.00 314,072,000.00
*抵押物为公司下属子公司的部分房屋建筑物、机器设备。质押物为出口退税帐户
。
浙江佐力以厂房、土地使用权和机器设备等抵押,抵押物评估价值为人民币22,252,
533.00 元，借入资金15,950,000.00 元。联合药业以房屋建筑物抵押借入资金4,000,0
00.00 元。
云湖药业以房屋建筑物抵押借入资金8,150,000.00 元。
15、应付帐款：
本帐户年末余额中无应付给持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。
16、预收帐款：
本帐户年末余额中无预收持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。
17、应付股利：
主要投资者 年末数 年初数
内蒙伊克昭盟纺织工业公司 2,179,997.42 2,379,997.42
上海绿波投资实业总公司 1,211,378.42 1,677,759.11
常州药业股份有限公司社会法人 1,302,629.20 1,106,033.10
常州药业股份有限公司职工 725,217.60 500,000.00
闵行联合发展有限公司 331,966.76 331,966.76
青浦区卫生实业有限公司 100,000.00 50,000.00
青浦区中心医院 80,000.00 40,000.00
上海实业联合集团股份有限公司现金股利 36,781,482.12 45,976,852.65
常州药业股份有限公司国家股 2,100,000.00
其他 154,826.07 179,922.96
合计 44,967,497.59 52,242,532.00
18、应交税金：
税种 年末欠(溢)交额 年初欠(溢)交额
增值税 -4,313,241.15 -2,239,187.71
营业税 -681,372.07 1,453,469.31
城建税 211,963.07 151,605.57
所得税 -2,066,418.00 2,344,478.26
个人所得税 20,981.59 525,552.50
房产税 45,241.34
其他 163,532.60 51,704.08
合计 -6,619,312.62 2,287,622.01
19、其他应交款：
未交款类别 年末欠交款 年初欠交款
教育附加费 267,576.52 449,520.11
市场物价调节基金 202,291.84 208,988.59
防洪基金 206,145.16 185,588.00
上级管理费 423,844.14
堤防费 44,521.72 100,173.28
义优金 51,331.48 96,661.60
河道工程维检费 7,097.72 8,159.63
其他 49,387.12 88,069.64
合计 1,252,195.70 1,137,160.85
20、其他应付款：
本帐户年末余额中无应付给持公司5％（含5％）以上表决权股份的股东单位的款项。
21、预提费用：
费用类别 年末数 年初数 结存原因
技改费用 5,488,295.44 4,833,141.59 尚未结算
排污费 2,240,316.32 1,867,115.42 尚未结算
佣金 954,990.00 106,060.00 尚未支付
水、电、汽费 518,139.72 1,030,422.45 尚未支付
借款利息 366,915.76 823,362.05 尚未支付
董事会费 401,000.00 尚未支付
奖金 798,902.19 628,829.74 尚未支付
其他 3,664,923.55 304,847.57 尚未支付
合计 14,032,482.98 9,994,778.82
22、长期借款：
借款类别 年末数 年初数
担保 7,270,000.00 35,919,982.50
信用 14,140,288.25 19,450,288.25
合计 21,410,288.25 55,370,270.75
23、一年内到期的长期负债：均系一年内到期的担保借款。
24、长期应付款：
内容 年末数 年初数
科技专项拨款 9,381,000.00 250,000.00
技改贷款贴息 720,500.00
工艺技术拨款 500,000.00
TNF项目专用拨款 400,000.00 600,000.00
新产品开发拨款 64,499.74 135,299.74
合计 11,065,999.74 985,299.74
25、其他长期负债：
项目 年末数 年初数
特种药品储备资金 5,152,355.24 5,230,836.55
财政污染防治基金 266,000.00
合计 5,418,355.24 5,230,836.55
26、股本：
本年增减变动(＋、-)
年初数 比例(%) 配股 送股
一、尚未流通股份
1、发起人股份
(1)国家拥有股份 68,472,000.00 22.34
(2)境内法人持有股份 36,239,508.00 11.82
(3)外资法人持有股份 68,868,833.00 22.47
尚未流通股份合计 173,580,341.00 56.63
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 132,932,010.00 43.37
已流通股份合计 132,932,010.00 43.37
三、股份总数 306,512,351.00 100.00
本年增减变动(＋、-)
公积金转股 增发新股 其他 小计
一、尚未流通股份
1、发起人股份
(1)国家拥有股份
(2)境内法人持有股份
(3)外资法人持有股份
尚未流通股份合计
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股
已流通股份合计
三、股份总数
年末数 比例(%)
一、尚未流通股份
1、发起人股份
(1)国家拥有股份 68,472,000.00 22.34
(2)境内法人持有股份 36,239,508.00 11.82
(3)外资法人持有股份 68,868,833.00 22.47
尚未流通股份合计 173,580,341.00 56.63
二、已流通股份
境内上市的人民币普通股 132,932,010.00 43.37
已流通股份合计 132,932,010.00 43.37
三、股份总数 306,512,351.00 100.00
27、资本公积：
项目 年初数 本年增加
股本溢价 810,047,874.08
被投资单位接受捐赠准备 4,329.29
被投资单位股权投资准备 3,846,408.69 104,387.85
被投资单位外币资本折算差额 8,463.73
其他资本公积转入 3,279,287.20
合计 817,186,362.99 104,387.85
项目 本年减少 年末数
股本溢价 810,047,874.08
被投资单位接受捐赠准备 4,329.29
被投资单位股权投资准备 3,950,796.54
被投资单位外币资本折算差额 8,463.73
其他资本公积转入 3,279,287.20
合计 817,290,750.84
28、盈余公积：
项目 年初数 本年增加 年末数
法定盈余公积 78,841,128.72 20,286,484.13 99,127,612.85
法定公益金 33,886,439.34 11,207,013.75 45,093,453.09
任意盈余公积 36,924,194.48 607,915.66 37,532,110.14
合计 149,651,762.54 32,101,413.54 181,753,176.08
盈余公积2001 年合并报表所披露的余额为149,991,568.11 元，本年度对年初盈余
公积的调整数为-339,805.57 元，其中：下属子公司因会计差错更正的调整数为-237,8
63.89元，调整母公司的金额为-101,941.68 元。
29、未分配利润：
2002 年度
2001年会计报表所披露的年末未分配利润余额 106,956,644.58
2002年对年初未分配利润的调整数 -339,805.56
调整后2002年年初未分配利润余额 106,616,839.02
加：当年度合并净利润 92,687,776.10
减：母公司提取法定盈余公积金 9,265,549.25
母公司提取法定公益金 4,632,774.62
预分2002年度股利 36,781,482.12
子公司提取盈余公积中属母公司份额 18,203,089.67
子公司提取职工奖福基金 32,283.61
2002年12月31日未分配利润余额 130,389,435.85
年初未分配利润变动的说明：
影响金额
会计差错更正调整影响数 -679,611.13
调整盈余公积 339,805.57
合计 -339,805.56
报告期利润预分配情况：根据公司第四届第十三次董事会决议规定，按当年税后利
润的10％、5％分别提取法定盈余公积、法定公益金后，以2002 年末总股本306,512,35
1 股为基数，按每10 股分配现金红利人民币1.20 元，共计分配现金红利人民币36,781
,482.12元，该预分配方案尚待股东大会决议批准。
上年利润实际分配情况：根据2001 年度股东大会会议决议，按上年度的税后利润1
0％、5％、4％分别提取法定盈余公积、法定公益金、职工奖福基金后，按2001 年年末
总股本按每10 股分配现金红利1.50 元。
30、主营业务收入和主营业务成本：
（1）行业分部报表
营业收入
行业 本年发生额 上年发生额
医药的开发、制
造、销售、咨询等 1,208,803,258.99 970,268,197.00
医疗器械制造 224,160,980.52 252,248,277.68
毛纺织、服饰、营
销、管理服务等 240,507,677.18 169,316,153.86
公司内行业间相
互抵减 60,133,095.53 16,415,020.46
合计 1,613,338,821.16 1,375,417,608.08
营业成本
行业 本年发生额 上年发生额
医药的开发、制
造、销售、咨询等 939,044,039.48 721,117,730.07
医疗器械制造 169,825,422.08 194,310,706.51
毛纺织、服饰、营
销、管理服务等 214,501,205.61 155,593,089.66
公司内行业间相
互抵减 58,303,095.53 11,415,020.46
合计 1,265,067,571.64 1,059,606,505.78
营业毛利
行业 本年发生额 上年发生额
医药的开发、制
造、销售、咨询等 269,759,219.51 249,150,466.93
医疗器械制造 54,335,558.44 57,937,571.17
毛纺织、服饰、营
销、管理服务等 26,006,471.57 13,723,064.20
公司内行业间相
互抵减 1,830,000.00 5,000,000.00
合计 348,271,249.52 315,811,102.30
(2)地区分部报表
营业收入
行业 本年发生额 上年发生额
境内 1,513,589,938.01 1,309,614,687.50
境外 99,748,883.15 65,802,920.58
合计 1,613,338,821.16 1,375,417,608.08
营业成本
行业 本年发生额 上年发生额
境内 1,167,275,319.11 998,860,442.84
境外 97,792,252.53 60,746,062.94
合计 1,265,067,571.64 1,059,606,505.78
营业毛利
行业 本年发生额 上年发生额
境内 346,314,618.90 310,754,244.66
境外 1,956,630.62 5,056,857.64
合计 348,271,249.52 315,811,102.30
本年度公司向前五名客户的收入总额为228,173,845.39 元，占公司销售总额的比例为
14.14%。
31、主营业务税金附加：
税费种类 本年发生额 上年发生额
营业税 320,821.20 1,750,604.93
消费税 38,331.91 51,743.86
城市维护建设税 2,539,917.58 2,607,404.40
教育费附加 1,692,137.12 1,871,185.81
义优金 55,797.24 120,023.16
河道管理费 8,977.63 1,066.52
专项治理费 61,162.39 51,422.08
合计 4,717,145.07 6,453,450.76
32、其他业务利润：
本年发生额
业务种类 收入金额 成本金额(含税金)
销售材料收入 21,491,828.69 21,228,003.73
房屋和设备租赁收入 6,240,530.68 1,373,803.57
提供劳务收入 1,920,616.98 214,358.78
其他 13,124,897.86 9,863,200.21
合计 42,777,874.21 32,679,366.29
上年发生额
业务种类 收入金额 成本金额(含税金)
销售材料收入 64,626,281.50 62,727,614.11
房屋和设备租赁收入 8,114,265.31 1,547,077.58
提供劳务收入 833,300.84 206,343.64
其他 14,348,353.93 10,591,705.09
合计 87,922,201.58 75,072,740.42
33、财务费用：
费用项目 本年发生额 上年发生额
利息支出 27,620,255.43 34,649,864.14
减：利息收入 11,517,820.37 11,045,578.86
汇兑损失 340,987.36 410,708.00
减：汇兑收益 20,779.66
其他 701,006.24 285,936.74
合计 17,123,649.00 24,300,930.02
34、投资收益：
本年发生额 上年发生额
股票投资收益 2,004,361.93 51,017,353.49
债权投资收益 9,092,517.76 6,593,702.56
其他股权投资收益(权益法) 51,524,297.56 28,654,156.42
其他股权投资收益(成本法) 16,663,746.57 15,672,197.89
投资减值损益 -4,823,550.07 3,702,796.00
股权处置损益 -16,884,988.44
股权投资差额摊销 -5,011,662.81 -4,091,084.72
合计 69,449,710.94 84,664,133.20
35、补贴收入：
项目 本年发生额 上年发生额
专项扶持款 25,278,559.96 13,289,424.38
财政专项补贴 1,856,000.00
增值税退税 7,614,276.47 6,186,577.39
其他 291,775.00 247,040.00
合计 35,040,611.43 19,723,041.77
项目 依据
专项扶持款 享受地方工业园区优惠政策
财政专项补贴 享受浦东新区“十五”期间财政扶持
增值税退税
其他
合计
36、营业外收入：
项目 本年发生额 上年发生额
处置固定资产收益 2,013,771.57 8,536,911.48
资产盘盈收益 2,572,778.70
赔偿收入 24,978.20 7,332.34
其他 362,475.11 611,390.33
合计 2,401,224.88 11,728,412.85
37、营业外支出：
项目 本年发生额 上年发生额
固定资产清理支出 3,247,738.62 2,435,605.53
防洪保安基金 788,899.12 657,475.37
市场物价调节基金 857,908.58 729,459.27
其他 600,711.87 803,196.61
合计 5,495,258.19 4,625,736.78
38、支付的其他与经营活动有关的现金：
2002 年度发生额为人民币230,286,921.55 元，其中支付金额较大的项目情况如下：
项目名称 本年数
管理部门费用 69,470,632.97
销售部门费用 80,511,904.29
六、母公司会计报表主要项目注释
1、应收帐款：
年末数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 3,500,722.01 50.48 116.18
1--2年 52,778.25 0.76 527.78
2--3年 7,394.00 0.11 369.70
4--5年
5年以上 3,373,252.05 48.65
合计 6,934,146.31 100.00 1,013.66
年初数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 1,063,633.89 23.93 158.33
1--2年 7,394.00 0.17 73.94
2--3年
4--5年 2,801,966.29 63.05
5年以上 571,285.76 12.85
合计 4,444,279.94 100.00 232.27
本帐户年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为6,926,654.77 元，占应收账
款总额的比例为99.89%。
2、其他应收款：
年末数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 2,498,890.12 2.09 6,459.33
1～2年 18,556,322.12 15.50 2,674.45
2～3年 53,761,100.65 44.89 9,250.33
3～4年 31,618,937.90 26.41
4～5年 13,296,284.18 11.11 2,803,342.09
合计 119,731,534.97 100.00 2,821,726.20
年初数
帐龄 金额 比例(%) 坏帐准备
1年以内 25,326,238.35 20.40 42,459.39
1～2年 53,763,421.66 43.31 1,850.07
2～3年 31,752,614.97 25.58
3～4年 13,296,284.18 10.71 2,659,256.84
4～5年
合计 124,138,559.16 100.00 2,703,566.30
其他应收款年末余额中金额较大的债务人情况：
债务人名称 年末欠款余额 内容 帐龄
香港上联毛纺织有限公司 95,835,723.01 往来款 1～4年
上海锦鸿房地产开发经营有限公司* 12,816,000.00 住宅参建款 4～5年
上海沪港国际贸易有限公司 7,502,879.62 往来款 1年以内
中国平安保险股份有限公司 1,905,500.00 1年以内
上海百乐毛纺织有限公司 505,053.43 往来款 1～2年
本帐户年末余额中欠款金额前五名的欠款金额合计为118,565,156.06 元，占其他
应收款总额的比例为99.03%。
*2002 年7 月上海锦鸿房地产开发经营有限公司与公司达成协议，以约定期限内开
发的商品房抵偿债务，故2002年未追加计提坏帐准备。
3、长期投资：
（1）明细项目如下：
项目 年初余额 本年增加
长期股权投资 938,657,825.27 306,651,342.91
减：长期股权投资减值准备 4,145,000.00
合计 934,512,825.27 306,651,342.91
项目 本年减少 年末余额
长期股权投资 22,345,992.10 1,222,963,176.08
减：长期股权投资减值准备 4,145,000.00
合计 22,345,992.10 1,218,818,176.08
（2）长期股权投资
①股票投资年末余额为1,627,638.00 元，其明细内容为：
被投资股票名称 股份类别 股数
爱建股份 法人股 106,063
联华合纤 法人股 78,300
原水股份 法人股 126,500
中华企业 法人股 103,727
上海永久 法人股 57,500
交运股份 法人股 117,000
申能股份 法人股 13,000
合计
被投资股票名称 占被投资公司股权的比例 投资金额
爱建股份 〈5% 379,680.00
联华合纤 〈5% 263,790.00
原水股份 〈5% 300,000.00
中华企业 〈5% 172,768.00
上海永久 〈5% 275,000.00
交运股份 〈5% 200,000.00
申能股份 〈5% 36,400.00
合计 1,627,638.00
②其他股权投资年末余额为1,178,585,501.23 元，其明细内容如下:
被投资单位名称 投资期限 母公司持股比例(%) 原始投资额
上海实业联合集
团药业有限公司 30 97.23 250,000,000.00
浙江佐力药业股
份有限公司 永久 51.00 61,200,000.00
上海医疗器械股
份有限公司 40.00 40,000,000.00
上海实业联合集
团药物研究有限公司 10 98.81 50,000,000.00
上海联合毛纺织
有限公司 92.55 19,265,841.78
上海华瑞投资有
限公司 30 90.00 180,000,000.00
上海实业科华生
物技术有限公司 6 25.00 42,500,000.00
常州药业股份有
限公司 55.75
上海浦东国联工
业储运有限公司 50 10.00 25,396,434.00
联华电子商务有
限公司 25 20.00 9,990,692.83
上海联合羊绒针
织品有限公司 90.00 5,304,743.42
上海实业联合集
团商务网络发展
有限公司 10 72.62 181,696,556.18
南通联河针织时
装有限公司 12 70.00 910,000.00
上海沪港国际贸
易有限公司 51.00 1,057,065.78
申银万国证券股
份有限公司 <5 1,250,000.00
上海宝鼎投资有
限公司 <5 62,500.00
香港上联国际有
限公司 99.98 12,192.40
合计 868,646,026.39
损益调整额
被投资单位名称 追加原始投资额 本年增加额 累计增加额
上海实业联合集
团药业有限公司 23,735,980.94 37,802,681.74
浙江佐力药业股
份有限公司永久 4,894,468.41 -245,708.96
上海医疗器械股
份有限公司 3,864,026.81 23,748,785.49
上海实业联合集
团药物研究有限公司 3,612,687.27 4,608,039.53
上海联合毛纺织
有限公司 -6,874,535.23 15,649,245.24
上海华瑞投资有
限公司 11,603,740.80 13,566,979.32
上海实业科华生
物技术有限公司
常州药业股份有
限公司 145,578,077.29 1,605,800.68 1,605,800.68
上海浦东国联工
业储运有限公司
联华电子商务有
限公司 961,509.97 1,889,901.32
上海联合羊绒针
织品有限公司 -364,468.64 -1,157,225.30
上海实业联合集
团商务网络发展
有限公司 30,480,000.00 27,192,305.50 33,432,531.62
南通联河针织时
装有限公司
上海沪港国际贸
易有限公司 -58,089.28 -970,429.67
申银万国证券股
份有限公司
上海宝鼎投资有
限公司
香港上联国际有
限公司
合计 176,058,077.29 70,173,427.23 129,930,601.01
投资准备 年末余额
被投资单位名称
上海实业联合集
团药业有限公司 3,756,066.54 291,558,748.28
浙江佐力药业股
份有限公司永久 60,954,291.04
上海医疗器械股
份有限公司 120,000.00 63,868,785.49
上海实业联合集
团药物研究有限公司 54,608,039.53
上海联合毛纺织
有限公司 34,915,087.02
上海华瑞投资有
限公司 193,566,979.32
上海实业科华生
物技术有限公司 42,500,000.00
常州药业股份有
限公司 147,183,877.97
上海浦东国联工
业储运有限公司 25,396,434.00
联华电子商务有
限公司 74,730.00 11,955,324.15
上海联合羊绒针
织品有限公司 4,147,518.12
上海实业联合集
团商务网络发展
有限公司 245,609,087.80
南通联河针织时
装有限公司 910,000.00
上海沪港国际贸
易有限公司 86,636.11
申银万国证券股
份有限公司 1,250,000.00
上海宝鼎投资有
限公司 62,500.00
香港上联国际有
限公司 12,192.40
合计 3,950,796.54 1,178,585,501.23
③股权投资差额年末余额为42,750,036.85 元，其明细内容为：
被投资单位名称 初始金额 形成原因 摊销期限
浙江佐力药业股份有限公司 5,975,723.01 股权受让 10
常州药业股份有限公司 42,012,811.26 股权转让 30
合计 47,988,534.27
被投资单位名称 本年摊销额 累计摊销额 摊余金额
浙江佐力药业股份有限公司 597,572.30 1,792,716.90 4,183,006.11
常州药业股份有限公司 699,100.26 3,445,780.52 38,567,030.74
合计 1,296,672.56 5,238,497.42 42,750,036.85
（3）长期投资减值准备年末余额为4,145,000.00 元，其中：
公司名称 年初数 年末数
上海浦东国联工业储运有限公司 3,235,000.00 3,235,000.00
南通联河针织时装有限公司 910,000.00 910,000.00
合计 4,145,000.00 4,145,000.00
公司名称 备注
上海浦东国联工业储运有限公司 财务状况不佳
南通联河针织时装有限公司 经营状况不佳
合计
4、主营业务收入和主营业务成本：
营业收入
主营业务种类 本年数 上年数
毛纺织、服饰、营
销、管理服务等 5,211,851.60 6,343,116.62
营业成本
主营业务种类 本年数 上年数
毛纺织、服饰、营
销、管理服务等 2,716,524.62 2,473,502.98
营业毛利
主营业务种类 本年数 上年数
毛纺织、服饰、营
销、管理服务等 2,495,326.98 3,869,613.64
5、投资收益：
本年数 上年数
股票投资收益 33,934.45 293,876.08
债权投资收益 1,259,938.30
其他股权投资收益(成本法) 6,894,567.29 6,284,662.04
其他股权投资收益(权益法) 92,519,454.33 96,378,422.29
股权投资差额摊销 -1,296,672.56 -1,873,460.12
股权投资处置损益 -230,561.89
合计 99,411,221.81 100,852,938.40
七、关联方关系及其交易的披露
（一）存在控制关系的关联方情况
1、存在控制关系的关联方
企业名称 注册地址
上海上实(集团)有限公司 上海淮海中路98号金钟广场21楼
CITY NOTE HOLDINGS LTD. 英属处女岛
上海实业联合集团药业有限公司 上海市青浦工业园区华青路765号
上海医疗器械股份有限公司 上海浦东新区居家桥路515号
上海实业联合集团药物研究有限公司 上海市青浦工业园区华青路737号
常州药业股份有限公司 常州市延陵西路48--50号
浙江佐力药业股份有限公司 浙江省德清县武康镇志远路
上海华瑞投资有限公司 上海市浦东新区郭守敬路351号海
泰楼641-02室
上海实业联合集团商务网络
发展有限公司 青浦区公园路348号
国内贸易
上海联合毛纺织有限公司 上海浦东上川路1111号
上海联合羊绒针织品有限公司 上海闵行文井路216号2楼
上海沪港国际贸易有限公司 上海外高桥保税区
香港上联国际有限公司 香港九龙青山道489～491号香港
工业中心B座11楼B13室
百乐染整厂有限公司 香港九龙青山道489～491号香港
企业名称 主营业务
上海上实(集团)有限公司 实业投资、商业贸易、投资咨询
CITY 实业投资
上海实业联合集团药业有限公司 中成药制剂、营养滋补品、保健
食品、协定处方加工
上海医疗器械股份有限公司 医疗器械及相关产品的设计制
造、开发和销售
上海实业联合集团药物研究有限公司 科研开发、四技服务，投资咨询
常州药业股份有限公司 化学药制剂、化学原料药、生物
制品、中成药、药材、医疗器械
浙江佐力药业股份有限公司 胶囊剂的生产
上海华瑞投资有限公司 高科技行业实业投资、相关企业
资产管理、投资咨询业务
上海实业联合集团商务网络
发展有限公司 实业投资、资产管理、投资咨询、
上海联合毛纺织有限公司 各类优质毛纱、呢绒、横机针织
品和服装的生产销售
上海联合羊绒针织品有限公司 生产销售高档羊绒衫、兔毛衫、
丝麻等针织服装
上海沪港国际贸易有限公司 保税区内的各项贸易、仓储及简
单加工
香港上联国际有限公司 贸易及投资
百乐染整厂有限公司 贸易、纺织品、投资办企业
工业中心B座11楼B13室
企业名称 与本公司关系 经济性质或类型
上海上实(集团)有限公司 第一大股东 国有企业
CITY 第二大股东 境外企业
上海实业联合集团药业有限公司 子公司 有限责任公司
上海医疗器械股份有限公司 子公司 股份有限公司
上海实业联合集团药物研究有限公司 子公司 有限责任公司
常州药业股份有限公司 子公司 股份有限公司
浙江佐力药业股份有限公司 子公司 股份有限公司
上海华瑞投资有限公司 子公司 有限责任公司
上海实业联合集团商务网络
发展有限公司 子公司 有限责任公司
上海联合毛纺织有限公司 子公司 中外合资企业
上海联合羊绒针织品有限公司 子公司 中外合资企业
上海沪港国际贸易有限公司 子公司 中外合资企业
香港上联国际有限公司 子公司 沪港合资企业
百乐染整厂有限公司 孙公司 沪港合资企业
企业名称 法定代表人
上海上实(集团)有限公司 陈伟恕
CITY 许建育
上海实业联合集团药业有限公司 丁忠德
上海医疗器械股份有限公司 陆申
上海实业联合集团药物研究有限公司 孙伟国
常州药业股份有限公司 陆申
浙江佐力药业股份有限公司 陆申
上海华瑞投资有限公司 丁忠德
上海实业联合集团商务网络
发展有限公司 陆申
上海联合毛纺织有限公司 孙伟国
上海联合羊绒针织品有限公司 孙伟国
上海沪港国际贸易有限公司 华国平
香港上联国际有限公司 陆申
百乐染整厂有限公司 陆申
2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化
企业名称 年初数
上海上实(集团)有限公司 RMB1,850,000,000.00
上海实业联合集团药业有限公司 RMB257,130,000.00
上海医疗器械股份有限公司 RMB100,000,000.00
上海实业联合集团药物研究有限公司 RMB50,600,000.00
常州药业股份有限公司 RMB55,000,000.00
浙江佐力药业股份有限公司 RMB120,000,000.00
上海华瑞投资有限公司 RMB200,000,000.00
上海实业联合集团商务网络发展有限公司 RMB261,696,556.18
上海联合毛纺织有限公司 USD9,000,000.00
上海联合羊绒针织品有限公司 USD844,400.00
上海沪港国际贸易有限公司 USD250,000.00
香港上联国际有限公司 HKD50,000.00
百乐染整厂有限公司 HKD50,846,800.00
企业名称 本年增加 年末数
上海上实(集团)有限公司 RMB1,850,000,000.00
上海实业联合集团药业有限公司 RMB257,130,000.00
上海医疗器械股份有限公司 RMB100,000,000.00
上海实业联合集团药物研究有限公司 RMB50,600,000.00
常州药业股份有限公司 RMB19,588,269.00 RMB74,588,269.00
浙江佐力药业股份有限公司 RMB120,000,000.00
上海华瑞投资有限公司 RMB200,000,000.00
上海实业联合集团商务网络发展有限公司 RMB30,480,000.00 RMB292,176,556.18
上海联合毛纺织有限公司 USD9,000,000.00
上海联合羊绒针织品有限公司 USD844,400.00
上海沪港国际贸易有限公司 USD250,000.00
香港上联国际有限公司 HKD50,000.00
百乐染整厂有限公司 HKD50,846,800.00
3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化
年初数
企业名称 金额 (%)
上海上实(集团)有限公司 68,472,000.00 22.34
CITY NOTE HOLDINGS LTD. 59,027,603.00 19.26
上海实业联合集团药业有限公司 250,000,000.00 97.23
上海医疗器械股份有限公司 40,000,000.00 40.00
上海实业联合集团药物研究有限公司 50,000,000.00 98.81
常州药业股份有限公司* 23,100,000.00 42.00
浙江佐力药业股份有限公司 61,200,000.00 51.00
上海华瑞投资有限公司 180,000,000.00 90.00
上海实业联合集团商务网络发展有限公司 181,696,556.18 69.43
上海联合毛纺织有限公司 19,265,841.78 92.55
上海联合羊绒针织品有限公司 5,304,743.42 90.00
上海沪港国际贸易有限公司 1,058,390.25 51.00
香港上联国际有限公司 12,192.40 99.98
本年增减数
企业名称 金额 (%)
上海上实(集团)有限公司
CITY NOTE HOLDINGS LTD.
上海实业联合集团药业有限公司
上海医疗器械股份有限公司
上海实业联合集团药物研究有限公司
常州药业股份有限公司* 18,480,000.00
浙江佐力药业股份有限公司
上海华瑞投资有限公司
上海实业联合集团商务网络发展有限公司 30,480,000.00
上海联合毛纺织有限公司
上海联合羊绒针织品有限公司
上海沪港国际贸易有限公司
香港上联国际有限公司
年末数
企业名称 金额 (%)
上海上实(集团)有限公司 68,472,000.00 22.34
CITY NOTE HOLDINGS LTD. 59,027,603.00 19.26
上海实业联合集团药业有限公司 250,000,000.00 97.23
上海医疗器械股份有限公司 40,000,000.00 40.00
上海实业联合集团药物研究有限公司 50,000,000.00 98.81
常州药业股份有限公司* 41,580,000.00 55.75
浙江佐力药业股份有限公司 61,200,000.00 51.00
上海华瑞投资有限公司 180,000,000.00 90.00
上海实业联合集团商务网络发展有限公司 212,176,556.18 72.62
上海联合毛纺织有限公司 19,265,841.78 92.55
上海联合羊绒针织品有限公司 5,304,743.42 90.00
上海沪港国际贸易有限公司 1,058,390.25 51.00
香港上联国际有限公司 12,192.40 99.98
*常州药业股份有限公司的股权由上海实业联合集团药业有限公司转让给本公司持有。
（二）不存在控制关系的关联方情况
企业名称 与公司的关系
上海实业科华生物技术有限公司 联营企业
联华超市股份有限公司 联营企业
联华电子商务有限公司 联营企业
上海世纪联华超市发展有限公司 联营企业
上海浦东国联工业储运有限公司 联营企业
南通联河针织时装有限公司 联营企业
上海大地百乐染织制衣有限公司 联营企业
深圳康泰生物制品股份有限公司 联营企业
上海星河数码投资有限公司 联营企业
上海纺织发展总公司 法人股东
上海爱建股份有限公司 法人股东
香港联沪毛纺织有限公司 法人股东
上海百乐毛纺织有限公司 同一关键管理人
（三）关联方交易
1、存在控制关系的关联方交易：
本年无重大交易。
2、不存在控制关系的关联方交易：
本年无重大交易。
3、公司与关联方的担保事项：
公司为关联方提供银行贷款担保，担保金额共计人民币1350 万元，具体情况如下：
担保单位名称 担保金额 担保期限
上海百乐毛纺织有限公司 8,000,000.00 2002.6.29-2003.1.2
上海百乐毛纺织有限公司 5,500,000.00 2002.12.11-2003.12.11
合计 13,500,000.00
八、或有事项
无。
九、承诺事项
无。
十、资产负债表日后事项
无。
十一、其他重要事项
1、经公司2001 年度股东大会年会决议通过，公司于2002 年6 月25 日出资3048
万元对上海实业联合集团商务网络发展有限公司（以下简称：“商务网络”）进行增资
，增资完成后，商务网络的注册资本由原来的261,696,556.18 元增加到292,176,556.1
8 元。
2、经公司2001 年度股东大会年会决议通过，公司受让上海实业联合集团药业有限
公司（以下简称：“联合药业”）所持有的常州药业股份有限公司42%股权，转让价格
为联合药业对常州药业股份有限公司的长期投资帐面价值122,187,235.63 元，并于200
2 年6 月28 日出资61,908,000.00 元参与认购常州药业股份有限公司配售股份。经上
述转让和配售后公司共计持有常州药业股份有限公司股份41,580,000.00 元，持股比例
为55.75％。
3、2002 年度公司控股子公司上海华瑞投资有限公司分两次出资10752 万元收购深
圳康泰生物制品股份有限公司（以下简称“康泰生物”）28％股权，成为康泰生物第二
大股东。
十二、财务报表的批准报出
本财务报表业经本公司第四届董事会第十三次会议于2003 年2 月25 日批准报出。
股份有限公司二○○二年度会计报表
资产负债表
会股地年01表
编制单位：上海实业联合集团股份有限公司 2002年12月31日 金额单位：元
资产 注释号 行次
流动资产：
货币资金 1 1
短期投资 2 2
应收票据 3 3
应收股利 4 4
应收利息 5
应收帐款 5 6
其他应收款 6 7
预付帐款 7 8
应收补贴款 4 9
存货 8 10
待摊费用 9 11
一年内到期的长期债权投资 21
其他流动资产 24
流动资产合计 30
长期投资：
长期股权投资 31
长期债权投资 32
长期投资合计 10 33
其中：合并价差(贷差以"-"号
表示，合并报表填列) 34
35
固定资产：
固定资产原值 11 39
减：累计折旧 11 40
固定资产净值 41
减：固定资产减值准备 11 42
固定资产净额 43
工程物资 44
在建工程 12 45
固定资产清理 46
固定资产合计 50
无形资产及其他资产：
无形资产 51
长期待摊费用 52
其他长期资产 53
无形资产及其他资产合计 54
递延税项：
递延税款借项 56
资产总计 60
资产 年末数
母公司 合并
流动资产：
货币资金 22,592,847.70 417,530,941.00
短期投资 93,000,000.00 193,098,809.49
应收票据 - 2,733,799.00
应收股利 73,768,759.09 13,114,122.45
应收利息 - -
应收帐款 6,933,132.65 354,585,390.98
其他应收款 116,909,808.77 71,421,105.59
预付帐款 - 23,190,712.57
应收补贴款 - 2,188,428.23
存货 - 314,506,636.48
待摊费用 - 1,175,938.21
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 313,204,548.21 1,393,545,884.00
长期投资：
长期股权投资 1,218,818,176.08 572,330,445.35
长期债权投资 - -
长期投资合计 1,218,818,176.08 572,330,445.35
其中：合并价差(贷差以"-"号
表示，合并报表填列) - 48,263,628.27
固定资产：
固定资产原值 61,954,311.38 494,852,867.07
减：累计折旧 10,203,977.13 159,398,344.60
固定资产净值 51,750,334.25 335,454,522.47
减：固定资产减值准备 15,470,277.30 15,696,522.13
固定资产净额 36,280,056.95 319,758,000.34
工程物资 - -
在建工程 - 96,490,754.29
固定资产清理 - -
固定资产合计 36,280,056.95 416,248,754.63
无形资产及其他资产：
无形资产 - 87,712,203.22
长期待摊费用 67,995.51 5,593,698.86
其他长期资产 -
无形资产及其他资产合计 67,995.51 93,305,902.08
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 1,568,370,776.75 2,475,430,986.06
资产 年初数
母公司 合并
流动资产：
货币资金 243,081,506.78 775,155,564.64
短期投资 - 42,422,253.82
应收票据 - 540,000.00
应收股利 100,832,921.29 15,985,199.10
应收利息 - -
应收帐款 4,444,047.67 304,417,557.08
其他应收款 121,434,992.86 78,579,486.26
预付帐款 - 17,103,996.86
应收补贴款 - 1,403,863.30
存货 297,093.65 304,891,451.58
待摊费用 - 1,296,291.87
一年内到期的长期债权投资 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 470,090,562.25 1,541,795,664.51
长期投资：
长期股权投资 934,512,825.27 440,972,423.73
长期债权投资 - 1,836,389.43
长期投资合计 934,512,825.27 442,808,813.16
其中：合并价差(贷差以"-"号
表示，合并报表填列) - 48,111,949.00
固定资产：
固定资产原值 61,850,785.59 429,106,544.40
减：累计折旧 8,317,734.67 129,433,737.60
固定资产净值 53,533,050.92 299,672,806.80
减：固定资产减值准备 15,470,277.30 15,696,522.13
固定资产净额 38,062,773.62 283,976,284.67
工程物资 - -
在建工程 - 60,038,270.08
固定资产清理 - -
固定资产合计 38,062,773.62 344,014,554.75
无形资产及其他资产：
无形资产 - 85,777,950.14
长期待摊费用 171,654.04 3,883,421.52
其他长期资产 - -
无形资产及其他资产合计 171,654.04 89,661,371.66
递延税项：
递延税款借项 - -
资产总计 1,442,837,815.18 2,418,280,404.08
负债和股东权益 注释号 行次
流动负债：
短期借款 14 61
应付票据 62
应付帐款 15 63
预收帐款 16 64
应付工资 65
应付福利费 66
应付股利 17 67
应交税金 18 68
其他应交款 19 69
其他应付款 20 70
预提费用 21 71
预计负债 72
应付利息
一年内到期的长期负债 22 78
其他流动负债 79
流动负债合计 80
长期负债：
长期借款 23 81
应付债券 82
长期应付款 24 83
专项应付款 84
其他长期负债 85
长期负债合计 87
递延税项：
递延税款贷项 89
负债合计 90
少数股东权益(合并报表填列) 91
股东权益：
股本 26 92
资本公积 27 93
盈余公积 28 94
其中：法定公益金 95
减：未确认的投资损失(合并报表填列) 96
未分配利润 29 97
外币报表折算差额(合并报表填列) 98
股东权益合计 99
负债和股东权益总计 100
负债和股东权益 年末数
母公司 合并
流动负债：
短期借款 - 280,728,000.00
应付票据 - 7,895,685.00
应付帐款 4,336,231.07 286,870,653.59
预收帐款 - 18,355,138.67
应付工资 - 11,187,420.88
应付福利费 40,679.05 3,602,386.55
应付股利 36,781,482.12 44,967,497.59
应交税金 144,276.22 -6,619,312.62
其他应交款 629.47 1,252,195.70
其他应付款 91,121,765.05 106,476,916.32
预提费用 - 14,032,482.98
预计负债 -
应付利息 - -
一年内到期的长期负债 - 1,000,000.00
其他流动负债 - -
流动负债合计 132,425,062.98 769,749,064.66
长期负债：
长期借款 - 21,410,288.25
应付债券 - -
长期应付款 - 11,065,999.74
专项应付款 - -
其他长期负债 - 5,418,355.24
长期负债合计 - 37,894,643.23
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 132,425,062.98 807,643,707.89
少数股东权益(合并报表填列) - 231,797,545.74
股东权益：
股本 306,512,351.00 306,512,351.00
资本公积 817,290,750.84 817,290,750.84
盈余公积 113,565,155.89 181,753,176.08
其中：法定公益金 25,106,949.45 45,093,453.09
减：未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润 198,577,456.04 130,389,435.85
外币报表折算差额(合并报表填列) - 44,018.66
股东权益合计 1,435,945,713.77 1,435,989,732.43
负债和股东权益总计 1,568,370,776.75 2,475,430,986.06
负债和股东权益 年初数
母公司 合并
流动负债：
短期借款 - 314,072,000.00
应付票据 - 2,576,456.20
应付帐款 1,976,263.97 234,151,288.96
预收帐款 - 47,056,972.25
应付工资 1,656,033.15 15,834,520.25
应付福利费 4,108,151.58 8,217,638.16
应付股利 45,976,852.65 52,242,532.00
应交税金 198,773.23 2,287,622.01
其他应交款 1,317.05 1,137,160.85
其他应付款 8,953,108.00 91,468,584.56
预提费用 - 9,994,778.82
预计负债 - -
应付利息 - -
一年内到期的长期负债 - -
其他流动负债 - -
流动负债合计 62,870,499.63 779,039,554.06
长期负债：
长期借款 - 55,370,270.75
应付债券 - -
长期应付款 - 985,299.74
专项应付款 - -
其他长期负债 - 5,230,836.55
长期负债合计 - 61,586,407.04
递延税项：
递延税款贷项
负债合计 62,870,499.63 840,625,961.10
少数股东权益(合并报表填列) - 197,643,133.78
股东权益：
股本 306,512,351.00 306,512,351.00
资本公积 817,186,362.99 817,186,362.99
盈余公积 99,666,832.02 149,651,762.54
其中：法定公益金 20,474,174.83 33,886,439.34
减：未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润 156,601,769.54 106,616,839.02
外币报表折算差额(合并报表填列) - 43,993.65
股东权益合计 1,379,967,315.55 1,380,011,309.20
负债和股东权益总计 1,442,837,815.18 2,418,280,404.08
所附附注为本会计报表的组成部分
利润及利润分配表
会股地年02表
编制单位：上海实业联合集团股份有限公司 2002年度 金额单位：元
项目 注释号 行次
一、主营业务收入 30 1
减：主营业务成本 2
主营业务税金及附加 31 3
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 4
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 32 5
减：营业费用 6
管理费用 7
财务费用 33 8
三、营业利润(亏损以“-”号填列) 10
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 34 11
补贴收入 35 12
营业外收入 36 13
减：营业外支出 37 14
四、利润总额(亏损以“-”号填列) 15
减：所得税 16
少数股东损益(合并报表填列) 17
加：未确认的投资损失(合并报表填列) 18
五、净利润(亏损以“-”号表示) 20
加：年初未分配利润 21
其他转入 22
项目 本年实际数
母公司 合并
一、主营业务收入 5,211,851.60 1,61 3,338,821.16
减：主营业务成本 2,716,524.62 1,26 5,067,571.64
主营业务税金及附加 120,000.00 4,717,145.07
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 2,375,326.98 34 3,554,104.45
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 409,819.78 1 0,098,507.92
减：营业费用 - 12 5,225,063.12
管理费用 11,814,272.11 16 6,899,417.01
财务费用 -1,888,312.25 1 7,123,649.00
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -7,140,813.10 4 4,404,483.24
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 99,411,221.81 6 9,449,710.94
补贴收入 - 3 5,040,611.43
营业外收入 482,328.74 2,401,224.88
减：营业外支出 27,472.30 5,495,258.19
四、利润总额(亏损以“-”号填列) 92,725,265.15 14 5,800,772.30
减：所得税 69,772.66 2 8,346,785.90
少数股东损益(合并报表填列) - 2 4,766,210.30
加：未确认的投资损失(合并报表填列) - -
五、净利润(亏损以“-”号表示) 92,655,492.49 9 2,687,776.10
加：年初未分配利润 156,601,769.54 10 6,616,839.02
其他转入 - -
项目 上年实际数
母公司 合并
一、主营业务收入 6,343,116.62 1,375,417,608.08
减：主营业务成本 2,473,502.98 1,059,606,505.78
主营业务税金及附加 250,750.00 6,453,450.76
二、主营业务利润(亏损以“-”号填列) 3,618,863.64 309,357,651.54
加：其他业务利润(亏损以“-”号填列) 4,701,226.06 12,849,461.16
减：营业费用 138,294.28 103,792,863.25
管理费用 7,189,998.94 153,165,551.77
财务费用 1,278,733.91 24,300,930.02
三、营业利润(亏损以“-”号填列) -286,937.43 40,947,767.66
加：投资收益(亏损以“-”号填列) 100,852,938.40 84,664,133.20
补贴收入 - 19,723,041.77
营业外收入 372,070.03 11,728,412.85
减：营业外支出 5,786.25 4,625,736.78
四、利润总额(亏损以“-”号填列) 100,932,284.75 152,437,618.70
减：所得税 56,268.92 37,757,799.40
少数股东损益(合并报表填列) - 13,803,803.47
加：未确认的投资损失(合并报表填列) - -
五、净利润(亏损以“-”号表示) 100,876,015.83 100,876,015.83
加：年初未分配利润 120,896,233.81 87,580,035.02
其他转入 - -
项目 注释号 行次
六、可供分配的利润 25
减：提取法定盈余公积 26
提取法定公益金 27
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列
子公司为外商投资企业的项目) 28
提取储备基金
七、可供股东分配的利润 35
减：应付优先股股利 36
提取任意盈余公积 37
应付普通股股利 38
转作股本的普通股股利 39
八、未分配利润(未弥补亏损以“--”号填列) 40
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益 41
2.自然灾害发生的损失 42
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额 43
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额 44
5.债务重组损失 45
6.其他 46
项目 本年实际数
母公司 合并
六、可供分配的利润 249,257,262.03 199,304,615.12
减：提取法定盈余公积 9,265,549.25 20,286,484.13
提取法定公益金 4,632,774.62 11,207,013.75
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列
子公司为外商投资企业的项目) - 32,283.61
提取储备基金
七、可供股东分配的利润 235,358,938.16 167,778,833.63
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - 607,915.66
应付普通股股利 36,781,482.12 36,781,482.12
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润(未弥补亏损以“--”
号填列) 198,577,456.04 130,389,435.85
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
项目 上年实际数
母公司 合并
六、可供分配的利润 221,772,249.64 188,456,050.85
减：提取法定盈余公积 10,087,601.58 20,152,575.79
提取法定公益金 5,043,800.79 11,456,762.01
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列
子公司为外商投资企业的项目) 4,062,225.08 4,062,225.08
提取储备基金
七、可供股东分配的利润 202,578,622.19 152,784,487.97
减：应付优先股股利 - -
提取任意盈余公积 - 190,796.30
应付普通股股利 45,976,852.65 45,976,852.65
转作股本的普通股股利 - -
八、未分配利润(未弥补亏损以“--”
号填列) 156,601,769.54 106,616,839.02
补充资料：
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其他
所附附注为本会计报表的组成部分
现金流量表
会股地年03表
编制单位：上海实业联合集团股份有限公司 2002年度 金额单位：元
项目 注释号 行次
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1
收到的税费返还 2
收到的其他与经营活动有关的现金 3
经营活动现金流入小计 5
购买商品、接受劳务支付的现金 6
支付给职工以及为职工支付的现金 7
支付的各项税费 8
支付的其他与经营活动有关的现金 38 9
经营活动现金流出小计 10
经营活动现金流量净额 11
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 12
取得投资收益所收到的现金 13
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 14
收到的其他与投资活动有关的现金 15
投资活动现金流入小计 16
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 18
投资所支付的现金 19
支付的其他与投资活动有关的现金 20
投资活动现金流出小计 22
投资活动产生的现金流量净额 25
项目 母公司金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 4,750,250.32
收到的税费返还 -
收到的其他与经营活动有关的现金 32,713,972.33
经营活动现金流入小计 37,464,222.65
购买商品、接受劳务支付的现金 800,000.00
支付给职工以及为职工支付的现金 3,870,375.16
支付的各项税费 1,135,389.89
支付的其他与经营活动有关的现金 13,686,702.12
经营活动现金流出小计 19,492,467.17
经营活动现金流量净额 17,971,755.48
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 -
取得投资收益所收到的现金 57,143,448.17
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 784,350.00
收到的其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流入小计 57,927,798.17
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 973,822.21
投资所支付的现金 249,438,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流出小计 250,411,822.21
投资活动产生的现金流量净额 -192,484,024.04
项目 合并金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,746,647,484.62
收到的税费返还 46,500,627.53
收到的其他与经营活动有关的现金 86,318,601.61
经营活动现金流入小计 1,879,466,713.76
购买商品、接受劳务支付的现金 1,348,385,442.50
支付给职工以及为职工支付的现金 124,920,221.94
支付的各项税费 98,655,957.77
支付的其他与经营活动有关的现金 230,286,921.55
经营活动现金流出小计 1,802,248,543.76
经营活动现金流量净额 77,218,170.00
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资所收到的现金 85,010,356.33
取得投资收益所收到的现金 37,353,566.63
处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金 1,183,836.67
收到的其他与投资活动有关的现金 2,109,988.23
投资活动现金流入小计 125,657,747.86
购建固定资产、无形资产其他长期资产所支付的现金 96,329,889.04
投资所支付的现金 334,411,387.14
支付的其他与投资活动有关的现金 -
投资活动现金流出小计 430,741,276.18
投资活动产生的现金流量净额 -305,083,528.32
项目 注释号 行次
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 26
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 27
借款所收到的现金 28
收到的其他与筹资活动有关的现金 29
筹资活动现金流入小计 30
偿还债务所支付的现金 31
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 32
其中：支付少数股东的股利 33
支付的其他与筹资活动有关的现金 34
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 35
筹资活动现金流出小计 36
筹资活动产生的现金流量净额 40
四、汇率变动对现金的影响 41
五、现金及现金等价物净增加额 42
项目 母公司金额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 -
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 -
借款所收到的现金 -
收到的其他与筹资活动有关的现金 -
筹资活动现金流入小计 -
偿还债务所支付的现金 -
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 45,976,852.65
其中：支付少数股东的股利 -
支付的其他与筹资活动有关的现金 -
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 -
筹资活动现金流出小计 45,976,852.65
筹资活动产生的现金流量净额 -45,976,852.65
四、汇率变动对现金的影响 462.13
五、现金及现金等价物净增加额 -220,488,659.08
项目 合并金额
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资所收到的现金 6,801,652.89
其中：子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 6,801,652.89
借款所收到的现金 227,960,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金 1,465,240.84
筹资活动现金流入小计 236,226,893.73
偿还债务所支付的现金 291,391,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 72,822,015.99
其中：支付少数股东的股利 4,862,223.31
支付的其他与筹资活动有关的现金 1,808,149.09
其中：子公司依法减资支付给少数股东的现金 -
筹资活动现金流出小计 366,021,165.08
筹资活动产生的现金流量净额 -129,794,271.35
四、汇率变动对现金的影响 35,006.03
五、现金及现金等价物净增加额 -357,624,623.64
补充资料 注释号 行次
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润(亏损以"-"号填列) 43
加：少数股东本期损益(亏损以"-"号表示) 44
减：未确认的投资损失 45
加：计提的资产减值准备 46
固定资产折旧 47
无形资产摊销 48
长期待摊费用摊销 49
待摊费用减少(减：增加) 50
预提费用增加(减：减少) 51
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) 52
固定资产报废损失 53
财务费用 54
投资损失(减：收益) 55
递延税款贷项(减：借项) 56
存货的减少(减：增加) 57
经营性应收项目的减少(减：增加) 58
经营性应付项目的增加(减：减少) 59
其他 60
经营活动产生的现金流量净额 65
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本 66
一年内到期的可转换公司债券 67
融资租入固定资产 68
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 69
减：现金的期初余额 70
加：现金等价物的期末余额 71
减：现金等价物的期初余额 72
现金及现金等价物净增加额 73
补充资料 母公司金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润(亏损以"-"号填列) 92,655,492.49
加：少数股东本期损益(亏损以"-"号表示) -
减：未确认的投资损失 -
加：计提的资产减值准备 400,336.90
固定资产折旧 2,427,200.81
无形资产摊销 -
长期待摊费用摊销 103,658.53
待摊费用减少(减：增加) -
预提费用增加(减：减少) -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -438,852.49
固定资产报废损失 -
财务费用 -10,496.19
投资损失(减：收益) -99,411,221.81
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) 15,698.04
经营性应收项目的减少(减：增加) 1,918,820.11
经营性应付项目的增加(减：减少) 20,311,119.09
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 17,971,755.48
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 22,592,847.70
减：现金的期初余额 243,081,506.78
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -220,488,659.08
补充资料 合并金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润(亏损以"-"号填列) 92,687,776.10
加：少数股东本期损益(亏损以"-"号表示) 24,766,210.30
减：未确认的投资损失 -
加：计提的资产减值准备 13,503,884.20
固定资产折旧 36,512,632.95
无形资产摊销 4,073,147.50
长期待摊费用摊销 1,473,784.53
待摊费用减少(减：增加) 120,357.45
预提费用增加(减：减少) 4,037,068.96
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(减：收益) -553,403.64
固定资产报废损失 -19,262.09
财务费用 22,612,970.45
投资损失(减：收益) -69,449,710.94
递延税款贷项(减：借项) -
存货的减少(减：增加) -12,348,424.42
经营性应收项目的减少(减：增加) -74,504,624.49
经营性应付项目的增加(减：减少) 34,305,763.14
其他 -
经营活动产生的现金流量净额 77,218,170.00
2.不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 417,530,941.00
减：现金的期初余额 775,155,564.64
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -357,624,623.64
所附附注为本会计报表的组成部分
资产减值准备明细表
2002年度
会企01表附表1
编制单位：上海实业联合集团股份有限公司 单位：元
项目 年初余额 本年增加数
一、坏帐准备合计 20,716,197.77 6,413,184.08
其中：应收帐款 9,573,565.42 5,499,907.01
其他应收款 11,142,632.35 913,277.07
二、短期投资跌价准备合计 5,543.84 4,715,839.86
其中：股票投资 5,543.84 3,677,727.66
债券投资 1,038,112.20
三、存货跌价准备合计 9,540,646.26 3,085,113.10
其中：库存商品 6,894,347.42 2,515,860.82
原材料 35,796.21 32,535.28
四、长期投资减值准备合计 32,543,977.58 125,952.49
其中：长期股权投资 32,543,977.58 125,952.49
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 15,696,522.13
其中：房屋、建筑物 15,470,277.30
机器设备 174,050.47
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 6,256,042.69
八、委托贷款减值准备
项目 本年转回数 年末余额
一、坏帐准备合计 27,129,381.85
其中：应收帐款 15,073,472.43
其他应收款 12,055,909.42
二、短期投资跌价准备合计 5,543.84 4,715,839.86
其中：股票投资 5,543.84 3,677,727.66
债券投资 1,038,112.20
三、存货跌价准备合计 221,039.12 12,404,720.24
其中：库存商品 9,410,208.24
原材料 68,331.49
四、长期投资减值准备合计 32,669,930.07
其中：长期股权投资 32,669,930.07
长期债权投资
五、固定资产减值准备合计 15,696,522.13
其中：房屋、建筑物 15,470,277.30
机器设备 174,050.47
六、无形资产减值准备合计
其中：专利权
商标权
七、在建工程减值准备 6,256,042.69
八、委托贷款减值准备
股东权益增减变动表
2002年度
会企01表附表2
编制单位：上海实业联合集团股份有限公司 单位：元
项目 行次 本年数
一、股本：
年初余额 1 306,512,351.00
本年增加数 2
其中：资本公积转入 3
盈余公积转入 4
利润分配转入 5
新增股本 6
本年减少数 10
年末余额 15 306,512,351.00
二、资本公积：
年初余额 16 817,186,362.99
本年增加数 17 104,387.85
其中：股本溢价 18 -
接受捐赠非现金资产准备 19 -
接受现金捐赠 20 -
股权投资准备 21 104,387.85
拨款转入 22 -
外币资本折算差额 23 -
其他资本公积 30 -
本年减少数 40
其中：转增股本 41
年末余额 45 817,290,750.84
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 46 115,765,323.20
本年增加数 47 20,894,399.79
其中：从净利润中提取数 48 20,894,399.79
其中：法定盈余公积 49 20,286,484.13
任意盈余公积 50 607,915.66
储备基金 51 -
企业发展基金 52 -
法定公益金转入数 53 -
本年减少数 54 -
其中：弥补亏损 55 -
转增股本 56 -
分派现金股利或利润 57 -
分派股票股利 58 -
年末余额 62 136,659,722.99
其中：法定盈余公积 63 99,127,612.85
储备基金 64 -
企业发展基金 65 -
四、法定公益金：
年初余额 66 33,886,439.34
本年增加数 67 11,207,013.75
其中：从净利润中提取数 68 11,207,013.75
本年减少数 70 -
其中：集体福利支出 71 -
年末余额 75 45,093,453.09
五、未分配利润：
年初未分配利润 76 106,616,839.02
本年净利润(净亏损以"-"号填列) 77 92,687,776.10
本年利润分配 78 68,915,179.27
年末未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) 80 130,389,435.85
项目 上年数
一、股本：
年初余额 204,341,567.00
本年增加数 102,170,784.00
其中：资本公积转入 102,170,784.00
盈余公积转入
利润分配转入
新增股本
本年减少数
年末余额 306,512,351.00
二、资本公积：
年初余额 924,319,754.00
本年增加数 194,730.00
其中：股本溢价 -
接受捐赠非现金资产准备 -
接受现金捐赠 -
股权投资准备 194,730.00
拨款转入 -
外币资本折算差额 -
其他资本公积 -
本年减少数 107,328,121.01
其中：转增股本 102,170,784.00
年末余额 817,186,362.99
三、法定和任意盈余公积：
年初余额 95,421,951.11
本年增加数 20,343,372.09
其中：从净利润中提取数 20,343,372.09
其中：法定盈余公积 20,152,575.79
任意盈余公积 190,796.30
储备基金
企业发展基金
法定公益金转入数
本年减少数
其中：弥补亏损
转增股本
分派现金股利或利润
分派股票股利
年末余额 115,765,323.20
其中：法定盈余公积 78,841,128.72
储备基金
企业发展基金
四、法定公益金：
年初余额 22,429,677.33
本年增加数 11,456,762.01
其中：从净利润中提取数 11,456,762.01
本年减少数
其中：集体福利支出
年末余额 33,886,439.34
五、未分配利润：
年初未分配利润 87,580,035.02
本年净利润(净亏损以"-"号填列) 100,876,015.83
本年利润分配 81,839,211.83
年末未分配利润(未弥补亏损以"-"号填列) 106,616,839.02
利润表附表：
2002年 净资产收益率
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 23.93% 24.09%
营业利润 3.09% 3.11%
净利润 6.45% 6.50%
扣除非经常性损益后的净利润 6.52% 6.56%
2002年 每股收益(元)
全面摊薄 加权平均
主营业务利润 1.1208 1.1208
营业利润 0.1449 0.1449
净利润 0.3024 0.3024
扣除非经常性损益后的净利润 0.3055 0.3055
报表科目变动说明
编制单位：上海实业联合集团股份有限公司 金额单位：元
项目 2002年12月31日 2001年12月31日
货币资金 417,530,941.00 775,155,564.64
短期投资 193,098,809.49 42,422,253.82
长期负债 37,894,643.23 61,586,407.04
股东权益 1,435,945,713.77 1,379,967,315.55
总资产 2,475,430,986.06 2,418,280,404.08
项目 增减主要 变动原因
货币资金 -46.14%
主要为本年度长、短期投资及固定资
产投资增加
短期投资 355.18% 主要为本年度国债投资增加
长期负债 -38.47% 主要为长期借款减少所致
股东权益 4.06% 本年度实现净利润
总资产 2.36% 本年度经营状况变动引起资产增减变
动所致
项目 2002年发生额 2001年发生额 增减
主营业务利润 343,554,104.45 309,357,651.54 11.05%
补贴收入 35,040,611.43 19,723,041.77 77.66%
少数股东损益 24,766,210.30 13,803,803.47 79.42%
净利润 92,687,776.10 100,876,015.83 -8.12%
现金及现金等价物净增加额 -357,624,623.64 -4,042,307.30 -8747.04%
项目 主要变动原因
主营业务利润 主营业务收入增加所致
补贴收入 本年度下属子公司取得补贴收入增加
少数股东损益
本年度部分控股企业利润增加使本公
司合并报表少数股东损益增加
净利润 主要为本年度投资收益下降所致
现金及现金等价物净增加额 主要为本年度长、短期投资及固定资
产投资增加