新疆众和股份有限公司



    

    600888

    

    2008 年年度报告

    

    JOINWORLD新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    1

    

    目录

    

    一、重要提示.......................................................................... 2

    

    二、公司基本情况...................................................................... 2

    

    三、会计数据和业务数据摘要： .......................................................... 3

    

    四、股本变动及股东情况................................................................ 4

    

    五、董事、监事和高级管理人员.......................................................... 8

    

    六、公司治理结构..................................................................... 11

    

    七、股东大会情况简介................................................................. 13

    

    八、董事会报告....................................................................... 14

    

    九、监事会报告....................................................................... 22

    

    十、重要事项......................................................................... 23

    

    十一、财务会计报告................................................................... 29

    

    十二、备查文件目录................................................................... 68新疆众和股份有限公司 

2008 年年度报告

    

    2

    

    一、重要提示

    

    (一) 本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、

    

    误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    

    (二) 如有董事未出席董事会，应当单独列示其姓名

    

    未出席董事职务 未出席董事姓名 未出席董事的说明

    

    独立董事 钟掘

    

    因工作原因未能亲自出席本次董事会，授权委托独立董事朱

    

    瑛代为出席表决。

    

    (三) 五洲松德联合会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。

    

    (四) 公司负责人刘杰先生、主管会计工作负责人田强先生及会计机构负责人汪培镇女士声明：保证年

    

    度报告中财务报告的真实、完整。

    

    二、公司基本情况

    

    公司法定中文名称 新疆众和股份有限公司

    

    公司法定中文名称缩写 新疆众和

    

    公司法定英文名称 XINJIANG JOINWORLD CO.,LTD.

    

    公司法定英文名称缩写 XJJW

    

    公司法定代表人 刘杰

    

    公司董事会秘书情况

    

    董事会秘书姓名 衡晓英

    董事会秘书联系地址 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市喀什东路18 号

    

    董事会秘书电话 0991-6689800

    

    董事会秘书传真 0991-6689882

    

    董事会秘书电子信箱 hxy600888@126.com

    

    公司注册地址 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市喀什东路18 号

    

    公司办公地址 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市喀什东路18 号

    

    公司办公地址邮政编码 830013

    

    公司国际互联网网址 http://www.joinworld.com

    

    公司电子信箱 xjjw600888@126.com

    

    公司选定的信息披露报纸名称 上海证券报

    

    登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn

    

    公司年度报告备置地点

    

    新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市喀什东路18 号新

    

    疆众和股份有限公司证券与投资管理部

    

    公司股票简况

    

    股票种类

    

    股票上市交易

    

    所

    

    股票简称 股票代码 变更前股票简称

    

    A 股

    

    上海证券交易

    

    所

    

    新疆众和 600888

    

    其他有关资料

    

    公司首次注册日期 1996 年2 月13 日

    

    公司首次注册地点 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市喀什东路18 号

    

    公司变更注册日期 2008 年12 月15 日

    

    公司变更注册地点 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市喀什东路18 号

    

    企业法人营业执照注册号 650000040000431

    

    税务登记号码 6501045228601291

    

    组织机构代码 22860129-1新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    3

    

    公司聘请的会计师事务所情况

    

    公司聘请的境内会计师事务所名称 五洲松德联合会计师事务所

    

    公司聘请的境内会计师事务所办公地址 新疆乌鲁木齐市解放北路30 号

    

    三、会计数据和业务数据摘要：

    

    (一) 主要会计数据

    

    单位：元 币种：人民币

    

    项目 金额

    

    营业利润 120,735,364.97

    

    利润总额 125,230,506.32

    

    归属于上市公司股东的净利润 100,192,082.31

    

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 96,371,212.16

    

    经营活动产生的现金流量净额 231,097,040.43

    

    (二) 非经常性损益项目和金额：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    非经常性损益项目 金额

    

    非流动资产处置损益 -80,833.50

    

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政

    

    策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    

    5,218,524.03

    

    非货币性资产交换损益 -1,092,962.06

    

    债务重组损益 235,881.81

    

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 214,531.07

    

    其他符合非经常性损益定义的损益项目

    

    所得税影响额 -674,271.20

    

    合计 3,820,870.15

    

    (三) 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标

    

    单位：元 币种：人民币

    

    2008 年 2007 年 本年比上年增减(%) 2006 年

    

    营业收入 973,828,025.07 1,057,734,085.03 -7.93 782,919,673.26

    

    利润总额 125,230,506.32 136,588,580.05 -8.32 87,451,656.94

    

    归属于上市公司股东的净利润 100,192,082.31 120,339,600.75 -16.74 76,840,131.05

    

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净

    

    利润

    

    96,371,212.16 116,184,006.44 -17.05 110,386,143.30

    

    基本每股收益（元／股） 0.2846 0.4037 -29.50 0.4640

    

    稀释每股收益（元／股） 0.2846 0.4037 -29.50 0.4640

    

    扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.2737 0.3898 -29.78 0.6666

    

    全面摊薄净资产收益率（%） 5.76 19.43 减少13.67 个百分点 15.07

    

    加权平均净资产收益率（%） 6.21 21.22 减少15.01 个百分点 16.30

    

    扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率（%） 5.54 18.76 减少13.22 个百分点 21.65

    

    扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率

    

    （%）

    

    5.97 20.49 减少14.52 个百分点 23.42

    

    经营活动产生的现金流量净额 231,097,040.43 224,627,501.42 2.88 213,187,687.39

    

    每股经营活动产生的现金流量净额（元／股） 0.6564 0.7536 -12.90 1.2875

    

    2008 年末 2007 年末 本年末比上年末增减(%) 2006 年末

    

    总资产 2,420,455,264.61 1,469,722,718.16 64.69 1,356,505,687.63

    

    所有者权益（或股东权益） 1,738,415,346.72 619,300,183.45 180.71 509,707,092.11

    

    归属于上市公司股东的每股净资产（元／股） 4.9379 2.0778 137.65 3.0794新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    4

    

    四、股本变动及股东情况

    

    (一) 股本变动情况

    

    1、股份变动情况表

    

    单位：股

    

    本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后

    

    数量

    

    比例

    

    (%)

    

    发行新股

    

    送

    

    股

    

    公积金

    

    转股

    

    其他 小计 数量

    

    比例

    

    (%)

    

    一、有限售条件股份

    

    1、国家持股

    

    2、国有法人持股

    

    3、其他内资持股 162,555,120 54.54 54,000,000 -29,805,868 24,194,132 186,749,252 53.04

    

    其中： 境内非国有法人持股 162,555,120 54.54 54,000,000 -29,805,868 24,194,132 186,749,252 53.04

    

    境内自然人持股

    

    4、外资持股

    

    其中： 境外法人持股

    

    境外自然人持股

    

    有限售条件股份合计 162,555,120 54.54 54,000,000 -29,805,868 24,194,132 186,749,252 53.04

    

    二、无限售条件流通股份

    

    1、人民币普通股 135,503,564 45.46 29,805,868 29,805,868 165,309,432 46.96

    

    2、境内上市的外资股

    

    3、境外上市的外资股

    

    4、其他

    

    无限售条件流通股份合计 135,503,564 45.46 29,805,868 29,805,868 165,309,432 46.96

    

    三、股份总数 298,058,684 100 54,000,000 0 54,000,000 352,058,684 100

    

    股份变动的批准情况

    

    (1)公司2007 年度非公开发行股票申请于2008 年1 月15 日经中国证监会证监许可[2008]81 号文核

    

    准,并于2008 年1 月31 日完成了非公开发行股票工作,向特变电工股份有限公司等9 家特定投资者定

    

    向发行人民币普通股54,000,000 股，总股本由298,058,684 股增至352,058,684 股。

    

    (2)根据公司股权分置改革说明书中原非流通股股东承诺的限售条件，公司29,805,868 股有限售条件

    

    的流通股已于2008 年5 月26 日上市流通。

    

    股份变动的过户情况

    

    2008 年1 月28 日,中国证券登记结算有限责任公司出具了关于公司2007 年度非公开发行股份的证券

    

    变更登记证明。

    

    2、限售股份变动情况

    

    单位：股

    

    股东名称 年初限售股数

    

    本年解除限售

    

    股数

    

    本年增加限售

    

    股数

    

    年末限售股数限售原因 解除限售日期

    

    96,815,880 股为股

    

    改承诺

    

    2009 年5 月25 日

    

    特变电工股份有限公司 96,815,880 0 10,000,000 106,815,880

    

    10,000,000 股为非

    

    公开发行承诺

    

    2011 年1 月31 日

    

    云南博闻科技实业股份

    

    有限公司

    

    65,739,240 29,805,868 0 35,933,372 股改承诺 2009 年5 月25 日

    

    新世界策略(北京)投资

    

    顾问有限公司

    

    0 0 8,000,000 8,000,000 非公开发行承诺 2009 年2 月2 日

    

    鹏华基金管理有限公司 0 0 6,000,000 6,000,000 非公开发行承诺 2009 年2 月2 日

    

    新疆新能投资担保有限

    

    公司

    

    0 0 5,000,000 5,000,000 非公开发行承诺 2009 年2 月2 日

    

    新疆凯迪投资有限责任

    

    公司

    

    0 0 5,000,000 5,000,000 非公开发行承诺 2009 年2 月2 日新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    5

    

    华凌畜牧产业开发有限

    

    公司

    

    0 0 5,000,000 5,000,000 非公开发行承诺 2009 年2 月2 日

    

    北京怡广投资管理有限

    

    公司

    

    0 0 5,000,000 5,000,000 非公开发行承诺 2009 年2 月2 日

    

    上海宏联创业投资有限

    

    公司

    

    0 0 5,000,000 5,000,000 非公开发行承诺 2009 年2 月2 日

    

    广发基金管理有限公司 0 0 5,000,000 5,000,000 非公开发行承诺 2009 年2 月2 日

    

    合计 162,555,120 29,805,868 54,000,000 186,749,252 / /

    

    (二) 证券发行与上市情况

    

    1、前三年历次证券发行情况

    

    单位：股 币种:人民币

    

    股票及其衍生

    

    证券的种类

    

    发行日期

    

    发行价格

    

    （元）

    

    发行数量 上市日期

    

    获准上市交

    

    易数量

    

    交易

    

    终止

    日期

    

    非公开发行人

    

    民币普通A 股

    

    2008 年1 月28 日 19.50 54,000,000 2008 年1 月29 日 54,000,000

    

    2、公司股份总数及结构的变动情况

    

    1）、2008 年1 月31 日公司2007 年度非公开发行股票方案实施完毕，新增股份54,000,000 股。

    

    2）、根据公司股权分置改革说明书中原非流通股股东承诺的限售条件，公司29,805,868 股有限售条

    

    件的流通股已于2008 年5 月26 日上市流通。

    

    公司总股本变为352,058,684 股，其中有限售条件流通股份186,749,252 股，无限售条件流通股份

    

    165,309,432 股。

    

    3、现存的内部职工股情况

    

    本报告期末公司无内部职工股。

    

    (三) 股东和实际控制人情况

    

    1、股东数量和持股情况

    

    单位：股

    

    报告期末股东总数 44,424 户

    

    前十名股东持股情况

    

    股东名称

    

    股东

    

    性质

    

    持股比

    

    例(%)

    

    持股总数

    

    报告期内

    

    增减

    

    持有有限售条件股份

    

    数量

    

    质押或冻结的股份数量

    

    特变电工股

    

    份有限公司

    

    境内非国有法人30.34 106,815,880 10,000,000 106,815,880 无

    

    云南博闻科

    

    技实业股份

    

    有限公司

    

    境内非国有法人18.67 65,739,240 0 35,933,372 质押 30,000,000

    

    上海宏联创

    

    业投资有限

    

    公司

    

    境内非国有法人2.94 10,354,610 -1,991,050 5,000,000 无

    

    新世界策略

    

    (北京)投资

    

    顾问有限公

    

    司

    

    其他 2.27 8,000,000 8,000,000 8,000,000 无

    

    中国工商银

    

    行－广发聚

    

    丰股票型证

    

    券投资基金

    

    其他 2.14 7,539,746 7,539,746 5,000,000 无

    

    中国民生银

    

    行股份有限

    

    公司－东方

    

    精选混合型

    

    其他 2.01 7,059,275 7,059,275 0 无新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    6

    

    开放式证券

    

    投资基金

    

    中国银行－

    

    易方达积极

    

    成长证券投

    

    资基金

    

    其他 1.57 5,528,000 -472,000 0 无

    

    中国工商银

    

    行－易方达

    

    价值成长混

    

    合型证券投

    

    资基金

    

    其他 1.51 5,325,440 -70,000 0 无

    

    新疆新能投

    

    资担保有限

    

    公司

    

    其他 1.42 5,000,000 5,000,000 5,000,000 无

    

    新疆凯迪投

    

    资有限责任

    

    公司

    

    其他 1.42 5,000,000 5,000,000 5,000,000 无

    

    华凌畜牧产

    

    业开发有限

    

    公司

    

    其他 1.42 5,000,000 5,000,000 5,000,000 无

    

    北京怡广投

    

    资管理有限

    

    公司

    

    其他 1.42 5,000,000 5,000,000 5,000,000 无

    

    前十名无限售条件股东持股情况

    

    股东名称

    

    持有无限售条件

    

    股份的数量

    

    股份种类

    

    云南博闻科技实业股份有限公司 29,805,868 人民币普通股

    

    中国民生银行股份有限公司－东方精选混

    

    合型开放式证券投资基金

    

    7,059,275 人民币普通股

    

    中国银行－易方达积极成长证券投资基金 5,528,000 人民币普通股

    

    上海宏联创业投资有限公司 5,354,610 人民币普通股

    

    中国工商银行－易方达价值成长混合型证

    

    券投资基金

    

    5,325,440 人民币普通股

    

    中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资

    

    基金

    

    2,539,746 人民币普通股

    

    中国农业银行－大成积极成长股票型证券

    

    投资基金

    

    2,410,550 人民币普通股

    

    中国建设银行－鹏华价值优势股票型证券

    

    投资基金

    

    1,742,799 人民币普通股

    

    广发－交行－广发集合资产管理计划(3

    

    号)

    

    1,695,040 人民币普通股

    

    招商证券－渣打－ING BANK N.V. 1,654,200 人民币普通股

    

    上述股东关联关系或一致行动的说明

    

    （1）、特变电工股份有限公司与上海宏联创业投资有限公司存在关联关系；

    

    （2）、中国银行－易方达积极成长证券投资基金与中国工商银行－易方达价值成

    

    长混合型证券投资基金同属于易方达基金管理有限公司管理；

    

    （3）、中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金与广发－交行－广发集合资

    

    产管理计划(3 号)存在关联关系。

    

    前十名有限售条件股东持股数量及限售条件

    

    单位:股

    

    有限售条件股份可上市交易情况

    

    序

    

    号

    

    有限售条件股东名称

    

    持有的有限售

    

    条件股份数量可上市交易时间

    

    新增可上市交易股

    

    份数量

    

    限售条件

    

    1. 特变电工股份有限公司 106,815,880 2009 年5 月25 日 96,815,880

    

    96,815,880 股为股改形

    

    成的有限售条件流通股

    

    股份自股权分置改革方

    

    案实施后36 个月内不流

    

    通新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    7

    

    2011 年1 月31 日 10,000,000

    

    10,000,000 股为认购的

    

    公司2007 年度非公开发

    

    行的股份自2008 年1 月

    

    29 日起36 个月内不上市

    

    流通

    

    2.

    

    云南博闻科技实业股份

    

    有限公司

    

    35,933,372 2009 年5 月25 日 35,933,372

    

    股权分置改革方案实施

    

    后12 个月内不上市交易

    

    或转让，前项承诺期期满

    

    后，在十二个月内不通过

    

    证券交易所挂牌交易，在

    

    二十四个月之内通过证

    

    券交易所挂牌交易出售

    

    股份的数量占新疆众和

    

    股份总数的比例不超过

    

    百分之十

    

    3.

    

    新世界策略(北京)投资

    

    顾问有限公司

    

    8,000,000 2009 年2 月2 日 8,000,000

    

    自2008 年1 月29 日起

    

    12 个月内不上市流通

    

    4.

    

    华凌畜牧产业开发有限

    

    公司

    

    5,000,000 2009 年2 月2 日 5,000,000

    

    自2008 年1 月29 日起

    

    12 个月内不上市流通

    

    5.

    

    中国工商银行－广发聚

    

    丰股票型证券投资基金

    

    5,000,000 2009 年2 月2 日 5,000,000

    

    自2008 年1 月29 日起

    

    12 个月内不上市流通

    

    6.

    

    新疆凯迪投资有限责任

    

    公司

    

    5,000,000 2009 年2 月2 日 5,000,000

    

    自2008 年1 月29 日起

    

    12 个月内不上市流通

    

    7.

    

    新疆新能投资担保有限

    

    公司

    

    5,000,000 2009 年2 月2 日 5,000,000

    

    自2008 年1 月29 日起

    

    12 个月内不上市流通

    

    8.

    

    北京怡广投资管理有限

    

    公司

    

    5,000,000 2009 年2 月2 日 5,000,000

    

    自2008 年1 月29 日起

    

    12 个月内不上市流通

    

    9.

    

    上海宏联创业投资有限

    

    公司

    

    5,000,000 2009 年2 月2 日 5,000,000

    

    自2008 年1 月29 日起

    

    12 个月内不上市流通

    

    10.

    

    中国农业银行－鹏华动

    

    力增长混合型证券投资

    

    基金(LOF)

    

    2,500,000 2009 年2 月2 日 2,500,000

    

    自2008 年1 月29 日起

    

    12 个月内不上市流通

    

    11.

    

    中国建设银行－鹏华价

    

    值优势股票型证券投资

    

    基金

    

    2,500,000 2009 年2 月2 日 2,500,000

    

    自2008 年1 月29 日起

    

    12 个月内不上市流通

    

    2、第一大股东及实际控制人情况

    

    (1) 第一大股东情况

    

    单位:元 币种:人民币

    

    名称 法定代表人 注册资本 成立日期 主营业务

    

    特变电工股份有

    

    限公司

    

    张新 1,198,250,482 1993 年2 月26 日

    

    变压器、电线电缆及其辅

    

    助设备制造和销售

    

    (2) 自然人实际控制人情况

    

    姓名 国籍

    

    是否取得其他国

    

    家或地区居留权

    

    最近五年内的职业

    

    最近五年

    

    内的职务

    

    张新 中国 否

    

    现任新疆众和股份有限公司

    

    董事，特变电工股份有限公司

    

    董事长

    

    董事、董

    

    事长

    

    (3) 第一大股东及实际控制人变更情况

    

    本报告期内公司第一大股东及实际控制人没有发生变更。

    

    (4) 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    8

    

    3、其他持股在百分之十以上的法人股东

    

    单位:元 币种:人民币

    

    法人股东名称

    

    法人股东

    

    法人代表

    

    法人股东

    

    注册资本

    

    法人股东

    

    成立日期

    

    法人股东主要经营业务

    

    或管理活动

    

    云南博闻科技实

    

    业股份有限公司

    

    刘志波 236,088,000 1990 年5 月26 日

    

    计算机硬件生产、软件开

    

    发和网络开发、信息服

    

    务；硅酸盐水泥、水泥熟

    

    料及其他建材产品的制

    

    造、销售

    

    五、董事、监事和高级管理人员

    

    (一) 董事、监事、高级管理人员的情况

    

    单位:股

    

    姓名 职务

    

    性

    

    别

    

    年

    

    龄

    

    任期起止日期

    

    年

    

    初

    

    持

    

    股

    

    数

    

    年

    

    末

    

    持

    

    股

    

    数

    

    股

    

    份

    

    增

    

    减

    

    数

    

    变

    

    动

    

    原

    

    因

    

    是否在公

    

    司领取报

    

    酬、津贴

    

    报告期内

    

    从公司领

    

    取的报酬

    

    总额（万

    

    元）（税前）

    

    是否在股

    

    东单位或

    

    其他关联

    

    单位领取

    

    报酬、津

    

    贴

    

    刘杰 董事长兼总经理 男 40 2006 年6 月30 日～2009 年6 月30 日0 0 是 26.70 否

    

    张新 董事 男 46 2006 年6 月30 日～2009 年6 月30 日0 0 否 是

    

    刘志波 董事 男 45 2006 年6 月30 日～2009 年6 月30 日0 0 否 是

    

    施阳 董事 男 40 2006 年6 月30 日～2009 年6 月30 日0 0 否 是

    

    翟新生 董事兼副总经理 男 42 2006 年6 月30 日～2009 年6 月30 日0 0 是 15.57 否

    

    李建华 董事 男 38 2006 年6 月30 日～2009 年6 月30 日0 0 否 是

    

    王友三 独立董事 男 73 2006 年6 月30 日～2009 年6 月30 日0 0 是 5 否

    

    钟掘 独立董事 女 72 2006 年6 月30 日～2009 年6 月30 日0 0 是 6 否

    

    朱瑛 独立董事 女 37 2006 年6 月30 日～2009 年6 月30 日0 0 是 6 否

    

    尤智才 监事会主席 男 53 2006 年6 月30 日～2009 年6 月30 日0 0 否 是

    

    郭俊香 监事 女 37 2006 年6 月30 日～2009 年6 月30 日0 0 否 是

    

    许策 监事 男 51 2006 年6 月30 日～2009 年6 月30 日0 0 否 是

    

    赵向东 职工监事 男 40 2006 年6 月30 日～2009 年6 月30 日0 0 是 13.82 否

    

    贺耀文 职工监事 男 42 2006 年6 月30 日～2009 年6 月30 日0 0 是 13.58 否

    

    杨波 副总经理 男 31 2006 年6 月30 日～2009 年6 月30 日0 0 是 14.33 否

    

    王建军 副总经理 男 49 2006 年6 月30 日～2009 年6 月30 日0 0 是 13.13 否

    

    陈长科 副总经理 男 36 2008 年2 月18 日～2009 年6 月30 日0 0 是 12.30 否

    

    田强 财务总监 男 42 2006 年6 月30 日～2009 年6 月30 日0 0 是 13.14 否

    

    衡晓英 董事会秘书 女 38 2008 年2 月18 日～2009 年6 月30 日0 0 是 12.30 否

    

    合计 / / / / 0 0 / / 151.87 /新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    9

    

    董事、监事、高级管理人员最近5 年的主要工作经历：

    

    1.刘杰：现任新疆众和股份有限公司董事长兼总经理，曾任特变电工股份有限公司总经理助理、副总

    

    经理，新疆众和股份有限公司董事长。

    

    2.张新：现任特变电工股份有限公司董事长。

    

    3.刘志波：现任云南博闻科技实业股份有限公司董事长，曾任北京北大资源科技有限公司副总经理兼

    

    总经济师。

    

    4.施阳：现任云南博闻科技实业股份有限公司副董事长兼总经理，曾任云南博闻科技实业股份有限公

    

    司总经理。

    

    5.翟新生：现任新疆众和股份有限公司副总经理，曾任新疆众和股份有限公司副总工程师、副总经理。

    

    6.李建华：现任特变电工股份有限公司副总经理，曾任沈阳变压器有限责任公司总经办主任，特变电

    

    工沈阳变压器集团有限公司总经办主任、技术中心主任助理、部长。

    

    7.王友三：曾任新疆维吾尔自治区政协副主席。

    

    8.钟掘：现任中南大学微纳制造技术与装备中心主任、中南大学机电工程学院冶金机械研究所所长。

    

    9.朱瑛：现任上海立信长江会计师事务所新疆分所所长。

    

    10.尤智才：现任特变电工股份有限公司总会计师、曾任上海宏联创业投资有限公司董事长。

    

    11.郭俊香：现任特变电工股份有限公司董事会秘书，曾任特变电工股份有限公司董事会秘书兼证券部

    

    主任、副总经理。

    

    12.许策：现任云南博闻科技实业股份有限公司副董事长兼常务副总经理，云南省保山建材实业集团公

    

    司党总支书记兼总经理，曾任云南博闻科技实业股份有限公司副董事长。

    

    13.赵向东：现任新疆众和股份有限公司电子铝箔分公司经理，曾任新疆众和股份有限公司电子铝箔分

    

    公司副经理、技改工程部部长。

    

    14.贺耀文：现任新疆众和股份有限公司电极箔分公司经理，曾任新疆众和股份有限公司铝业分公司副

    

    经理、经理，高纯铝制品分公司副经理。

    

    15.杨波：现任新疆众和股份有限公司副总经理，曾任新疆众和股份有限公司副总经理兼董事会秘书。

    

    16.王建军：现任新疆众和股份有限公司副总经理，曾任新疆高级法院法官。

    

    17.陈长科：现任新疆众和股份有限公司副总经理，曾任新疆众和股份有限公司电子铝箔分公司经理，

    

    新疆众和股份有限公司销售分公司经理。

    

    18.田强：现任新疆众和股份有限公司财务总监。

    

    19.衡晓英：现任新疆众和股份有限公司董事会秘书，曾任新疆众和股份有限公司证券事务代表、证券

    

    与投资管理部部长。

    

    (二) 在股东单位任职情况

    

    姓名 股东单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

    

    是否领取

    

    报酬津贴

    

    张新 特变电工股份有限公司 董事长 2006 年6 月30 日 2009 年6 月30 日 是

    

    李建华 特变电工股份有限公司 副总经理 2006 年6 月30 日 2009 年6 月30 日 是

    

    尤智才 特变电工股份有限公司 总会计师 2006 年6 月30 日 2009 年6 月30 日 是

    

    郭俊香 特变电工股份有限公司 董事会秘书 2006 年6 月30 日 2009 年6 月30 日 是

    

    刘志波 云南博闻科技实业股份有限公司 董事长 2006 年5 月12 日 2009 年5 月11 日 是

    

    施阳 云南博闻科技实业股份有限公司 副董事长兼总经理 2006 年5 月12 日 2009 年5 月11 日 是

    

    许策 云南博闻科技实业股份有限公司

    

    副董事长兼常务副总

    

    经理

    

    2006 年5 月12 日 2009 年5 月11 日 是

    

    在其他单位任职情况

    

    姓名 其他单位名称 担任的职务 任期起始日期 任期终止日期

    

    是否领取

    

    报酬津贴

    

    刘杰 无锡众和电子铝箔有限责任公司 董事长 2004 年7 月22 日 否

    

    张新 新疆特变（集团）有限公司 董事 2005 年12 月26 日 2009 年3 月9 日 否

    

    张新 上海宏联创业投资有限公司 董事 2006 年12 月28 日 2009 年12 月28 日否

    

    尤智才 上海宏联创业投资有限公司 董事 2006 年12 月28 日 2009 年12 月28 日否

    

    郭俊香 上海宏联创业投资有限公司 董事 2006 年12 月28 日 2009 年12 月28 日否

    

    许策 云南省保山建材实业集团公司 党总支书记兼总经理 2002 年3 月15 日 否新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    10

    

    (三) 董事、监事、高级管理人员报酬情况

    

    1、董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序

    

    根据《公司高管人员薪酬管理与考核实施细则》及公司当年经营指标实际完成情况，对担任公司

    

    行政管理职务的董事、监事及高管人员进行绩效考核，确定年度报酬。

    

    2、董事、监事、高级管理人员报酬确定依据

    

    董事会薪酬与考核委员会根据公司经营完成利润目标的情况及高管人员完成工作目标的情况，参

    

    考《目标责任书》对其进行综合考核评分。

    

    3、不在公司领取报酬津贴的董事监事情况

    

    不在公司领取报酬津贴的董事、监事的姓名 是否在股东单位或其他关联单位领取报酬津贴

    

    张新 是

    

    刘志波 是

    

    施阳 是

    

    李建华 是

    

    尤智才 是

    

    郭俊香 是

    

    许策 是

    

    报告期内，董事与监事中的张新、李建华、刘志波、施阳、尤智才、郭俊香、许策均在股东单位

    

    领取报酬。独立董事王友三先生属于中管干部离休三年后在公司任职的情况。根据《关于规范中管干

    

    部辞去公职或者退（离）休后担任上市公司、基金管理公司独立董事、独立监事的通知》（中纪发【2008】

    

    22 号）的规定，中管干部离休三年后担任上市公司独立董事的，不得领取报酬、津贴和获取其他额外

    

    利益。公司自2008 年11 月起停止对其发放独立董事津贴。

    

    (四) 公司董事、监事、高级管理人员变动情况

    

    2008 年2 月18 日公司第四届董事会第五次会议聘任陈长科先生为公司副总经理，聘任衡晓英女

    

    士为公司董事会秘书，任期至本届董事会期满。因工作原因，杨波副总经理不再兼任公司董事会秘书。

    

    （有关该事项的公告刊登于2008 年2 月21 日的《上海证券报》。

    

    (五) 公司员工情况

    

    在职员工总数 2,450 公司需承担费用的离退休职工人数 333

    

    员工的结构如下：

    

    1、专业构成情况

    

    专业类别 人数

    

    行政人员 103

    

    技术人员 920

    

    销售人员 371

    

    财务人员 157

    

    生产人员 899

    

    2、教育程度情况

    

    教育类别 人数

    

    博士 2

    

    研究生 40

    

    本科 402

    

    大专 680

    

    中专 650

    

    技校及技高以下 676新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    11

    

    六、公司治理结构

    

    (一) 公司治理的情况

    

    公司按照《公司法》、《上市公司治理准则》、《上市公司股东大会规范意见》、《上市公司章

    

    程指引》、中国证监会[2007]第28 号《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》和中国

    

    证监会[2008]27 号《关于公司治理专项活动公告的通知》及新疆证监局的有关通知等法律、法规及通

    

    知的要求，持续深入开展公司治理专项活动，不断完善公司法人治理结构，提高公司治理水平。2008

    

    年7 月20 日，公司召开四届七次董事会会议，审议通过了《新疆众和股份有限公司关于公司治理专项

    

    活动整改完成情况的报告》。报告期公司治理情况如下：

    

    1、股东和股东大会：

    

    公司股东享有法律、行政法规和公司章程对规定的合法权利。公司治理结构能够保证所有股东，

    

    特别是中小股东的利益，保证了股东对公司重大事项的知情权、参与权、表决权。

    

    报告期内，公司共召开二次股东大会，均经律师现场见证并对其合法性出具法律意见书，历次会议的

    

    召集召开程序符合《公司法》、《公司章程》的规定。

    

    2、第一大股东与上市公司：

    

    公司第一大股东认真履行诚信义务，没有利用其特殊的地位谋取额外的利益。公司与第一大股东

    

    在人员、资产、财务、机构和业务上做到了“五分开”。公司因日常生产经营所需与公司第一大股东

    

    发生的关联交易均履行了决策及信息披露程序，关联交易信息披露及时、充分，公司第一大股东没有

    

    损害公司及中小股东利益。公司及时开展了大股东及关联方资金占用自查自纠工作，公司不存在大股

    

    东占用公司资金的情形。

    

    3、董事与董事会：

    

    公司董事会按照严格按照法律、法规及《公司章程》的规定行使职权，注重维护公司和全体股东

    

    的利益。公司董事忠实、诚信、勤勉地履行职责。

    

    报告期内，公司共召开七次董事会会议，董事会会议的召集、召开及表决程序均符合《公司章程》的

    

    规定。

    

    公司为各专门委员会开展工作创造了良好的条件：提名委员会对公司推荐的董事候选人、拟聘任

    

    的高级管理人员的履历资料和任职资格进行了严格审核，并发表独立意见；公司制定了《公司审计委

    

    员会工作规程》，在2007 年年度报告编制期间，审计委员会对审计工作进行了督促、审阅了2007 年

    

    度公司财务会计报表，与审计注册会计师沟通；公司董事会还积极推进战略委员会、薪酬与考核委员

    

    会工作的开展，充分发挥各专门委员会的职能，使公司治理体系更加完善。

    

    4、监事与监事会：

    

    报告期内，公司共召开五次监事会会议，监事会会议的召集、召开及表决程序均符合《公司章程》

    

    的规定。监事会本着对股东负责的精神，严格按照法律、法规及《公司章程》的规定认真履行职责，

    

    依法、独立地对公司生产经营情况、财务状况以及公司董事、总经理和其他高级管理人员履行职责的

    

    合法、合规性进行监督，维护公司及股东的合法权益。

    

    5、相关利益者：

    

    公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人、员工、客户等其他利益相关者的合法权益，公司能

    

    够关注所在地区的公益事业、环境保护等问题，重视公司的社会责任，力求公司持续、健康、稳定的

    

    发展。

    

    6、信息披露及透明度：

    

    在信息披露方面，公司严格遵守“公平、公正、公开”的原则，真实、准确、及时、完整地披露

    

    公司定期报告和临时公告等相关信息，并确保所有股东有平等的权利和机会获得公司披露的信息。公

    

    司根据

    

    7、投资者关系管理：

    

    公司注重投资者关系管理，不断完善、加强投资者关系管理工作，公司在遵守信息披露相关规定

    

    的基础上加强与投资者沟通，提高公司运作透明度，形成服务投资者、尊重投资者的企业文化。2008

    

    年，公司通过网络平台、电话、接受投资者来访、调研等多渠道、多方式加强与投资者的沟通，建立

    

    了良好的企业投资者关系。

    

    8、关于对新疆证监局巡检意见的整改

    

    2008 年7 月，新疆证监局对公司进行了现场检查，指出公司存在《关于公司资产减值准备计提及损失

    

    处理的内部控制制度》未根据新会计准则对相关内容予以及时修订等问题；公司对新疆证监局提出问

    

    题进行了认真整改。2008 年9 月10 日，公司召开四届董事会第三次临时会议，审议通过了《公司关

    

    于对中国证监会新疆监管局巡检意见的整改报告》。新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    12

    

    (二) 独立董事履行职责情况

    

    1、独立董事参加董事会的出席情况

    

    独立董事姓名

    

    本年应参加

    

    董事会次数

    

    亲自出席（次） 委托出席（次） 缺席（次）

    

    缺席原因及其

    

    他说明

    

    王友三 7 7 0 0

    

    朱瑛 7 7 0 0

    

    钟掘 7 5 2 0

    

    独立董事钟掘女士因工作原因未能亲自出席四届五次董事会会议、四届七次董事会会议，特分别

    

    委托独立董事朱瑛女士代为出席并行使表决权。

    

    2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

    

    报告期内，公司的独立董事未对公司本年度的董事会议案及其他非董事会议案事项提出异议。

    

    报告期内，公司独立董事勤勉尽责，认真履行了独立董事的职责，及时了解公司的生产、经营、财务

    

    等方面的情况，积极参加董事会会议，对公司的关联交易事项、担保、规范运作及其他事项发表了独

    

    立意见，为董事会科学决策起到了积极作用，切实维护了公司的整体利益和中小股东的合法权益。

    

    (三) 公司相对于第一大股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

    

    业务方面独立情况

    

    公司的主营业务为高纯铝、电子铝箔、腐蚀箔、化成箔等电子元器件原料

    

    的生产、销售；铝及铝制品的生产、销售。在生产经营中，以公司的名义

    

    签订与履行合同；通过公司的财务核算系统独立进行核算；具有进出口等

    

    业务资格；产品在市场上拥有独立自主的品牌；公司的采购、生产、销售、

    

    技术等业务独立进行，公司具有完整的业务体系。

    

    人员方面独立情况

    

    公司的董事、股东代表出任的监事通过股东大会选举产生，职工监事由职

    

    工代表大会推举产生。不存在股东单位越权任命的情形。公司的总经理、

    

    副总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员未在第一大股东及其

    

    控制的其他企业中担任职务，未在第一大股东及其控制的其他企业领薪。

    

    公司按照国家的劳动法律、法规及有关规定制定了相关的劳动、人事、薪

    

    酬制度。公司员工身份、资格、合同关系、制定的劳动人事制度、社会统

    

    筹等事项与第一大股东及其他关联方是相互独立的。

    

    资产方面独立情况

    

    公司产权关系明确。本公司拥有独立的采购系统和销售系统，拥有独立的

    

    生产系统、辅助生产系统及配套设施，拥有相关的工业产权、商标、非专

    

    利技术等无形资产。

    

    机构方面独立情况

    

    公司拥有独立的决策管理机构和完整的生产单位，各机构均独立于第一大

    

    股东，依法行使各自职权。

    

    财务方面独立情况

    

    本公司设有独立的财务部门、核算体系及银行账户，公司依法独立纳税；

    

    公司的资金使用由公司董事会和管理层按规定做出决定，不存在第一大股

    

    东干预资金使用的情况。

    

    (四) 公司内部控制制度的建立健全情况

    

    公司十分重视内部控制制度的建立和健全，按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上

    

    市公司内部指引》等有关法律法规的要求，已经基本建立一个既符合现代企业管理要求、又适合公司

    

    实际情况的内部控制制度，并且得到有效执行，形成了一个比较完整的风险控制机制。

    

    1、生产经营控制方面：公司内部设置了专门的生产管理控制部门，对生产经营情况进行有效控制，

    

    在安全生产管理、质量管理、设备管理、固定资产管理、环境管理、统计管理、生产及物资运行管理

    

    等方面制定了专业管理规定，用以规范和指导各生产部门按照标准运行，并根据公司的实际情况，每

    

    年都对其修订完善。

    

    2、财务管理控制方面：公司依据《会计法》、《企业财务通则》、《企业会计准则》等相关法律、

    

    法规，及财政部《内部会计控制规范－基本规范（试行）》、上海证券交易所《上市公司内部控制指

    

    引》，并结合自身实际情况制定了专门的、操作性强的《财务管理制度》，明确制定了会计凭证、会

    

    计账簿和会计报告的处理程序，实现了内部涉及会计工作的各岗位间的权责分明、相互制约、相互监新疆众和股份有限公司 2008 年

年度报告

    

    13

    

    督，保证任何个人都不得拥有超越内部财务控制的权力。

    

    3、信息披露控制方面：公司依据《上市公司信息披露管理办法》、《上海证券交易所上市公司信

    

    息披露事务管理制度指引》等要求，制定《公司信息披露事务管理制度》并严格遵循。本年度，公司

    

    加强募集资金使用方面的信息披露，根据上海证券交易所2008 年6 月28 日发布的《上海证券交易所

    

    上市公司募集资金管理规定》的要求，公司对《募集资金使用管理办法》进行了修订。公司不断提高

    

    信息披露管理水平和信息披露质量，促进依法规范运行，保护投资者的合法权益。

    

    4、董事会对2009 年内部控制有关工作的安排：

    

    （1）根据《企业内部控制基本规范》（财会 [2008]7 号）、《上海证券交易所内部控制指引》

    

    的要求，进一步梳理内部控制制度，针对内部控制薄弱环节，根据公司现实情况进行修订与补充，加

    

    强对风险的管控力度。

    

    （2）加强对公司内部控制执行情况的监督检查，确保公司各项内部控制制度都得到贯彻和落实，

    

    切实提高风险防范能力。

    

    （3）做好内部控制工作相关单位和人员的培训工作，加强对内部控制的认识，提高业务人员的素

    

    质及工作能力，增强风险防范意识，营造良好的内部控制氛围。

    

    (五) 公司披露董事会对公司内部控制的自我评估报告和审计机构的核实评价意见

    

    1、董事会对公司内部控制的自我评估报告全文：详见年报附件。

    

    公司建立了内部控制制度。公司设立了审计与监察管理部作为负责内部控制检查监督的部门。公

    

    司审计与监察管理部定期向董事会提交内控检查监督工作报告。

    

    2、审计机构的核实评价意见：详见年报附件。

    

    (六) 高级管理人员的考评及激励情况

    

    公司董事会对高级管理人员定期考评，根据考评结果决定其报酬和奖惩事项，为了使公司高级管

    

    理人员与公司股东的利益保持一致，公司将高级管理人员的收入与经营业绩挂钩，按实际完成情况给

    

    予奖惩。

    

    (七) 公司是否披露履行社会责任的报告：否

    

    七、股东大会情况简介

    

    (一) 年度股东大会情况

    

    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期

    

    2007 年度股东

    

    大会

    

    2008 年4 月22 日 《上海证券报》 2008 年4 月23 日

    

    1）、会议的通知、召集、召开情况：经2008 年3 月31 日召开的四届董事会2008 年第二次临时会议

    

    审议决定于2008 年4 月22 日召开公司2007 年度股东大会，有关会议通知公告刊登在2008 年4 月1

    

    日的《上海证券报》。

    

    2）、大会于2008 年4 月22 日在公司科技楼二楼会议室召开，出席会议的股东及股东授权委托代表人

    

    数4 人，代表股份数量187,309,244 股，占公司有表决权股份总数的比例53.20%，符合《公司法》、

    

    《公司章程》及相关法律法规的规定。

    

    3）、会议审议通过了以下议案：

    

    1、《关于公司2007 年度资产核销、处置、减值及担保损失的议案》；

    

    2、《关于对 2007 年期初资产负债表相关项目及其金额做出变更或调整的议案》；

    

    3、《关于以武汉源泰铝业有限公司股权置换武汉源泰铝业有限公司、新疆源泰铝业有限公司部分实物

    

    资产的方案》；

    

    4、《公司2007 年度董事会工作报告》；

    

    5、《公司2007 年度监事会工作报告》；

    

    6、《公司2007 年度独立董事述职报告》；

    

    7、《公司2007 年度审计委员会工作报告》；

    

    8、《关于公司内部控制的自我评估报告》；

    

    9、《公司2007 年度利润分配及资本公积金转增股本的方案》；

    

    10、《公司2007 年度财务决算报告》；新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    14

    

    11、《公司2007 年度报告正文及2007 年度报告摘要》；

    

    12、《关于续聘五洲松德联合会计师事务所并确定其报酬的议案》；

    

    13、《新疆众和股份有限公司独立董事工作制度》；

    

    14、《新疆众和股份有限公司审计委员会工作规程》；

    

    15、《关于公司申请银行综合授信额度及授权办理具体事宜的议案》。

    

    (二) 临时股东大会情况

    

    会议届次 召开日期 决议刊登的信息披露报纸 决议刊登的信息披露日期

    

    2008 年度第一次

    

    临时股东大会

    

    2008 年9 月26 日 《上海证券报》 2008 年9 月27 日

    

    1）、第1 次临时股东大会情况：经2008 年9 月10 日召开的四届董事会第三次临时会议审议决定于

    

    2008 年9 月26 日召开公司2008 年度第一次临时股东大会，有关会议通知公告刊登在2008 年9 月11

    

    日的《上海证券报》。公司于2008 年9 月26 日召开了2008 年度第一次临时股东大会。会议在公司科

    

    技楼二楼会议室召开，出席会议的股东及股东授权委托代表人数6 人，代表股份数量192,648,608 股，

    

    占公司有表决权股份总数的比例54.72%，符合《公司法》、《公司章程》及相关法律法规的规定。

    

    会议审议通过了以下议案：

    

    1、《关于修改公司章程的议案（一）》；

    

    2、《关于修改公司章程的议案（二）》；

    

    3、《关于修改公司股东大会议事规则的议案》；

    

    4、《关于修改〈关于公司资产减值准备计提及损失处理的内部控制制度〉的议案》；

    

    5、《关于修改公司募集资金使用管理办法的议案》；

    

    6、《关于以募集资金置换公司2008 年6 月至8 月投入募投项目自筹资金的议案》。

    

    八、董事会报告

    

    (一) 管理层讨论与分析

    

    1、报告期内公司经营情况回顾

    

    （1）公司报告期内总体经营情况

    

    2008 年是公司励精图治，顽强拼搏的一年。一年来，在董事会的正确领导下，公司管理层率领

    

    广大员工，积极应对南方雪灾、汶川地震、金融危机以及市场环境剧烈变化的影响，坚定实施做精做

    

    强电子新材料产业链的发展战略，狠抓生产经营，优化产品结构，加快国际化步伐，强化内部精细化

    

    管理，同时加强风险管控，努力化解危机，进一步增强了公司的市场竞争能力和抵御风险的能力。

    

    2008 年前三季度，电子材料市场需求稳步增长，公司紧紧抓住市场机遇，不断开发新产品，提

    

    升品质，开拓国际市场。销售收入、净利润同步增长，战略顺利推行，公司在电子新材料产业中的竞

    

    争优势地位进一步巩固。前三季度，公司实现营业收入84652.68 万元、营业利润16960.38 万元、净

    

    利润14511.98 万元，分别同比增长10.14%、72.16%、81.61%。2008 年第四季度，在面临市场需求不

    

    足、库存较大等困难的情况下，公司加大销售力度，加强应收账款清收力度，努力消化库存。尽管如

    

    此，2008 年第四季度公司业绩还是出现了大幅下滑。

    

    2008 年度，公司实现营业收入97382.80 万元，较上年度降低了7.93%；营业成本67511.63 万元，

    

    较上年度降低了5.62%；营业利润12073.54 万元，较上年度降低了18.55%；净利润10001.75 万元，

    

    较上年度降低了15.91%；归属于母公司所有者的净利润10019.21 万元，较上年度降低了16.74%。报

    

    告期内，公司利润构成同比情况变动如下：

    

    单位：元

    

    2008 年1-12 月 2007 年1-12 月

    

    项 目

    

    金额

    

    占净利润比

    

    例（%）

    

    金额

    

    占净利润比

    

    例（%）

    

    与去年同期相比变

    

    动数

    

    营业收入 973,828,025.07 973.66 1,057,734,085.03 889.00 ＋84.66 个百分点

    

    营业成本 675,116,347.26 675.00 715,324,946.67 601.00 ＋74.00 个百分点

    

    期间费用 121,224,265.15 121.20 116,936,446.53 98.00 ＋23.20 个百分点

    

    营业利润 120,735,364.97 120.71 148,239,809.50 125.00 -4.29 个百分点

    

    利润总额 125,230,506.32 125.21 136,588,580.05 115.00 ＋10.21 个百分点

    

    归属于母公司所

    

    有者的净利润

    

    100,192,082.31 100.17 120,339,600.75 101.00 -0.83 个百分点

    

    未分配利润 268,441,390.60 268.39 180,523,164.79 152.00 ＋116.39 个百分点新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    15

    

    报告期内，营业收入所占比重比上年同期增加84.66 个百分点，主要系本期第四季度市场需求萎

    

    缩、销售量下降所致。

    

    报告期内，营业成本所占比重比上年同期增加74 个百分点，主要系本期第四季度市场需求萎缩、

    

    销售量下降所致。

    

    报告期内，期间费用所占比重比上年增加23.20 个百分点，主要系主要系前一报告期存在因执行

    

    新会计准则冲回以前年度福利费余额、本报告期不存在此事项所致。

    

    报告期内，未分配利润所占比重比上年增加116.39 个百分点，主要系本期新增利润所致。

    

    （2）主营业务及其经营状况

    

    报告期内，公司生产经营稳定，所处行业和经营范围保持不变。

    

    主营业务分行业情况

    

    单位：元

    

    分行业 营业收入 营业成本

    

    营业利润率

    

    （%）

    

    营业收入同期增

    

    减（%）

    

    营业成本同期

    

    增减（%）

    

    营业利润率同期

    

    增减

    

    电子新材料 773,679,394.61 506,587,844.79 34.52 -11.56 -9.85 -1.24 个百分点

    

    铝加工 105,725,754.44 92,528,521.86 12.48 3.71 10.43 -5.33 个百分点

    

    2008 年四季度，受市场需求萎缩的影响，电子新材料、铝加工的营业收入、营业成本都出现了下

    

    降，但营业收入的下降幅度大于营业成本。

    

    主营业务分产品情况

    

    单位：元

    

    分产品 营业收入 营业成本

    

    营业利润

    

    率（%）

    

    营业收入同期

    

    增减（%）

    

    营业成本同期

    

    增减（%）

    

    营业利润率同期

    

    增减

    

    电 极 箔 169,791,024.66 112,508,220.58 33.74 32.06 19.60 6.90 个百分点

    

    电子铝箔 442,253,838.92 273,063,225.32 38.26 -0.90 6.98 -4.55 个百分点

    

    高 纯 铝 161,634,531.03 121,016,398.89 25.13 -46.11 -43.09 -3.98 个百分点

    

    铝 杆 105,725,754.44 92,528,521.86 12.48 3.71 10.43 -5.33 个百分点

    

    随着质量的提升，电极箔营业收入和营业利润率都有所增加，但受市场变化影响，电子铝箔、高

    

    纯铝营业利润率有所降低，高纯铝营业收入出现下降。

    

    主营业务分地区情况

    

    地区 营业收入（元） 营业收入比上年同期增减（%）

    

    华北地区 87,185,207.93 20.81

    

    东北地区 8,417,636.37 -60.19

    

    华东地区 293,468,998.17 -2.10

    

    中南地区 213,872,596.29 0.05

    

    西南地区 37,648,934.20 -12.90

    

    西北地区 125,449,031.29 0.84

    

    其中：新疆地区 120,014,596.67 21.01

    

    小计 766,042,404.25 -1.09

    

    港澳台地区 22,404,259.13 0.90

    

    境外 143,142,075.57 -37.42

    

    合 计 931,588,738.95 -9.15

    

    报告期内，由于不同地区客户需求的变化，国内各地区市场增减变化有所不同；面临国际经济形

    

    势的变化以及美元、欧元的贬值，公司也相应调整了产品的出口结构和出口规模。

    

    （3）主要供应商、客户情况

    

    本公司本期向前五名供应商的采购金额合计343,125,671.10 元，占采购总额的48.88%。本公司

    

    本期向前五名客户销售额239,749,879.87 元,占全部主营业务收入的25.74%。新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    16

    

    （4）报告期内公司主要资产的构成情况

    

    单位:元

    

    期末数 期初数 本期变动情况

    

    资产负债

    

    表项目 金额

    

    占总资

    

    产的比

    

    例（%）

    

    金额

    

    占总资

    

    产的比

    

    例（%）

    

    增长幅

    

    度（%）

    

    增加额 原因

    

    货币资金 948,866,031.13 39.20 78,218,521.93 5.32 1113.10 870,647,509.20

    

    主要系本报告期收到

    

    2007 年度非公开发行股

    

    票的募集资金所致

    

    应收账款 44,312,677.06 1.83 81,316,791.97 5.53 -45.51 -37,004,114.91

    

    主要系本报告期第四季

    

    度销售收入比前三季度

    

    有所下降以及加大应收

    

    账款的清理力度所致

    

    预付款项 24,640,524.08 1.02 89,177,639.46 6.07 -72.37 -64,537,115.38

    

    主要系前期预付账款在

    

    本期实现了交易

    

    其他应收

    

    款

    

    12,089,191.83 0.50 4,110,787.46 0.28 194.08 7,978,404.37

    

    主要是处置武汉源泰长

    

    期股权投资应收处置款

    

    所致

    

    可供出售

    

    金融资产

    

    1,137,600.00 0.05 3,748,800.00 0.26 -69.65 -2,611,200.00

    

    主要系本期期末交通银

    

    行股价下跌所致

    

    长期股权

    

    投资

    

    46,169,821.47 1.91 87,360,393.70 5.94 -47.15 -41,190,572.23

    

    本期处置武汉源泰长期

    

    股权投资所致

    

    无形资

    

    产

    

    62,057,996.81 2.56 9,863,834.55 0.67 529.15 52,194,162.26

    

    主要系本期新增购置

    

    1040 亩500 工业园区土

    

    地所致

    

    递延所

    

    得税资产

    

    20,988,742.41 0.87 13,838,899.64 0.94 51.66 7,149,842.77

    

    本期计提资产减值产生

    

    递延所得税资产所致

    

    预收款项 12,361,021.72 0.51 42,361,021.31 2.88 -70.82 -29,999,999.59

    

    主要系本期根据市场变

    

    化及时调整销售政策所

    

    致

    

    应付职工

    

    薪酬

    

    880,412.71 0.04 12,739,676.89 0.87 -93.09 -11,859,264.18

    

    主要系本报告期将科技

    

    创新基金从职工薪酬科

    

    技创新基金科目下调整

    

    至其他应付款科技创新

    

    基金科目下所致

    

    其他应付

    

    款

    

    33,552,818.65 1.39 55,029,395.02 3.74 -39.03 -21,476,576.37

    

    主要系本报告期支付凯

    

    迪公司中收农机债权转

    

    让款所致

    

    一年内到

    

    期的非流

    

    动负债

    

    20,000,000.00 0.83 - 20,000,000.00

    

    主要系本期期末存在一

    

    年内到期的长期借款

    

    长期借款 247,000,000.00 10.20 432,000,000.00 29.39 -42.82 -185,000,000.00

    

    主要系本报告期调整贷

    

    款结构、偿还部分贷款所

    

    致

    

    其他非流

    

    动负债

    

    113,400,721.00 4.69 55,050,266.00 3.75 105.99 58,350,455.00

    

    主要系本报告期收到的

    

    500 工业园区土地基础设

    

    施建设配套款所致

    

    资本公积 1,032,203,805.68 42.65 64,734,005.68 4.40 1494.53 967,469,800.00

    

    主要系本报告期收到

    

    2007 年度非公开发行股

    

    票募集资金、增加资本公

    

    积所致

    

    未分配利

    

    润

    

    268,441,390.60 11.09 180,523,164.79 12.28 48.70 87,918,225.81

    

    主要系本报告期新增利

    

    润所致新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    17

    

    （5）报告期内主要费用变动情况

    

    单位：元

    

    本期数 上期数 变动情况

    

    利润表项目

    

    金额

    

    占营业收

    

    入比例（%）

    

    金额

    

    占营业

    

    收入比

    

    例（%）

    

    增减额

    

    增长幅

    

    度（%）

    

    原因

    

    管理费用 69,752,622.65 7.16 50,124,220.83 4.74 19,628,401.82 39.16

    

    主要系公司前一报告期存

    

    在因执行新会计准则冲回

    

    以前年度福利费余额、本报

    

    告期不存在此事项所致

    

    财务费用 23,976,186.12 2.46 38,251,041.67 3.62 -14,274,855.55 -37.32

    

    主要系根据募投项目建设、

    

    本报告期部分未使用募集

    

    资金增加利息收入以及本

    

    报告期偿还了部分银行借

    

    款所致

    

    所得税费用 25,212,996.29 2.59 17,647,672.98 1.67 7,565,323.31 42.87

    

    主要系公司本报告期所得

    

    税纳税调整事项所致

    

    （6）报告期内现金流量情况分析

    

    单位：元

    

    现金流量表项目 2008 年度 2007 年度 同比增减（%） 原因

    

    投资活动产生的现

    

    金流量净额

    

    -151,745,849.39 -45,279,609.80 235.13

    

    主要系随着募集资金的到位,

    

    募集资金项目建设所致

    

    筹资活动产生的现

    

    金流量净额

    

    791,296,318.16 -146,294,678.04

    

    主要系本报告期收到2007 年度

    

    非公开发行股票募集资金所致

    

    （7）与公允价值计量相关的项目

    

    单位：万元

    

    项目

    

    （1）

    

    期初金额

    

    （2）

    

    本期公允价值

    

    变动损益

    

    （3）

    

    计入权益的累

    

    计公允价值变

    

    动

    

    （4）

    

    本期计提的减

    

    值

    

    （5）

    

    期末金额

    

    （6）

    

    金融资产

    

    其中：1.以

    

    公允价值计量

    

    且其变动计入

    

    当期损益的金

    

    融资产

    

    其中：衍

    

    生金融资产

    

    2.可供出

    

    售金融资产

    

    374.88 -261.12 113.76

    

    金融资产小计 374.88 -261.12 113.76

    

    截至本报告期末，公司无外币金融资产。

    

    （8）设备利用、订单获取情况

    

    报告期内，公司生产设备运行良好，2008 年前三季度，受益于电子材料产业的稳步增长，公司生

    

    产任务饱满，设备利用率高，2008 年4 季度下游企业出现的开工率不足，一定程度上影响了公司的市

    

    场需求和设备利用率。

    

    （9）自主创新和环保情况

    

    自主创新是公司的立足之本和发展动力。报告期内，公司围绕高纯铝、电子铝箔、电极箔等核心

    

    产品，致力于新产品开发和质量提升，有效调整了产品结构，满足了市场需求；同时公司也着眼未来，新疆众和股份有限公司 2008 

年年度报告

    

    18

    

    依托现有科研平台，积极与知名大学开展产学研合作，承担国家重大项目，有效地整合各种资源，提

    

    升了公司科技研发能力。

    

    公司坚持探索循环经济的发展模式，重视节能减排和环境保护工作。2008 年，公司继续对现有产

    

    业进行了环保改造，推广节能、清洁生产，有效降低了主要产品单耗，并投资建设自备电厂烟气脱硫

    

    和炭素罐式炉余热循环再利用等节能减排项目，积极发展循环经济，走节能环保的可持续发展之路。

    

    （10）经济形势的变化对公司的影响

    

    金融危机使得中国经济增长出现下滑，出口、投资、消费等经济增长进一步受到抑制，将在一定

    

    程度上影响电子元器件和电子新材料产业，但当前国家出台的拉动内需、化解危机的一系列政策将为

    

    公司电子新材料产业带来市场机遇。

    

    2、对公司未来发展的展望

    

    （1）公司所处行业发展趋势及公司面临竞争格局

    

    根据中国电子元器件协会数据显示，近年来，世界铝电解电容器市场需求平均增速为10%左右，

    

    中国大陆铝电解电容器市场平均以13%至15%的增长，高于全球平均水平。但受当前全球经济下滑、消

    

    费信心下降的影响，公司所处的电子新材料行业也面临着很大压力。

    

    随着国家电子信息产业振兴规划的出台以及“家电下乡”政策的实施，必将给电子材料产业的发

    

    展带来新的机遇。同时，日益激烈的竞争也必将催生电子新材料产业新的竞争格局，资源将进一步向

    

    优势企业集中。

    

    （2）公司发展战略

    

    以科学的发展观为指导，走内涵效益和规模效益相结合的战略发展道路，做精做强电子新材料产

    

    业链，使公司综合技术水平和市场占有率居世界前列；立足新疆区域和资源优势，通过对外合作，将

    

    产业向其他金属深加工领域延伸。

    

    （3）公司新年度经营计划

    

    2009 年，受金融危机以及市场环境变化的影响，公司经济环境存在一定的不确定性，鉴于当前的

    

    经济形势，公司2009 年计划实现营业收入7 亿元，计划实现营业利润7000 万元。公司将重点做好以

    

    下工作:

    

    ①坚持“两种资源”、“两种市场”的战略，加大国际市场的开拓力度；

    

    ②加大研发力度，增强自主创新能力，提高产品竞争优势；

    

    ③积极引进国内外优秀人才，为公司发展提供人才保障；

    

    ④加强公司风险防范体系建设，保障公司健康发展。

    

    （4）公司是否编制并披露新年度的盈利预测：否

    

    （5）资金需求和使用计划

    

    公司的资金需求主要源自公司原材料、能源的购买、工程及设备的更新改造、募集资金项目建设

    

    等方面，资金主要来自于公司自有资金、商业银行贷款和募集资金，对此，公司将加强应收账款和存

    

    货的管理工作，加速资金周转，加快资金回笼；拓宽融资渠道，降低融资成本；做好募集资金的专款

    

    专用等使用工作。

    

    （6）公司面临的风险因素分析

    

    面临的风险因素分析

    

    ①由于市场环境的不确定性，公司经营风险加大；

    

    ②原材料价格波动、电子新材料市场急剧变化都将对公司生产经营产生重大影响；

    

    ③源源不断的创新能力是公司抵御风险、实现长远发展的根本保障。

    

    化解风险的对策

    

    ①完善内部控制，建立健全风险防控体系；

    

    ②以市场为龙头，加大销售力度，确保市场份额；

    

    ③着力自主创新，推进科技研发工作的开展，积极调整产业结构，提高产品附加值。

    

    (二) 公司投资情况

    

    单位:元 币种:人民币

    

    报告期内公司投资额 111,099,493.70

    

    报告期内公司投资额比上年增减数 -62,168,249.31

    

    报告期内公司投资额增减幅度(%) -55.96新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    19

    

    根据本公司与武汉源泰铝业有限公司、新疆源泰铝业有限公司、武汉源泰投资有限公司签订的《资

    

    产置换协议书》，本公司以持有的武汉源泰铝业有限公司4435 万股股权以每股1.08 元的价格（合计

    

    4789.8 万元）置换武汉源泰铝业有限公司及其控股子公司新疆源泰铝业有限公司的部分实物资产（房

    

    屋、机器设备等）3658.8 万元，剩余1131 万元由武汉源泰投资公司、武汉源泰铝业有限公司以现金

    

    支付。该资产置换事项已经公司四届五次董事会和2007 年度股东大会审议通过，公司在本年度实施了

    

    该资产置换协议，对持有的4435 万股武汉源泰铝业有限公司的股权进行了处置。

    

    被投资的公司情况

    

    被投资的公司名称 主要经营活动

    

    占被投资公司权益的比例

    

    (%)

    

    备注

    

    无锡众和电子铝箔有限

    

    公司

    

    电子元器件及材料 80

    

    吉林天丰机电设备制造

    

    有限公司

    

    机械、电子设备等 70

    

    新疆天池能源有限责任

    

    公司

    

    煤炭开采及销售 14.22

    

    乌鲁木齐市商业银行

    

    人民币存贷款等金

    

    融业务

    

    1.85

    

    武汉源泰铝业有限公司铝型材及铝制品 0.27

    

    中色(南海)恒达发展有

    

    限公司

    

    金属材料等 2.50

    

    1、募集资金总体使用情况

    

    单位：元

    

    募集年份 募集方式 募集资金总额

    

    本年度已使用

    

    募集资金总额

    

    已累计使用募集

    

    资金总额

    

    尚未使用募集资

    

    金总额

    

    尚未使用募集资

    

    金用途及去向

    

    2008 非公开发行 1024081000 99,818,565.11 255,153,638.66 786,014,281.62 募投项目

    

    2、承诺项目使用情况

    

    单位:元 币种:人民币

    

    承诺项目名称

    

    是

    

    否

    

    变

    

    更

    

    项

    

    目

    

    拟投入金额 实际投入金额

    

    是

    

    否

    

    符

    

    合

    

    计

    

    划

    

    进

    

    度

    

    项目

    

    进度

    

    预计收益

    

    产生收

    

    益情况

    

    是

    

    否

    

    符

    

    合

    

    预

    

    计

    

    收

    

    益

    

    未达到计划进度和收

    

    益的说明

    

    变更

    

    原因

    

    及募

    

    集资

    

    金变

    

    更程

    

    序的

    

    说明

    

    15000 吨/年联合法生

    

    产高品质高纯铝项目

    

    否 248,000,000 82,758,276.08 否注（1） 55346000 9000000

    

    受金融危机影响、产品

    

    市场需求萎缩所致

    

    高纯铝板锭铸造及制

    

    品技术改造项目

    

    否 124,310,000 40,529,368.34 否注（2） 24194000

    

    受金融危机影响、产品

    

    市场需求萎缩所致

    

    电子铝箔生产线精整

    

    技术改造项目

    

    否 102,200,000 53,220,354.07 否注（3） 23000000 5500000

    

    受金融危机影响、产品

    

    市场需求萎缩所致

    

    15000 吨/年非铬酸电

    

    子铝箔高技术产业化

    

    项目

    

    否 470,000,000 74,715,488.53 否注（4） 140359000

    

    受金融危机影响、产品

    

    市场需求萎缩所致

    

    电子新材料技术中心

    

    项目

    

    否 45,000,000 3,930,151.64 是注（5） /

    

    （1）年产15000 吨联合法生产高品质高纯铝项目计划总投资24800 万元，分两期建设。一期从

    

    2007 年初开始主体厂房建设和设备制作安装，2008 年一期10000 吨已经全部完工并投，二期正在进行

    

    项目前期工作。新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    20

    

    （2）高纯铝板锭铸造及制品技术改造项目计划总投资12431 万元，主要是提升高纯铝和高纯铝板

    

    锭铸造产能。2008 年，年产6000 吨的高纯铝锻轧板锭项目已经投入试运行；年产20000 吨高纯铝板

    

    锭铸造项目中部分生产线已经投入生产；高纯铝丝和铝杆生产线已投入生产。

    

    （3）电子铝箔生产线精整技术改造项目计划总投资10220 万元，对电子铝箔原有生产设备进行重

    

    新精整，从而提升现有产能2000 吨，达到原有设计能力12000 吨。2008 年，主体厂房已经建设完成，

    

    部分生产设备以及检测设备已经安装调试完毕并投入运行，相应提升了部分产能。

    

    （4）年产15000 吨非铬酸电子铝箔高技术产业化项目计划总投资47000 万元，分两期建设。2008

    

    年，一期8000 吨主体厂房已经建设完成，轧制设备及配套设施也已经安装完毕，并进入试生产。

    

    （5）电子新材料技术中心项目计划总投资4500 万元，该技术主要从事高纯铝及相关延伸产品的

    

    研究、电子铝箔及相关延伸产品的研究、电极箔及相关延伸产品的研究。2008 年，该项目完成电容器

    

    试验室部分改建，中试基地前期设计工作也已经开展。

    

    3、非募集资金项目情况

    

    报告期内，公司无非募集资金投资项目。

    

    (三) 公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响

    

    报告期内，公司无会计政策、会计估计变更或重大会计差错。

    

    (四) 董事会日常工作情况

    

    1、董事会会议情况及决议内容

    

    会议届次 召开日期 决议内容

    

    决议刊登的信

    

    息披露报纸

    

    决议刊登的信息披

    

    露日期

    

    四届董事

    

    会2008 年

    

    第一次临

    

    时会议

    

    2008 年1 月18 日

    

    审议通过了：《关于开立募集资金专项

    

    账户的议案》

    

    《上海证券报》 2008 年1 月19 日

    

    四届五次

    

    董事会

    

    2008 年2 月18 日

    

    审议通过了：1、《关于公司2007 年度

    

    资产核销、处置、减值及担保损失的议

    

    案》；2、《关于对 2007 年期初资产

    

    负债表相关项目及其金额做出变更或

    

    调整的议案》；3、《关于以武汉源泰

    

    铝业有限公司股权置换武汉源泰铝业

    

    有限公司、新疆源泰铝业有限公司部分

    

    实物资产的预案》；4、《关于追加确

    

    认公司2007 年下半年与特变电工股份

    

    有限公司关联交易的议案》；5、《公

    

    司2007 年度董事会工作报告》；6、《公

    

    司2007 年度独立董事述职报告》；7、

    

    《公司2007 年度审计委员会工作报

    

    告》；8、《关于公司内部控制的自我

    

    评估报告》；9、《公司2007 年度利润

    

    分配及资本公积金转增股本的预案》；

    

    10、《公司2007 年度财务决算报告》；

    

    11、《公司2007 年度报告正文及2007

    

    年度报告摘要》；12、《关于公司2008

    

    年与特变电工股份有限公司关联交易

    

    的议案》；13、《关于续聘五洲松德联

    

    合会计师事务所并确定其报酬的议

    

    案》；14、《新疆众和股份有限公司独

    

    立董事工作制度》；15、《新疆众和股

    

    份有限公司审计委员会工作规程》；16、

    

    《关于公司申请银行综合授信额度及

    

    《上海证券报》 2008 年2 月21 日新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    21

    

    授权办理具体事宜的议案》；17、《关

    

    于聘任陈长科先生为公司副总经理的

    

    议案》；18、《关于杨波先生辞去公司

    

    董事会秘书的议案》；19、《关于聘任

    

    衡晓英女士为公司董事会秘书的议

    

    案》。

    

    四届董事

    

    会2008 年

    

    第二次临

    

    时会

    

    2008 年3 月31 日

    

    审议通过了：1、《关于对公司控股子

    

    公司无锡众和电子铝箔有限责任公司

    

    进行清算的议案》；2、《关于召开公

    

    司2007 年度股东大会的议案》。

    

    《上海证券报》 2008 年4 月1 日

    

    四届六次

    

    董事会

    

    2008 年4 月22 日

    

    审议通过了：1、《公司2008 年第一季

    

    度报告》；2、《公司关于2008 年第一

    

    季度募集资金使用情况的专项说明》；

    

    3、《关于购买土地使用权的议案》。

    

    《上海证券报》 2008 年4 月23 日

    

    四届七次

    

    董事会

    

    2008 年7 月20 日

    

    审议通过了：1、《公司2008 年半年度

    

    报告全文及摘要》；2、《公司2008

    

    年上半年募集资金存放与实际使用情

    

    况的专项报告》；3、《关于＜公司章

    

    程＞修改的议案》；4、《关于＜公司

    

    科技创新制度＞修改的议案》；5、《公

    

    司关于公司治理专项活动整改完成情

    

    况的报告》。

    

    《上海证券报》 2008 年7 月22 日

    

    四届董事

    

    会2008 年

    

    第三次临

    

    时

    

    2008 年9 月10 日

    

    审议通过了：1、《关于修改公司章程

    

    的议案》；2、《关于修改公司股东大

    

    会议事规则的议案》；3、《关于修改

    

    〈关于公司资产减值准备计提及损失

    

    处理的内部控制制度的议案〉》；4、

    

    《新疆众和股份有限公司关于对中国

    

    证监会新疆监管局巡检意见的整改报

    

    告》；5、《关于修改公司募集资金使

    

    用管理办法的议案》；6、《关于以募

    

    集资金置换公司2008 年6 月至8 月投

    

    入募投项目自筹资金的议案》；7、《关

    

    于召开公司2008 年度第一次临时股东

    

    大会的议案》。

    

    《上海证券报》 2008 年9 月11 日

    

    四届董事

    

    会2008 年

    

    第四次临

    

    时会议

    

    2008 年10 月24 日

    

    审议通过了：1、《公司2008 年第三季

    

    度报告》。

    

    《上海证券报》 2008 年10 月25 日

    

    报告期内，公司共召开了7 次董事会，会议召集、召开的程序严格按《公司法》、《公司章程》、

    

    《公司董事会议事规则》执行。

    

    2、董事会对股东大会决议的执行情况

    

    报告期内，公司董事会根据《公司法》等法律、法规的规定，履行了《公司章程》赋予的董事会

    

    的职权，贯彻和执行了股东大会的决议，很好的发挥了董事会的作用。

    

    1）、根据2007 年度股东大会审议通过的《公司2007 年度利润分配及资本公积金转增股本的方案》，

    

    公司以2008 年6 月12 日为股权登记日， 2008 年6 月19 日为红利发放日，以总股本352,058,684 股

    

    为基数，每10 股派发现金股息0.4233 元（含税），共计派发现金股息14,902,934.20 元，现金红利

    

    现已派发完毕。

    

    2）、根据2008 年第一次临时股东大会审议通过的《关于以募集资金置换公司2008 年6 月至8新疆众和股份有限公司 2008 年年度

报告

    

    22

    

    月投入募投项目自筹资金的议案》，公司以募集资金26,336,436.77 元置换公司垫付26,336,436.77

    

    元的自筹资金，现已置换完毕。

    

    3、董事会下设的审计委员会的履职情况汇总报告

    

    按照中国证券监督管理委员会公告〔2008〕48 号和《关于做好上市公司2008 年度报告及相关工

    

    作的通知》的相关要求，董事会审计委员会在2008 年度审计工作中做了大量的工作，现总结如下：

    

    （1）、与会计事务所协商，确定审计工作时间安排在会计师事务所正式进场审计前，审计委员会

    

    与会计师事务所经过协商，确定了公司2008 年度审计工作时间安排。

    

    （2）、审阅公司编制的财务会计报表，并发表书面意见

    

    在会计师事务所正式进场审计前，审计委员会审阅了公司编制的2008 年度财务会计报表，认为公司

    

    年审前提供的2008 年度财务会计报表严格按照企业会计准则进行编制，未发现存在重大错误和遗漏；

    

    公司和五洲松德联合会计师事务所制定的2008 年度审计工作的时间、进程安排合理。

    

    （3）、在会计师事务所正式进场后，审计委员会履行了督促职责，要求会计师事务所严格按照审

    

    计工作时间安排。

    

    （4）、会计师事务所出具初步审计意见后，审计委员会再次审阅财务会计报表，认为公司2008

    

    年度财务会计报表的有关数据基本反映了公司2008 年的资产负债情况和生产经营成果，同时督促会计

    

    师事务所按照总体审计计划尽快完成审计工作，以保证公司如期披露2008 年年度报告。

    

    （5）审计报告定稿后，审计委员会召开了会议，对公司年度财务报告、会计师事务所续聘、审计

    

    委员会工作报告等事项做出决议。

    

    4、董事会下设的薪酬委员会的履职情况汇总报告

    

    为健全公司的激励、约束机制，充分发挥经营者的积极性，使经营者和股东形成利益共同体，提

    

    高管理效率和经营者的积极性、创造性与责任心，公司董事会薪酬与考核委员会根据公司2008 年经营

    

    计划，确定了公司高级管理人员2008 年度基本薪酬。

    

    (五) 利润分配或资本公积金转增股本预案

    

    经五洲松德联合会计师事务所审计，本公司母公司2008 年度实现净利润100,653,352.52 元，按

    

    10%提取法定盈余公积 10,065,335.25 元，加上以前年度结转的期初未分配利润198,107,784.30 元，

    

    减2008 年公司已实施对股东分配 14,902,646.37 元，2008 年末实际可供股东分配的利润为

    

    273,793,155.20 元。

    

    公司拟定：以2008 年末总股本352,058,684 股为基数，每10 股拟派发现金股息 0.50 元（含税），

    

    共计派发现金股息17,602,934.20 元，剩余未分配利润256,190,221 元结转至下年度；2008 年度不进

    

    行资本公积金转增股本。

    

    (六) 公司前三年分红情况：

    

    单位：元 币种：人民币

    

    分红年度 现金分红的数额（含税） 分红年度的净利润 比率(%)

    

    2005 5,169,450.20 58,508,512.15 8.84

    

    2006 7,333,189.86 76,221,949.40 9.62

    

    2007 25,997,340.79 120,339,600.75 21.60

    

    九、监事会报告

    

    (一) 监事会的工作情况

    

    监事会会议召开情况 监事会会议议题内容

    

    公司于2008 年2 月18 日召开四届监事会第五次会议

    

    （1）、《关于追加确认公司2007 年下半年与特变电

    

    工股份有限公司关联交易的议案》；（2）、《公司

    

    2007 年度监事会工作报告》；（3）、《公司2007 年

    

    度财务决算报告》；（4）、《公司2007 年度报告正

    

    文及2007 年度报告摘要》；（5、）《关于公司2008

    

    年与特变电工股份有限公司关联交易的议案》。

    

    公司于2008 年4 月22 日召开四届监事会第六次会议 《公司2008 年第一季度报告》新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    23

    

    公司于2008 年7 月20 日召开四届监事会第七次会议

    

    （1）、《公司2008 年半年度报告全文及摘要》（2）、

    

    《公司2008 年上半年募集资金存放与实际使用情况

    

    的专项报告》

    

    公司于2008 年9 月10 日召开四届监事会2008 年第一

    

    次临时会议

    

    （1）、《关于修改〈关于公司资产减值准备计提及处

    

    理的内部控制制度〉的议案》；（2）、《关于修改公

    

    司募集资金使用管理办法的议案》；（3）、《关于以

    

    募集资金置换公司2008 年6 月至8 月投入募投项目自

    

    筹资金的议案》。

    

    公司于2008 年10 月24 日召开四届监事会2008 年第

    

    二次临时会议

    

    《公司2008 年第三季度报告》

    

    本报告期内，公司监事会在全体监事的共同努力下，根据《公司法》及其他有关法律、法规和《公

    

    司章程》的规定，本着对全体股东负责的精神，认真履行有关法律、法规赋予的职责，积极有效的开

    

    展工作，对公司依法运作情况和公司董事、经理及其他高级管理人员履行职责情况进行监督，维护了

    

    公司及股东的合法权益。

    

    (二) 监事会对公司依法运作情况的独立意见

    

    监事会认为：报告期内，公司经营活动符合《公司法》和《公司章程》的规定，坚持依法经营；

    

    公司已建立了较为完善的内部控制制度；公司的决策程序严格遵循了《公司法》、《证券法》等法律

    

    法规和中国证监会、上海证券交易所以及《公司章程》所作出的各项规定，符合股东利益。未发现公

    

    司董事、经理人员及其他高级管理人员在执行公司职务时有违反法律、法规、《公司章程》的情形或

    

    损害公司及股东利益的行为。

    

    (三) 监事会对检查公司财务情况的独立意见

    

    公司监事会对公司的财务制度和财务状况进行了认真、细致的检查，认为报告期内，公司全面加

    

    强了风险的控制，实行了预算管理，从而有效的降低了公司成本。

    

    根据五洲松德联合会计师事务所出具的标准无保留意见的审计报告和对有关事项做出的客观公正评

    

    价。公司2008 年度财务报告能够真实地反映公司一年来的财务状况和经营成果。

    

    (四) 监事会对公司最近一次募集资金实际投入情况的独立意见

    

    公司募集资金的使用，符合国家法律、法规和《公司章程》的规定，没有发现违规使用募集资金

    

    的情况。

    

    (五) 监事会对公司收购、出售资产情况的独立意见

    

    公司收购和出售资产，相关的决策程序符合《公司法》、《公司章程》的有关规定，未发现损害

    

    公司和股东权益的情况。

    

    (六) 监事会对公司关联交易情况的独立意见

    

    公司关联交易按照公平、公正、合理的原则进行处理，未损害公司利益和中小股东的利益。

    

    十、重要事项

    

    (一) 重大诉讼仲裁事项

    

    本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。

    

    (二) 破产重整相关事项

    

    本年度公司无破产重整相关事项。新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    24

    

    (三) 其他重大事项及其影响和解决方案的分析说明

    

    1、持有其他上市公司股权情况 单位：元

    

    证券

    

    代码

    

    证券简

    

    称

    

    初始投

    

    资金额

    

    占该公司

    

    股权比例

    

    （％）

    

    期末账面值

    

    报告期损

    

    益

    

    报告期所有者

    

    权益变动

    

    会计核

    

    算科目

    

    股份

    

    来源

    

    601328

    

    交通银

    

    行

    

    300,000.00 0.00049 1,137,600.00 60,000.00 -2,611,200.00

    

    可供出

    

    售金融

    

    资产

    

    合计 300,000.00 / 1,137,600.00 60,000.00 -2,611,200.00 / /

    

    2、持有非上市金融企业股权情况

    

    所持对象名

    

    称

    

    初始投资金

    

    额（元）

    

    持有数量

    

    （股）

    

    占该公

    

    司股权

    

    比例

    

    （%）

    

    期末账面值

    

    （元）

    

    报告期

    

    损益

    

    （元）

    

    报告期所有

    

    者权益变动

    

    （元）

    

    会计

    

    核算

    

    科目

    

    股份

    

    来源

    

    乌鲁木齐市

    

    商业银行

    

    25,000,000 25,521,960 1.85 25,238,500

    

    长期

    

    股权

    

    投资

    

    合计 25,000,000 25,521,960 / 25,238,500 / /

    

    (四) 资产交易事项

    

    1、资产置换情况

    

    单位:元 币种:人民币

    

    置换方

    

    名称

    

    置

    

    入

    

    资

    

    产

    

    名

    

    称

    

    置出

    

    资产

    

    名称

    

    置换

    

    日

    

    资产置换

    

    价格

    

    置换产生的损

    

    益

    

    置

    

    入

    

    资

    

    产

    

    自

    

    置

    

    入

    

    日

    

    起

    

    至

    

    本

    

    年

    

    末

    

    为

    

    上

    

    市

    

    公

    

    司

    

    贡

    

    献

    

    的

    

    净

    

    利

    

    润

    

    置入

    

    资产

    

    自本

    

    年初

    

    至本

    

    年末

    

    为上

    

    市公

    

    司贡

    

    献的

    

    净利

    

    润（适

    

    用于

    

    同一

    

    控制

    

    下的

    

    企业

    

    合并）

    

    置

    

    出

    

    资

    

    产

    

    自

    

    年

    

    初

    

    起

    

    至

    

    置

    

    出

    

    日

    

    为

    

    上

    

    市

    

    公

    

    司

    

    贡

    

    献

    

    的

    

    净

    

    利

    

    润

    

    是否

    

    为关

    

    联交

    

    易（如

    

    是，说

    

    明定

    

    价原

    

    则）

    

    资

    

    产

    

    置

    

    换

    

    定

    

    价

    

    原

    

    则

    

    置

    

    入

    

    所

    

    涉

    

    及

    

    的

    

    资

    

    产

    

    产

    

    权

    

    是

    

    否

    

    已

    

    全

    

    部

    

    过

    

    户

    

    置入

    

    所涉

    

    及的

    

    债权

    

    债务

    

    是否

    

    已全

    

    部转

    

    移

    

    置出

    

    所涉

    

    及的

    

    资产

    

    产权

    

    是否

    

    已全

    

    部过

    

    户

    

    置出所

    

    涉及的

    

    债权债

    

    务是否

    

    已全部

    

    转移

    

    资产

    

    置换

    

    为上

    

    市公

    

    司贡

    

    献的

    

    净利

    

    润占

    

    利润

    

    总额

    

    的比

    

    例(%)

    

    关

    

    联

    

    关

    

    系

    

    武汉源

    

    泰铝业

    

    有限公

    

    司等

    

    房

    

    屋、

    

    机

    

    器

    

    设

    

    备

    

    等

    

    公司

    

    持有

    

    的

    

    4435

    

    万股

    

    武汉

    

    源泰

    

    铝业

    

    有限

    

    公司

    

    股权

    

    2008

    

    年4 月

    

    22 日

    

    36588000 -1319959.37 0 / 0 否

    

    参

    

    考

    

    审

    

    计

    

    评

    

    估

    

    值

    

    是/ / / -0.90 /新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    25

    

    根据本公司与武汉源泰铝业有限公司、新疆源泰铝业有限公司、武汉源泰投资有限公司签订的《资

    

    产置换协议书》，本公司以持有的武汉源泰铝业有限公司4435 万股股权以每股1.08 元的价格（合计

    

    4789.8 万元）置换武汉源泰铝业有限公司及其控股子公司新疆源泰铝业有限公司的部分实物资产（房

    

    屋、机器设备等）3658.8 万元，剩余1131 万元由武汉源泰投资公司、武汉源泰铝业有限公司以现金

    

    支付。该资产置换事项已经公司四届五次董事会和2007 年度股东大会审议通过，公司在本年度实施了

    

    该资产置换协议，并已办理完毕相关资产过户手续。

    

    (五) 报告期内公司重大关联交易事项

    

    本年度公司无重大关联交易事项。

    

    (六) 重大合同及其履行情况

    

    1、托管、承包、租赁事项

    

    (1) 托管情况

    

    本年度公司无托管事项。

    

    (2) 承包情况

    

    本年度公司无承包事项。

    

    (3) 租赁情况

    

    本年度公司无租赁事项。

    

    2、担保情况

    

    本年度公司无担保事项。

    

    3、委托理财情况

    

    本年度公司无委托理财事项。

    

    4、其他重大合同

    

    2006 年8 月16 日，公司与中国铝业股份有限公司签订了《氧化铝长期购销合同》，该合同标的：

    

    自2007 年-2009 年，公司每年从该公司购进20000 吨氧化铝原材料，价格约定：以上一个月上海期货

    

    交易所三月期货铝锭结算价加权平均的17%计算(加之公司2004 年与山东铝业股份有限公司签订的

    

    10000 吨/年氧化铝长期购销合同，公司共计签订了30000 吨/年的氧化铝长单合同)。

    

    从2008 年9 月起，氧化铝价格持续下跌，为降低氧化铝长单采购对公司成本的影响，经过与中国

    

    铝业股份有限公司友好协商，10000 吨/年的长期购销合同于2009 年1 月1 日起终止执行、20000 吨/

    

    年的长期购销合同顺延至2009 年6 月起执行。

    

    (七) 承诺事项履行情况

    

    1、公司或持股5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项

    

    承诺事项 承诺内容 履行情况

    

    股改承诺

    

    特变电工股份有限公司承诺其持有的股权分置改革形成的限

    

    售流通股于股权分置改革方案实施后36 个月内不流通；云南

    

    博闻科技实业股份有限公司承诺其持有的股权分置改革形成

    

    的限售流通股于股权分置改革方案实施后12 个月内不上市交

    

    易或转让，前项承诺期期满后，在12 个月内不通过证券交易

    

    所挂牌交易，在24 个月之内通过证券交易所挂牌交易出售股

    

    份占新疆众和股份总数的比例不超过百分之十。

    

    履行承诺

    

    发行时所作承诺

    

    2008 年1 月31 日公司完成了非公开发行股票工作,特变电工股

    

    份有限公司认购10,000,000 股，其承诺本次认购股份自发行

    

    结束之日起36 个月内不进行转让。

    

    履行承诺

    

    本报告期无违反相关承诺事项发生。新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    26

    

    (八) 聘任、解聘会计师事务所情况

    

    单位:万元 币种:人民币

    

    是否改聘会计师事务所： 否

    

    现聘任

    

    境内会计师事务所名称 五洲松德联合会计师事务所

    

    境内会计师事务所报酬 27

    

    境内会计师事务所审计年限 12

    

    (九) 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人处罚及整改情况

    

    本年度公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人均未受中国证监会的稽查、

    

    行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。

    

    (十) 其他重大事项的说明

    

    本年度公司无其他重大事项。

    

    (十一) 信息披露索引

    

    事项

    

    刊载的报刊名称及版

    

    面

    

    刊载日期

    

    刊载的互联网网站

    

    及检索路径

    

    公司关于非公开发行股票申请获得

    

    中国证监会核准的公告

    

    《上海证券报》D15 版2008 年1 月16 日

    

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    公司第四届董事会2008 年第一次临

    

    时会议决议公告

    

    《上海证券报》15 版 2008 年1 月19 日

    

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    公司业绩预增公告 《上海证券报》9 版 2008 年1 月24 日

    

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    公司2007 年度非公开发行股票发行

    

    情况报告书暨股权变动公告书

    

    《上海证券报》D4 版 2008 年1 月31 日

    

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    公司关于会计师事务所更名的公告 《上海证券报》D22 版2008 年2 月5 日

    

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    公司2007 年度报告摘要

    

    《上海证券报》D17 版

    

    -D18 版

    

    2008 年2 月21 日

    

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    公司四届五次董事会决议公告 《上海证券报》D17 版2008 年2 月21 日

    

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    公司关于追加确认公司2007 年下半

    

    年与特变电工股份有限公司关联交

    

    易的公告

    

    《上海证券报》D17 版2008 年2 月21 日

    

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    公司关于公司2008 年与特变电工股

    

    份有限公司关联交易的公告

    

    《上海证券报》D17 版2008 年2 月21 日

    

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    公司四届五次监事会决议公告 《上海证券报》D17 版2008 年2 月21 日

    

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    公司四届董事会第二次临时会议决

    

    议公告暨召开2007 年度股东大会的

    

    通知

    

    《上海证券报》D46 版2008 年4 月1 日

    

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    司股票简称或代码查询新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    27

    

    公司2008 年第一季度业绩预增公告 《上海证券报》19 版 2008 年4 月4 日

    

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    公司2008 年第一季度报告 《上海证券报》D14 版2008 年4 月23 日

    

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    公司2007 年度股东大会决议公告 《上海证券报》D14 版2008 年4 月23 日

    

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    公司关于资产置换的公告 《上海证券报》D14 版2008 年4 月23 日

    

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    公司四届六次董事会决议公告 《上海证券报》D14 版2008 年4 月23 日

    

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    公司关于购买土地使用权的公告 《上海证券报》D14 版2008 年4 月23 日

    

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    公司有限售条件的流通股上市公告 《上海证券报》D7 版 2008 年5 月20 日

    

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    公司2007 年度分红派息实施公告 《上海证券报》D16 版2008 年6 月6 日

    

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    公司2008 年上半年业绩预增公告 《上海证券报》D16 版2008 年7 月3 日

    

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    公司2008 年半年度报告摘要

    

    《上海证券报》C22 版

    

    -C23 版

    

    2008 年7 月22 日

    

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    公司四届七次董事会决议公告 《上海证券报》C22 版2008 年7 月22 日

    

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    公司四届七次监事会决议公告 《上海证券报》C22 版2008 年7 月22 日

    

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    公司第四届董事会2008 年第三次会

    

    议决议公告暨召开2008 年第一次临

    

    时股东大会的通知

    

    《上海证券报》C6 版 2008 年9 月11 日

    

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    公司关于对中国证监会新疆监管局

    

    巡检意见的整改报告

    

    《上海证券报》C6 版 2008 年9 月11 日

    

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    司股票简称或代码查询

    

    关于以募集资金置换公司2008 年6

    

    月至8 月投入募投项目自筹资金的公

    

    告

    

    《上海证券报》C6 版 2008 年9 月11 日

    

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    新疆众和股份有限公司第四届监事

    

    会2008 年第一次临时会议决议公告

    

    《上海证券报》C6 版 2008 年9 月11 日

    

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    司股票简称或代码查询

    

    公司2008 年度第一次临时股东大会

    

    决议公告

    

    《上海证券报》28 版 2008 年9 月27 日

    

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    司股票简称或代码查询新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    28

    

    公司2008 年第三季度业绩预增公告 《上海证券报》C17 版2008 年10 月7 日

    

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    公司2008 年第三季度报告 《上海证券报》32 版 2008 年10 月25 日

    

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    公司关于股权分置改革持续督导期

    

    保荐代表人变更的公告

    

    《上海证券报》C9 版 2008 年12 月10 日

    

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    关于公司股东股份质押解除及再质

    

    押的公告

    

    《上海证券报》C8 版 2008 年12 月17 日

    

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    司股票简称或代码查询新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    29

    

    十一、财务会计报告

    

    公司年度财务报告已经五洲松德联合会计师事务所注册会计师邱四平、季红审计，并出具了标准

    

    无保留意见的审计报告。

    

    审 计 报 告

    

    五洲审字[2009]8-186 号

    

    新疆众和股份有限公司全体股东：

    

    我们审计了后附的新疆众和股份有限公司（以下简称新疆众和）财务报表,包括2008 年12 月31

    

    日资产负债表和合并资产负债表，2008 年度利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变

    

    动表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注。

    

    一、管理层对财务报表的责任

    

    按照企业会计准则的规定编制财务报表是新疆众和管理层的责任。这种责任包括：（1）设计、

    

    实施和维护与财务报表编制相关的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报；

    

    （2）选择和运用恰当的会计政策；（3）作出合理的会计估计。

    

    二、注册会计师的责任

    

    我们的责任是在实施审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审

    

    计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施审

    

    计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。

    

    审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取

    

    决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评

    

    估时，我们考虑与财务报表编制相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的

    

    有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及

    

    评价财务报表的总体列报。

    

    我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。

    

    三、审计意见

    

    我们认为，新疆众和财务报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允反映了

    

    新疆众和2008 年12 月31 日的财务状况以及2008 年度的经营成果和现金流量。

    

    五洲松德联合会计师事务所

    

    中国注册会计师 邱 四 平

    

    中国注册会计师 季 红

    

    中国 天津

    

    2009 年3 月27 日新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    30

    

    (一) 财务报表

    

    资 产 负 债 表

    

    编制单位:新疆众和股份有限公司 单位:人民币元

    

    2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日

    

    资 产

    

    附

    

    注合并数 母公司数 合并数 母公司数

    

    流动资产:

    

    货币资金 1 948,866,031.13 947,887,055.63 78,218,521.93 72,909,695.97

    

    交易性金融资产

    

    应收票据 2 135,636,793.78 135,636,793.78 135,646,969.27 135,388,382.80

    

    应收账款 3 44,312,677.06 42,489,247.72 81,316,791.97 79,832,185.93

    

    预付款项 4 24,640,524.08 24,130,149.24 89,177,639.46 86,508,450.70

    

    应收利息

    

    应收股利 60,000.00 60,000.00

    

    其他应收款 5 12,089,191.83 12,038,749.17 4,110,787.46 3,944,088.31

    

    存货 6 179,357,876.61 170,463,394.45 145,661,572.85 137,797,348.56

    

    一年内到期的非流动资

    

    产

    

    其他流动资产

    

    流动资产合计 1,344,963,094.49 1,332,705,389.99 534,132,282.94 516,380,152.27

    

    非流动资产：

    

    可供出售金融资产 7 1,137,600.00 1,137,600.00 3,748,800.00 3,748,800.00

    

    持有至到期投资

    

    投资性房地产 8 12,042,948.19 12,042,948.19 12,363,368.23 12,363,368.23

    

    长期应收款

    

    长期股权投资 9 46,169,821.47 47,569,821.47 87,360,393.70 95,694,818.78

    

    固定资产 10 878,116,206.10 890,550,791.34 754,682,040.37 767,325,899.20

    

    在建工程 11 54,978,855.14 54,978,855.14 53,437,681.72 53,437,681.72

    

    工程物资 - - 295,417.01 295,417.01

    

    固定资产清理

    

    生产性生物资产

    

    油气资产

    

    无形资产 12 62,057,996.81 62,057,996.81 9,863,834.55 9,863,834.55

    

    开发支出

    

    商誉

    

    长期待摊费用

    

    递延所得税资产 13 20,988,742.41 20,988,742.41 13,838,899.64 13,838,899.64

    

    其他非流动资产

    

    非流动资产合计 1,075,492,170.12 1,089,326,755.36 935,590,435.22 956,568,719.13

    

    资产总计 2,420,455,264.61 2,422,032,145.35 1,469,722,718.16 1,472,948,871.40

    

    法定代表人: 刘杰 主管会计工作负责人: 田强 会计机构负责人:汪培镇新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    31

    

    资 产 负 债 表(续)

    

    编制单位:新疆众和股份有限公司 单位:人民币元

    

    2008 年12 月31 日 2007 年12 月31 日

    

    负 债 及 股 东 权 益

    

    附

    

    注 合并数 母公司数 合并数 母公司数

    

    流动负债:

    

    短期借款 15 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00 110,000,000.00

    

    交易性金融负债

    

    应付票据 556,671.34 556,671.34 753,136.00 753,136.00

    

    应付账款 16 108,880,115.95 109,575,919.03 108,522,384.59 105,259,392.30

    

    预收款项 17 12,361,021.72 7,319,221.72 42,361,021.31 33,810,953.03

    

    应付职工薪酬 18 880,412.71 880,412.71 12,739,676.89 12,739,676.89

    

    应交税费 19 32,235,246.34 32,378,909.13 32,213,623.62 32,629,728.93

    

    应付利息 755,010.00 755,010.00 515,934.38 515,934.38

    

    应付股利 20 2,846,650.45 2,846,650.45 2,846,650.45 2,846,650.45

    

    其他应付款 21 33,552,818.65 33,551,518.65 55,029,395.02 50,796,528.25

    

    一年内到期的非流动负

    

    债 22

    

    20,000,000.00 20,000,000.00

    

    其他流动负债

    

    流动负债合计 322,067,947.16 317,864,313.03 364,981,822.26 349,352,000.23

    

    非流动负债:

    

    长期借款 23 247,000,000.00 247,000,000.00 432,000,000.00 432,000,000.00

    

    应付债券

    

    长期应付款

    

    专项应付款

    

    预计负债

    

    递延所得税负债

    

    其他非流动负债 113,400,721.00 113,400,721.00 55,050,266.00 55,050,266.00

    

    非流动负债合计 360,400,721.00 360,400,721.00 487,050,266.00 487,050,266.00

    

    负债合计 682,468,668.16 678,265,034.03 852,032,088.26 836,402,266.23

    

    股东权益:

    

    股本 24 352,058,684.00 352,058,684.00 298,058,684.00 298,058,684.00

    

    资本公积 25 1,032,203,805.68 1,032,203,805.68 64,734,005.68 64,734,005.68

    

    盈余公积 26 85,711,466.44 85,711,466.44 75,984,328.98 75,646,131.19

    

    未分配利润 27 268,441,390.60 273,793,155.20 180,523,164.79 198,107,784.30

    

    归属于母公司所有者权益合

    

    计

    

    1,738,415,346.72 619,300,183.45

    

    少数股东权益 -428,750.27 -1,609,553.55

    

    股东权益合计 1,737,986,596.45 1,743,767,111.32 617,690,629.90 636,546,605.17

    

    负债及股东权益总计 2,420,455,264.61 2,422,032,145.35 1,469,722,718.16 1,472,948,871.40

    

    法定代表人: 刘杰 主管会计工作负责人:田强 会计机构负责人: 汪培镇新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    32

    

    利 润 表

    

    编制单位 ：新疆众和股份有限公司 单位:人民币元

    

    2008 年1-12 月 2007 年1-12 月

    

    项 目

    

    附

    

    注 合并数 母公司数 合并数 母公司数

    

    一、营业总收入 973,828,025.07 960,064,181.45 1,057,734,085.03 1,041,990,934.98

    

    其中：营业收入 28 973,828,025.07 960,064,181.45 1,057,734,085.03 1,041,990,934.98

    

    利息收入

    

    已赚保费

    

    手续费及佣金收入

    

    二、营业总成本 852,925,662.79 838,512,777.24 909,518,275.53 892,179,216.23

    

    其中：营业成本 28 675,116,347.26 662,055,435.66 715,324,946.67 700,753,322.81

    

    营业税金及附加 5,796,829.54 5,795,917.84 7,309,182.52 7,226,536.42

    

    销售费用 27,495,456.38 27,174,298.55 28,561,184.03 28,375,430.17

    

    管理费用 69,752,622.65 68,811,632.71 50,124,220.83 48,453,143.36

    

    财务费用 23,976,186.12 23,984,901.06 38,251,041.67 38,263,055.79

    

    资产减值损失 29 50,788,220.84 50,690,591.42 69,947,699.81 69,107,727.68

    

    加：公允价值变动净收益

    

    投资收益（亏损以“－”填列） -166,997.31 -166,997.31 24,000.00 24,000.00

    

    其中:对联营和合营企业的投资收益

    

    投资收益（损失以“－”填列）

    

    三、营业利润 120,735,364.97 121,384,406.90 148,239,809.50 149,835,718.75

    

    加：营业外收入 30 6,717,793.55 6,669,503.85 3,506,203.92 3,506,203.92

    

    减：营业外支出 31 2,222,652.20 2,207,044.52 15,157,433.37 8,890,943.80

    

    其中：非流动资产处置净损失

    

    四、利润总额（亏损以“－”填列） 125,230,506.32 125,846,866.23 136,588,580.05 144,450,978.87

    

    减：所得税费用 32 25,212,996.29 25,193,513.71 17,647,672.98 17,647,672.98

    

    五、净利润（亏损以“－”填列） 100,017,510.03 100,653,352.52 118,940,907.07 126,803,305.89

    

    归属于母公司所有者的净利润 100,192,082.31 120,339,600.75

    

    少数股东损益 -174,572.28 -1,398,693.68

    

    六、每股收益

    

    （一）基本每股收益 33 0.2846 0.4037

    

    （一）稀释每股收益 33 0.2846 0.4037

    

    法定代表人: 刘杰 主管会计工作负责人: 田强 会计机构负责人:汪培镇新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    33

    

    现 金 流 量 表

    

    2008 年度

    

    编制单位:新疆众和股份有限公司 单位：人民币元

    

    2008 年 2007 年

    

    项 目

    

    行

    

    次合并数 母公司数 合并数 母公司数

    

    一、经营活动产生的现金流量： 1

    

    销售商品、提供劳务收到的现金 2 855,148,974.64 844,836,616.56 981,922,003.23 957,977,282.99

    

    收到的税费返还 3 - - - -

    

    收到的其他与经营活动有关的现金 4 1,876,845.04 1,876,845.04 26,372,745.50 26,137,593.92

    

    经营活动现金流入小计 5 857,025,819.68 846,713,461.60 1,008,294,748.73 984,114,876.91

    

    购买商品、接受劳务支付的现金 6 365,729,711.43 352,759,916.69 542,640,151.52 524,352,555.89

    

    支付给职工以及为职工支付的现金 7 131,972,631.02 130,762,174.02 116,077,719.04 114,401,340.65

    

    支付的各项税费 8 110,669,344.30 110,639,944.66 86,948,791.33 86,039,684.23

    

    支付的其他与经营活动有关的现金 9 17,557,092.50 17,545,019.24 38,000,585.42 37,737,280.75

    

    经营活动现金流出小计 10 625,928,779.25 611,707,054.61 783,667,247.31 762,530,861.52

    

    经营活动产生的现金流量净额 11 231,097,040.43 235,006,406.99 224,627,501.42 221,584,015.39

    

    二、投资活动产生的现金流量： 12

    

    收回投资所收到的现金 13 - - - -

    

    取得投资收益所收到的现金 14 - - 24,000.00 24,000.00

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 15 - - - -

    

    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 16

    

    收到的其他与投资活动有关的现金 17 66,612,024.03 66,612,024.03 29,124,600.00 29,124,600.00

    

    投资活动现金流入小计 18 66,612,024.03 66,612,024.03 29,148,600.00 29,148,600.00

    

    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 19 218,044,459.12 217,623,975.22 74,428,209.80 74,414,509.80

    

    投资所支付的现金 20 - - - -

    

    取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 21

    

    支付的其他与投资活动有关的现金 22 313,414.30 313,414.30 - -

    

    投资活动现金流出小计 23 218,357,873.42 217,937,389.52 74,428,209.80 74,414,509.80

    

    投资活动产生的现金流量净额 24 -151,745,849.39 -151,325,365.49 -45,279,609.80 -45,265,909.80

    

    三、筹资活动产生的现金流量： 25

    

    吸收投资所收到的现金 26 1,024,675,000.00 1,024,675,000.00 - -

    

    取得借款所收到的现金 27 250,000,000.00 250,000,000.00 175,000,000.00 175,000,000.00新疆众和股份有限公司 2008 

年年度报告

    

    34

    

    收到的其他与筹资活动有关的现金 28 19,516,304.66 19,516,304.66 2,596,144.58 2,596,144.58

    

    筹资活动现金流入小计 29 1,294,191,304.66 1,294,191,304.66 177,596,144.58 177,596,144.58

    

    偿还债务所支付的现金 30 415,214,545.00 415,214,545.00 235,000,000.00 235,000,000.00

    

    分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 31 48,659,462.36 48,659,462.36 48,533,894.98 48,533,894.98

    

    支付的其他与筹资活动有关的现金 32 39,020,979.14 39,020,979.14 40,356,927.64 40,356,927.64

    

    筹资活动现金流出小计 33 502,894,986.50 502,894,986.50 323,890,822.62 323,890,822.62

    

    筹资活动产生的现金流量净额 34 791,296,318.16 791,296,318.16 -146,294,678.04 -146,294,678.04

    

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 35

    

    五、现金及现金等价物净增加额 36 870,647,509.20 874,977,359.66 33,053,213.58 30,023,427.55

    

    加:期初现金及现金等价物余额 37 78,218,521.93 72,909,695.97 45,165,308.35 42,886,268.42

    

    六、期末现金及现金等价物余额 38 948,866,031.13 947,887,055.63 78,218,521.93 72,909,695.97

    

    法定代表人: 刘杰 主管会计工作负责人: 田强 会计机构负责人:汪培镇新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    35

    

    所有者权益(股东权益)变动表

    

    编制单位:新疆众和股份有限公司 单位：元

    

    本年金额

    

    归属于母公司所有者权益

    

    项 目

    

    实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润

    

    库存股

    

    （减项）

    

    其他

    

    少数股东权益 所有者权益 合计

    

    一、上年年末余额 298,058,684.00 64,734,005.68 75,984,328.98 180,523,164.79 - - -1,609,553.55 617,690,629.90

    

    1．会计政策变更 -

    

    2．前期差错更正 -

    

    二、本年年初余额 298,058,684.00 64,734,005.68 75,984,328.98 180,523,164.79 - - -1,609,553.55 617,690,629.90

    

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 54,000,000.00 967,469,800.00 9,727,137.46 87,918,225.81 - - 

1,180,803.28 1,120,295,966.55

    

    （一）本年净利润 100,192,082.31 -174,572.28 100,017,510.03

    

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - -2,611,200.00 -338,197.79 12,694,125.12 - - 1,355,375.56 11,100,102.89

    

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -2,611,200.00 -2,611,200.00

    

    2．现金流量套期工具公允价值变动净额 -

    

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -

    

    4.合并范围改变转出 -338,197.79 12,694,125.12 1,355,375.56 13,711,302.89

    

    5．其他 -

    

    小计 - -2,611,200.00 -338,197.79 12,694,125.12 - - 1,355,375.56 11,100,102.89

    

    （三）所有者投入资本 54,000,000.00 970,081,000.00 - - - - - 1,024,081,000.00

    

    1. 所有者本期投入资本 54,000,000.00 970,081,000.00 1,024,081,000.00

    

    2．本年购回库存股 -

    

    3．股份支付计入所有者权益的金额 -

    

    （四）本年利润分配 - - 10,065,335.25 -24,967,981.62 - - - -14,902,646.37

    

    1．对所有者（或股东）的分配 -14,902,646.37 -14,902,646.37

    

    2．提取盈余公积 10,065,335.25 -10,065,335.25 -

    

    （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - -

    

    1．资本公积转增资本 -

    

    2．盈余公积转增资本 -

    

    3．末分配利润转增资本

    

    3．盈余公积弥补亏损 -

    

    4.其他 -

    

    四、本年年末余额 352,058,684.00 1,032,203,805.68 85,711,466.44 268,441,390.60 - - -428,750.27 

1,737,986,596.45

    

    法定代表人：刘杰 主管会计工作负责人： 田强 会计机构负责人：汪培镇新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    36

    

    所有者权益(股东权益)变动表（续）

    

    编制单位:新疆众和股份有限公司 单位：元

    

    上年金额

    

    归属于母公司所有者权益

    

    项 目

    

    实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润

    

    库存股

    

    （减项）

    

    其他

    

    少数股东权益 所有者权益 合计

    

    一、上年年末余额 165,588,158.00 94,402,836.68 61,578,252.17 179,425,668.05 - 500,994,914.90

    

    1．会计政策变更 1,725,746.22 7,197,290.86 -210,859.87 8,712,177.21

    

    2．前期差错更正 -

    

    二、本年年初余额 165,588,158.00 94,402,836.68 63,303,998.39 186,622,958.91 - - -210,859.87 509,707,092.11

    

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 132,470,526.00 -29,668,831.00 12,680,330.59 -6,099,794.12 - - -

1,398,693.68 107,983,537.79

    

    （一）本年净利润 120,339,600.75 -1,398,693.68 118,940,907.07

    

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 3,448,800.00 - - - - - 3,448,800.00

    

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 3,448,800.00 3,448,800.00

    

    2．现金流量套期工具公允价值变动净额 -

    

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -

    

    4.合并范围改变转出 -

    

    5．其他 -

    

    小计 - 3,448,800.00 - - - - - 3,448,800.00

    

    （三）所有者投入资本 - - - - - - - -

    

    1. 所有者本期投入资本 -

    

    2．本年购回库存股 -

    

    3．股份支付计入所有者权益的金额 -

    

    （四）本年利润分配 99,352,895.00 - 12,680,330.59 -126,439,394.87 - - - -14,406,169.28

    

    1．对所有者（或股东）的分配 99,352,895.00 -113,759,064.28 -14,406,169.28

    

    2．提取盈余公积 12,680,330.59 -12,680,330.59 -

    

    （五）所有者权益内部结转 33,117,631.00 -33,117,631.00 - - - - - -

    

    1．资本公积转增资本 33,117,631.00 -33,117,631.00 -

    

    2．盈余公积转增资本 -

    

    3．末分配利润转增资本

    

    3．盈余公积弥补亏损 -

    

    4.其他 -

    

    四、本年年末余额 298,058,684.00 64,734,005.68 75,984,328.98 180,523,164.79 - - -1,609,553.55 617,690,629.90

    

    法定代表人：刘杰 主管会计工作负责人： 田强 会计机构负责人：汪培镇新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    37

    

    所有者权益(股东权益)变动表（母公司)

    

    编制单位:新疆众和股份有限公司 单位：元

    

    本年金额

    

    归属于母公司所有者权益

    

    项 目

    

    实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润

    

    库存股

    

    （减项）

    

    其他

    

    少数股东权益所有者权益 合计

    

    一、上年年末余额 298,058,684.00 64,734,005.68 75,646,131.19 198,107,784.30 - - - 636,546,605.17

    

    1．会计政策变更 -

    

    2．前期差错更正 -

    

    二、本年年初余额 298,058,684.00 64,734,005.68 75,646,131.19 198,107,784.30 - - - 636,546,605.17

    

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 54,000,000.00 967,469,800.00 10,065,335.25 75,685,370.90 - - - 

1,107,220,506.15

    

    （一）本年净利润 100,653,352.52 100,653,352.52

    

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - -2,611,200.00 - - - - - -2,611,200.00

    

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 -2,611,200.00 -2,611,200.00

    

    2．现金流量套期工具公允价值变动净额 -

    

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -

    

    4．其他 -

    

    小计 - -2,611,200.00 - - - - -2,611,200.00

    

    （三）所有者投入资本 54,000,000.00 970,081,000.00 - - - - - 1,024,081,000.00

    

    1. 所有者本期投入资本 54,000,000.00 970,081,000.00 1,024,081,000.00

    

    2．本年购回库存股 -

    

    3．股份支付计入所有者权益的金额 -

    

    （四）本年利润分配 - - 10,065,335.25 -24,967,981.62 - - - -14,902,646.37

    

    1．对所有者（或股东）的分配 -14,902,646.37 -14,902,646.37

    

    2．提取盈余公积 10,065,335.25 -10,065,335.25 -

    

    （五）所有者权益内部结转 - - - - - - - -

    

    1．资本公积转增资本 -

    

    2．盈余公积转增资本 -

    

    3．末分配利润转增资本 -

    

    3．盈余公积弥补亏损 -

    

    四、本年年末余额 352,058,684.00 1,032,203,805.68 85,711,466.44 273,793,155.20 - - - 1,743,767,111.32

    

    法定代表人：刘杰 主管会计工作负责人：田强 会计机构负责人：汪培镇新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    38

    

    所有者权益(股东权益)变动表（母公司续)

    

    编制单位:新疆众和股份有限公司 单位：元

    

    上年金额

    

    归属于母公司所有者权益

    

    项 目

    

    实收资本(或股本) 资本公积 盈余公积 未分配利润

    

    库存股

    

    （减项）

    

    其他

    

    少数股东权益所有者权益 合计

    

    一、上年年末余额 165,588,158.00 94,402,836.68 61,240,054.38 182,212,157.34 503,443,206.40

    

    1．会计政策变更 1,725,746.22 15,531,715.94 17,257,462.16

    

    2．前期差错更正 -

    

    二、本年年初余额 165,588,158.00 94,402,836.68 62,965,800.60 197,743,873.28 - - - 520,700,668.56

    

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 132,470,526.00 -29,668,831.00 12,680,330.59 363,911.02 - - - 

115,845,936.61

    

    （一）本年净利润 126,803,305.89 - 126,803,305.89

    

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失 - 3,448,800.00 - - - - - 3,448,800.00

    

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额 3,448,800.00 3,448,800.00

    

    2．现金流量套期工具公允价值变动净额 -

    

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响 -

    

    4．其他 -

    

    小计 - 3,448,800.00 - - - - - 3,448,800.00

    

    （三）所有者投入资本 - - - - - - - -

    

    1. 所有者本期投入资本 -

    

    2．本年购回库存股 -

    

    3．股份支付计入所有者权益的金额 -

    

    （四）本年利润分配 99,352,895.00 - 12,680,330.59 -126,439,394.87 - - - -14,406,169.28

    

    1．对所有者（或股东）的分配 99,352,895.00 -113,759,064.28 -14,406,169.28

    

    2．提取盈余公积 12,680,330.59 -12,680,330.59 -

    

    （五）所有者权益内部结转 33,117,631.00 -33,117,631.00 - - - - - -

    

    1．资本公积转增资本 33,117,631.00 -33,117,631.00 -

    

    2．盈余公积转增资本 -

    

    3．末分配利润转增资本 -

    

    3．盈余公积弥补亏损 -

    

    四、本年年末余额 298,058,684.00 64,734,005.68 75,646,131.19 198,107,784.30 - - - 636,546,605.17

    

    法定代表人：刘杰 主管会计工作负责人： 田强 会计机构负责人： 汪培镇新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    39

    

    新疆众和股份有限公司财务报表附注

    

    2008 年度

    

    （一）公司的基本情况

    

    新疆众和股份有限公司（以下简称公司），是由新疆维吾尔自治区国有资产投资经营公司、新疆

    

    有色金属工业公司、新疆新保房地产开发公司、深圳大通实业股份有限公司共同发起，以社会募集方

    

    式设立的股份有限公司。公司于1996 年2 月13 日在新疆维吾尔自治区工商行政管理局登记注册。公

    

    司可流通社会公众股股票于1996 年2 月15 日在上海证券交易所挂牌交易。公司期末股本为

    

    352,058,684 元。

    

    公司属电子元器件行业，公司主要生产经营范围包括高纯铝、电子铝箔、腐蚀箔、化成箔等电子

    

    元器件原料的生产，销售；铝及铝制品的生产，销售；炭素的生产，销售等。

    

    （二）重要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法

    

    1、会计准则和会计制度：

    

    公司采用全部已颁布且适用于公司的企业会计准则，公司编制的财务报表符合企业准则的要求，

    

    真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。

    

    2、财务报表的编制基础：

    

    本财务报告所载各报告期的财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企

    

    业会计准则-基本准则》和其他各项具体会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。

    

    编制符合中国企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告

    

    日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。

    

    3、会计年度

    

    本公司采用公历年制,自公历每年1 月1 日至12 月31 日为一个会计年度。

    

    4、记账本位币

    

    本公司以人民币为记账本位币。

    

    5、计量属性：

    

    以权责发生制为记账基础。公司在将符合确认条件的会计要素登记入账并列报于财务报表时，按

    

    照企业会计准则规定的计量属性进行计量。主要会计计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、

    

    现值和公允价值。公司在对会计要素进行计量时，一般采用历史成本，当能够保证取得并可靠计量会

    

    计要素的金额时，采用公允价值、重置成本、可变现净值或现值。

    

    6、现金及现金等价物的确定标准

    

    本公司的现金是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指本公司所持有

    

    的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。

    

    7、外币业务核算方法及外币财务报表的折算方法

    

    （1） 外币业务核算方法

    

    外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记帐本位币金额。在资产

    

    负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算,因资产负债表日即期汇率与初始确认

    

    时或者前一资产负债表日即期汇率不同所产生的折算差额除了固定资产购建期间专门外币资金借款产

    

    生的汇兑损益按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采

    

    用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记帐本位币金额。

    

    （2）外币财务报表的折算方法

    

    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除未分配利

    

    润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。

    

    利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算,折算产生的外币财务报表折算差额,

    

    在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。

    

    对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表,对资产负债表项目运用一般物价指数予以重

    

    述,对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述,再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。在

    

    境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时,停止重述,按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折

    

    算。

    

    外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    40

    

    8、金融资产和金融负债的核算方法：

    

    (1)金融资产的分类及核算：

    

    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。根据管理层取得金融资产的意图及目的，

    

    细分为交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该类金融资

    

    产的取得按照公允价值计量，相关交易费用在发生时计入当期损益，资产负债表日公允价值变动形成

    

    的利得或损失计入当期损益。

    

    ②持有至到期投资。到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到

    

    期的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。其取得时按照公允价值计量，相关初始交易费用计入持

    

    有至到期投资成本。后续采用实际利率法，按摊余成本计量。资产负债表日有客观证据表明持有至到

    

    期投资发生减值的，将账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额确认为资产减值损失，计入当

    

    期损益。管理层意图发生改变的，持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，以公允价值进行后续

    

    计量。

    

    ③应收款项。公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权按合同或协议价款作为初始确认金

    

    额，企业收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

    

    ④可供出售金融资产。除持有至到期投资、应收款项、以公允价值计量且其变动计入当期损益的

    

    金融资产以外的非衍生金融资产划分为可供出售金融资产。可供出售金融资产的取得按照公允价值计

    

    量，相关初始交易费用计入可供出售金融资产初始成本。后续采用公允价值计量，资产负债表日可供

    

    出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，

    

    直接计入所有者权益。发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予以转

    

    出，转出部分与减值损失之间的差额冲减可供出售金融资产的账面价值。

    

    （2）金融资产减值损失的计量

    

    公司在每个资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有

    

    证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该等资产初始确认后发

    

    生的、对预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响做出可靠计量的事项。

    

    ① 应收款项

    

    期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其帐面价值减记至可收回金额，减记的金额确

    

    认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用

    

    损失）按原实际利率确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确

    

    认该应收款项时计算确定的实际利率。若应收款项属于浮动利率金融资产的，在计算可收金额时可采

    

    用合同规定的当期实际利率作为折现率。

    

    对于期末单项金额重大的应收款项或有确凿证据表明某项应收款项的可收回性与其他各项应收款

    

    项存在明显差别时应单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，其未来现金流量低于其

    

    帐面价值的差额，确认减值损失，计提坏帐准备。

    

    对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按类似信用风

    

    险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合有期末余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏帐

    

    准备。该比例反映各项目实际发生的减值损失，即各项组合的帐面价值超过未来现金流量现值的金额。

    

    根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，一

    

    般情况下坏帐准备按期末应收款项余额划分为以下若干组合，按以下比例计提坏帐准备。

    

    账 龄 计 提 比 例(%)

    

    一年以内 5

    

    一至二年 10

    

    二至三年 20

    

    三至四年 30

    

    四至五年 40

    

    五年以上 100

    

    坏账的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款

    

    项，或者因债务人逾期未履行其偿债义务超过三年且有明显特征表明无法收回的应收款项。

    

    ② 持有至到期投资

    

    持有至到期投资以摊余成本后续计量,其发生减值时,将该金融资产的账面价值与预计未来现金流

    

    量现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。

    

    ③ 可供出售金融资产新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    41

    

    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期

    

    这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成

    

    的累计损失一并转出，确认减值损失。

    

    可供出售金融资产的减值损失一经确认，不得通过损益转回。

    

    (3)金融负债的分类及核算：

    

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债和直接指定为以公允价值

    

    计量且其变动计入当期损益的金融负债。

    

    (4)其他金融负债

    

    其他金融负债是除以公允价值计量且其变动计入当期损益的负债以外的负债。其他负债应当按其

    

    公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额。其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计量。

    

    (5) 本公司交易性金融资产、交易性金融负债的公允价值是按照以下方法进行确定:

    

    ① 存在活跃市场的金融资产、交易性金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,活跃市场的

    

    报价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中

    

    实际发生的市场交易价格。

    

    ②不存在活跃市场的金融资产、交易性金融负债,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括

    

    参考熟悉情况并且自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资

    

    产或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。

    

    9、存货

    

    (1)存货的分类为：原材料、低值易耗品、包装物、在产品、委托代销商品、分期收款发出商品、

    

    库存商品等。

    

    (2)存货的取得按成本核算。存货的成本包括采购成本、加工成本和其他成本。

    

    (3）存货发出的计价：采用移动加权平均法计价

    

    (4）对低值易耗品采用一次摊销法核算。

    

    (5)存货跌价准备的确认标准和计提方法

    

    本公司对会计期末存货按单个存货项目的账面成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备，

    

    预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。

    

    可变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、

    

    估计的销售费用以及相关税金后的金额。

    

    （6）存货的盘存制度：采用永续盘存制，期末进行实地清查盘点。各类存货的盘盈、盘亏、报废，

    

    结转入“待处理财产损溢”，经批准后计入当期损益。

    

    10、长期股权投资

    

    (1) 初始计量。

    

    ①企业合并中形成的长期股权投资

    

    A．如果是同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对

    

    价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长

    

    期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调

    

    整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；

    

    B．非同一控制下的企业合并，购买方在购买日按照公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付

    

    出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上直接相关税费作为长期股权投资

    

    的初始投资成本。

    

    ②以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本

    

    包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

    

    ③以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    

    ④投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本。

    

    （2）后续计量。

    

    公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不

    

    能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计

    

    价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期

    

    投资收益。投资企业确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获

    

    得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。

    

    对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    42

    

    公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。长期股权投资的

    

    初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初

    

    始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额

    

    的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。投资企业取得长期股权投资后，按照应享

    

    有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资

    

    企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价

    

    值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投

    

    资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实

    

    现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。投资企业

    

    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为

    

    基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

    

    被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期

    

    间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。投资企业对于被投资单位除净损益以外

    

    所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

    

    处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期

    

    股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时

    

    将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。

    

    长期股权投资减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计期间不

    

    得转回。

    

    11、投资性房地产

    

    (1)投资性房地产核算范围包括：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已

    

    出租的建筑物。

    

    (2)投资性房地产的计价方法：外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属

    

    于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生

    

    的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。

    

    (3)投资性房地产采用成本模式进行后续计量。采用成本模式计量的建筑物的后续计量，计量方法

    

    与固定资产的后续计量一致；采用成本模式计量的土地使用权后续计量，计量方法与无形资产的计量

    

    方法一致。

    

    (4)投资性房地产转换为自用时，转换为其他资产核算。

    

    (5)投资性房地产减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计期间

    

    不得转回。

    

    12、固定资产及折旧

    

    （1）固定资产的标准为，同时具有以下特征的有形资产：A、为生产商品、提供劳务、出租或经

    

    营管理而持有的；B、使用年限超过一年；

    

    （2）固定资产的计价方法：

    

    外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可

    

    使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出；

    

    自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为入账价值；

    

    投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值；

    

    与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，应当计入固定资产成本，不符合固定资

    

    产确认条件的，应当计入当期损益。

    

    (3)固定资产折旧方法：

    

    本公司对除按规定单独估价入账的土地和已经提足折旧仍继续使用的固定资产外的所有固定资产

    

    按规定采用年限平均法计算折旧，并按分类折旧率计提折旧，预计残值率为5%，分类、估计经济折旧

    

    年限及折旧率如下：

    

    项 目 折 旧 年 限(年) 年 折 旧 率(%)

    

    房屋建筑物 20─40 4.75—2.375

    

    专用及通用设备 8—20 11.875—4.75

    

    电子设备 2—6 47.5—15.83

    

    运输 设备 6—10 15.83—9.50

    

    (4) 固定资产减值准备的计提见资产减值相关会计政策。减值损失一经确认，在以后会计期间不

    

    得转回。新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    43

    

    13、在建工程

    

    (1)在建工程以实际成本核算。

    

    (2)已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定成本，并计提折旧；

    

    待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，不再调整原已计提的折旧额。

    

    (3)在建工程减值准备：期末，在建工程存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准

    

    备：

    

    ①长期停建并且预计在未来３年内不会重新开工的在建工程；

    

    ②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确

    

    定性；

    

    ③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。

    

    在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    

    14、借款费用

    

    (1)借款费用的确认原则

    

    因购建或者生产固定资产、投资性房地产和存货等资产借款发生的利息、折价或溢价的摊销，在

    

    符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或

    

    溢价的摊销，于当期确认为费用。因购建或者生产固定资产、投资性房地产外币专门借款发生的汇兑

    

    差额在资本化期间内，予以资本化，计入该项资产的成本。专门借款发生的辅助费用，属于在所购建

    

    固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生的当期确认为

    

    费用。

    

    (2)借款费用资本化期间

    

    ①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差

    

    额开始资本化：

    

    A：资产支出已经发生；

    

    B：借款费用已经发生；

    

    C：为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。

    

    ②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3 个月，暂停借

    

    款费用资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。

    

    ③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。

    

    (3)借款费用资本化金额

    

    在应予以资本化的每一会计期间，专门借款的利息资本化金额为当期实际发生的利息费用，减去

    

    将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。一般借

    

    款的资本化金额为累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本

    

    化率的乘积。

    

    (4)资本化率的确定原则

    

    资本化率为一般借款加权平均利率

    

    15、无形资产

    

    (1)无形资产的核算范围：专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。

    

    (2)无形资产的计价和摊销：外部取得的无形资产的成本按取得时的实际成本计价，在自取得当月

    

    起在预计使用年限内分期平均摊销；自行开发的无形资产以符合资本化条件的公司内部研究开发项目

    

    开发研究阶段的支出与达到预定用途前所发生的支出总额，作为入账价值，自无形资产可供使用的当

    

    月起在预计使用年限内分期平均摊销。

    

    (3)减值准备：会计期末，按无形资产预计可回收金额低于其账面价值的差额并按单项无形资产计

    

    提减值准备。

    

    无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。

    

    16、研究与开发

    

    公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。

    

    研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。

    

    开发阶段的支出，同时满足下列条件的，可以资本化确认为无形资产，否则于发生时计入当期损

    

    益：

    

    （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    

    （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    44

    

    （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资

    

    产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；

    

    有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无

    

    形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    

    17、其他资产

    

    长期待摊费用按实际成本计价，在受益期内分期平均摊销。

    

    18、职工薪酬

    

    (1)职工薪酬是企业为获得职工提供的服务而给予的各种形式的报酬以及其他相关支出。职工薪酬

    

    的核算范围包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；医疗保险费、养老保险费、失业保险

    

    费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；

    

    因解除与职工的劳动关系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关的支出。

    

    （2）职工薪酬的会计处理方法：应由生产产品、提供劳务负担的职工薪酬，计入产品成本或劳务

    

    成本；应由在建工程、无形资产负担的职工薪酬，计入建造固定资产或无形资产成本；上述之外的其

    

    他职工薪酬，计入当期损益。

    

    19、收入确认原则

    

    (1)销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：

    

    ①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

    

    ②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制；

    

    ③与交易相关的经济利益能够流入企业;

    

    ④相关的收入和成本能够可靠地计量。

    

    (2)提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认:

    

    ①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入;

    

    ②如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于

    

    资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。

    

    (3)他人使用本企业资产，在下列条件均能满足时予以确认收入:

    

    ①与交易相关的经济利益能够流入企业；

    

    ②收入的金额能够可靠地计量。

    

    20、预计负债的确认

    

    如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：

    

    （1）该义务是公司承担的现时义务；

    

    （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出公司；

    

    （3）该义务的金额能够可靠地计量。

    

    预计负债主要包括：

    

    （1）很可能发生的产品质量保证而形成的负债；

    

    （2）很可能发生的未决诉讼或仲裁而形成的负债；

    

    （3）很可能发生的债务担保而形成的负债；

    

    21、租赁

    

    （1）租赁的分类：

    

    租赁，是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人，以获取租金的协议。

    

    经营租赁系指租赁资产所有权上的主要风险及报酬仍归属于出租方的租赁。经营租赁的租赁费用

    

    在租赁期内按直线法确认为期间费用。

    

    融资租赁，是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转

    

    移，也可能不转移。

    

    （2）租赁的核算：

    

    经营租赁的核算：对于经营租赁的租金，承租人应当在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资

    

    产成本或当期损益；承租人发生的初始直接费用，应当计入当期损益。或有租金应当在实际发生时计

    

    入当期损益。

    

    融资租赁的核算：在租赁期开始日，承租人应当将租赁开始日租赁资产 公允价值与最低租赁付

    

    款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其

    

    差额作为未确认融资费用。

    

    承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、

    

    印花税等初始直接费用，应当计入租入资产价值。新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    45

    

    未确认融资费用应当在租赁期内各个期间进行分摊。承租人应当采用实际利率法计算确认当期的

    

    融资费用。承租人应当采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁

    

    期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时

    

    能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有

    

    租金应当在实际发生时计入当期损益。

    

    22、政府补助的核算方法

    

    政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者投

    

    入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，

    

    确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补贴，如果

    

    政府补贴用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，

    

    计入当期损益；如果政府补贴用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。已确认

    

    的政府补助需要返还的，当存在相关递延收益时，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损

    

    益；不存在递延收益时，直接计入当期损益。

    

    23、非流动资产减值的确认

    

    包括以下资产的减值:(1)对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资;(2)采用成本模式进行

    

    后续计量的投资性房地产;(3)固定资产;(4)生产性生物资产;(5)无形资产;(6)商誉。

    

    资产减值，是指资产的可收回金额低于其账面价值。公司应在资产负债表日判断资产是否存在可

    

    能发生减值的迹象。当资产存在减值迹象时，估计其可收回金额，资产的可收回金额低于其账面价值

    

    的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计

    

    提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。资产减值损失确认后，

    

    减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调

    

    整后的资产账面价值。

    

    商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。商誉结

    

    合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。

    

    24、所得税的会计处理方法

    

    (1)本公司及子公司所得税的会计处理采用资产负债表下的债务法。

    

    (2)资产负债表日，公司按照暂时性差异与适用所得税税率计算的结果，确认递延所得税负债、递

    

    延所得税资产以及相应的递延所得税费用（或收益）。收到的所得税、营业税和增值税返还按照《企

    

    业会计准则》及相关规定的于实际收到时冲减当期的费用或认列为营业外收入。

    

    25、企业合并的会计处理方法

    

    同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面

    

    价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，

    

    调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费

    

    用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。

    

    合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合

    

    并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合

    

    并当期期初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中

    

    单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日的现金流量。

    

    非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承

    

    担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日对作

    

    为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，

    

    计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确

    

    认为商誉。购买方合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被

    

    购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成

    

    本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成

    

    母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、

    

    负债及或有负债以公允价值列示。

    

    26、合并财务报表的编制方法

    

    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合

    

    并范围。并将公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的纳入合并财务报表的合

    

    并范围。

    

    （一）通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    46

    

    （二）根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。

    

    （三）有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。

    

    （四）在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。

    

    合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子

    

    公司的长期股权投资后，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后，由母公司编制。

    

    少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，

    

    在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。

    

    母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，调整合并资产负债表的期初数，并将该

    

    子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报

    

    告期末的现金流量纳入合并现金流量表。

    

    因非同一控制下企业合并增加的子公司，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司购买日至

    

    报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现

    

    金流量表。

    

    母公司在报告期内处置子公司，不调整合并资产负债表的期初数；将该子公司期初至处置日的收

    

    入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。

    

    根据企业会计准则关于合并报表之合并范围，已宣告被清理整顿的原子公司、已宣告破产的原子

    

    公司、母公司不能控制的其他被投资单位不是母公司的子公司，不应当纳入母公司的合并财务报表的

    

    合并范围。

    

    27、利润分配

    

    本公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配：

    

    （1）弥补亏损

    

    （2）按10%提取法定盈余公积

    

    （3）提取任意盈余公积

    

    （4）支付股利

    

    （三）主要会计政策、会计估计和核算方法的变更及重大会计差错更正及其影响

    

    （1）会计政策变更（无）

    

    （2）会计估计变更（无）

    

    （3）会计核算方法变更（无）

    

    （4）重大会计差错更正（无）

    

    （四）财务报表合并范围的重大变化、原因及影响数：

    

    投资单位无锡众和电子铝箔有限责任公司本期为已宣告被清理整顿的原子公司，公司本期不纳入

    

    合并报表范围。

    

    （五）税项

    

    增值税：

    

    产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行条例》，适用税率13%、17%。

    

    营业税：

    

    按属营业税征缴范围的应税收入和税率3%、5%计缴。

    

    城市维护建设税:

    

    按应缴增值税税额、应缴营业税额之5%、7%计缴。

    

    教育费附加:

    

    按应缴增值税税额、应缴营业税额之3%计缴。

    

    所得税：

    

    根据新疆维吾尔自治区地方税务局人民政府直属征收局《关于新疆众和股份有限公司减按15%征

    

    收企业所得税的函》（新地税直征函[2005]149 号）公司2010 年前减按15%的所得税率计缴所得税，

    

    同时按照政策规定于每年度企业所得税汇算清缴期间办理审批认定手续；子公司按25%的所得税率计

    

    缴所得税。

    

    （六）控股子公司及联营企业基本情况

    

    单位：万元新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    47

    

    子公司名称 注册资本 主要经营范围

    

    本公司投资

    

    额

    

    权益比

    

    例

    

    是否合并报

    

    表

    

    无锡众和电子铝箔有限责

    

    任公司

    

    1000 万 电子元器件及材料 800 万元80.00% 否

    

    吉林省天丰机电设备制造

    

    有限责任公司

    

    200 万 机械、电子设备等 140 万元70.00% 是

    

    合并报表范围发生变更的内容和原因：

    

    被投资单位无锡众和电子铝箔有限责任公司本期宣告清理整顿，本期不纳入合并报表范围。

    

    （七）财务报表主要项目附注

    

    附注1 货币资金

    

    单位：元

    

    期末数 期初数

    

    项 目

    

    外币金额 折算率 人民币 外币金额 折算率 人民币

    

    现 金 5,445.60 9,314.85

    

    其中：人民币 5,445.60 9,314.85

    

    银行存款 19,423.71 948,048,235.34 326,177.42 76,516,995.52

    

    其中：人民币 947,875,248.39 74,134,399.94

    

    美元 5,178.68 6.8346 35,394.21 326,177.42 7.3046 2,382,595.58

    

    欧元 14,245.03 9.6590 137,592.74

    

    其他货币资金 562.72 812,350.19 556.21 1,692,211.56

    

    其中：人民币 808,504.22 1,688,148.60

    

    美元 562.72 6.8346 3,845.97 556.21 7.3046 4,062.96

    

    合 计 19,986.43 948,866,031.13 326,733.63 78,218,521.93

    

    注：本公司货币资金期末数比期初数增加了1113.10% ，即870,647,509.20 元，主要原因是2008 年1 月非

    

    公开发行股票募集资金增加所致。

    

    附注2 应收票据

    

    单位：元

    

    项 目 期 末 数 期 初 数

    

    银行承兑汇票 135,636,793.78 135,646,969.27

    

    合 计 135,636,793.78 135,646,969.27

    

    注：本公司期末已经背书给他方但尚未到期的应收票据—银行承兑汇票总额为72,202,951.90 元，到期日区

    

    间为2009 年1 月22 日----2009 年6 月23 日。

    

    附注3 应收账款

    

    2008 年12 月31 日净额为人民币44,312,677.06 元。

    

    单位：元新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    48

    

    按客户分:

    

    名称 应收款项金额

    

    占应收款项总额

    

    的比例

    

    坏账准备计提金额

    

    占坏账准备总额的

    

    比例

    

    新疆五元实业发展中心 21,206,235.23 19.10% 20,867,621.41 31.28%

    

    江阴金属压延厂 8,589,538.14 7.74% 8,589,538.14 12.87%

    

    新疆源泰铝业有限公司 8,452,508.67 7.61% 8,062,330.65 12.09%

    

    中南有色金属材料联司 7,479,317.30 6.74% 7,479,317.30 11.21%

    

    新疆天业股份有限公司 5,712,138.34 5.14% 285,606.92 0.43%

    

    其他 59,586,066.38 53.67% 21,428,712.59 32.12%

    

    合 计 111,025,804.06 100.00% 66,713,127.00 100.00%

    

    注：（1）本公司应收账款期末数比期初数减少了45.51% ，即37,004,114.91 元，主要原因系本公司四季

    

    度销售收入比前三季度有所下降，加之公司在四季度加大了应收账款清收力度所致。

    

    （2）本公司应收账款中无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款。

    

    （3）本公司期末应收账款前五名金额合计为51,439,737.68 元,占应收账款总额的46.33%。

    

    附注4 预付款项

    

    2008 年12 月31 日余额为人民币24,640,524.08 元。

    

    单位：元

    

    期 末 数 期 初 数

    

    项 目

    

    金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%)) 坏账准备

    

    一、单项金额重大的应收账款 80,015,690.06 72.07 61,302,346.67 80,137,065.84 57.19 50,512,390.67

    

    1.按可收回金额低于帐面价值

    

    进行单独测试的应收账款

    

    33,697,410.16 30.35 27,074,149.36 20,896,619.70 14.91 20,861,795.56

    

    新疆五元实业发展中心 21,206,235.23 19.10 20,867,621.41 20,896,619.70 14.91 20,861,795.56

    

    其他单位单独测试减值 12,491,174.93 11.25 6,206,527.95 0.00 0.00 0.00

    

    2.单项金额重大具有类似信用

    

    风险特征的应收账款

    

    46,318,279.90 41.72 34,228,197.31 59,240,446.14 42.28 29,650,595.11

    

    其中：一年以内 12,315,689.01 11.09 615,784.45 25,662,163.10 18.31 1,283,108.16

    

    一年至二年 0.00 0.00 0.00 63,414.68 0.05 6,341.47

    

    二年至三年 487,722.53 0.44 97,544.50 0.00 0.00 0.00

    

    三年至四年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    四年至五年 0.00 0.00 0.00 8,589,538.14 6.13 3,435,815.26

    

    五年以上 33,514,868.36 30.19 33,514,868.36 24,925,330.22 17.79 24,925,330.22

    

    二、单项金额不重大具有类似

    

    信用风险特征的应收账款

    

    4,063,446.97 3.66 4,063,446.97 6,493,487.64 4.63 5,159,666.90

    

    其中：一年以内 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    一年至二年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    二年至三年 0.00 0.00 0.00 49,950.26 0.04 9,990.05

    

    三年至四年 0.00 0.00 0.00 8,056.00 0.01 2,416.80

    

    四年至五年 0.00 0.00 0.00 2,147,035.56 1.53 858,814.23

    

    五年以上 4,063,446.97 3.66 4,063,446.97 4,288,445.82 3.05 4,288,445.82

    

    三、其他不重大应收账款 26,946,667.03 24.27 1,347,333.36 53,492,967.01 38.18 3,134,670.95

    

    其中：一年以内 26,946,667.03 24.27 1,347,333.36 49,922,212.41 35.63 2,496,110.62

    

    一年至二年 0.00 0.00 0.00 1,207,403.20 0.86 120,740.31

    

    二年至三年 0.00 0.00 0.00 1,911,853.94 1.37 382,370.79

    

    三年至四年 0.00 0.00 0.00 451,497.46 0.32 135,449.23

    

    四年至五年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    五年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    合 计 111,025,804.06 100.00 66,713,127.00 140,123,520.49 100.00 58,806,728.52新疆众和股份有限公司 2008 年年度

报告

    

    49

    

    期 末 数 期 初 数

    

    账 龄

    

    金额 比例(%) 金额 比例(%)

    

    一年以内 24,640,524.08 100.00 89,177,639.46 100.00

    

    合 计 24,640,524.08 100.00 89,177,639.46 100.00

    

    注: （1）本公司预付款项期末较期初减少72.37%即64,537,115.38 元，主要原因系本公司前期预付账款在

    

    本期实现了交易。

    

    (2)预付款项中主要为技改项目设备预付款及购买主要原材料的预付款。

    

    （3）本公司有欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项, 内容详见“九、关联方关系及其关

    

    联交易”。

    

    附注5 其他应收款

    

    2008 年12 月31 日净额为人民币12,089,191.83 元。

    

    单位：元

    

    期 末 数 期 初 数

    

    项 目

    

    金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备

    

    一、单项金额重大的其他应收款 55,063,246.94 87.65 45,357,060.90 43,538,959.00 81.60 43,538,959.00

    

    1.按可收回金额低于帐面价值进

    

    行单独测试的其他应收款

    

    35,259,000.00 56.13 35,259,000.00 35,259,000.00 66.09 35,259,000.00

    

    中收农机股份有限公司 35,259,000.00 56.13 35,259,000.00 35,259,000.00 66.09 35,259,000.00

    

    2.单项金额重大具有类似信用风

    

    险特征的其他应收款

    

    19,804,246.94 31.52 10,098,060.90 8,279,959.00 15.51 8,279,959.00

    

    其中：一年以内 10,217,037.94 16.26 510,851.90 0.00 0.00 0.00

    

    一年至二年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    二年至三年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    三至四年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    四至五年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    五年以上 9,587,209.00 15.26 9,587,209.00 8,279,959.00 15.51 8,279,959.00

    

    二、单项金额不重大具有类似信用

    

    风险特征的其他应收款

    

    5,760,994.79 9.17 5,207,685.15 5,522,885.86 10.35 5,331,990.38

    

    其中：一年以内 0.00 0.00 0.00 369.74 0.00 18.49

    

    一年至二年 200,000.00 0.32 20,000.00 31,581.50 0.06 3,158.15

    

    二年至三年 0.00 0.00 0.00 42,769.19 0.08 8,553.84

    

    三至四年 142,887.40 0.23 42,866.22 1,000.00 0.00 300.00

    

    四至五年 455,480.77 0.73 182,192.31 212,009.21 0.40 84,803.68

    

    五年以上 4,962,626.62 7.89 4,962,626.62 5,235,156.22 9.81 5,235,156.22

    

    三、其他不重大其他应收款 1,997,681.64 3.18 167,985.49 4,292,081.47 8.05 372,189.49

    

    其中：一年以内 1,047,995.46 1.67 52,399.77 3,389,906.46 6.35 169,495.35

    

    一年至二年 743,515.16 1.18 74,351.52 216,668.64 0.41 21,666.86

    

    二年至三年 206,171.02 0.33 41,234.20 246,246.38 0.46 49,249.28

    

    三至四年 0.00 0.00 0.00 439,259.99 0.83 131,778.00

    

    四至五年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    五年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    合 计 62,821,923.37 100.00 50,732,731.54 53,353,926.33 100.00 49,243,138.87

    

    按客户分:

    

    名 称 其他应收款项金额

    

    占其他应收款总

    

    额的比例

    

    坏账准备计提金额

    

    占坏账准备总额

    

    的比例

    

    中收农机股份有限公司 35,259,000.00 56.13% 35,259,000.00 69.50%新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    50

    

    武汉源泰投资有限公司 8,000,000.00 12.73% 400,000.00 0.79%

    

    北京全日通新技术发展公司 4,300,000.00 6.84% 4,300,000.00 8.48%

    

    武汉源泰铝业有限公司 2,217,037.94 3.53% 110,851.90 0.22%

    

    新疆麒麟公司 1,679,959.00 2.67% 1,679,959.00 3.31%

    

    其他 11,365,926.43 18.09% 8,982,920.64 17.71%

    

    合 计 62,821,923.37 100.00% 50,732,731.54 100.00%

    

    注：（1）本公司其他应收款期末较期初增加194.08%即7,978,404.37 元，主要系处置武汉源泰长期股权投

    

    资后应收的处置款所致。

    

    （2）本公司其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款。

    

    （3）本公司期末其他应收款前五名金额合计为51,455,996.94 元,占其他应收款总额的81.90%。

    

    附注6 存货及存货跌价准备

    

    单位：元

    

    期 末 数 期 初 数

    

    项 目

    

    金 额 跌价准备 账面价值 金 额 跌价准备 账面价值

    

    原 材 料 46,886,007.25 7,941,457.10 38,944,550.15 76,583,726.19 0.00 76,583,726.19

    

    库存商品 101,632,283.04 15,309,096.84 86,323,186.20 52,315,533.92 282,220.80 52,033,313.12

    

    在 产 品 67,165,583.65 13,075,443.39 54,090,140.26 17,044,533.54 0.00 17,044,533.54

    

    合 计 215,683,873.94 36,325,997.33 179,357,876.61 145,943,793.65 282,220.80 145,661,572.85

    

    注:（1）受2008 年全球金融危机的影响，铜铝等大宗商品价格大幅下跌，公司原材料和产成品的价格也出现了

    

    下降，存货跌价准备根据2008 年12 月31 日存货账面成本高于可变现净值的金额计提。

    

    （2）存货账面余额期末较期初增加了47.79%即69,740,080.29 元，主要是因为公司四季度受到行业市场萎

    

    缩的影响，销量减少，存货增加所致。

    

    附注7 可供出售金融资产

    

    单位：元

    

    项 目 期 末 数（公允价值） 期 初 数（公允价值）

    

    交通银行股权 1,137,600.00 3,748,800.00

    

    合 计 1,137,600.00 3,748,800.00

    

    注：（1）本公司可供出售金融资产期末较期初减少69.65%即2,611,200.00 元。

    

    （2）公司于1993 年7 月26 日向交通银行入资30 万元，共计折合股权24 万股。交通银行于2007 年5 月

    

    17 日在上海证券交易所首次发行上市。公司将该项金融资产确认为可供出售的金融资产。根据2008 年12 月31

    

    日该股票收盘价（4.74 元/股），确认此项可供出售的金融资产期末价值为1,137,600.00 元。

    

    附注8 投资性房地产

    

    单位：元

    

    (1)原价 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    

    房屋建筑物 13,490,040.05 0.00 0.00 13,490,040.05

    

    合 计 13,490,040.05 0.00 0.00 13,490,040.05

    

    (2)累计折旧

    

    房屋建筑物 1,126,671.82 320,420.04 0.00 1,447,091.86

    

    合 计 1,126,671.82 320,420.04 0.00 1,447,091.86

    

    (3)投资性房地产减值准备累计金额

    

    房屋建筑物 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    合 计 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    (4) 投资性房地产账面价值 12,363,368.23 12,042,948.19新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    51

    

    房屋建筑物 12,363,368.23 12,042,948.19

    

    合 计 12,363,368.23 12,042,948.19

    

    附注9 长期股权投资

    

    单位：元

    

    (1) 长期股权投资

    

    期初数 本期发生额 期末数

    

    账面余额 跌价准备 账面价值 增加 减少 账面余额 跌价准备 账面价值

    

    101,699,493.70 14,339,100.00 87,360,393.70 6,934,425.08 48,124,997.31 47,531,244.39 1,361,422.92 

46,169,821.47

    

    (2)按成本法核算的长期股权投资

    

    (3)按权益法核算的长期股权投资

    

    (4)长期股权投资减值准备

    

    名 称 投资日期 投资金额

    

    投资比

    

    例(%)

    

    期初余额 本期增减 期末余额

    

    武汉源泰铝业有限公司 1999.06 50,415,848.00 40.14 14,339,100.00 -14,043,252.00 295,848.00

    

    无锡众和电子铝箔有限公司 2001.12 8,000,000.00 80 1,065,574.92 1,065,574.92

    

    合 计 58,415,848.00 14,339,100.00 -12,977,677.08 1,361,422.92

    

    注：(1)被投资单位无锡众和电子铝箔有限责任公司本期为已宣告被清理整顿的原子公司，本期不纳入合并报表

    

    范围，本期增加数系因不合并该公司未抵消所致。

    

    (2)根据本公司与武汉源泰铝业有限公司、新疆源泰铝业有限公司、武汉源泰投资有限公司签订的《资产置

    

    换协议书》，本公司以持有的武汉源泰铝业有限公司4435 万股股权以每股1.08 元的价格（合计4789.8 万元）置换

    

    武汉源泰铝业有限公司及其控股子公司新疆源泰铝业有限公司的部分实物资产（房屋、机器设备等）3658.8 万元，

    

    剩余1131 万元由武汉源泰投资公司、武汉源泰铝业有限公司以现金支付。该资产置换事项已经公司四届五次董事会

    

    和2007 年度股东大会审议通过，公司在本年度实施了该资产置换协议，并已办理完毕相关资产过户手续，本次处置

    

    减少当期利润1,319,959.37 元。

    

    附注10 固定资产

    

    单位：元

    

    （1）固定资产情况

    

    名 称

    

    投 资

    

    日 期

    

    投资金额

    

    投资比

    

    例(%)

    

    期初余额

    

    本期权益

    

    增减额

    

    期末余额 累计增减额

    

    中色(南海)恒达发展有限公司 1994.04 454,500.00 2.50 454,500.00 0.00 454,500.00 0.00

    

    乌鲁木齐市商业银行 25,000,000.00 1.85 25,238,500.00 0.00 25,238,500.00 238,500.00

    

    新疆天池能源有限责任公司 2005.04 12,327,592.09 14.22 13,542,396.39 0.00 13,542,396.39 1,214,804.30

    

    无锡众和电子铝箔有限公司 2001.12 8,000,000.00 80 0.00 8,000,000.00 8,000,000.00 0.00

    

    合 计 - - 45,782,092.09 39,235,396.39 8,000,000.00 47,235,396.39 1,453,304.30

    

    名 称

    

    投 资

    

    日 期

    

    投资金额

    

    投资比

    

    例(%)

    

    期初余额

    

    本期权益

    

    增减额

    

    期末余额 累计增减额

    

    武汉源泰铝业有限公司 1999.06 50,415,848.00 40.14 62,464,097.31 -62,168,249.31 295,848.00 -50,120,000.00

    

    合 计 - - 50,415,848.00 62,464,097.31 -62,168,249.31 295,848.00 -50,120,000.00新疆众和股份有限公司 2008 年年

度报告

    

    52

    

    (1)固定资产原值 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    

    房屋建筑物 343,061,952.93 58,774,078.37 0.00 401,836,031.30

    

    专用及通用设备 870,485,729.90 140,037,502.66 13,008,298.68 997,514,933.88

    

    运输工具 16,437,838.57 3,988,909.39 3,077,261.40 17,349,486.56

    

    合 计 1,229,985,521.40 202,800,490.42 16,085,560.08 1,416,700,451.74

    

    (2)累计折旧 期末余额 本期增加 本期减少 期末余额

    

    房屋建筑物 104,767,468.29 15,801,947.17 0.00 120,569,415.46

    

    专用及通用设备 349,885,020.21 55,718,909.89 9,964,150.71 395,639,779.39

    

    运输工具 8,689,552.33 1,720,016.09 2,657,657.94 7,751,910.48

    

    合 计 463,342,040.83 73,240,873.15 12,621,808.65 523,961,105.33

    

    (3)固定资产账面净值 766,643,480.57 892,739,346.41

    

    房屋建筑物 238,294,484.64 281,266,615.84

    

    专用及通用设备 520,600,709.69 601,875,154.49

    

    运输工具 7,748,286.24 9,597,576.08

    

    (4)固定资产减值准备 11,961,440.20 2,949,287.76 287,587.65 14,623,140.31

    

    房屋建筑物 984,254.12 0.00 0.00 984,254.12

    

    专用及通用设备 10,894,686.08 2,949,287.76 287,587.65 13,556,386.19

    

    运输工具 82,500.00 0.00 0.00 82,500.00

    

    (5)确定减值准备后的固定资

    

    产账面价值

    

    754,682,040.37 878,116,206.10

    

    房屋建筑物 237,310,230.52 280,282,361.72

    

    专用及通用设备 509,706,023.61 588,318,768.30

    

    运输工具 7,665,786.24 9,515,076.08

    

    （2）本公司期末固定资产中暂时闲置固定资产

    

    资产种类 原值 累计折旧 减值准备 账面净额

    

    房屋及建筑物 1,427,338.18 401,619.42 968,625.23 57,093.53

    

    机器设备 17,623,203.96 9,959,199.59 6,421,064.41 1,242,939.96

    

    运输设备 1,727,229.45 891,934.65 82,500.00 752,794.80

    

    合 计 20,777,771.59 11,252,753.66 7,472,189.64 2,052,828.29

    

    注:（1）截止期末本公司因向银行借款而抵押的固定资产净值为25,280.83 万元。

    

    （2）本公司期末固定资产中已提足累计折旧仍然继续使用的固定资产原值96,734,106.28 元。

    

    附注11 在建工程

    

    单位：元

    

    工 程 名 称 期初余额 本期增加

    

    本期转入

    

    固定资产

    

    其他

    

    转出

    

    期末余额

    

    资金

    

    来源

    

    工程

    

    进度

    

    电子新材料技术中心项目 251,372.26 5,015,878.51 2,066,876.91 0.00 3,200,373.86 募集资金9%

    

    电子铝箔生产线精整技术改造项目 8,775,241.59 32,145,867.51 27,306,214.34 0.00 13,614,894.76 募集资金52%

    

    年产15000 吨联合法生产高品质高纯铝项目 997,897.01 14,378,434.78 8,668,719.99 0.00 6,707,611.80 募集资金33%

    

    年产15000 吨非铬酸电子铝箔高技术产业化项目 16,802,605.49 71,143,713.16 84,470,638.65 0.00 3,475,680.00 募集资

金16%

    

    高纯铝板锭铸造及制品技术改造项目 14,641,016.42 34,208,068.28 40,007,602.80 0.00 8,841,481.90 募集资金33%

    

    厂区规划工程 609,398.85 0.00 449,898.62 0.00 159,500.23 自 筹95%新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    53

    

    高纯铝技改工程 10,575,369.65 0.00 15,148.52 0.00 10,560,221.13 自 筹100%

    

    电子新材料产业信息化平台建设 469,157.00 4,300.00 473,457.00 0.00 0.00 自 筹100%

    

    200 立方硝酸罐 0.00 780,000.00 780,000.00 0.00 0.00

    

    蒸汽流量计 11,408.53 0.00 11,408.53 0.00 0.00 自 筹100%

    

    环保型电子材料产业化项目（前期费用） 0.00 6,184,435.53 0.00 0.00 6,184,435.53

    

    其他技改工程 304,214.92 3,080,654.33 1,150,213.32 0.00 2,234,655.93 自 筹

    

    合 计 53,437,681.72 166,941,352.10 165,400,178.68 0.00 54,978,855.14 - - - -

    

    注: 截止期末本公司无因向银行借款而抵押在建工程。

    

    附注12 无形资产

    

    单位：元

    

    项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额

    

    一、原始发生额合计 10,328,372.08 53,285,456.20 0.00 63,613,828.28

    

    土地使用权 9,930,839.49 52,980,326.20 0.00 62,911,165.69

    

    信息化软件 95,509.20 3,000.00 0.00 98,509.20

    

    工程预算软件 7,365.25 0.00 0.00 7,365.25

    

    金蝶财务软件 140,324.78 127,650.00 0.00 267,974.78

    

    网络防毒软件 69,333.36 0.00 0.00 69,333.36

    

    审计软件 9,000.00 0.00 0.00 9,000.00

    

    高纯铝生产管理系统软件 76,000.00 0.00 0.00 76,000.00

    

    Livebos 软件开发平台 0.00 40,000.00 0.00 40,000.00

    

    档案管理软件 0.00 4,300.00 0.00 4,300.00

    

    内网安全控制系统 0.00 80,000.00 0.00 80,000.00

    

    邮件系统 0.00 50,180.00 0.00 50,180.00

    

    二、累计摊销合计 464,537.53 1,091,293.94 0.00 1,555,831.47

    

    土地使用权 367,249.00 907,148.20 0.00 1,274,397.20

    

    信息化软件 31,312.04 32,473.33 0.00 63,785.37

    

    工程预算软件 2,600.02 2,600.03 0.00 5,200.05

    

    金蝶财务软件 44,093.15 106,703.35 0.00 150,796.50

    

    网络防毒软件 15,999.98 15,999.97 0.00 31,999.95

    

    审计软件 750.00 1,800.00 0.00 2,550.00

    

    高纯铝生产管理系统软件 2,533.34 15,200.03 0.00 17,733.37

    

    Livebos 软件开发平台 0.00 2,000.00 0.00 2,000.00

    

    档案管理软件 0.00 860.03 0.00 860.03

    

    内网安全控制系统 0.00 4,000.00 0.00 4,000.00

    

    邮件系统 0.00 2,509.00 0.00 2,509.00

    

    三、无形资产减值准备累计金额

    

    合计

    

    0.00 0.00 0.00 0.00

    

    四、无形资产账面价值合计 9,863,834.55 62,057,996.81

    

    土地使用权 9,563,590.49 61,636,768.49新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    54

    

    信息化软件 64,197.16 34,723.83

    

    工程预算软件 4,765.23 2,165.20

    

    金蝶财务软件 96,231.63 117,178.28

    

    网络防毒软件 53,333.38 37,333.41

    

    审计软件 8,250.00 6,450.00

    

    高纯铝生产管理系统软件 73,466.66 58,266.63

    

    Livebos 软件开发平台 0.00 38,000.00

    

    档案管理软件 0.00 3,439.97

    

    内网安全控制系统 0.00 76,000.00

    

    邮件系统 0.00 47,671.00

    

    注：(1)本公司无形资产期末较期初增加529.15%即52,194,162.26 元，主要原因系本公司购买位于乌鲁木

    

    齐市米东新区500 新材料工业园的1040 亩建设用地的土地使用权所致。

    

    (2)截止期末部分土地使用权因本公司向银行借款而抵押。

    

    附注13 递延所得税资产和递延所得税负债

    

    单位：元

    

    项 目 期 末 数 期 初 数

    

    递延所得税资产:

    

    坏账准备 12,210,522.38 10,627,442.35

    

    存货跌价准备 5,448,899.61 42,333.12

    

    固定资产减值准备 3,125,106.99 2,665,660.33

    

    长期股权投资减值准备 204,213.43 503,463.84

    

    合 计 20,988,742.41 13,838,899.64

    

    注：(1)本公司递延所得税资产期末较期初增加51.66%即7,149,842.77 元，主要系计提资产减值产生递延

    所得税资产所致。

    

    附注14 资产减值准备

    

    单位：元

    

    本期增加额 本期减少额

    

    项 目 期初账面余额

    

    本期计提额 其他 转回转销

    

    期末账面余额

    

    坏账准备 108,049,867.39 11,108,576.06 1,712,584.91 117,445,858.54

    

    存货跌价准备 282,220.80 36,730,357.02 686,580.49 36,325,997.33

    

    长期股权投资减值准备 14,339,100.00 0.00 1,065,574.92 14,043,252.00 1,361,422.92

    

    固定资产减值准备 11,961,440.20 2,949,287.76 287,587.65 14,623,140.31

    

    合 计 134,632,628.39 51,989,948.68 -136,152.92 16,730,005.05 169,756,419.10

    

    注：（1）被投资单位无锡众和电子铝箔有限责任公司本期为已宣告被清理整顿的原子公司，本期不纳入合

    

    并报表范围，本期增加数系因不合并该公司未抵消所致。

    

    （2）受2008 年全球金融危机的影响，公司部分客户生产经营出现困难，不能按照合同约定及时支付

    

    公司销售款项，依据公司会计政策、会计估计，公司2008 年度计提坏帐准备11,108,576.06 元，其中单独测试

    

    计提坏账准备6,206,527.95 元。

    

    （3）受2008 年全球金融危机的影响，铜铝等大宗商品价格大幅下跌，公司原材料和产成品的价格也

    

    出现了下降，存货跌价准备根据2008 年12 月31 日存货账面成本高于可变现净值的金额计提。

    

    （4）本年度因革新工艺技术导致部分设备落后于现有工艺水平，公司按照固定资产可收回金额低于其

    

    账面价值的差额，计提固定资产减值准备2,949,287.76 元。新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    55

    

    附注15 短期借款

    

    单位：元

    

    借 款 类 别 期 末 数 期 初 数

    

    抵押借款 0.00 30,000,000.00

    

    信用借款 110,000,000.00 80,000,000.00

    

    合 计 110,000,000.00 110,000,000.00

    

    附注16 应付账款

    

    单位：元

    

    项 目 期末数 期初数

    

    一年以内 89,200,687.55 78,681,055.92

    

    一年至二年 19,679,428.40 29,841,328.67

    

    合 计 108,880,115.95 108,522,384.59

    

    注：本公司有欠持本公司5%（含5%）以上股份的股东单位的款项, 内容详见“九、关联方关系及其关联交

    

    易”。

    

    附注17 预收款项

    

    单位：元

    

    项 目 期末数 期初数

    

    预收款项 12,361,021.72 42,361,021.31

    

    其中:一年以上的未结转款项 0.00 0.00

    

    合 计 12,361,021.72 42,361,021.31

    

    注：（1）本公司预收款项中无欠持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

    

    （2）本公司预收款项期末较期初减少70.82%，即29,999,999.59 元，主要原因系本公司依据市场变化

    

    及时调整销售政策所致。

    

    附注18 应付职工薪酬

    

    单位：元

    

    项 目 期初余额 本期计提 本期支出 期末余额

    

    一、工资、奖金、津贴和补贴 1,223,911.03 95,454,152.26 96,673,639.86 4,423.43

    

    二、职工福利费 0.00 10,917,366.06 10,913,566.06 3,800.00

    

    三、社会保险费 0.00 19,625,954.50 19,625,954.50 -

    

    其中：医疗保险费 0.00 4,846,608.92 4,846,608.92 -

    

    基本养老保险费 0.00 12,457,474.43 12,457,474.43 -

    

    失业保险费 0.00 1,274,779.73 1,274,779.73 -

    

    工伤保险费 0.00 521,427.99 521,427.99 -

    

    生育保险费 0.00 525,663.43 525,663.43 -

    

    四、住房公积金 47,476.00 5,879,658.85 5,863,941.85 63,193.00

    

    五、工会经费和职工教育经费 0.00 2,435,819.89 2,435,819.89 -

    

    六、派遣工劳务费 0.00 15,791,323.30 15,791,323.30 -

    

    七、奖励款 435,996.28 1,306,375.53 933,375.53 808,996.28

    

    八、科技创新基金 11,032,293.58 -10,772,369.65 259,923.93

    

    九、因解除劳动关系给予的补偿 0.00 135,204.70 135,204.70新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    56

    

    十一、独立董事津贴 0.00 170,000.00 170,000.00

    

    合 计 12,739,676.89 140,943,485.44 152,802,749.62

    

    注：根据公司关于科技创新基金归集和使用办法的规定要求，将其从职工薪酬科技创新基金科目下调整到

    

    其他应付款科技创新基金科目下。

    

    附注19 应交税费

    

    单位：元

    

    税 种 期 末 数 期 初 数

    

    增 值 税 1,510,135.03 3,401,564.97

    

    所 得 税 26,592,088.37 26,693,171.39

    

    营 业 税 7,035.23 -51,052.23

    

    城 建 税 109,071.58 1,307,343.10

    

    房产税 183,678.74 11,860.22

    

    个人所得税 606,640.57 127,879.98

    

    教育费附加 103,383.31 611,741.35

    

    资源补偿费 100,183.45 100,183.45

    

    土地使用税 3,023,030.06 10,931.39

    

    合 计 32,235,246.34 32,213,623.62

    

    附注20 应付股利

    

    单位：元

    

    名 称 期 末 数 期 初 数

    

    天津华麟行投资有限公司 2,608,700.00 2,608,700.00

    

    上海晶灿工贸有限公司 83,313.00 83,313.00

    

    上海平港建材贸易有限公司 79,427.50 79,427.50

    

    哈尔滨市汇鼎经贸有限公司 15,885.50 15,885.50

    

    上海崇加通讯设备有限公司 15,885.50 15,885.50

    

    上海高德投资咨询公司 15,885.50 15,885.50

    

    上海英斐贸易有限公司 5,862.60 5,862.60

    

    上海雅风电子有限公司 3,885.50 3,885.50

    

    南通天成电脑刺绣厂 3,885.50 3,885.50

    

    平阳县春燕水泵经营部 3,419.85 3,419.85

    

    上海海岚船舶设备制造有限公司 3,400.00 3,400.00

    

    上海复东船舶物资有限公司 3,400.00 3,400.00

    

    上海莲羽贸易发展有限公司 2,000.00 2,000.00

    

    上海好安顿商务有限公司 1,700.00 1,700.00

    

    合 计 2,846,650.45 2,846,650.45

    

    附注21 其他应付款

    

    单位：元

    

    项 目 期 末 数 期 初 数

    

    其他应付款 33,552,818.65 55,029,395.02

    

    其中:三年以上的未付款项 7,692,759.79 7,944,226.91新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    57

    

    合 计 33,552,818.65 55,029,395.02

    

    注：(1)本公司其他应付款中无持本公司5%(含5%)以上股份的股东单位的款项。

    

    (2) 本公司其他应付款期末数比期初数减少了39.03%即21,476,576.37 元，主要由于是本期根据2007

    

    年与凯迪公司签定的《债权转让协议书》，公司在本期支付转让协议款3000 万元所致。

    

    注释22 一年内到期的非流动负债

    

    单位：元

    

    （1）一年内到期的长期借款分类：

    

    借款类别 期末数 期初数

    

    质押借款 0.00 0.00

    

    抵押借款 20,000,000.00 0.00

    

    保证借款 0.00 0.00

    

    信用借款 0.00 0.00

    

    合 计 20,000,000.00 0.00

    

    （2）一年内到期的长期借款情况：

    

    期末数 期初数

    

    贷款单位 借款起始日 借款终止日

    

    利率(%) 币种外币金额本币金额 利率(%) 币种 外币金额本币金额

    

    国家开发银行 2003.06.12 2017.06.12 7.83 人民币 20,000,000.00

    

    合计 人民币 20,000,000.00

    

    附注23 长期借款

    

    单位：元

    

    （1）长期借款分类：

    

    借款类别 期 末 数 期 初 数

    

    质押借款 0.00 0.00

    

    抵押借款 152,000,000.00 397,000,000.00

    

    保证借款 0.00 0.00

    

    信用借款 95,000,000.00 35,000,000.00

    

    合 计 247,000,000.00 432,000,000.00

    

    (2)长期借款情况：

    

    期末数 期初数

    

    借款单位 借款起始日 借款终止日 利率

    

    （％）

    

    币种

    

    外币

    

    金额

    

    本币金额

    

    利率

    

    （％）

    

    币种

    

    外币

    

    金额

    

    本币金额

    

    国家开发银行 2008.03.31 2017.06.12 7.8300 人民币 152,000,000.00 7.200 人民币 192,000,000.00

    

    中国建设银行新

    

    疆分行营业部

    

    2003.05.23 2011.12.25 4.8600 人民币 80,000,000.00

    

    中国银行新疆分

    

    行营业部

    

    2007.11.23 2011.03.30 6.8040 人民币 15,000,000.00

    

    中国银行新疆分

    

    行营业部

    

    2005.08.31 2012.11.22 6.8850 人民币 35,000,000.00

    

    中国银行新疆分

    

    行营业部

    

    2003.06.12 2008.05.22 7.2765 人民币 25,000,000.00

    

    中国建设银行新

    

    疆分行营业部

    

    2005.08.31 2008.08.30 7.9200 人民币 20,000,000.00新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    58

    

    中国建设银行新

    

    疆分行营业部

    

    2006.04.27 2009.04.27 6.5700 人民币 150,000,000.00

    

    国家开发银行（委

    

    托贷款）

    

    2006.02.28 2009.02.27 6.3000 人民币 10,000,000.00

    

    合计 247,000,000.00 432,000,000.00

    

    注:本公司长期借款期末数比期初数减少了42.82%即185,000,000.00 元，主要系公司调整贷款结构、归还借款

    

    所致。

    

    附注24 股本

    

    单位:股

    

    本 次 变 动 增 减 (+,-) 期 末 数

    

    项 目 期 初 数

    

    送股 公积金转股其他 小计

    

    流通股份

    

    1、无限售条件的流通股 135,503,564 0.00 0.00 29,805,868 29,805,868 165,309,432

    

    2、有限售条件的流通股 162,555,120 0.00 0.00 24,194,132 24,194,132 186,749,252

    

    已流通股份合计 298,058,684 0.00 0.00 54,000,000 54,000,000 352,058,684

    

    附注25 资本公积

    

    单位：元

    

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    

    股 本 溢 价 35,275,107.06 970,081,000.00 0.00 1,005,356,107.06

    

    其他资本公积 29,458,898.62 0.00 2,611,200.00 26,847,698.62

    

    合 计 64,734,005.68 970,081,000.00 2,611,200.00 1,032,203,805.68

    

    注：本公司资本公积-股本溢价本期增加970,081,000.00 元，系公司非公开发行股票募集资金所致，资本公积-

    

    其他资本公积减少系可供出售金融资产公允价值变动金额减少所致。

    

    附注26 盈余公积

    

    单位：元

    

    项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    

    法定盈余公积 75,984,328.98 10,065,335.25 338,197.79 85,711,466.44

    

    合 计 75,984,328.98 10,065,335.25 338,197.79 85,711,466.44

    

    注:被投资单位无锡众和电子铝箔有限责任公司本期为已宣告被清理整顿的原子公司，本期不纳入合并报表

    

    范围。本期盈余公积减少数为因不合并该公司,不抵消该公司盈余公积所致。

    

    附注27 未分配利润

    

    单位：元

    

    项 目 2008 年12 月31 日

    

    年初余额 180,523,164.79

    

    加:本期净利润 100,192,082.31

    

    加:合并范围改变增加 12,694,125.12

    

    减:本期提取盈余公积 10,065,335.25

    

    减:应付普通股股利 14,902,646.37

    

    减：转作股本的普通股股利 0.00新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    59

    

    期 末 余 额 268,441,390.60

    

    注：被投资单位无锡众和电子铝箔有限责任公司本期为已宣告被清理整顿的原子公司，本期不纳入合并报

    

    表范围。因合并范围改变增加未分配利润12,694,125.12 元。

    

    附注28 营业收入及营业成本

    

    单位：元

    

    项 目 2008 年1-12 月 2007 年1-12 月

    

    主营业务收入 931,588,738.95 1,025,384,494.70

    

    其他业务收入 42,239,286.12 32,349,590.33

    

    合 计 973,828,025.07 1,057,734,085.03

    

    项 目 2008 年1-12 月 2007 年1-12 月

    

    主营业务成本 645,565,627.59 693,278,124.92

    

    其他业务支出 29,550,719.67 22,046,821.75

    

    合 计 675,116,347.26 715,324,946.67

    

    按产品类别

    

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利

    

    项 目

    

    本 期 数 上年同期数 本 期 数 上年同期数 本 期 数 上年同期数

    

    铝 锭 5,905,807.35 7,807,985.40 5,550,802.25 6,677,258.45 355,005.10 1,130,726.95

    

    高 纯 铝 161,634,531.03 299,928,271.68 121,016,398.89 212,631,540.83 40,618,132.14 87,296,730.85

    

    铝 杆 105,725,754.44 101,947,312.61 92,528,521.86 83,788,145.29 13,197,232.58 18,159,167.32

    

    电子铝箔 442,253,838.92 446,259,715.62 273,063,225.32 255,236,175.79 169,190,613.60 191,023,539.83

    

    电 极 箔 169,791,024.66 128,572,866.34 112,508,220.58 94,068,403.21 57,282,804.08 34,504,463.13

    

    其 他 46,277,782.55 40,868,343.05 40,898,458.69 40,876,601.35 5,379,323.86 -8,258.30

    

    合 计 931,588,738.95 1,025,384,494.70 645,565,627.59 693,278,124.92 286,023,111.36 332,106,369.78

    

    注：本公司本期向前五名客户销售额239,749,879.87 元,占全部主营业务收入的25.74%。

    

    附注29 资产减值损失

    

    单位：元

    

    项 目 2008 年1-12 月 2007 年1-12 月

    

    坏账准备 11,108,576.06 47,601,424.98

    

    存货跌价准备 36,730,357.02 0.00

    

    长期股权投资减值准备 0.00 14,339,100.00

    

    固定资产减值准备 2,949,287.76 8,007,174.83

    

    合 计 50,788,220.84 69,947,699.81

    

    注：（1）受2008 年全球金融危机的影响，公司部分客户生产经营出现困难，不能按照合同约定及时支付

    

    公司销售款项，依据公司会计政策、会计估计，公司2008 年度计提坏帐准备11,108,576.06 元，其中单独测试

    

    计提坏账准备6,206,527.95 元。

    

    （2）受2008 年全球金融危机的影响，铜铝等大宗商品价格大幅下跌，公司原材料和产成品的价格也

    

    出现了下降，存货跌价准备根据2008 年12 月31 日存货账面成本高于可变现净值的金额计提。

    

    （3）本年度因革新工艺技术导致部分设备落后于现有工艺水平，公司按照固定资产可收回金额低于其

    

    账面价值的差额，计提固定资产减值准备2,949,287.76 元。

    

    附注30 营业外收入

    

    单位：元新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    60

    

    项 目 2008 年1-12 月 2007 年1-12 月

    

    罚款收入 157,866.50 100,249.33

    

    违约金 122,272.25 361,883.11

    

    非流动资产处置利得 964,637.96 627,469.15

    

    奖励款 0.00 66,000.00

    

    债务重组利得 254,492.81 64,989.77

    

    保险赔款 0.00 576,507.56

    

    政府补助 5,218,524.03 1,709,105.00

    

    合 计 6,717,793.55 3,506,203.92

    

    注:本公司营业外收入2008 年1-12 月较2007 年1-12 月增加了91.60%即3,211,589.63 元,主要原因系本

    

    期收到政府补助款所致。

    

    附注31 营业外支出

    

    单位：元

    

    项 目 2008 年1-12 月 2007 年1-12 月

    

    非流动资产处置损失 1,045,471.46 12,564,324.69

    

    债务重组净损失 18,611.00 15,010.30

    

    非常损失 0.00 2,548,255.97

    

    捐赠支出 50,000.00 13,436.00

    

    罚款支出 0.00 10,000.00

    

    非货币性资产交换损失 1,092,962.06 0.00

    

    其 他 15,607.68 6,406.41

    

    合 计 2,222,652.20 15,157,433.37

    

    注：本公司营业外支出2008 年1-12 月较2007 年1-12 月减少了85.34%即12,934,781.17 元，主要系本

    

    期处置非流动资产较上期减少所致。

    

    附注32 所得税费用

    

    单位：元

    

    项 目 2008 年1-12 月 2007 年1-12 月

    

    当期所得税 32,362,839.06 22,563,535.54

    

    递延所得税 -7,149,842.77 -4,915,862.56

    

    合 计 25,212,996.29 17,647,672.98

    

    注：本公司所得税费用2008 年1-12 月较2007 年1-12 月增加了42.87%即 7,565,323.31 元，主要系公司

    

    本期所得税纳税调整事项所致。

    

    附注33 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程

    

    净资产收益率（%） 每股收益（元）

    

    2008 年1-12 月

    

    全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益

    

    归属于公司普通股股东的净利润 5.7634 6.2116 0.2846 0.2846

    

    扣除非经常性损益后归属于公司普

    

    通股股东的净利润

    

    5.5436 5.9747 0.2737 0.2737新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    61

    

    计算过程：

    

    项 目 本 期 数

    

    归属于公司普通股股东的净利润 100,192,082.31

    

    非经常性损益 3,820,870.15

    

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 96,371,212.16

    

    归属于公司普通股股东的期初净资产 619,300,183.45

    

    归属于公司普通股股东的本期净利润 100,192,082.31

    

    可供出售金融资产公允价值变动净额 -2,611,200.00

    

    所有者投入资本 1,024,081,000.00

    

    股份支付计入所有者权益的金额 0.00

    

    分配红利 14,902,646.37

    

    合并范围改变引起的变动额 12,355,927.33

    

    归属于公司普通股股东的期末净资产 1,738,415,346.72

    

    期初股本 298,058,684.00

    

    期末股本 352,058,684.00

    

    （八）母公司财务报表主要项目附注

    

    附注1 应收账款、其他应收款

    

    1. 应收账款

    

    单位：元

    

    2008 年12 月31 日净额为人民币 42,489,247.72 元。

    

    期 末 数 期 初 数

    

    项 目

    

    金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%)) 坏账准备

    

    一、单项金额重大的应收账款 80,015,690.06 73.34 61,302,346.67 80,137,065.84 58.30 50,512,390.67

    

    1.按可收回金额低于帐面价值

    

    进行单独测试的应收账款

    

    33,697,410.16 30.89 27,074,149.36 20,896,619.70 15.20

    

    20,861,795.5

    

    6

    

    新疆五元实业发展中心 21,206,235.23 19.44 20,867,621.41 20,896,619.70 15.20 20,861,795.56

    

    其他单位单独测试减值 12,491,174.93 11.45 6,206,527.95 0.00 0.00 0.00

    

    2.单项金额重大具有类似信用

    

    风险特征的应收账款

    

    46,318,279.90 42.45 34,228,197.31 59,240,446.14 43.10 29,650,595.11

    

    其中：一年以内 12,315,689.01 11.29 615,784.45 25,662,163.10 18.67 1,283,108.16

    

    一年至二年 0.00 0.00 0.00 63,414.68 0.05 6,341.47

    

    二年至三年 487,722.53 0.45 97,544.50 0.00 0.00 0.00

    

    三年至四年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    四年至五年 0.00 0.00 0.00 8,589,538.14 6.25 3,435,815.26

    

    五年以上 33,514,868.36 30.71 33,514,868.36 24,925,330.22 18.13 24,925,330.22

    

    二、单项金额不重大具有类似

    

    信用风险特征的应收账款

    

    4,063,446.97 3.72 4,063,446.97 4,303,900.10 3.13 4,107,342.45

    

    其中：一年以内 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    一年至二年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    二年至三年 0.00 0.00 0.00 21,020.26 0.02 4,204.05

    

    三年至四年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    四年至五年 0.00 0.00 0.00 299,569.06 0.21 119,827.62新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    62

    

    五年以上 4,063,446.97 3.72 4,063,446.97 3,983,310.78 2.90 3,983,310.78

    

    三、其他不重大应收账款 25,027,267.72 22.94 1,251,363.39 53,007,151.15 38.57 2,996,198.04

    

    其中：一年以内 25,027,267.72 22.94 1,251,363.39 49,896,612.41 36.31 2,494,830.62

    

    一年至二年 0.00 0.00 0.00 1,207,403.20 0.88 120,740.31

    

    二年至三年 0.00 0.00 0.00 1,903,135.54 1.38 380,627.11

    

    三年至四年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    四年至五年 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    五年以上 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

    

    合 计 109,106,404.75 100.00 66,617,157.03 137,448,117.09 100.00 57,615,931.16

    

    按客户分:

    

    名称 应收款项金额

    

    占应收款项

    

    总额的比例

    

    坏账准备计提金额

    

    占坏账准备

    

    总额的比例

    

    新疆五元实业发展中心 21,206,235.23 19.43% 20,867,621.41 31.32%

    

    江阴金属压延厂 8,589,538.14 7.87% 8,589,538.14 12.89%

    

    新疆源泰铝业有限公司 8,452,508.67 7.75% 8,062,330.65 12.10%

    

    中南有色金属材料联司 7,479,317.30 6.86% 7,479,317.30 11.23%

    

    新疆天业股份有限公司 5,712,138.34 5.24% 285,606.92 0.43%

    

    其他 57,666,667.07 52.85% 21,332,742.61 32.03%

    

    合计 109,106,404.75 100.00% 66,617,157.03 100.00%

    

    注：（1）本公司应收账款中无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款。

    

    （2）本公司期末应收账款前五名金额合计为51,439,737.68 元,占应收账款总额的47.15%。

    

    2. 其他应收款

    

    单位：元

    

    2008 年12 月31 日净额为人民币 12,038,749.17 元

    

    期 末 数 期 初 数

    

    项目

    

    金 额 比例(%) 坏账准备 金 额 比例(%) 坏账准备

    

    一、单项金额重大的其应收款 55,063,246.94 87.72 45,357,060.90 43,538,959.00 81.88 43,538,959.00

    

    1.按可收回金额低于帐面价值

    

    进行单独测试的应收帐款

    

    35,259,000.00 56.17 35,259,000.00 35,259,000.00 66.31 35,259,000.00

    

    中收农机股份有限公司 35,259,000.00 56.17 35,259,000.00 35,259,000.00 66.31 35,259,000.00

    

    2.单项金额重大具有类似信用

    

    风险特征的应收账款

    

    19,804,246.94 31.55 10,098,060.90 8,279,959.00 15.57 8,279,959.00

    

    其中：一年以内 10,217,037.94 16.28 510,851.90 0 0 0

    

    一年至二年 0.00 0.00 0.00 0 0 0

    

    二年至三年 0.00 0.00 0.00 0 0 0

    

    三至四年 0.00 0.00 0.00 0 0 0

    

    四至五年 0.00 0.00 0.00 0 0 0

    

    五年以上 9,587,209.00 15.27 9,587,209.00 8,279,959.00 15.57 8,279,959.00

    

    二、单项金额不重大具有类似

    

    信用风险特征的其他应收款

    

    5,760,994.79 9.19 5,207,685.15 5,446,715.43 10.25 5,319,779.90

    

    其中：一年以内 0.00 0.00 0.00 0 0 0

    

    一年至二年 200,000.00 0.32 20,000.00 0 0 0

    

    二年至三年 0.00 0.00 0.00 0 0 0

    

    三至四年 142,887.40 0.23 42,866.22 0 0 0

    

    四至五年 455,480.77 0.73 182,192.31 211,559.21 0.41 84,623.68新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    63

    

    五年以上 4,962,626.62 7.91 4,962,626.62 5,235,156.22 9.84 5,235,156.22

    

    三、其他不重大其他应收款 1,942,905.73 3.09 163,652.24 4,183,934.92 7.87 366,782.14

    

    其中：一年以内 1,025,108.55 1.63 51,255.43 3,281,759.91 6.17 164,087.99

    

    一年至二年 711,626.16 1.13 71,162.61 216,668.64 0.41 21,666.87

    

    二年至三年 206,171.02 0.33 41,234.20 246,246.38 0.46 49,249.28

    

    三至四年 0.00 0.00 0.00 439,259.99 0.83 131,778.00

    

    四至五年 0.00 0.00 0.00 0 0 0

    

    五年以上 0.00 0.00 0.00 0 0 0

    

    合 计 62,767,147.46 100.00 50,728,398.29 53,169,609.35 100 49,225,521.04

    

    按客户分:

    

    名 称

    

    其他应收款项

    

    金额

    

    占应收款项

    

    总额的比例

    

    坏账准备计提金额

    

    占坏账准备总

    

    额的比例

    

    中收农机股份有限公司 35,259,000.00 56.17% 35,259,000.00 69.50%

    

    武汉源泰投资有限公司 8,000,000.00 12.75% 400,000.00 0.79%

    

    北京全日通新技术发展公司 4,300,000.00 6.85% 4,300,000.00 8.48%

    

    武汉源泰铝业有限公司 2,217,037.94 3.53% 110,851.90 0.22%

    

    新疆麒麟公司 1,679,959.00 2.68% 1,679,959.00 3.31%

    

    其 他 11,311,150.52 18.02% 8,978,587.38 17.70%

    

    合计 62,767,147.46 100.00% 50,728,398.28 100.00%

    

    注：（1）本公司其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)股份的股东单位欠款。

    

    （2）本公司期末其他应收款前五名金额合计为51,455,996.94 元,占其他应收款总额的81.98%。

    

    附注2 存货及存货跌价准备

    

    单位：元

    

    期 末 数 期 初 数

    

    项 目

    

    金 额 跌价准备 账面价值 金 额 跌价准备 账面价值

    

    原 材 料 46,886,007.25 7,941,457.10 38,944,550.15 68,719,501.90 - 68,719,501.90

    

    库存商品 92,737,800.88 15,309,096.84 77,428,704.04 52,315,533.92 282,220.80 52,033,313.12

    

    在 产 品 67,165,583.65 13,075,443.39 54,090,140.26 17,044,533.54 - 17,044,533.54

    

    合 计 206,789,391.78 36,325,997.33 170,463,394.45 138,079,569.36 282,220.80 137,797,348.56

    

    注:(1) 存货账面余额期末数比期初数增加49.76%即68,709,822.42 元，主要是因为公司四季度受到行

    

    业市场萎缩的影响，销量减少，存货增加所致。

    

    (2) 受2008 年全球金融危机的影响，铜铝等大宗商品价格大幅下跌，公司原材料和产成品的价格也出现

    

    了下降，存货跌价准备根据2008 年12 月31 日存货账面成本高于可变现净值的金额计提。

    

    附注3 长期股权投资

    

    单位：元

    

    (1) 长期股权投资

    

    期初数 本期发生额 期末数

    

    账面余额 跌价准备 账面价值 增加减少 账面余额 跌价准备 账面价值

    

    111,099,493.70 15,404,674.92 95,694,818.78 0.00 48,124,997.31 48,931,244.39 1,361,422.92 47,569,821.47

    

    (2)按成本法核算的长期股权投资新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    64

    

    (3)按权益法核算的长期股权投资

    

    (4)长期股权投资减值准备

    

    名 称

    

    投资

    

    日期

    

    投资金额

    

    投资比

    

    例(%)

    

    期初余额

    

    本 期

    

    增减额

    

    期末余额

    

    无锡众和电子铝箔

    

    有限公司

    

    2001.12 8,000,000.00 80.00 1,065,574.92 0.00 1,065,574.92

    

    武汉源泰铝业有限

    

    公司

    

    1999.06 50,415,848.00 40.14 14,339,100.00 -14,043,252.00 295,848.00

    

    合 计 58,415,848.00 15,404,674.92 -14,043,252.00 1,361,422.92.00

    

    注：根据本公司与武汉源泰铝业有限公司、新疆源泰铝业有限公司、武汉源泰投资有限公司签订的《资产

    

    置换协议书》，本公司以持有的武汉源泰铝业有限公司4435 万股股权以每股1.08 元的价格（合计4789.8 万元）

    

    置换武汉源泰铝业有限公司及其控股子公司新疆源泰铝业有限公司的部分实物资产（房屋、机器设备等）3658.8

    

    万元，剩余1131 万元由武汉源泰投资公司、武汉源泰铝业有限公司以现金支付。该资产置换事项已经公司四届

    

    五次董事会和2007 年度股东大会审议通过，公司在本年度实施了该资产置换协议，并已办理完毕相关资产过户

    

    手续，本次处置减少当期利润1,319,959.37 元。

    

    附注4 营业收入及营业成本

    

    单位：元

    

    项 目 2008 年1-12 月 2007 年1-12 月

    

    主营业务收入 931,588,738.95 1,025,384,494.70

    

    其他业务收入 28,475,442.50 16,606,440.28

    

    合 计 960,064,181.45 1,041,990,934.98

    

    项 目 2008 年1-12 月 2007 年1-12 月

    

    主营业务成本 645,565,627.59 693,278,124.92

    

    其他业务支出 16,489,808.07 7,475,197.89

    

    合 计 662,055,435.66 700,753,322.81

    

    按产品类别

    

    主营业务收入 主营业务成本 主营业务毛利

    

    项 目

    

    本 期 数 上年同 期数 本 期 数 上年同 期数 本 期 数 上年同 期数

    

    铝 锭 5,905,807.35 7,807,985.40 5,550,802.25 6,677,258.45 355,005.10 1,130,726.95

    

    高纯铝 161,634,531.03 299,928,271.68 121,016,398.89 212,631,540.83 40,618,132.14 87,296,730.85

    

    投资 本期权益

    

    名 称

    

    日期

    

    投资金额

    

    投资比例

    

    (%)

    

    期初余额

    

    增减额

    

    期末余额 累计增减额

    

    中色(南海)恒达发展

    

    有限公司

    

    1994.04 454,500.00 2.5 454,500.00 0.00 454,500.00 0

    

    乌鲁木齐市商业银行 25,000,000.00 1.85 25,238,500.00 0.00 25,238,500.00 238,500.00

    

    无锡众和电子铝箔有

    

    限公司

    

    2001.12 8,000,000.00 80 8,000,000.00 0.00 8,000,000.00 0.00

    

    吉林天丰机电设备制

    

    造有限公司

    

    2002.07 1,400,000.00 70 1,400,000.00 0.00 1,400,000.00 0.00

    

    新疆天池能源有限责

    

    任公司

    

    2005.04 12,327,592.09 14.22 13,542,396.39 0.00 13,542,396.39 1,214,804.30

    

    合 计 - - 47,182,092.09 48,635,396.39 48,635,396.39 1,453,304.30

    

    名 称

    

    投 资

    

    日 期

    

    投资金额

    

    投资比

    

    例(%)

    

    期初余额

    

    本期权益

    

    增减额

    

    期末余额 累计增减额

    

    武汉源泰铝业

    

    有限公司

    

    1999.06 50,415,848.00 40.14 62,464,097.31 -62,168,249.31 295,848.00 -50,120,000.00

    

    合 计 - - 50,415,848.00 62,464,097.31 -62,168,249.31 295,848.00 -50,120,000.00新疆众和股份有限公司 2008 年年

度报告

    

    65

    

    铝 杆 105,725,754.44 101,947,312.61 92,528,521.86 83,788,145.29 13,197,232.58 18,159,167.32

    

    电子铝箔 442,253,838.92 446,259,715.62 273,063,225.32 255,236,175.79 169,190,613.60 191,023,539.83

    

    电极箔 169,791,024.66 128,572,866.34 112,508,220.58 94,068,403.21 57,282,804.08 34,504,463.13

    

    其 他 46,277,782.55 40,868,343.05 40,898,458.69 40,876,601.35 5,379,323.86 -8,258.30

    

    合 计 931,588,738.95 1,025,384,494.70 645,565,627.59 693,278,124.92 286,023,111.36 332,106,369.78

    

    注：本公司本期向前五名客户销售额239,749,879.87 元,占全部主营业务收入的25.74%。

    

    （九）关联方关系及其关联交易：

    

    1、关联方

    

    关联方名称 与本公司关系

    

    无锡众和电子铝箔有限责任公司 本公司之控股子公司

    

    吉林省天丰机电设备制造有限责任公司 本公司之控股子公司

    

    特变电工股份有限公司 本公司第一大股东

    

    新疆天池能源有限责任公司 本公司第一大股东之控股子公司

    

    特变电工新疆生态园林工程有限公司 本公司第一大股东之控股子公司

    

    新疆（特变）集团有限公司 特变电工股份有限公司之第一大股东

    

    新疆特变电工国际成套工程承包有限公司 新疆（特变）集团有限公司之控股子公司

    

    新疆昌特输变电配件有限公司 新疆（特变）集团有限公司之控股子公司

    

    新疆特变机电设备制造有限公司 新疆（特变）集团有限公司之控股子公司

    

    云南博闻科技实业股份有限公司 股东

    

    2、本公司第一大股东有关信息

    

    名称 注册地 业务性质 对本公司持股比例 注册资本

    

    特变电工股份有限公司 昌吉 变压器生产、销售 30.34% 1,198,250,482 元

    

    3、本公司子公司有关信息

    

    子公司名称 注册地注册资本业务性质 本公司合计持股比例

    

    无锡众和电子铝箔有限责任公司 无锡 1000 万 电子元器件及材料80.00%

    

    吉林省天丰机电设备制造有限责任

    

    公司

    

    长春 200 万 机械、电子设备等70.00%

    

    4、销售货物

    

    （1）本公司本期零星销售给新疆昌特输变电配件有限公司辅助材料等715.00 元。

    

    （2）本公司本期零星销售给天津特变电工变压器股份有限公司34,972.40 元。

    

    （3）本公司本期零星销售给新疆天池能源有限责任公司货物147,450.45 元。

    

    5、购买货物、接受劳务

    

    （1）本公司本期由新疆昌特输变电配件有限公司提供劳务1,093,400.00 元。

    

    （2）本公司本期由特变电工股份有限公司提供劳务1,882,024.91 元。

    

    （3）本公司本期由新疆新能源股份有限公司提供劳务215,000.00 元。

    

    （4）本公司本期购买特变电工股份有限公司变压器、电缆等3,573,864.78 元。

    

    （5）本公司本期零星采购新疆特变机电设备制造有限责任公司288,493.60 元。

    

    6、关联方应收应付款项

    

    单位：元

    

    企业名称 科 目 性质 期末数 期初数

    

    特变电工股份有限公司 应付帐款购买设备等 391,811.67 77,307.14

    

    特变电工股份有限公司 预付帐款购买货物等 0.00 -342,960.00

    

    新疆特变电工国际成套工程承包有限公司 预付帐款购买货物 -48,156.12 -393,122.30新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    66

    

    新疆昌特输变电配件有限公司 预付帐款接受劳务 361,650.00 0.00

    

    新疆天池能源有限责任公司 应付账款购买货物 85,998.92 233,449.37

    

    特变电工股份有限公司 预付帐款接受劳务 -87,475.21 582,000.00

    

    特变电工股份有限公司 应付账款接受劳务 176,055.70 0.00

    

    新疆特变机电设备制造有限公司 应付账款购买货物 26,432.68 18,841.00

    

    新疆特变机电设备制造有限公司 预付帐款购买货物 -1,300.00 0.00

    

    新疆新能源股份有限公司 预付帐款接受劳务 -80,000.00 0.00

    

    （十）或有事项

    

    1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：

    

    新疆五元实业发展中心（以下简称“五元实业”）为公司代销产品，由于经营不善，累计拖欠本公司货款

    

    2,045 万元。2004 年12 月14 日，公司起诉五元实业，要求其支付所欠货款中的1,258 万元，但该案由自治区高

    

    级人民法院受理后，处于诉讼中止状态。公司已在2007 年度根据会计政策对该笔应收账款计提坏账准备。

    

    2、本公司报告期无对外担保事项。

    

    （十一）承诺事项

    

    本公司报告期内无重大承诺事项。

    

    （十二）资产负债表日后事项

    

    经五洲松德联合会计师事务所审计，截止2008 年1-12 月本公司实现的净利润100,653,352.52 元，提取

    

    10%法定盈余公积10,065,335.25 元，加年初未分配利润198,107,784.30 元，2008 年度实际可供投资者分配

    

    的利润为288,695,801.57 元，减本年度已向投资者分配的利润14,902,646.37 元, 实际可供投资者分配的利

    

    润为 273,793,155.20 元。公司四届八次董事会审议通过了公司2008 年度利润分配议案，公司拟定：以公司

    

    2008 年12 月31 日总股本352,058,684.00 股为基数,每10 股派现金红利0.50 元(含税)。该利润分配议案须提

    

    交公司2008 年度股东大会审议。

    

    （十三）其他重要事项

    

    本公司报告期内无其他重大事项

    

    （十四）非经常性损益 单位：元

    

    非经常性损益项目 2008 年1-12 月

    

    处置长期投资、固定资产、在建工程、无形资产、其他长期资产产

    

    生的损益

    

    -80,833.50

    

    越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00

    

    各种形式的政府补贴 5,218,524.03

    

    计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0.00

    

    短期投资收益（不包括经国家有关部门批准设立的有经营资格的金

    

    融机构获得的短期投资收益）

    

    0.00

    

    委托投资收益 0.00

    

    扣除公司日常根据企业会计准则规定计提的资产减值准备后的其

    

    他各项营业外收入、支出

    

    0.00

    

    非货币性资产交换损益 -1,092,962.06

    

    因不可扩抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 0.00

    

    以前年度已经计提各项减值准备的转回 0.00

    

    债务重组损益 235,881.81

    

    资产置换损益 0.00

    

    交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 0.00新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    67

    

    比较财务报表中会计政策变更对以前期间净利润的追溯调整数 0.00

    

    其他非经常性损益项目 214,531.07

    

    小 计 4,495,141.35

    

    扣除非经常性损益所得税影响数 674,271.20

    

    合 计 3,820,870.15

    

    （十五）补充资料：

    

    1、按中国证监会发布的《公开发行证券公司信息披露编报净资产收益率（%） 每股收益（元）

    

    规则》第9 号的要求计算的净资产收益率及每股收益：

    

    报告期利润

    

    全面

    

    摊薄

    

    加权

    

    平均

    

    基本每

    

    股收益

    

    稀释每

    

    股收益

    

    归属于公司普通股股东的净利润 5.7634 6.2116 0.2846 0.2846

    

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 5.5436 5.9747 0.2737 0.2737

    

    2、现金流量表补充资料 单位：元

    

    项 目 2008 年度 2007 年度

    

    合并数 母公司数 合并数 母公司数

    

    （1）、将净利润调节为经营活动的现金流量：

    

    净利润(亏损以“-”号填列) 100,017,510.03 100,653,352.52 118,940,907.07 126,803,305.89

    

    加：资产减值准备 50,789,915.37 50,692,285.95 69,947,699.81 69,107,727.68

    

    固定资产折旧 73,561,293.19 73,365,112.35 77,261,957.46 76,450,256.40

    

    无形资产摊销 1,091,293.94 1,091,293.94 464,537.50 464,537.50

    

    长期待摊费用摊销 - -

    

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以

    

    “-”号填列）

    

    80,833.50 80,833.50 6,260,083.16 -

    

    固定资产报废损失 - - 5,676,772.38 5,676,772.38

    

    公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -

    

    财务费用（收益以“－”号填列） 23,984,888.17 23,984,888.17 38,263,055.79 38,263,055.79

    

    投资损失（收益以“－”号填列） 166,997.31 166,997.31 -24,000.00 -24,000.00

    

    递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 7,149,842.77 7,149,842.77 -3,108,625.16 -3,108,625.16

    

    递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） - - -1,807,237.40 -1,807,237.40

    

    存货的减少（增加以“－”号填列） 90,661,185.60 89,630,927.73 -60,767,736.69 -59,213,439.04

    

    经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 73,840,896.91 73,267,938.74 -59,932,752.44 -54,037,983.21

    

    经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 4,084,836.85 7,194,871.48 33,131,246.17 22,688,050.79

    

    其他 1,289,603.53 1,289,603.53 321,593.77 321,593.77

    

    经营活动产生的现金流量净额 231,097,040.43 235,006,406.99 224,627,501.42 221,584,015.39

    

    （2）、不涉及现金收支的投资和筹资活动：

    

    债务转为资本

    

    融资租入固定资产

    

    （3）、现金及现金等价物净增加情况：

    

    现金的期末余额 948,866,031.13 947,887,055.63 78,218,521.93 72,909,695.97

    

    减：现金的期初余额 78,218,521.93 72,909,695.97 45,165,308.35 42,886,268.42

    

    加：现金等价物的期末余额 - -

    

    减：现金等价物的期初余额 - -

    

    现金及现金等价物净增加额 870,647,509.20 874,977,359.66 33,053,213.58 30,023,427.55新疆众和股份有限公司 2008 年

年度报告

    

    68

    

    十二、备查文件目录

    

    1、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表

    

    2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件

    

    3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司的文件的正本及公告的原稿

    

    新疆众和股份有限公司

    

    董事长：刘杰

    

    2009 年3 月27 日新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    69

    

    附件一

    

    新疆众和股份有限公司董事会关于公司内部控制的自我评估报告

    

    特别提示：本公司董事会及全体董事保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗

    

    漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

    

    建立健全并有效实施内部控制是本公司董事会及管理层的责任。本公司内部控制的目标是：合理

    

    保证企业经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进

    

    企业实现发展战略。

    

    内部控制存在固有局限性，故仅能对达到上述目标提供合理保证；而且，内部控制的有效性亦可

    

    能随公司内、外部环境及经营情况的改变而改变。本公司内部设有审计与监察管理部，公司内部控制

    

    设有检查监督机制，内控缺陷一经识别，本公司将立即采取整改措施。

    

    本公司十分重视内部控制制度的建立和健全，认识到其对实现经营管理目标、防范风险的重要性，

    

    按照《公司法》、《证券法》、《上海证券交易所上市公司内部控制指引》、中国证券监督管理委员

    

    会的有关规定以及国家相关法律法规的要求，公司积极推行现代企业制度，不断完善公司法人治理结

    

    构，已基本建立了一个既符合现代企业管理要求，又符合公司实际情况的内部组织结构，并结合公司

    

    实际情况建立了适合于公司战略推进、经营发展的内部控制制度，主要有：公司治理方面的内控制度、

    

    公司财务管理方面的内控制度、公司风险控制防范方面的内控制度等。各内控制度涵盖了公司治理、

    

    生产经营管理、行政管理、财务管理、风险管理等整个经营管理过程，基本形成了规范的管理体系。

    

    本公司在建立和实施内部控制制度时，考虑了以下基本要素：内部环境、风险评估、控制活动、

    

    信息与沟通、内部监督等五项要素。

    

    在内部控制环境方面：公司依法设立了股东大会、董事会和监事会，分别作为公司的权力机构、

    

    执行机构、监督机构，按照相互独立、相互制衡、权责明确的原则运作，建立了有效的内部控制环境。

    

    在风险评估方面：公司强化以财务管理为中心，财务管理指导经营决策的观念，辅以具体策略和

    

    业务流程层面的计划，将公司经营目标明确地传达到每一位员工。公司建立了有效的风险评估过程，

    

    随时识别和应对公司可能遇到的各种风险。

    

    在控制活动方面：公司采取了内部稽核、内部审计等控制方法；交易授权、职责划分、凭证与记

    

    录、资产管理与使用控制等控制程序，

    

    在信息与沟通方面：公司建立了有效的沟通渠道和机制，使管理层就员工职责和控制责任能够进

    

    行有效沟通。沟通的充分性使员工能够有效地履行其职责，与客户、供应商、监管者和其他外部人士

    

    的有效沟通，使管理层面对各种变化能够及时适当地采取进一步行动。

    

    在内部监督方面：本公司董事会下设审计委员会，在审计委员会下专设独立于管理层的审计与监

    

    察管理部，并通过专门人员开展内部控制的监督检查工作，通过对公司与财务报表相关的内部控制制

    

    度的执行情况进行监督和检查，确保内部控制制度得到贯彻实施，切实保障公司规章制度的贯彻执行，

    

    降低公司经营风险，强化内部控制，优化公司资源配置，完善公司的经营管理工作。

    

    本公司董事会对2008 年度上述所有方面的内部控制进行了自我评估，评估发现，自2008 年1 月

    

    1 日起至2008 年12 月31 日报告期内，未发现本公司存在内部控制设计或执行方面的重大缺陷。公司

    

    已按照现代企业制度以及《公司法》、《证券法》等相关法律法规的要求，建立健全了内部控制体系，

    

    公司内部控制制度得到了有效执行，有效控制了公司经营风险和财务风险，保证了公司资产的安全完

    

    整、财务数据的真实、完整、准确。

    

    本报告已于2009 年3 月27 日经公司四届八次董事会会议审议通过，公司董事会及其全体成员对

    

    其内容的真实性、准确性、完整性承担个别及连带责任。

    

    本公司聘请了五洲松德联合会计师事务所对本公司与会计报表相关的内部控制的有效性进行了核

    

    实评价，并出具了《内部控制自我评估报告核实评价意见》，报告认为: 新疆众和股份有限公司内部

    

    控制自我评估报告恰当评估了新疆众和股份有限公司2008 年度与财务报表相关的内部控制。

    

    董事会对2009 年度内部控制有关工作的计划：

    

    1、根据《企业内部控制基本规范》（财会 [2008]7 号）、《上海证券交易所内部控制指引》的

    

    要求，进一步梳理内部控制制度，针对内部控制薄弱环节，根据公司实际情况进行修订与补充，加强

    

    对风险的管控力度。

    

    2、加强对公司内部控制执行情况的监督检查，确保公司各项内部控制制度都得到贯彻和落实，切

    

    实提高风险防范能力。新疆众和股份有限公司 2008 年年度报告

    

    70

    

    3、做好内部控制工作相关单位和人员的培训工作，加强对内部控制的认识，提高业务人员的素质

    

    及工作能力，增强风险防范意识，营造良好的内部控制氛围。

    

    新疆众和股份有限公司董事会

    

    二○○九年三月二十七日

    

    附件二、

    

    内部控制自我评估报告核实评价意见

    

    五洲审字[2009]8-143 号

    

    新疆众和股份有限公司：

    

    我们接受委托，根据中国注册会计师执业准则审计了新疆众和股份有限公司2008 年12 月31 日

    

    资产负债表和合并资产负债表，2008 年度利润表和合并利润表、股东权益变动表和合并股东权益变动

    

    表、现金流量表和合并现金流量表以及财务报表附注，并出具了五洲审字[2009]8-186 号标准无保留

    

    意见审计报告。

    

    根据上海证券交易所《关于做好上市公司2008 年年度报告工作的通知》的要求，我们审核评价了

    

    新疆众和股份有限公司2008 年度内部控制自我评估报告。新疆众和股份有限公司管理当局的责任是建

    

    立健全内部控制、保持其有效性并恰当评估。我们的责任是对新疆众和股份有限公司内部控制自我评

    

    估报告进行核实并发表评价意见。

    

    我们的审核评价是参考《内部控制审核指导意见》进行的。在会计报表审计过程中，我们实施了包

    

    括了解、测试和评价内部控制设计的合理性和执行的有效性，以及我们认为必要的其他程序。我们相

    

    信，我们的审核为发表意见提供了合理的基础。

    

    我们对新疆众和股份有限公司2008 年度内部控制自我评估报告进行评价，并非旨在对新疆众和股

    

    份有限公司内部控制作出保证，也不可能揭示内部控制中所有的重大缺陷。

    

    我们认为，新疆众和股份有限公司内部控制自我评估报告恰当评估了新疆众和股份有限公司 2008

    

    年度与财务报表相关的内部控制。

    

    五洲松德联合会计师事务所

    

    中国注册会计师： 邱四平

    

    中国 天津

    

    中国注册会计师： 季 红

    

    二○○九年三月二十七日新疆众和股份有限公司独立董事

    

    关于公司对外担保情况的专项说明及独立意见

    

    根据中国证监会证监发[2003]56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上

    

    市公司对外担保若干问题的通知》、证监发[2005]120号《关于规范上市公司对外担

    

    保行为的通知》（以下简称"通知"）对上市公司的规定和要求，我们作为新疆众和

    

    股份有限公司（以下简称"公司"）的独立董事，对公司的对外担保情况进行了认真

    

    核查，现对公司2008年度的对外担保情况做以下说明并发表独立意见：

    

    公司四届董事会2007年第六次临时会议、2007年度第三次临时股东大会审议通

    

    过了《<公司章程>修正案》，对公司对外担保事项进行修订，规定公司及公司控股子

    

    公司不得对外提供任何担保。2008年度，公司严格遵守《公司章程》的规定，没有

    

    为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公司持股50%以下的其他关联方、

    

    任何非法人单位或个人提供任何担保。公司本年度期初担保余额为零，本期担保发

    

    生额为零，本年度期末担保余额为零。因此，公司不存在违背“证监发[2003]56号”

    

    文和“证监发[2005]120号”文规定的情况。

    

    二〇〇九年三月二十七日

    

    独立董事：王友三、钟掘、朱瑛