新疆众和股份有限公司
600888
JOINWORLD
2014 年半年度报告
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 公司半年度财务报告未经审计。
四、 公司负责人孙健、主管会计工作负责人陆旸及会计机构负责人（会计主管人员）王
新华声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 是否存在被第一大股东及其关联方非经营性占用资金情况？
否
六、 是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况？
否
1
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
目 录
第一节 释义 .................................................................................................................................. 3
第二节 公司简介 .......................................................................................................................... 4
第三节 会计数据和财务指标摘要............................................................................................... 5
第四节 董事会报告 ...................................................................................................................... 6
第五节 重要事项 ........................................................................................................................ 13
第六节 股份变动及股东情况..................................................................................................... 15
第七节 优先股相关情况............................................................................................................. 18
第八节 董事、监事、高级管理人员情况................................................................................. 19
第九节 财务报告（未经审计）................................................................................................. 20
第十节 备查文件目录............................................................................................................... 113
2
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
第一节 释义
一、 释义
在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
常用词语释义
本公司、公司、新疆众和 指 新疆众和股份有限公司
第一大股东、特变电工 指 特变电工股份有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 上海证券交易所
报告期 指 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 6 月 30 日
元、万元 指 人民币元、万元
1 兆瓦=1000 千瓦，是一种表示功率的单位，
MW（兆瓦） 指 常用来指发电机组在额定情况下每小时所能
发出的电量
3
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
第二节 公司简介
一、 公司信息
公司的中文名称 新疆众和股份有限公司
公司的中文名称简称 新疆众和
公司的外文名称 XINJIANG JOINWORLD CO.,LTD.
公司的外文名称缩写 XJJW
公司的法定代表人 孙健
二、 联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 杨波 刘建昊
新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市高 新疆维吾尔自治区乌鲁木齐市高
联系地址
新区喀什东路 18 号 新区喀什东路 18 号
电话 0991-6689800 0991-6689800
传真 0991-6689882 0991-6689882
电子信箱 yangbo@joinworld.com Ljh600888@joinworld.com
三、 基本情况变更简介
本报告期公司基本情况未发生变更。
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
本报告期公司信息披露及备置地点未发生变更。
五、 公司股票简况
公司股票简况
股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码
A股 上海证券交易所 新疆众和 600888
六、 公司报告期内的注册变更情况
公司报告期内注册情况未变更。
4
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
第三节 会计数据和财务指标摘要
一、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
单位：元 币种：人民币
本报告期比上年同
主要会计数据 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
营业收入 2,146,067,257.03 1,686,361,799.39 27.26
归属于上市公司股东的净利润 -62,276,748.26 58,016,795.04 -207.34
归属于上市公司股东的扣除非经常
-77,400,450.73 33,601,276.73 -330.35
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 -132,287,678.87 -226,356,341.25 不适用
本报告期末比上年
本报告期末 上年度末
度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产 3,625,319,432.06 3,719,648,497.92 -2.54
总资产 8,562,501,226.97 8,081,109,857.37 5.96
(二) 主要财务指标
本报告期比上年同
主要财务指标 本报告期（1－6 月） 上年同期
期增减(%)
基本每股收益（元／股） -0.0971 0.0905 -207.29
稀释每股收益（元／股） -0.0971 0.0905 -207.29
扣除非经常性损益后的基本每股收
-0.1207 0.0524 -330.34
益（元／股）
加权平均净资产收益率（%） -1.6884 1.5616 减少 3.25 个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净
-2.0984 0.9044 减少 3.00 个百分点
资产收益率（%）
二、 非经常性损益项目和金额
单位：元 币种：人民币
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
营业外收入、营业外
非流动资产处置损益 -810,316.57
支出附注
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相 营业外收入附注
关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享 14,308,270.62
受的政府补助除外
债务重组损益 1,607,096.89 营业外收入附注
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 230,587.95 营业外收入附注
少数股东权益影响额 -91,457.16
所得税影响额 -120,479.26
合计 15,123,702.47
5
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
第四节 董事会报告
一、 董事会关于公司报告期内经营情况的讨论与分析
上半年，随着新建产能的陆续投产以及贸易业务的增加，公司销售收入实现了一定增长；
但由于电极箔行业产能过剩，竞争加剧，产品价格下跌；受铝价下跌的影响，公司铝基材料产
品价格下降；以及公司部分项目投产后由于设备磨合问题存在一定的质量波动，质量成本上升；
导致公司净利润大幅下滑。报告期内，公司实现营业收入 21.46 亿元，同比上升 27.26%；实现
净利润-6184.29 万元，同比下降 206.58%。面对严峻的内外部环境，公司一是外抓市场，实行
差异化营销；二是内强管理，对现有管理体系进行全面梳理，重构质量、科技等管理体系，加
强对采购、存货和生产等的管理；在不利的环境下保持了生产经营的稳定。具体如下：
1、加强营销体系建设，积极调整市场结构、抢抓市场
针对当前竞争格局，公司加强营销体系建设，以产品线为主导，打造懂技术、业务能力强、
责任心强的营销团队，不断提高市场开拓的深度和广度；努力调整产品结构，向高附加值、盈
利稳定、有发展前景的产品转移；积极调整市场策略，实行营销方案差异化，在维护原有客户
及市场份额的基础上，公司积极探索新的业务领域及业务渠道，实现销售收入和市场占有率的
稳步增长。
2、重构质量管理体系，加强质量管理工作的细化和落实
公司对现有质量管理流程重新梳理，健全质量机构，重构质量管理体系，推动分子公司质
量管理体系的真正建立和运行管控；同时加强质量管理工作的细化和落实，推行产业链质量全
过程控制，制定分类产品的质量管控策略，建立完善质量成本核算体系和质量责任追溯制度。
通过公司上下的不懈努力，产品质量得到稳步提升。
3、多管齐下，层层分解降成本
在产品销售价格不断下降的情况下，公司不断寻求降低生产成本新途径，充分借鉴制造业
精细化管理经验，采用目标成本倒算的方式确定降成本目标，逐步分解细化到采购、生产、财
务、费用等各条块，如制定科学、合理、经济的物资流转方案降低物流运输成本，科学、有效
降低设备运行、维护费用以及开停机成本等，使公司总体成本得到有效控制。
4、提高效率，大力推行精益生产
公司成立精益生产推进领导小组及推进管理办公室，在分公司层级、车间层级、工段层级、
班组层级自上而下地开展重点精益生产工作，从提高效率、降低劳动强度、改善作业环境、优
化物流动线、降低无效劳动等方面入手，制定切实可行的计划和措施，定期检查跟踪、落实推
动，系统全面地推进和实施。
5、降低库存，加强存货管理
公司积极消化产品库存，实现资金的良性运转。结合存货类型和特点，公司双管齐下，实
现存货的逐步下降：一方面，调整生产和库存商品的结构，建立合理存货；另一方面，大力开
拓疆内市场，就地消化部分库存。同时，制定存货处理措施和激励方案，从源头加强原材料采
购管控和库房警戒库存，对各类材料实行规范管理。
(一) 主营业务分析
1、 财务报表相关科目变动分析表
单位：元 币种:人民币
科目 本期数 上年同期数 变动比例（%）
营业收入 2,146,067,257.03 1,686,361,799.39 27.26
营业成本 1,997,174,915.32 1,418,376,739.12 40.81
销售费用 73,761,112.75 55,412,791.55 33.11
管理费用 60,857,724.21 59,230,027.22 2.75
6
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
财务费用 86,251,514.88 81,893,302.40 5.32
经营活动产生的现金流量净额 -132,287,678.87 -226,356,341.25 不适用
投资活动产生的现金流量净额 -26,175,461.96 -221,342,183.41 不适用
筹资活动产生的现金流量净额 406,643,744.29 322,215,117.02 26.20
研发支出 89,499,041.68 162,781,181.06 -45.02
研发支出同比下降 45.02%，主要系公司根据市场、内部研发项目及生产的实际情况，对部分研
发项目进行了重新论证，调整了部分研发项目实施进度。
营业成本等变动原因请见“第四节 董事会报告、一、（一）、2、其它”。
2、 其它
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
①资产负债表
单位：元 币种：人民币
项目 期末余额 年初余额 变动幅度 原因
（%）
主要系公司本期新增银行借款
货币资金 808,601,919.67 559,536,012.92 44.51
所致
主要系公司支付大宗原材料采
预付款项 359,770,068.75 61,010,859.04 489.68
购款所致
主要系本期销售收入增加，前
其他流动资产 9,662,864.10 110,864,605.39 -91.28
期留抵的进项税金减少所致
短期借款 888,970,500.00 590,993,000.00 50.42 主要系本期公司新增借款所致
主要系本期已计提的公司债券
应付利息 66,230,920.57 18,331,497.20 261.30
利息未到付款期所致
一年内到期的 主要系部分银行借款将在一年
256,510,000.00 56,510,000.00 353.92
非流动负债 内到期所致
②利润表
单位：元 币种：人民币
项目 本期数 上期数 变动幅度 原因
（%）
主要系产品销量增加及贸易
营业成本 1,997,174,915.32 1,418,376,739.12 40.81
业务增长所致
主要系产品销量增加，运费
销售费用 73,761,112.75 55,412,791.55 33.11
相应增加所致
主要系本期重组新疆五元电
线电缆厂，冲回重新确认债
权的以前年度计提的新疆五
元电线电缆厂的坏账准备；
资产减值损失 -3,376,751.13 33,815,779.77 -109.99
以及收回前期对武汉源泰铝
业有限公司投资款，冲回以
前年度对其计提的长期股权
投资减值准备所致
营业外收入 16,998,906.10 30,160,210.59 -43.64 主要系截止到本期期末公司
7
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
符合确认收入条件的政府补
助较去年同期减少所致
主要系产品价格下跌、产品
营业利润 -70,380,806.52 36,500,793.14 -292.82 毛利率下降及销售费用增加
所致
主要系产品价格下跌、产品
利润总额 -55,045,167.63 65,216,108.80 -184.40 毛利率下降及销售费用增加
所致
主要系产品价格下跌、产品
净利润 -61,842,933.03 58,023,299.35 -206.58 毛利率下降及销售费用增加
所致
归属于母公司 主要系产品价格下跌、产品
所有者的净利 -62,276,748.26 58,016,795.04 -207.34 毛利率下降及销售费用增加
润 所致
主要系公司本期归属于母公
基本每股收益 -0.0971 0.0905 -207.29
司所有者的净利润下降所致
主要系公司本期归属于母公
稀释每股收益 -0.0971 0.0905 -207.29
司所有者的净利润下降所致
③现金流量表
单位：元 币种：人民币
项目 本期金额 上期金额 变 动 幅 原因
度（%）
销售商品、提供劳务 主要系公司销售收入增加所致
1,432,170,683.56 1,026,777,878.62 39.48
收到的现金
支付其他与经营活 主要系本期退还的保证金增加
28,878,788.68 20,191,922.03 43.02
动有关的现金 所致
经营活动产生的现 主要系销售商品、提供劳务收
-132,287,678.87 -226,356,341.25 不适用
金流量净额 到的现金增加所致
购建固定资产、无形 主要系与去年同期相比，本期
资产和其他长期资 26,417,299.46 221,342,183.41 -88.06 固定资产投资减少所致
产支付的现金
投资活动产生的现 主要系与去年同期相比，本期
-26,175,461.96 -221,342,183.41 不适用
金流量净额 固定资产投资减少所致
主要系公司本期投资活动产生
现金及现金等价物 的现金流量净额减少、筹资活
248,997,972.82 -125,683,136.52 不适用
净增加额 动产生的现金流量净额增加所
致
主要系公司本期投资活动产
期末现金及现金等 生的现金流量净额减少、筹资
806,773,491.48 383,715,850.23 110.25
价物余额 活动产生的现金流量净额增加
所致
(2) 经营计划进展说明
公司在 2013 年度报告中披露的 2014 年经营计划为：公司力争实现营业收入 30 亿元（合并
8
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
报表），营业成本（合并报表）控制在 27 亿元以内。公司 2014 年上半年实际实现营业收入 21.46
亿元，达到年度目标计划的 71.53%；公司营业成本为 19.97 亿元，为年度控制目标的 73.96%，
营业成本控制目标略高于营业收入的增长。主要原因为：公司新建产能陆续投产以及贸易业务
的增加，公司销售收入实现了一定增长；但由于市场竞争和铝大宗商品价格下降，公司产品销
售价格下降，使得产品毛利率下降，营业成本增幅超过营业收入增幅。
(二) 行业、产品或地区经营情况分析
1、 主营业务分行业、分产品情况
单位:元 币种:人民币
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比
毛 利 率
分行业 营业收入 营业成本 比上年增 比上年增 上年增减
（％）
减(%) 减(%) （%）
减 少 2.86
电子新材料 889,092,574.22 774,946,713.57 12.84 19.37 23.43
个百分点
减 少 6.38
合金产品 587,505,731.55 594,461,871.38 -1.18 43.06 52.68
个百分点
增 加 3.01
电力 467,620.46 261,706.28 44.03 -99.80 -99.81
个百分点
减 少 0.32
贸易业务 444,254,925.08 435,506,728.98 1.97 683.56 686.09
个百分点
增 加 5.09
其他 60,102,005.50 44,989,281.79 25.15 48.79 39.31
个百分点
主营业务分产品情况
营业收入 毛利率比
营业成本
毛 利 率
分产品 营业收入 营业成本 比上年增 上年增减
比上年增
（％）
减(%) （%）
减(%)
减 少 1.80
电子铝箔 274,857,682.46 239,416,666.25 12.89 -5.25 -3.26
个百分点
减 少 2.86
电极箔 336,902,435.04 281,690,157.59 16.39 4.46 8.16
个百分点
减 少 0.78
高纯铝 277,332,456.72 253,839,889.73 8.47 109.83 111.64
个百分点
减 少 6.38
合金产品 587,505,731.55 594,461,871.38 -1.18 43.06 52.68
个百分点
增 加 3.01
电力 467,620.46 261,706.28 44.03 -99.80 -99.81
个百分点
减 少 0.32
贸易业务 444,254,925.08 435,506,728.98 1.97 683.56 686.09
个百分点
增 加 5.09
其他 60,102,005.50 44,989,281.79 25.15 48.79 39.31
个百分点
报告期内，受下游市场增长的影响，高纯铝产销量、收入同比增加；随着公司产能陆续
投产，合金产品产销量大幅增加，销售收入实现一定增长；全资子公司新疆众和进出口有限
公司贸易业务量增加，收入实现大幅增长；但由于行业竞争加剧、铝价大幅下跌，公司产品
9
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
价格不同程度的下降，主要产品毛利率下滑。2012年公司2*150MW热电联产机组投运，与新
疆电力公司采用发电上网、定向加价（备用容量费）售电的结算方式，公司向新疆电力公司
销售电量形成收入；报告期内公司接到新疆电力公司通知，自2014年1月1日起，停止自备电
厂自发自用电量上、下网结算，富余电量如确需上网的，其上网电价按新疆火电机组上网标
杆电价的80%执行；按照新疆电力公司的通知，公司自发自用电量不再向新疆电力公司销售，
不再形成销售收入，备用容量费需单独交纳。
2、 主营业务分地区情况
单位:元 币种:人民币
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
境内 1,914,230,145.47 28.84
境外 188,110,048.08 6.62
(三) 核心竞争力分析
报告期内，公司核心竞争力未发生重大变化。
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
(1) 持有其他上市公司股权情况
单位：元
期初持 期末持 报告 报告期所
证券代 证券简 最初投 期末账面价 会计核 股份来
股比例 股比例 期损 有者权益
码 称 资成本 值 算科目 源
（％） （％） 益 变动
可供出
交通银
601328 300,000 0.00036 0.00036 1,024,320.00 10,560.00 售金融
行
资产
合计 300,000 / / 1,024,320.00 10,560.00 / /
(2) 持有金融企业股权情况
报告期
期末持 报告期
所持对 最初投资 期初持股 期末账面价 所有者 会计核 股份来
股比例 损益
象名称 金额（元） 比例（%） 值（元） 权益变 算科目 源
（%） （元）
动（元）
乌鲁木
长期股
齐市商 25,000,000 0.84 0.84 25,238,500.00
权投资
业银行
合计 25,000,000 / / 25,238,500.00 / /
2、 非金融类公司委托理财及衍生品投资的情况
(1) 委托理财情况
本报告期公司无委托理财事项。
(2) 委托贷款情况
本报告期公司无委托贷款事项。
3、 募集资金使用情况
10
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
(1) 募集资金总体使用情况
单位:元 币种:人民币
本报告期已使 尚未使用募
募集 募集 已累计使用募集 尚未使用募
募集资金总额 用募集资金总 集资金用途
年份 方式 资金总额 集资金总额
额 及去向
非 公 用于募投项
2011 开 发 1,151,348,373.57 4,953,023.90 1,134,219,133.94 31,535,149.00 目，存放于募
行 集资金专户
合计 / 1,151,348,373.57 4,953,023.90 1,134,219,133.94 31,535,149.00 /
2011 年非公开发行募集资金项目尚未使用募集资金总额包含账户利息。
(2) 募集资金承诺项目使用情况
单位:万元 币种:人民币
是 是 变更
否 否 原因
募集资 符 符 及募
承诺 是否 募集资金累 产生
募集资金拟 金本报 合 项目 合 未达到计划进度 集资
项目 变更 计实际投入 预计收益 收益
投入金额 告期投 计 进度 预 和收益说明 金变
名称 项目 金额 情况
入金额 划 计 更程
进 收 序说
度 益 明
受国内外经济形
势及电子新材料
电 子
产品市场变化的
材 料
影响，为降低投资
循 环
风险，公司放缓了
经 济
否 115,134.84 495.30 113,421.91 否 94% 20,644.44 224.22 否 募集资金项目建
产 业
设进度；因产品价
化 项
格下降及需求不
目（一
足，募集资金项目
期）
已投产部分未实
现预计收益
注：项目进度为工程形象进度。截至 2014 年 6 月 30 日，该项目实际使用募集资金 1,134,219,133.94
元，余额 31,535,149.00 元，年产 1 万吨高纯铝生产线、年产 1200 万平方米化成箔生产线以及
年产 2 万吨环保型电子铝箔项目主要生产设施已投入生产。已投产部分生产线 2014 年上半年实
现效益 224.22 万元。
4、 主要子公司、参股公司分析
单位：万元 币种：人民币
持股 业务性 注册
公司名称 成立时间 经营范围 总资产 净资产 净利润
比例 质 资本
新疆众和进出口有 商品流 货物与技术的
100% 2009 年 10 月 2000 18250.46 1942.86 228.75
限公司 通业 进出口业务
道路普通货物
新疆众和现代物流 运输；仓储业、
100% 2013 年 6 月 物流 2000 4069.61 2421.61 326.09
有限责任公司 装卸搬运；房屋
租赁
11
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
节能技术、环保
技术推广服务；
废弃资源综合
新疆经纬众和环保 节能环
51% 2013 年 12 月 利用；机械设 1000 1297.93 1081.86 83.33
科技有限公司 保
备、五金交电、
电子产品，建
材、矿产品销售
5、 非募集资金项目情况
单位:万元 币种:人民币
本报告期 累计实际
项目名称 项目金额 项目进度 项目收益情况
投入金额 投入金额
扩建 9 万吨/
年新型功能
2014 年上半年销售毛利
及结构件专 43,660 100% 791.14 50,279.58
亏损 3,319.07 万元
用一次高纯
铝项目
合计 43,660 / 791.14 50,279.58 /
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 报告期实施的利润分配方案的执行或调整情况
根据公司 2013 年度股东大会审议通过的《公司 2013 年度利润分配的议案》，公司以 2014
年 6 月 13 日为股权登记日，2014 年 6 月 16 日为除息日和现金红利发放日，以 2013 年末总股
本 641,225,872 股为基数，每 10 股派发现金股息 0.50 元（含税），现金红利派发已经实施完毕。
三、 其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度
变动的警示及说明
预测公司年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损，主要系市场原因，铝价及电子
铝箔、电极箔等产品价格较上年同期下跌，产品毛利率下降；合金等产品销售量增加，使得运
输费用相应增加。
(二) 董事会、监事会对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
√ 不适用
12
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
第五节 重要事项
一、 重大诉讼、仲裁和媒体普遍质疑的事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁和媒体质疑事项。
二、 破产重整相关事项
本报告期公司无破产重整相关事项。
三、 资产交易、企业合并事项
√ 不适用
四、 公司股权激励情况及其影响
√ 不适用
五、 重大关联交易
√ 不适用
六、 重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
√ 不适用
(二) 担保情况
单位:万元 币种:人民币
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
报告期内担保发生额合计（不包括对子公司的担保） 0
报告期末担保余额合计（A）（不包括对子公司的担
0
保）
公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计 5,492.20
报告期末对子公司担保余额合计（B） 5,492.20
公司担保总额情况（包括对子公司的担保）
担保总额（A+B） 5,492.20
担保总额占公司净资产的比例(%) 1.51
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70％的被担保对象提
4,500
供的债务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50％部分的金额（E） 0
上述三项担保金额合计（C+D+E） 4,500
2014 年 4 月，经公司股东大会审议通过，公司 2014 年度预计为全资子公司新疆众和进出
口有限公司、新疆众和现代物流有限责任公司向银行办理借款、银行承兑、信用证等业务提供
担保，为新疆众和进出口有限公司提供担保不超过 2 亿元，为新疆众和现代物流有限责任公司
担保不超过 1 亿元。截至 2014 年 6 月 30 日，公司为新疆众和进出口有限公司担保总额为 4500
万元，该公司资产负债率为 89.35%；公司为新疆众和现代物流有限责任公司担保总额为 992.20
万元，该公司资产负债率为 40.50%。新疆众和进出口有限公司资产负债率较高主要是因为其贸
13
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
易业务性质，在其业务开展过程中，公司实施了必要的管控。
(三) 其他重大合同或交易
本报告期公司无其他重大合同或交易。
七、 承诺事项履行情况
(一) 上市公司、持股 5%以上的股东、第一大股东及实际控制人在报告期内或持续到报告期内
的承诺事项
如未能
及时履 如未能
承 是否 是否
行应说 及时履
承诺 诺 承诺时间 有履 及时
承诺方 承诺内容 明未完 行应说
背景 类 及期限 行期 严格
成履行 明下一
型 限 履行
的具体 步计划
原因
2011 年 7 月 1 日公司
完成了 2011 年非公
股 特变电 2011 年 7
开 发 行 股 票 工作 , 特
份 工股份 月 1 日至
变电工股份有限公司 是 是
限 有限公 2014 年 7
承诺本次认购股份自
售 司 月1日
与再 发行结束之日起 36
融资 个月内不进行转让。
相关 公司 2007 年度非公
的承 开发行股票时，公司
2007 年 3
诺 特变电 第一大股东特变电工
月 31 日作
其 工股份 股 份 有 限 公 司 在
出承诺， 否 是
他 有限公 2007 年 3 月承诺：以
期限为长
司 后不直接或间接从事
期
与公司有同业竞争的
业务。
八、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收
购人处罚及整改情况
本报告期公司及其董事、监事、高级管理人员、持有 5%以上股份的股东、实际控制人、收购人
均未受中国证监会的稽查、行政处罚、通报批评及证券交易所的公开谴责。
14
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
比例 发行 送 公积金 其 小 比例
数量 数量
(%) 新股 股 转股 他 计 (%)
一、有限售条件股
13,802,149 2.15 13,802,149 2.15
份
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 13,802,149 2.15 13,802,149 2.15
其中：境内非国有
13,802,149 2.15 13,802,149 2.15
法人持股
境内自然人持
股
４、外资持股
其中：境外法人持
股
境外自然人持
股
二、无限售条件流
627,423,723 97.85 627,423,723 97.85
通股份
1、人民币普通股 627,423,723 97.85 627,423,723 97.85
2、境内上市的外
资股
3、境外上市的外
资股
4、其他
三、股份总数 641,225,872 100 641,225,872 100
(二) 限售股份变动情况
单位：股
期初限售股 报告期解除 报告期增加 报告期末限 解除限售日
股东名称 限售原因
数 限售股数 限售股数 售股数 期
特变电工 2011 年非公
2014 年 7 月
股份有限 13,802,149 13,802,149 开发行所作
1日
公司 承诺
合计 13,802,149 13,802,149 / /
二、 股东情况
15
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
(一) 截止报告期末股东总数及持有公司 5%以上股份的前十名股东情况
单位：股
报告期末股东总数 50,958
前十名股东持股情况
持有有限售
持股比 报告期内 质押或冻结的股份
股东名称 股东性质 持股总数 条件股份数
例(%) 增减 数量
量
特变电工股份有限公司 境内非国有法人 28.14 180,434,922 13,802,149 无
云南博闻科技实业股份有
境内非国有法人 14.93 95,736,015 质押 15,600,000
限公司
宝钢集团有限公司 国有法人 2.39 15,328,555 无
浙商证券股份有限公司约
定购回式证券交易专用证 境内非国有法人 1.47 9,408,000 无
券账户
上海彤卉实业有限公司 境内非国有法人 1.32 8,450,600 -909,400 无
新疆凯迪投资有限责任公
国有法人 1.22 7,800,000 无
司
新疆宏联创业投资有限公
境内非国有法人 0.91 5,846,169 无
司
宁波金联诚股权投资合伙
境内非国有法人 0.75 4,839,088 -278,696 无
企业(有限合伙)
王秋梅 境内自然人 0.31 2,000,000 2,000,000 无
张兰岐 境内自然人 0.22 1,407,720 无
前十名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份的数量 股份种类及数量
特变电工股份有限公司 166,632,773 人民币普通股 166,632,773
云南博闻科技实业股份有限公司 95,736,015 人民币普通股 95,736,015
宝钢集团有限公司 15,328,555 人民币普通股 15,328,555
浙商证券股份有限公司约定购回式证券交
9,408,000 人民币普通股 9,408,000
易专用证券账户
上海彤卉实业有限公司 8,450,600 人民币普通股 8,450,600
新疆凯迪投资有限责任公司 7,800,000 人民币普通股 7,800,000
新疆宏联创业投资有限公司 5,846,169 人民币普通股 5,846,169
宁波金联诚股权投资合伙企业(有限合伙) 4,839,088 人民币普通股 4,839,088
王秋梅 2,000,000 人民币普通股 2,000,000
张兰岐 1,407,720 人民币普通股 1,407,720
在前十名股东和前十名无限售条件股东中，公司第一大股东特变电工股份有
限公司与新疆宏联创业投资有限公司存在关联关系，与其他股东之间不存在
上述股东关联关系或一致行动的说明 关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。公司
未知其他股东相互间是否存在关联关系，也未知其相互间是否属于《上市公
司收购管理办法》中规定的一致行动人。
16
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位:股
有限售条件股份可上市交易情况
序 有限售条件股东 持有的有限售
可上市交易时 新增可上市交易 限售条件
号 名称 条件股份数量
间 股份数量
特变电工股份有 2011 年非公开发
1 13,802,149 2014 年 7 月 1 日
限公司 行所作承诺
三、 第一大股东或实际控制人变更情况
本报告期内公司第一大股东或实际控制人没有发生变更。
17
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
第七节 优先股相关情况
本报告期公司无优先股事项。
18
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员持股未发生变化。
二、 公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动原因
孙健 董事长 聘任
杨波 董事 聘任
边明勇 副总经理 聘任
陆旸 财务总监 聘任
李建华 原董事长 离任 个人原因
陈长科 原总工程师 离任 工作变动原因
何世刚 原副总经理 离任 个人原因
田强 原财务总监 离任 工作变动原因
19
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
第九节 财务报告（未经审计）
一、 财务报表
合并资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位:新疆众和股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 五、1 808,601,919.67 559,536,012.92
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 五、2 853,912,006.82 682,472,240.43
应收账款 五、3 401,246,010.61 335,033,113.50
预付款项 五、5 359,770,068.75 61,010,859.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 五、4 6,307,046.48 2,723,176.14
买入返售金融资产
存货 五、6 1,015,995,653.99 1,184,638,132.53
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 五、7 9,662,864.10 110,864,605.39
流动资产合计 3,455,495,570.42 2,936,278,139.95
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产 五、8 1,024,320.00 1,013,760.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 五、9 100,796,896.39 100,796,896.39
投资性房地产 五、10 11,114,880.27 11,290,230.51
固定资产 五、11 3,932,304,920.27 3,978,468,248.99
在建工程 五、12 863,968,115.78 852,061,090.10
工程物资 五、13 3,445,688.49 3,706,063.86
20
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五、14 130,581,132.64 130,185,551.62
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 五、15 45,565,702.53 49,169,539.67
其他非流动资产 五、17 18,204,000.18 18,140,336.28
非流动资产合计 5,107,005,656.55 5,144,831,717.42
资产总计 8,562,501,226.97 8,081,109,857.37
流动负债：
短期借款 五、18 888,970,500.00 590,993,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 五、19 513,887,798.05 517,513,868.31
应付账款 五、20 696,690,444.45 651,886,878.17
预收款项 五、21 35,387,660.05 34,487,377.10
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 五、22 1,771,662.82 1,877,016.02
应交税费 五、23 -2,203,130.10 -5,140,517.71
应付利息 五、24 66,230,920.57 18,331,497.20
应付股利 五、25 2,846,650.45 2,846,650.45
其他应付款 五、26 47,885,876.74 41,978,019.66
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动
256,510,000.00 56,510,000.00
负债 五、28
其他流动负债 五、29 22,989,024.85 22,299,590.15
流动负债合计 2,530,967,407.88 1,933,583,379.35
非流动负债：
长期借款 五、30 765,310,000.00 787,480,000.00
应付债券 五、31 1,361,049,333.44 1,359,131,333.42
21
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
长期应付款 1,072,729.00 1,287,274.00
专项应付款
预计负债 五、27 44,000.00 44,000.00
递延所得税负债 108,648.00 107,064.00
其他非流动负债 五、32 263,268,303.95 264,900,751.27
非流动负债合计 2,390,853,014.39 2,412,950,422.69
负债合计 4,921,820,422.27 4,346,533,802.04
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 五、33 641,225,872.00 641,225,872.00
资本公积 五、34 1,935,267,286.25 1,935,258,310.25
减：库存股
专项储备
盈余公积 五、35 183,411,024.61 183,411,024.61
一般风险准备
未分配利润 五、36 865,415,249.20 959,753,291.06
外币报表折算差额
归属于母公司所有者
3,625,319,432.06 3,719,648,497.92
权益合计
少数股东权益 15,361,372.64 14,927,557.41
所有者权益合计 3,640,680,804.70 3,734,576,055.33
负债和所有者权益
8,562,501,226.97 8,081,109,857.37
总计
法定代表人：孙健 主管会计工作负责人：陆旸 会计机构负责人：王新华
22
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
母公司资产负债表
2014 年 6 月 30 日
编制单位:新疆众和股份有限公司
单位:元 币种:人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 750,684,625.35 493,078,242.97
交易性金融资产
应收票据 826,633,024.73 614,991,237.83
应收账款 十一、1 389,298,702.39 334,575,657.40
预付款项 252,445,909.20 46,870,097.12
应收利息
应收股利
其他应收款 十一、2 109,290,358.25 31,306,205.01
存货 990,235,700.79 1,184,872,065.55
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 6,062,251.92 110,828,505.54
流动资产合计 3,324,650,572.63 2,816,522,011.42
非流动资产：
可供出售金融资产 1,024,320.00 1,013,760.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 十一、3 185,896,896.39 185,896,896.39
投资性房地产 11,114,880.27 11,290,230.51
固定资产 3,932,015,004.36 3,978,411,414.39
在建工程 863,968,115.78 852,061,090.10
工程物资 3,445,688.49 3,706,063.86
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 130,581,132.64 130,185,551.62
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 45,784,724.70 49,388,561.84
其他非流动资产
非流动资产合计 5,173,830,762.63 5,211,953,568.71
资产总计 8,498,481,335.26 8,028,475,580.13
23
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
流动负债：
短期借款 888,970,500.00 590,993,000.00
交易性金融负债
应付票据 458,965,798.05 505,513,868.31
应付账款 687,805,001.12 646,435,746.61
预收款项 34,157,153.55 24,268,172.02
应付职工薪酬 1,755,820.15 1,870,089.74
应交税费 -3,540,716.62 -5,742,791.32
应付利息 66,230,920.57 18,331,497.20
应付股利 2,846,650.45 2,846,650.45
其他应付款 78,007,788.72 32,393,523.85
一年内到期的非流动
256,510,000.00 56,510,000.00
负债
其他流动负债 22,989,024.85 22,299,590.15
流动负债合计 2,494,697,940.84 1,895,719,347.01
非流动负债：
长期借款 765,310,000.00 787,480,000.00
应付债券 1,361,049,333.44 1,359,131,333.42
长期应付款 1,072,729.00 1,287,274.00
专项应付款
预计负债
递延所得税负债 108,648.00 107,064.00
其他非流动负债 262,718,303.95 264,900,751.27
非流动负债合计 2,390,259,014.39 2,412,906,422.69
负债合计 4,884,956,955.23 4,308,625,769.70
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 641,225,872.00 641,225,872.00
资本公积 1,935,267,286.25 1,935,258,310.25
减：库存股
专项储备
盈余公积 183,411,024.61 183,411,024.61
一般风险准备
未分配利润 853,620,197.17 959,954,603.57
所有者权益（或股东权益）
3,613,524,380.03 3,719,849,810.43
合计
负债和所有者权益
8,498,481,335.26 8,028,475,580.13
（或股东权益）总计
法定代表人：孙健 主管会计工作负责人：陆旸 会计机构负责人：王新华
24
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
合并利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 2,146,067,257.03 1,686,361,799.39
其中：营业收入 五、37 2,146,067,257.03 1,686,361,799.39
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,216,448,063.55 1,649,861,006.25
其中：营业成本 五、37 1,997,174,915.32 1,418,376,739.12
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 五、38 1,779,547.52 1,132,366.19
销售费用 五、39 73,761,112.75 55,412,791.55
管理费用 五、40 60,857,724.21 59,230,027.22
财务费用 五、41 86,251,514.88 81,893,302.40
资产减值损失 五、42 -3,376,751.13 33,815,779.77
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
汇兑收益（损失以“－”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -70,380,806.52 36,500,793.14
加：营业外收入 五、43 16,998,906.10 30,160,210.59
减：营业外支出 五、44 1,663,267.21 1,444,894.93
其中：非流动资产处置损失 1,560,197.26 1,444,894.93
四、利润总额（亏损总额以“－”号
-55,045,167.63 65,216,108.80
填列）
减：所得税费用 五、45 6,797,765.40 7,192,809.45
25
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -61,842,933.03 58,023,299.35
归属于母公司所有者的净利润 -62,276,748.26 58,016,795.04
少数股东损益 433,815.23 6,504.31
六、每股收益：
（一）基本每股收益 五、46 -0.0971 0.0905
（二）稀释每股收益 五、46 -0.0971 0.0905
七、其他综合收益 五、47 8,976.00 -195,228.00
八、综合收益总额 -61,833,957.03 57,828,071.35
归属于母公司所有者的综合收益
-62,267,772.26 57,821,567.04
总额
归属于少数股东的综合收益总额 433,815.23 6,504.31
法定代表人：孙健 主管会计工作负责人：陆旸 会计机构负责人：王新华
26
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
母公司利润表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 十一、4 1,690,036,003.93 1,629,664,770.35
减：营业成本 十一、4 1,556,475,320.63 1,362,974,980.51
营业税金及附加 1,592,135.09 1,105,321.92
销售费用 73,611,788.95 55,213,859.03
管理费用 58,054,007.10 58,967,720.41
财务费用 83,808,290.94 81,787,818.34
资产减值损失 1,458,379.01 35,479,504.50
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -84,963,917.79 34,135,565.64
加：营业外收入 16,633,077.46 30,110,210.59
减：营业外支出 1,663,267.21 1,444,894.93
其中：非流动资产处置损失 1,560,197.26 1,444,894.93
三、利润总额（亏损总额以“－”号
-69,994,107.54 62,800,881.30
填列）
减：所得税费用 4,279,005.26 7,192,734.45
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -74,273,112.80 55,608,146.85
五、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.1158 0.0867
（二）稀释每股收益 -0.1158 0.0867
六、其他综合收益 8,976.00 -195,228.00
七、综合收益总额 -74,264,136.80 55,412,918.85
法定代表人：孙健 主管会计工作负责人：陆旸 会计机构负责人：王新华
27
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
合并现金流量表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,432,170,683.56 1,026,777,878.62
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 8,221,916.92 22,551,341.24
收到其他与经营活动有关的现金 五、49 36,877,870.00 32,333,049.03
经营活动现金流入小计 1,477,270,470.48 1,081,662,268.89
购买商品、接受劳务支付的现金 1,358,219,264.74 1,081,826,958.93
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 200,897,984.18 186,853,839.77
支付的各项税费 21,562,111.75 19,145,889.41
支付其他与经营活动有关的现金 五、49 28,878,788.68 20,191,922.03
经营活动现金流出小计 1,609,558,149.35 1,308,018,610.14
经营活动产生的现金流量净额 -132,287,678.87 -226,356,341.25
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 295,848.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 295,848.00
28
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
购建固定资产、无形资产和其他长期
26,417,299.46 221,342,183.41
资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 五、49 54,010.50
投资活动现金流出小计 26,471,309.96 221,342,183.41
投资活动产生的现金流量净额 -26,175,461.96 -221,342,183.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到
的现金
取得借款收到的现金 858,970,500.00 744,619,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 五、49 6,211,558.44 2,411,741.96
筹资活动现金流入小计 865,182,058.44 747,030,741.96
偿还债务支付的现金 383,412,945.00 338,982,294.80
分配股利、利润或偿付利息支付的现
74,679,692.30 85,264,282.65
金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 五、49 445,676.85 569,047.49
筹资活动现金流出小计 458,538,314.15 424,815,624.94
筹资活动产生的现金流量净额 406,643,744.29 322,215,117.02
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 817,369.36 -199,728.88
五、现金及现金等价物净增加额 248,997,972.82 -125,683,136.52
加：期初现金及现金等价物余额 557,775,518.66 509,398,986.75
六、期末现金及现金等价物余额 806,773,491.48 383,715,850.23
法定代表人：孙健 主管会计工作负责人：陆旸 会计机构负责人：王新华
29
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
母公司现金流量表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
项目 附注 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,324,863,564.21 1,025,603,069.04
收到的税费返还 8,221,916.92 22,551,341.24
收到其他与经营活动有关的现金 97,148,723.14 32,717,683.25
经营活动现金流入小计 1,430,234,204.27 1,080,872,093.53
购买商品、接受劳务支付的现金 1,215,218,862.64 1,081,926,697.58
支付给职工以及为职工支付的现金 198,571,585.05 186,657,359.18
支付的各项税费 18,037,114.04 18,927,450.36
支付其他与经营活动有关的现金 123,629,259.08 30,313,331.69
经营活动现金流出小计 1,555,456,820.81 1,317,824,838.81
经营活动产生的现金流量净额 -125,222,616.54 -236,952,745.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金 295,848.00
处置固定资产、无形资产和其他长期
资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 295,848.00
购建固定资产、无形资产和其他长期
24,976,645.18 221,342,183.41
资产支付的现金
投资支付的现金 20,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 24,976,645.18 241,342,183.41
投资活动产生的现金流量净额 -24,680,797.18 -241,342,183.41
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 858,970,500.00 744,619,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 6,166,505.49 2,194,793.66
筹资活动现金流入小计 865,137,005.49 746,813,793.66
偿还债务支付的现金 383,412,945.00 334,377,461.00
30
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
分配股利、利润或偿付利息支付的现
74,679,692.30 85,186,921.44
金
支付其他与筹资活动有关的现金 419,875.38 547,329.70
筹资活动现金流出小计 458,512,512.68 420,111,712.14
筹资活动产生的现金流量净额 406,624,492.81 326,702,081.52
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 817,369.36 -199,728.88
五、现金及现金等价物净增加额 257,538,448.45 -151,792,576.05
加：期初现金及现金等价物余额 492,584,244.70 463,140,994.82
六、期末现金及现金等价物余额 750,122,693.15 311,348,418.77
法定代表人：孙健 主管会计工作负责人：陆旸 会计机构负责人：王新华
31
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
合并所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般 少数股东权
实收资本（或 专项 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 益
股本） 储备
股 准备
一、上年年末余额 641,225,872.00 1,935,258,310.25 183,411,024.61 959,753,291.06 14,927,557.41 3,734,576,055.33
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本年年初余额 641,225,872.00 1,935,258,310.25 183,411,024.61 959,753,291.06 14,927,557.41 3,734,576,055.33
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 8,976.00 -94,338,041.86 433,815.23 -93,895,250.63
号填列）
（一）净利润 -62,276,748.26 433,815.23 -61,842,933.03
（二）其他综合收
8,976.00 8,976.00
益
上述（一）和（二）
8,976.00 -62,276,748.26 433,815.23 -61,833,957.03
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
32
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
（四）利润分配 -32,061,293.60 -32,061,293.60
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-32,061,293.60 -32,061,293.60
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增资
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 641,225,872.00 1,935,267,286.25 183,411,024.61 865,415,249.20 15,361,372.64 3,640,680,804.70
33
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般 少数股东权
实收资本（或 专项 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润 其他 益
股本） 储备
股 准备
一、上年年末余额 534,354,893.00 2,042,376,129.25 174,940,576.75 934,616,159.82 10,005,457.47 3,696,293,216.29
加：会
计政策变更
前期差
错更正
其他
二、本年年初余额 534,354,893.00 2,042,376,129.25 174,940,576.75 934,616,159.82 10,005,457.47 3,696,293,216.29
三、本期增减变动
金额（减少以“－” 106,870,979.00 -107,066,207.00 4,581,305.74 6,504.31 4,392,582.05
号填列）
（一）净利润 58,016,795.04 6,504.31 58,023,299.35
（二）其他综合收
-195,228.00 -195,228.00
益
上述（一）和（二）
-195,228.00 58,016,795.04 6,504.31 57,828,071.35
小计
（三）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所
有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -53,435,489.30 -53,435,489.30
1．提取盈余公积
34
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
2．提取一般风险准
备
3．对所有者（或股
-53,435,489.30 -53,435,489.30
东）的分配
4．其他
（五）所有者权益
106,870,979.00 -106,870,979.00
内部结转
1．资本公积转增资
106,870,979.00 -106,870,979.00
本（或股本）
2．盈余公积转增资
本（或股本）
3．盈余公积弥补亏
损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 641,225,872.00 1,935,309,922.25 174,940,576.75 939,197,465.56 10,011,961.78 3,700,685,798.34
法定代表人：孙健 主管会计工作负责人：陆旸 会计机构负责人：王新华
35
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
母公司所有者权益变动表
2014 年 1—6 月
单位:元 币种:人民币
本期金额
一般
项目 实收资本（或 减：库 专项
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
股本） 存股 储备
准备
一、上年年末余额 641,225,872.00 1,935,258,310.25 183,411,024.61 959,954,603.57 3,719,849,810.43
加：会计政策变更
前期差错更
正
其他
二、本年年初余额 641,225,872.00 1,935,258,310.25 183,411,024.61 959,954,603.57 3,719,849,810.43
三、本期增减变动金额
8,976.00 -106,334,406.40 -106,325,430.40
（减少以“－”号填列）
（一）净利润 -74,273,112.80 -74,273,112.80
（二）其他综合收益 8,976.00 8,976.00
上述（一）和（二）小
8,976.00 -74,273,112.80 -74,264,136.80
计
（三）所有者投入和减
少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者
权益的金额
3．其他
（四）利润分配 -32,061,293.60 -32,061,293.60
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东） -32,061,293.60 -32,061,293.60
36
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
的分配
4．其他
（五）所有者权益内部
结转
1．资本公积转增资本
（或股本）
2．盈余公积转增资本
（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 641,225,872.00 1,935,267,286.25 183,411,024.61 853,620,197.17 3,613,524,380.03
37
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
单位:元 币种:人民币
上年同期金额
一般
项目 实收资本（或 减：库 专项
资本公积 盈余公积 风险 未分配利润 所有者权益合计
股本） 存股 储备
准备
一、上年年末余额 534,354,893.00 2,042,376,129.25 174,940,576.75 937,156,062.12 3,688,827,661.12
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 534,354,893.00 2,042,376,129.25 174,940,576.75 937,156,062.12 3,688,827,661.12
三、本期增减变动金额（减
106,870,979.00 -107,066,207.00 2,172,657.55 1,977,429.55
少以“－”号填列）
（一）净利润 55,608,146.85 55,608,146.85
（二）其他综合收益 -195,228.00 -195,228.00
上述（一）和（二）小计 -195,228.00 55,608,146.85 55,412,918.85
（三）所有者投入和减少资
本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权
益的金额
3．其他
（四）利润分配 -53,435,489.30 -53,435,489.30
1．提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的
-53,435,489.30 -53,435,489.30
分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 106,870,979.00 -106,870,979.00
38
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
1．资本公积转增资本（或
106,870,979.00 -106,870,979.00
股本）
2．盈余公积转增资本（或
股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 641,225,872.00 1,935,309,922.25 174,940,576.75 939,328,719.67 3,690,805,090.67
法定代表人：孙健 主管会计工作负责人：陆旸 会计机构负责人：王新华
39
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
新疆众和股份有限公司财务报表附注
2014 年半年度
一、公司的基本情况
新疆众和股份有限公司（以下简称公司），是由新疆维吾尔自治区国有资产投资经营公司、新疆
有色金属工业公司、新疆新保房地产开发公司、深圳大通实业股份有限公司共同发起，以社会募集方
式设立的股份有限公司。公司于 1996 年 2 月 13 日在新疆维吾尔自治区工商行政管理局登记注册。公
司可流通社会公众股股票于 1996 年 2 月 15 日在上海证券交易所挂牌交易。公司年末股本为
641,225,872.00 元。
公司属电子元器件行业，公司主要生产经营范围包括高纯铝、电子铝箔、腐蚀箔、化成箔等电子
元器件原料的生产，销售；铝及铝制品的生产，销售；炭素的生产，销售等。
二、公司主要会计政策、会计估计、前期差错和合并会计报表的编制方法
1、财务报表的编制基础
本财务报告所载各报告期的财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企
业会计准则-基本准则》和其他各项具体会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
编制符合中国企业会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些估计和假设会影响到财务报告
日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间的收入和费用。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司采用全部已颁布且适用于公司的企业会计准则，公司编制的财务报表符合企业会计准则的
要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。
3、会计年度
本公司采用公历年制,自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下的企业合并，合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面
价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
- 40 -
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费
用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流量表。合
并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合
并当期年初至合并日所发生的收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中
单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方自合并当期年初至合并日的现金流量。
非同一控制下的企业合并，购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承
担的负债以及发行的权益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。购买方在购买日对作
为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，
计入当期损益。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确
认为商誉。购买方合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时，应对取得的被
购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成
本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成
母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、
负债及或有负债以公允价值列示。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。母公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合
并范围。并将公司拥有被投资单位半数或以下的表决权，满足下列条件之一的纳入合并财务报表的合
并范围。
(一)通过与被投资单位其他投资者之间的协议，拥有被投资单位半数以上的表决权。
(二)根据公司章程或协议，有权决定被投资单位的财务和经营政策。
(三)有权任免被投资单位的董事会或类似机构的多数成员。
(四)在被投资单位的董事会或类似机构占多数表决权。
合并财务报表以母公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子
公司的长期股权投资后，在抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易后，由母公司编制。
少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。少数股东损益，
在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。
母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，调整合并资产负债表的期初数，并将该
子公司合并当期年初至报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期年初至报
- 41 -
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
告年末的现金流量纳入合并现金流量表。
因非同一控制下企业合并增加的子公司，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司购买日至
报告年末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司购买日至报告年末的现金流量纳入合并现
金流量表。
母公司在报告期内处置子公司，不调整合并资产负债表的期初数；将该子公司年初至处置日的收
入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司年初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
根据企业会计准则关于合并报表之合并范围，已宣告被清理整顿的原子公司、已宣告破产的原子
公司、母公司不能控制的其他被投资单位不是母公司的子公司，不应当纳入母公司的合并财务报表的
合并范围。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司的现金是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款；现金等价物是指本公司所持有
的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金，价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
(1)外币业务核算方法：
外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。在资产负
债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算,因资产负债表日即期汇率与初始确认时或
者前一资产负债表日即期汇率不同所产生的折算差额除了固定资产购建期间专门外币资金借款产生
的汇兑损益按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用
交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。
(2)外币财务报表的折算方法：
资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除未分配利
润项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算,折算产生的外币财务报表折算差额,
在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表,对资产负债表项目运用一般物价指数予以重
述,对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述,再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。在
境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时,停止重述,按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折
算。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。
- 42 -
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
9、金融工具
(1)金融资产的分类及核算：
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。根据管理层取得金融资产的意图及目的，
细分为交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。该类金融资
产的取得按照公允价值计量，相关交易费用在发生时计入当期损益，资产负债表日公允价值变动形成
的利得或损失计入当期损益。
②持有至到期投资。到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到
期的非衍生金融资产划分为持有至到期投资。其取得时按照公允价值计量，相关初始交易费用计入持
有至到期投资成本。后续采用实际利率法，按摊余成本计量。资产负债表日有客观证据表明持有至到
期投资发生减值的，将账面价值与预计未来现金流量的现值之间的差额确认为资产减值损失，计入当
期损益。管理层意图发生改变的，持有至到期投资重分类为可供出售金融资产，以公允价值进行后续
计量。
③应收款项。公司销售商品或提供劳务形成的应收款项等债权按合同或协议价款作为初始确认金
额，企业收回或处置应收款项时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
④可供出售金融资产。除持有至到期投资、应收款项、以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产以外的非衍生金融资产划分为可供出售金融资产。可供出售金融资产的取得按照公允价值计
量，相关初始交易费用计入可供出售金融资产初始成本。后续采用公允价值计量，资产负债表日可供
出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额
外，直接计入所有者权益。发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出，转出部分与减值损失之间的差额冲减可供出售金融资产的账面价值。
(2)金融资产减值损失的计量：
公司在每个资产负债表日对交易性金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，以判断是否有
证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该等资产初始确认后发
生的、对预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响做出可靠计量的事项。
①持有至到期投资
持有至到期投资以摊余成本后续计量，其发生减值时，将该金融资产的账面价值与预计未来现金
流量现值之间的差额,确认为减值损失，计入当期损益。
②可供出售金融资产
年末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期
- 43 -
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成
的累计损失一并转出，确认减值损失。
可供出售金融资产的减值损失一经确认，不得通过损益转回。
(3)金融负债的分类及核算：
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债和直接指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
(4)其他金融负债：
其他金融负债是除以公允价值计量且其变动计入当期损益的负债以外的负债。其他负债应当按其
公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额。其他金融负债通常采用摊余成本进行后续计量。
(5)本公司交易性金融资产、交易性金融负债的公允价值是按照以下方法进行确定：
① 存在活跃市场的金融资产、交易性金融负债,以活跃市场的报价确定其公允价值,活跃市场的报
价包括易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实
际发生的市场交易价格。
②不存在活跃市场的金融资产、交易性金融负债,采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参
考熟悉情况并且自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融资产
或金融负债的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
10. 应收款项
年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确
认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来的现金流量（不包括尚未发生的信用
损失）按原实际利率确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确
认该应收款项时计算确定的实际利率。若应收款项属于浮动利率金融资产的，在计算可收回金额时可
采用合同规定的当期实际利率作为折现率。
(1)单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法：
单项金额重大的应收账款为年末余额大于等于 300 万
单项金额重大的应收款项坏账准备的确
元的应收款项, 单项金额重大的其他应收款为年末余额大
认标准
于等于 100 万元的应收款项。
年末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测
单项金额重大的应收款项坏账准备的计
试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金
提方法
流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏
- 44 -
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
账准备。按照账龄分析法计提坏账准备，
(2)单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依据、
计提方法：
对于年末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独
测试后未减值的应收款项一起按类似信用风险特征划分
为若干组合，再按这些应收款项组合有年末余额的一定比
例计算确定减值损失，计提坏账准备。该比例反映各项目
信用风险特征组合的确定依据 实际发生的减值损失，即各项组合的账面价值超过未来现
金流量现值的金额。根据以前年度与之相同或相类似的、
具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为
基础，结合现时情况确定类似信用风险特征组合及坏账准
备计提比例，计提坏账准备。
(3)本公司根据以前年度按账龄划分的应收款项组合的实际损失率，并结合现时情况，确定本期各
账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例如下：
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5 5
1－2 年 10 10
2－3 年 20 20
3－4 年 30 30
4－5 年 40 40
5 年以上 100 100
11、存货
(1)存货的分类为：原材料、低值易耗品、包装物、在产品、委托代销商品、分期收款发出商品、
库存商品等。
(2)存货的取得按成本核算。存货的成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
(3)存货发出的计价：采用移动加权平均法计价。
(4)对包装物和低值易耗品采用一次摊销法核算。
(5)存货跌价准备的确认标准和计提方法。
本公司对会计年末存货按单个存货项目的账面成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备，
- 45 -
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
预计的存货跌价损失计入当年度损益类账项。
可变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成
本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。
(6)存货的盘存制度：采用永续盘存制，年末进行实地清查盘点。各类存货的盘盈、盘亏、报废，
结转入“待处理财产损溢”，经批准后计入当期损益。
12、长期股权投资
(1) 初始计量：
① 企业合并中形成的长期股权投资
A．如果是同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并
对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期
股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
B．非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并
成本包括付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。
② 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与
取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
③ 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
④投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本。
(2) 后续计量：
对子公司投资和其他股权投资采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已
宣告但尚未发放的现金股利或利润外，投资企业应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润
确认投资收益，不管有关利润分配是属于对取得投资前还是取得投资后被投资单位实现净利润的分
配。对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。长期股权投资的
投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成
本；长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计
入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。投资企业取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的
被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业
- 46 -
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资
的长期权益减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，
投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。投资企业在确认应享有
被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投
资单位的净利润进行调整后确认。
被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，按照投资企业的会计政策及会计期
间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。投资企业对于被投资单位除净损益以外
所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期
股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时
将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据：
共同控制指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和
生产经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一
起共同控制这些政策的制定
(4)长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法：
①在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是
否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。
可收回金额的估计结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面
价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准
备。
可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产
预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
资产组是可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产
组由创造现金流入相关的资产组成。在认定资产组时，主要考虑该资产组能否独立产生现金流入，同
时考虑管理层对生产经营活动的管理方式、以及对资产使用或者处置的决策方式等。
资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资
产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
- 47 -
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失，先抵减分摊至该资产组或者资产组组合中商誉的账面
价值，再根据资产组或者资产组组合中除商誉之外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减
其他各项资产的账面价值，但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产的公允价值减去处置费用后
的净额（如可确定的）、该资产预计未来现金流量的现值（如可确定的）和零三者之中最高者。
②长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
13、投资性房地产
(1)投资性房地产核算范围包括：已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已
出租的建筑物。
(2)投资性房地产的计价方法：外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属
于该资产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生
的必要支出构成；以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。
(3)投资性房地产采用成本模式进行后续计量。采用成本模式计量的建筑物的后续计量，计量方法
与固定资产的后续计量一致；采用成本模式计量的土地使用权后续计量，计量方法与无形资产的计量
方法一致。
(4)投资性房地产转换为自用时，转换为其他资产核算。
(5)投资性房地产减值测试方法及减值准备计提方法。
在资产负债表日根据内部及外部信息以确定投资性房地产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象
的投资性房地产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明投资性房地产的可收
回金额低于其账面价值的，投资性房地产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减
值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。
投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
14、固定资产
(1)固定资产的标准为，同时具有以下特征的有形资产：A、为生产商品、提供劳务、出租或经营
管理而持有的；B、使用年限超过一年。
(2)固定资产的计价方法
外购的固定资产的成本包括买价、相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的
可直接归属于该资产的其他支出。
自行建造的固定资产，按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为入账价值；
- 48 -
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值，作为入账价值。
与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的，应当计入固定资产成本，不符合固定资
产确认条件的，应当计入当期损益。
(3)固定资产折旧方法
本公司对除按规定单独估价入账的土地和已经提足折旧仍继续使用的固定资产外的所有固定资
产按规定采用年限平均法计算折旧，并按分类折旧率计提折旧，预计残值率为 5%，分类、估计经济
折旧年限及折旧率如下：
项目 折 旧 年 限(年) 年 折 旧 率(%)
房屋建筑物 20─40 4.75—2.375
专用及通用设备 8—20 11.875—4.75
运输设备 6—10 15.83—9.50
电子设备及其他 2—6 47.5—15.83
(4)固定资产减值测试方法及减值准备计提方法。
在资产负债表日根据内部及外部信息以确定固定资产是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的固
定资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额的估计结果表明固定资产的可收回金额低于其
账面价值的，固定资产的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期
损益，同时计提相应的减值准备。
固定资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
15、在建工程
(1)在建工程以实际成本核算。
(2)已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定成本，并计提折旧；
待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，不再调整原已计提的折旧额。
(3)在建工程减值准备：年末，在建工程存在下列一项或若干项情况的，应当计提在建工程减值准
备：
①长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程。
②所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大的不确
定性。
③其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
- 49 -
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
16、借款费用
(1)借款费用的确认原则：
因购建或者生产固定资产、投资性房地产和存货等资产借款发生的利息、折价或溢价的摊销，在
符合资本化期间和资本化金额的条件下，予以资本化，计入该项资产的成本；其他借款利息、折价或
溢价的摊销，于当期确认为费用。因购建或者生产固定资产、投资性房地产外币专门借款发生的汇兑
差额在资本化期间内，予以资本化，计入该项资产的成本。专门借款发生的辅助费用，属于在所购建
固定资产达到预定可使用状态之前发生的，在发生时予以资本化；其他辅助费用于发生的当期确认为
费用，计入当期损益。
(2)借款费用资本化期间：
①开始资本化：当以下三个条件同时具备时，因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和汇兑差
额开始资本化。
A：资产支出已经发生。
B：借款费用已经发生。
C：为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
②暂停资本化：若固定资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借
款费用资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始。
③停止资本化：当所购建的固定资产达到预定可使用状态时，停止其借款费用的资本化。
(3)借款费用资本化金额：
在应予以资本化的每一会计期间，专门借款的利息资本化金额为当期实际发生的利息费用，减去
将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额。一般借
款的资本化金额为累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资
本化率的乘积。
(4)资本化率的确定原则：
资本化率为一般借款加权平均利率。
17、无形资产
(1)无形资产的核算范围：专利权、非专利技术、商标权、著作权、土地使用权、特许权等。
(2)无形资产的计价和摊销：外部取得的无形资产的成本按取得时的实际成本计价，在自取得当月
起在预计使用年限内分期平均摊销；自行开发的无形资产以符合资本化条件的公司内部研究开发项目
开发研究阶段的支出与达到预定用途前所发生的支出总额，作为入账价值，自无形资产可供使用的当
- 50 -
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
月起在预计使用年限内分期平均摊销。
(3)减值准备：会计年末，按无形资产预计可回收金额低于其账面价值的差额并按单项无形资产计
提减值准备。
无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
开发阶段的支出，同时满足下列条件的，可以资本化确认为无形资产，否则于发生时计入当期损
益：
(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。
(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图。
(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，
以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够
可靠地计量。
18、长期待摊费用
长期待摊费用按实际成本计价，在受益期内分期平均摊销
19、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，公司将其确认为预计负债：
(1)该义务是公司承担的现时义务。
(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出公司。
(3)该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债主要包括：
(1)很可能发生的产品质量保证而形成的负债。
(2)很可能发生的未决诉讼或仲裁而形成的负债。
(3)很可能发生的债务担保而形成的负债。
20、收入确认原则
(1)销售商品的收入，在下列条件均能满足时予以确认：
①企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方。
②企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施控制。
- 51 -
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
③与交易相关的经济利益能够流入企业。
④相关的收入和成本能够可靠地计量。
(2)提供劳务的收入，在下列条件均能满足时予以确认:
①在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。
②如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于
资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。
(3)他人使用本企业资产，在下列条件均能满足时予以确认收入:
①与交易相关的经济利益能够流入企业。
②收入的金额能够可靠地计量。
21、政府补助
政府补助是指公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者投
入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（1）会计处理方法
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收
入；与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，
在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接
计入当期营业外收入。
（2）确认时点
政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是
按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够
收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。
22、递延所得税资产和递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)
计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认
相应的递延所得税资产。
对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润
也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂
时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所得税资产和递
延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
- 52 -
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的
应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税
负债，予以确认。但公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会
转回的，不予确认。
23、经营租赁、融资租赁
(1)租赁的分类：
租赁，是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人，以获取租金的协议。
经营租赁系指租赁资产所有权上的主要风险及报酬仍归属于出租方的租赁。经营租赁的租赁费用
在租赁期内按直线法确认为期间费用。
融资租赁，是指实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。其所有权最终可能转
移，也可能不转移。
(2)租赁的核算：
经营租赁的核算：对于经营租赁的租金，承租人应当在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资
产成本或当期损益；承租人发生的初始直接费用，应当计入当期损益。或有租金应当在实际发生时计
入当期损益。
融资租赁的核算：在租赁期开始日，承租人应当将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款
额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差
额作为未确认融资费用。
承租人在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、
印花税等初始直接费用，应当计入租入资产价值。
未确认融资费用应当在租赁期内各个期间进行分摊。承租人应当采用实际利率法计算确认当期的
融资费用。承租人应当采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁
期届满时取得租赁资产所有权的，应当在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时
能够取得租赁资产所有权的，应当在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。或有
租金应当在实际发生时计入当期损益。
24、套期会计
(1)公允价值套期满足运用套期会计方法条件的，应当按照下列规定处理：
① 套期工具为衍生工具的，套期工具公允价值变动形成的利得或损失应当计入当期损益；套期
工具为非衍生工具的，套期工具账面价值因汇率变动形成的利得或损失应当计入当期损益。
- 53 -
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
② 被套期项目因被套期风险形成的利得或损失应当计入当期损益，同时调整被套期项目的账面
价值。被套期项目为按成本与可变现净值孰低进行后续计量的存货、按摊余成本进行后续计量的金融
资产或可供出售金融资产的，也应当按此规定处理。
(2)现金流量套期满足运用套期会计方法条件的，应当按照下列规定处理：
① 套期工具利得或损失中属于有效套期的部分，应当直接确认为所有者权益，并单列项目反映。
该有效套期部分的金额，按照下列两项的绝对额中较低者确定：
a.套期工具自套期开始的累计利得或损失。
b.被套期项目自套期开始的预计未来现金流量现值的累计变动额。
② 套期工具利得或损失中属于无效套期的部分（即扣除直接确认为所有者权益后的其他利得或
损失），应当计入当期损益。
③ 在风险管理策略的正式书面文件中，载明了在评价套期有效性时将排除套期工具的某部分利
得或损失或相关现金流量影响的，被排除的该部分利得或损失的处理适用《企业会计准则第 22 号——
金融工具确认和计量》。
对确定承诺的外汇风险进行的套期，企业可以作为现金流量套期或公允价值套期处理。
(3)对境外经营净投资的套期，应当按照类似于现金流量套期会计的规定处理：
① 套期工具形成的利得或损失中属于有效套期的部分，应当直接确认为所有者权益，并单列项
目反映。
处置境外经营时，上述在所有者权益中单列项目反映的套期工具利得或损失应当转出，计入当期
损益。
② 套期工具形成的利得或损失中属于无效套期的部分，应当计入当期损益。
25、所得税
(1)本公司及子公司所得税的会计处理采用资产负债表下的债务法。
(2)收到的所得税、营业税和增值税返还按照《企业会计准则》及相关规定于实际收到时冲减当期
的费用或列入营业外收入。
26、利润分配
本公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配：
(1)弥补亏损
(2)按 10%提取法定盈余公积
(3)提取任意盈余公积
- 54 -
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
(4)支付股利
27、主要会计政策、会计估计的变更及前期会计差错更正
(1)会计政策变更（无）
(2)会计估计变更（无）
(3)会计核算方法变更（无）
(4)前期会计差错更正（无）
三、税项
税 种 计税依据 税 率
产品销售收入执行《中华人民共和国增值税暂行
增值税 6%、11%、13%、17%
条例》
营业税 属于营业税征缴范围的应税收入 3%、5%
城建税 应缴增值税、营业税额 5%、7%
教育费附加 应缴增值税、营业税额 3%
地方教育费附加 应缴增值税、营业税额 2%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
注：（1）依据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室出具的《新疆维吾尔自治区 2009
年第二批高新技术企业名单》的文件，公司为高新技术企业，享受高新技术企业所得税优惠政策，按
15%的所得税率计缴企业所得税，公司已在主管税务机关乌鲁木齐市高新技术产业开发区地方税务局
备案（2012 年 5 月 21 日已通过自治区科学技术厅、自治区财政厅、自治区国家税务局、自治区地方
税务局的复审）；子公司按 25%的所得税率计缴企业所得税。(依据 2014 年 5 月 22 日高新税通【2014】
03 号文件，新疆众和现代物流有限责任公司享受西部开发税收优惠政策，该公司 2013 年度按 15%税
率征收企业所得税。)
（2）依据财税（2000）125 号、新地税发（2013）155 号，公司（包括自收自支事业单位）无偿提
供给职工的宿舍（住房），暂免征收房产税，公司已在主管税务机关乌鲁木齐市高新技术产业开发区
地方税务局备案。
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
通过设立或投资等方式取得的子公司
- 55 -
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：万元 币种：人民币
从母公司所
实 质 少 数
有者权益冲
上 构 股 东
年 减子公司少
成 对 表 是 权 益
末 持 数股东分担
业 注 子 公 决 否 中 用
子 公 注 实 股 的本期亏损
子公司 务 册 司 净 权 合 少数股 于 冲
司 类 册 经营范围 际 比 超过少数股
全称 性 资 投 资 比 并 东权益 减 少
型 地 出 例 东在该子公
质 本 的 其 例 报 数 股
资 (%) 司年初所有
他 项 (%) 表 东 损
额 者权益中所
目 余 益 的
享有份额后
额 金额
的余额
乌 商
新疆众
全资 鲁 品
和进出 货物与技术的
子公 木 流 2000 2000 100 100 是
口有限 进出口业务
司 齐 通
公司
市 业
乌什县
矿 其他非金属矿
燕泉矿 控股 乌
业 物制品制造其
业开发 子公 什 5000 4000 80 80 是 1006.03
开 他未列明的金
有限责 司 县
发 属制品制造
任公司
新疆众 乌
道路普通货物
和现代 全资 鲁 物
运输；仓储业、
物流有 子公 木 流 2000 2000 100 100 是
装卸搬运；房屋
限责任 司 齐 业
租赁
公司 市
节能技术、环保
新疆经 乌 技术推广服务；
节
纬众和 控股 鲁 废弃资源综合
能
环保科 子公 木 1000 利用；机械设 510 51 51 是 530.11
环
技有限 司 齐 备、五金交电、
保
公司 市 电子产品，建
材、矿产品销售
- 56 -
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
五、合并财务报表主要项目附注
附注 1 货币资金
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项 目 折算
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 人民币金额
率
现金： 36,800.27 1,570.38
人民币 36,800.27 0.00 0.00 1,570.38
银行存款： 806,736,691.21 557,773,948.28
0.0000
人民币 806,672,603.60 0.00 481,371,497.19
00000
美元 10,364.52 6.1528 63,770.82 12,531,338.21 6.0969 76,402,133.39
日元 1.00 0.0608 0.06 1.00 0.060 0.06
欧元 37.73 8.3946 316.73 37.73 8.4188 317.64
其他货币资金： 1,828,428.19 0.00 1,760,494.26
人民币 1,828,428.19 0.00 0.00 1,760,494.26
合 计 808,601,919.67 559,536,012.92
注：货币资金期末数较期初数增加了 44.51%，即 249,065,906.75 元，主要系公司本期增加了银行借
款所致。
附注 2 应收票据
单位：元 币种：人民币
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 848,082,564.59 682,472,240.43
商业承兑汇票 5,829,442.23 0.00
合 计 853,912,006.82 682,472,240.43
（1）公司已经背书给其他单位但尚未到期的票据前五名：
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 票面金额
公司 1
2014.05.29 2014.11.29 10,000,000.00
公司 2 2014.01.28 2014.07.24 8,000,000.00
公司 1 2014.05.07 2014.11.07 6,000,000.00
- 57 -
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
公司 1 2014.05.16 2014.11.16 6,000,000.00
公司 3 2014.01.28 2014.07.20 5,000,000.00
合 计 35,000,000.00
（2）本报告期应收票据中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
特变电工股份有限公司 68,987,017.82 29,547,017.82
（3）期末公司已质押的应收票据情况
单位：元 币种：人民币
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
公司 1 2013-11-15 2014-05-15 5,000,000.00
公司 2 2013-12-19 2014-06-19 5,000,000.00
公司 3 2013-12-19 2014-06-19 5,000,000.00
公司 3 2013-12-19 2014-06-19 5,000,000.00
公司 1 2013-12-12 2014-06-12 5,000,000.00
注：（1）截止 2014 年 6 月 30 日 已经质押的应收票据均为银行承兑汇票，总额为 75,292,072.53
元，到期日为 2014 年 7 月 31 日。
（2）截止 2014 年 6 月 30 日 已经背书给他方未到期的应收票据均为银行承兑汇票，总额为 334,617,593.65
元，到期日为 2014 年 7 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日。
（4）应收票据期末数中其他关联方款项的情况，详情见附注“六、5”
附注 3 应收账款
2014 年 6 月 30 日净额为人民币 401,246,010.61 元。
（1）应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种 类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
- 58 -
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
单项金额重大
并单项计提坏
0.78
账准备的应收 3,540,274.71 3,540,274.71 6.78
账款
按信用风险特
征组合计提坏
账准备的应收 449,636,864.42 99.15 48,390,853.81 400,770,060.74 99.92 65,736,947.24 99.51
92.60
账款（账龄分析
法等）
单项金额虽不
重大但单项计
0.07 322,987.96 0.08
提坏账准备的 322,987.96 0.62 322,987.96 322,987.96 0.49
应收账款
合 计 453,500,127.09 100 52,254,116.48 100.00 401,093,048.70 100.00 66,059,935.20 100
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
计提比例
应收账款内容 账面余额 坏账金额 理由
(%)
浙江宏晟工贸有限公司 3,540,274.71 3,540,274.71 100 已进入法律清收程序，但清收可能较小
合 计 3,540,274.71 3,540,274.71
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账 龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内 420,958,725.37 93.62 21,047,936.40 351,490,560.98 87.70 17,574,528.04
1至2年 1,428,176.54 0.32 142,817.65 1,227,583.09 0.31 122,758.31
2至3年 56,547.93 0.01 11,309.59 14,782.46 0.00 2,956.49
3至4年
0.00 614.02 0.00 184.21
6,080.00 1,824.00
4至5年
0.00 0.00 0.00 0.00
614.02 245.61
5 年以上 27,186,720.56 6.05 27,186,720.56 48,036,520.19 11.99 48,036,520.19
合 计
449,636,864.42 400,770,060.74
100.00 48,390,853.81 100.00 65,736,947.24
（2） 本报告期实际核销的应收账款情况
- 59 -
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
应收账款性 是否因关联
单位名称 核销金额 核销原因
质 交易产生
新疆五元电线电缆厂 货款 10,341,152.79 根据重组协议,核销未确认的债权 否
（3）期末应收账款前五名单位情况：
单位：元 币种：人民币
占应收账款
与本公司关
单位名称 金额 年限 总额的比例
系
(%)
公司 1 非关联方 36,413,642.16 1 年以内 8.03
公司 2 非关联方 25,078,452.75 1 年以内 5.53
公司 3 非关联方 13,271,794.16 1 年以内 2.93
公司 4 非关联方 12,608,652.09 1 年以内 2.78
公司 5 非关联方 10,552,738.18 1 年以内 2.33
合 计 97,925,279.34 21.60
（4）本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
特变电工股份有限公司 2,386,086.95 119,304.35 43,039.20 2,151.96
（5）应收关联方款项情况：
单位：元 币种：人民币
占应收账款
单位名称 与本公司关系 金额
总额比例(%)
第一大股东之控股孙
特变电工新疆新能源股份有限公司 3,593,723.80 0.79
公司
第一大股东之控股子
新特能源股份有限公司 147,840.00 0.03
公司
第一大股东之控股子
新疆天池能源有限责任公司 284,790.97 0.06
公司
- 60 -
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
附注 4 其他应收款
2014 年 6 月 30 日净额为人民币 6,307,046.48 元。
（1）其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种 类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大
并单项计提坏
2,173,413.00 3.68 2,173,413.00 4.12 2,173,413.00 3.95 2,173,413.00 4.15
账准备的应收
账款
按信用风险特
征组合计提坏
账准备的其他 56,814,428.28 96.26 50,507,381.80 95.81 52,846,795.14 95.99 50,123,619.00 95.78
应收款（账龄
分析法等）
单项金额虽不
重大但单项计
36,474.79 0.06 36,474.79 0.07 36,474.79 0.06 36,474.79 0.07
提坏账准备的
其他应收款
合 计 59,024,316.07 100.00 52,717,269.59 95.88 55,056,682.93 100.00 52,333,506.79 100.00
注：公司全资子公司新疆众和进出口有限公司与 Shakeel&Co（巴基斯坦）已发生的贸易业务，因该债权
回收的可能性较小，公司已于 2013 年以单项金额重大并单项计提了 217.34 万元坏账准备。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账 龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内 5,578,259.16 9.82 278,912.97 1,870,837.88 3.54 93,541.88
1至2年 173,200.00 0.30 17,320.00 111,971.09 0.22 11,197.11
2至3年 283,576.07 0.50 56,715.21 455,852.34 0.86 91,170.47
3至4年 853,195.83 1.50 255,958.75 487,539.72 0.92 146,261.91
4至5年 46,203.91 0.08 18,481.56 231,910.80 0.44 92,764.32
- 61 -
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
5 年以上 49,879,993.31 87.80 49,879,993.31 49,688,683.31 94.02 49,688,683.31
合 计 56,814,428.28 100.00 50,507,381.80 52,846,795.14 100.00 50,123,619.00
（2）期末其他应收款项前五名单位情况：
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金 额 年限
的比例(%)
中收农机股份有限公司 非关联方 35,259,000.00 5 年以上
59.74
北京全日通新技术发展公司 非关联方 4,300,000.00 5 年以上
7.29
Shakeel & Co（巴基斯坦） 非关联方 2,173,413.00 3至4年
3.68
新疆麒麟公司 非关联方 1,679,959.00 5 年以上
2.85
天津华麟行 非关联方 1,300,000.00 5 年以上
2.20
合 计 44,712,372.00 75.76
（3）其他应收款关联方款项情况：
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金额
总额比例(%)
新疆特变电工房地产开发有 第一大股东之第一大股东
100,000.00 0.17
限责任公司 之控股子公司
新特能源股份有限公司 第一大股东之控股子公司 70,000.00 0.12
合 计 170,000.00 0.29
注：（1）其他应收款期末数较期初数增加了 131.61%，即 3,583,870.34 元，主要系公司员工借支业
务周转金增加所致。
（2）公司其他应收款中无持有本公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位欠款。
（3）公司期末其他应收款前五名金额合计为 44,712,372.00 元，占其他应收款总额的 75.76%。
（4）公司本期无核销的其他应收款。
附注 5 预付款项
2014 年 6 月 30 日余额为人民币 359,770,068.75 元。
- 62 -
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账 龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 345,634,438.72 96.07 48,919,179.92 80.18
1至2年 8,673,879.33 2.41 8,736,840.36 14.32
2至3年 2,695,371.05 0.75 665,382.03 1.09
3 年以上 2,766,379.65 0.77 2,689,456.73 4.41
合 计 359,770,068.75 100.00 61,010,859.04 100.00
注：（1）截止到 2014 年 6 月 30 日公司预付账款期末数较期初数增加了 489.68%，即 298,759,209.71
元，主要系本期预付的大宗原材料采购款所致。
（2）公司期末预付账款中无持有本公司 5%以上（含）5%股份的股东单位欠款。
（1）预付款项前五名单位情况：
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金 额 时间 未结算原因
公司 1 非关联方 78,970,500.00 一年以内 合同未履行完毕
公司 2 非关联方 73,509,384.51 一年以内 合同未履行完毕
公司 3 非关联方 43,125,000.00 一年以内 合同未履行完毕
公司 4 非关联方 34,173,189.57 一年以内 合同未履行完毕
公司 5 非关联方 29,921,732.37 一年以内 合同未履行完毕
合 计 259,699,806.45
（2）预付账款期末数中其他关联方款项的情况，详情见附注“六、5”。
附注 6 存货及存货跌价准备
（1）存货分类：
单位：元 币种：人民币
项 期末数 期初数
目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 336,669,825.38 261,502.53 336,408,322.85 365,099,428.74 261,502.53 364,837,926.21
在产品 281,945,235.93 0.00 281,945,235.93 436,912,611.21 0.00 436,912,611.21
库存商品 408,627,055.30 10,984,960.09 397,642,095.21 404,221,473.50 21,333,878.39 382,887,595.11
合 计 1,027,242,116.61 11,246,462.62 1,015,995,653.99 1,206,233,513.45 21,595,380.92 1,184,638,132.53
- 63 -
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
注：（1）截止2014年6月30日，公司存货无用于抵押、担保的情况，无借款费用资本化金额。
（2）存货跌价准备：
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 年初账面余额 本期计提额 年末账面余额
转回 转销
原材料 261,502.53 261,502.53
库存商品 21,333,878.39 10,348,918.30 10,984,960.09
合 计 21,595,380.92 10,348,918.30 11,246,462.62
注：（1）存货跌价准备本期转销10,348,918.30元，系本期生产领用及销售已计提跌价准备的存货所
致。
（3）存货跌价准备情况
本期转销存货跌价准备的 本期转销金额占该项存货期
项 目 计提存货跌价准备的依据
原因 末余额的比例
库存商品 市场价 生产领用及销售 2.53%
附注 7 其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
未抵扣进项税 9,662,864.10 110,864,605.39
合 计 9,662,864.10 110,864,605.39
注：(1)截止到 2014 年 6 月 30 日公司其他流动资产期末数较期初数减少了 91.28%，即 101,201,741.29
元，主要系本期销售收入增加，前期留抵的进项税金减少所致。
附注 8 可供出售金融资产
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数（公允价值） 期初数（公允价值）
交通银行股权 1,024,320.00 1,013,760.00
合 计 1,024,320.00 1,013,760.00
注：（1）公司于 1993 年 7 月 26 日向交通银行入资 30 万元，共计折合股权 24 万股；2012 年 7 月
交通银行宣告派发红股,每 10 股派发红股 1 股，现股权共计 26.4 万股。
（2）根据 2014 年 6 月 30 日该股票的收盘价（3.88 元/股），确认此项可供出售金融资产期末价值
- 64 -
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
为 1,024,320.00 元。
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
权益工具成本 300,000.00 300,000.00
公允价值 1,024,320.00 1,024,320.00
累计计入其他综合收益的公允
615,672.00 615,672.00
价值变动金额
已计提减值金额 0.00 0.00
附注 9 长期股权投资
（1）长期股权投资：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面成本 减值准备 账面价值 账面成本 减值准备 账面价值
100,796,896.39 100,796,896.39 101,092,744.39 295,848.00 100,796,896.39
（2）按成本法核算的长期股权投资：
单位：元 币种：人民币
在
在
被
被
投
投
资
资
核 单 现
被投 单 本期计
算 增减变 位 减值准 金
资单 投资成本 期初数 期末数 位 提减值
方 动 表 备 红
位 持 准备
法 决 利
股
权
比
比
例
例
(%)
(%)
乌鲁木 成
齐市商 本 25,000,000.00 25,238,500.00 25,238,500.00 0.84 0.84
业银行 法
武汉源
成
泰铝业
本 295,848.00 295,848.00 -295,848.00 0.00 0.00
有限公
法
司
- 65 -
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
新疆天
成
池能源
本 61,338,396.39 61,338,396.39 61,338,396.39 14.22 14.22
有限责
法
任公司
特变电
成
工新疆
本 14,220,000.00 14,220,000.00 14,220,000.00 14.22 14.22
能源有
法
限公司
合
100,854,244.39 101,092,744.39 -295,848.00 100,796,896.39 / /
计
（3）长期股权投资减值准备：
单位：元 币种：人民币
名 称 期初数 本期增减 期末数
武汉源泰铝业有限公司 295,848.00 -295,848.00 0.00
合 计 295,848.00 -295,848.00 0.00
附注 10 投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、账面原值合计 14,659,569.57 0.00 0.00 14,659,569.57
房屋、建筑物 14,659,569.57 0.00 0.00 14,659,569.57
二、累计折旧和累计摊销合计 3,369,339.06 175,350.24 0.00 3,544,689.30
房屋、建筑物 3,369,339.06 175,350.24 0.00 3,544,689.30
三、投资性房地产账面净值合计 11,290,230.51 175,350.24 11,114,880.27
房屋、建筑物 11,290,230.51 175,350.24 11,114,880.27
四、投资性房地产减值准备合计 0.00 0.00
房屋、建筑物 0.00 0.00
五、投资性房地产账面价值合计 11,290,230.51 175,350.24 11,114,880.27
房屋、建筑物 11,290,230.51 175,350.24 11,114,880.27
注：（1）公司投资性房地产本期折旧摊销额 175,350.24 元。
（2）投资性房地产本期未出现“二、13”所述存在减值准备的情形，故本期未计提投资性房地产
减值准备。
附注 11 固定资产
（1）固定资产情况：
- 66 -
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项 目 期初数 本期增加 本期计提 本期减少 期末数
一、固定资产原值： 5,082,833,312.03 105,251,672.71 25,089,875.84 5,162,995,108.90
其中：房屋及建筑物 1,417,990,235.03 21,176,981.20 3,860,099.96 1,435,307,116.27
机器设备 3,629,613,230.22 83,860,068.06 20,475,500.80 3,692,997,797.48
运输设备 35,229,846.78 214,623.45 754,275.08 34,690,195.15
二、累计折旧： 1,094,021,193.15 146,209,639.98 17,913,736.55 1,222,317,096.58
其中：房屋及建筑物 258,660,896.46 25,017,965.92 2,453,427.90 281,225,434.48
机器设备 823,409,215.40 119,596,289.81 15,081,338.82 927,924,166.39
运输设备 11,951,081.29 1,595,384.25 378,969.83 13,167,495.71
三、固定资产账面净
3,988,812,118.88 / / / 3,940,678,012.32
值
其中：房屋及建筑物 1,159,329,338.57 / / / 1,154,081,681.79
机器设备 2,806,204,014.82 / / / 2,765,073,631.09
运输设备 23,278,765.49 / / / 21,522,699.44
四、固定资产减值 10,343,869.89 / / / 8,373,092.05
其中：房屋及建筑物 854,580.12 / / / 854,580.12
机器设备 9,489,289.77 / / / 7,518,511.93
运输设备 / / /
五、固定资产账面价
3,978,468,248.99 / / / 3,932,304,920.27
值
其中：房屋及建筑物 1,158,474,758.45 / / / 1,153,227,101.67
机器设备 2,796,714,725.05 / / / 2,757,555,119.16
运输设备 23,278,765.49 / / / 21,522,699.44
注：（1）公司固定资产本期计提的折旧额 146,209,639.98 元。
（2）公司固定资产原值本期增加中由在建工程转入的金额为 102,629,792.01 元。
（2）期末固定资产中暂时闲置资产：
单位：元 币种：人民币
项 目 固定资产原值 累计折旧 固定资产减值准备 固定资产账面价值
其中：房屋及建筑物 838,951.23 43,549.53
1,088,738.18 206,237.42
机器设备 5,418,451.52 5,164,059.96
33,376,157.92 22,793,646.44
合 计 34,464,896.1 22,999,883.86 6,257,402.75 5,207,609.49
- 67 -
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
注：（1）公司截止期末向银行借款而抵押的固定资产账面净值为 9,587.87 万元。
（2）期末已提足折旧仍然继续使用的固定资产原值为 163,222,959.66元。
（3）期末无通过融资租赁租入和经营租赁租出的固定资产。
（4）截至2014年6月30日，未办妥产权证书的固定资产如下：甘泉堡工业园区新建项目厂房、办公
场所以及乌鲁木齐科技园区产品展示中心，预计将于2016年办理完毕；乌鲁木齐科技园区的中试工
厂、研发综合楼、公寓楼，预计将于2015年6月办理完毕。
附注 12 在建工程
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项 目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
在建工程 863,968,115.78 - 863,968,115.78 852,061,090.10 - 852,061,090.10
注：（1）公司期末无向银行借款而抵押的在建工程。
（2）在建工程本期未出现“二、15”所述存在减值准备的情形，故本期未计提在建工程减值准备。
- 68 -
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
重大在建工程项目变动情况：
单位：元 币种：人民币
正在
本期
其 工程投 进行 其中：本
利息资 利息
他 入占预 项目 期利息 资金来
项目名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 本化累 资本 期末数
减 算比例 的工 资本化 源
计金额 化率
少 (%) 程进 金额
(%)
度（%）
电子材料循环经 募集资
济产业化项目 1,252,500,000.00 644,940,111.04 76,042,201.17 110.84 94 - 金、自 720,982,312.21
（一期） 筹
扩建年产 9 万吨
新型功能及结构
436,600,000.00 78,974,115.04 7,911,413.87 84,812,172.49 115.06 100 自筹 2,073,356.42
件专用一次高纯
铝项目
合 计 1,689,100,000.00 723,914,226.08 83,953,615.04 84,812,172.49 / / 723,055,668.63
注：（1）工程投入占预算比例=工程累计发生额/预算数，工程进度为工程形象进度。
（2）在建工程本期减少额中转入固定资产原值的为 102,629,792.01 元。
- 69 -
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
附注 13 工程物资
单位：元 币种：人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程材料 3,691,927.94 2,614,334.51 2,860,573.96 3,445,688.49
专用设备 14,135.92 926,034.98 940,170.90 0.00
合 计 3,706,063.86 3,540,369.49 3,800,744.86 3,445,688.49
附注 14 无形资产
单位：元 币种：人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、账面原值合计 148,551,145.27 2,795,299.16 0.0000.00 151,346,444.43
其中：土地使用权 144,696,443.68 0.00 0.00 144,696,443.68
软件及其他 3,854,701.59 795,299.16 4,650,000.75
专有技术 0.00 2,000,000.00 2,000,000.00
二、累计摊销合计 18,365,593.65 2,399,718.14 0.00 20,765,311.79
其中：土地使用权 16,669,876.64 1,506,285.30 0.00 18,176,161.94
软件及其他 1,695,717.01 293,432.84 1,989,149.85
专有技术 0.00 600,000.00 600,000.00
三、无形资产账面净值合计 130,185,551.62 2,795,299.16 2,399,718.14 130,581,132.64
其中：土地使用权 128,026,567.04 0 1,506,285.30 126,520,281.74
软件及其他 2,158,984.58 795,299.16 293,432.84 2,660,850.90
专有技术 0.00 2,000,000.00 600,000.00 1,400,000.00
四、减值准备合计 0.00 0.00
其中：土地使用权 0.00 0.00
软件及其他 0.00 0.00
专有技术 0.00 0.00
五、无形资产账面价值合计 130,185,551.62 2,795,299.16 2,399,718.14 130,581,132.64
其中：土地使用权 128,026,567.04 1,506,285.30 126,520,281.74
软件及其他 2,158,984.58 795,299.16 293,432.84 2,660,850.90
专有技术 0.00 2,000,000.00 600,000.00 1,400,000.00
注：（1）期末无因向银行借款而抵押的土地使用权。
70
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
（2）无形资产本期摊销额 2,399,718.14 元。
（3）无形资产本期未出现“二、17”所述存在减值准备的情形，故本期未计提无形资产减
值准备。
附注 15 递延所得税资产和递延所得税负债
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
递延所得税资产：
坏账准备 10,805,146.84 12,093,185.71
存货跌价准备 1,686,969.39 3,239,307.14
固定资产减值准备 1,866,417.17 1,774,223.60
长期股权投资减值准备 0.00 44,377.20
递延收益 31,207,169.13 32,018,446.02
合 计 45,565,702.53 49,169,539.67
递延所得税负债：
公允价值变动损益 108,648.00 107,064.00
合 计 108,648.00 107,064.00
附注 16 资产减值准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
项 目 期初数 本期增加 期末数
转回 转销
坏账准备 118,393,441.99 6,913,358.99 9,994,262.12 10,341,152.79 104,971,386.07
存货跌价准备 21,595,380.92 10,348,918.30 11,246,462.62
长期股权投资减
295,848.00 295,848.00
值准备
固定资产减值准
10,343,869.89 1,970,777.84 8,373,092.05
备
合 计 150,628,540.80 6,913,358.99 9,994,262.12 22,956,696.93 124,590,940.74
注 ：（1）“资产减值准备—坏账准备”本期转销金额 10,341,152.79 元，主要系公司根据
与新疆五元电线电缆厂签订的重组协议确定的债权金额，核销应收账款差额，并转销已计提的
坏账准备。同时将重新确认的债权账龄转划为一年以内，所以转回了前期按五年以上账龄计提
的坏账准备共计 9,994,242.12 元，详细内容见公司【临 2014-028 号】公告。
71
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
(2)“资产减值准备—存货跌价准备”本期转销金额 10,348,918.30 元，主要系本期生产领
用、销售已计提跌价准备的存货所致。
（3）“资产减值准备—长期股权投资减值准备”本期转销金额 295,848.00 元，主要系本期收
回对武汉源泰铝业有限公司的投资款，同时转回前期已全额计提的减值准备所致。
(4) “资产减值准备—固定资产减值准备”本期转销金额 1,970,777.84 元，主要系本期报废已
计提减值的固定资产所致。
附注 17 其他非流动资产
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
矿区权益 18,204,000.18 18,140,336.28
合 计 18,204,000.18 18,140,336.28
注：公司其他非流动资产 18,204,000.18 元，主要系公司子公司乌什县燕泉矿业开发有限责
任公司的矿区权益。
附注 18 短期借款
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
信用借款 888,970,500.00 590,993,000.00
合 计 888,970,500.00 590,993,000.00
注：1）截止 2014 年 6 月 30 日公司短期借款期末数较期初数增加了 50.42%，即 297,977,500.00
元，主要系公司增加借款所致。
（2）本公司期末余额中无逾期及展期借款情况。
附注 19 应付票据
单位：元 币种：人民币
种 类 期末数 期初数
银行承兑汇票 513,437,798.05 516,663,868.31
商业承兑汇票 450,000.00 850,000.00
合 计 513,887,798.05 517,513,868.31
注 ：截止 2014 年 6 月 30 日的应付票据在 2014 年到期的金额为 513,887,798.05 元。
72
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
附注 20 应付账款
（1）应付账款情况
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
1 年以内 473,754,651.09 412,883,042.13
1至2年 104,851,176.47 157,969,965.28
2至3年 42,527,192.97 49,521,405.48
3 年以上 75,557,423.92 31,512,465.28
合 计 696,690,444.45 651,886,878.17
（2）应付账款期末数中持有公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位或关联方的款项情况：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
特变电工股份有限公司 16,864,452.21 1,184,001.68
新疆昌特输变电配件有限公司 409,524.33 520,860.89
新疆天池能源有限责任公司 2,050,779.08 1,893,186.10
新疆特变电工自控设备有限公司 1,786,201.82 1,786,201.82
新疆特变电工房地产开发有限责任公司 143,137.88 143,137.88
特变电工康嘉(沈阳)互感器有限责任公司 136,200.00 136,200.00
特变电工（德阳）电缆股份有限公司 - 643,958.29
新特能源股份有限公司 90,292.00 90,292.00
新疆天特物流有限责任公司 - 2,358,977.91
新疆特变机电设备制造有限公司 670,500.00 670,500.00
特变电工新疆能源有限公司 38,491.22 -
新疆准东矿业投资有限公司 5,417,418.44 -
（3） 账龄超过 1 年的大额应付账款情况的说明
注：账龄在一年以上的应付账款主要系在建工程项目款项尚未到合同约定付款期。
附注 21 预收款项
（1）预收账款情况
73
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
预收款项 35,387,660.05 34,487,377.10
其中：一年以上的未结转款项 2,714,149.64 2,525,842.00
合 计 35,387,660.05 34,487,377.10
（2）预收款项期末数中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方款项情况：
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
特变电工股份有限公司 0.00 0.02
特变电工新疆新能源股份有限公司 0.00 2,300,276.20
新特能源股份有限公司 0.00 584,237.50
附注 22 应付职工薪酬
单位：元 币种：人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 316,744.19 351,899.90
145,444,656.14 145,409,500.43
二、职工福利 14,220,906.17 -
14,220,906.17
三、社会保险费 - 39,118,350.18 39,118,350.18 -
其中：医疗保险费 - 10,693,334.07 10,693,334.07 -
基本养老保险费 - 24,438,011.02 24,438,011.02 -
失业保险费 - 2,178,102.67 2,178,102.67 -
工伤保险费 - 861,591.90 861,591.90 -
生育保险费 - 947,310.52 947,310.52 -
四、住房公积金 4,232.00 11,191,722.00 11,191,722.00 4,232.00
五、工会经费和职工教育经费 1,556,039.83 4,157,782.13 4,298,291.04
1,415,530.92
六、独立董事津贴 - 149,994.00 149,994.00 -
合 计 1,877,016.02
214,283,410.62 214,388,763.82 1,771,662.82
注：公司应付职工薪酬中无属于拖欠性质的款项。
74
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
附注 23 应交税费
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
应交增值税 14,893.52 49,600.67
应交企业所得税 -4,123,221.73 -5,570,098.76
应交营业税 34,829.83 92,779.47
应交城建税 109,756.07 11,864.90
应交房产税 54,924.28 -528,184.47
应交个人所得税 1,527,108.80 694,862.11
应交教育费附加 47,037.93 5,084.95
应交地方教育费附加 31,357.75 3,389.97
资源补偿费 100,183.45 100,183.45
合 计 -2,203,130.10 -5,140,517.71
注：公司应交税费期末数较期初数增加了 2,937,387.61 元，主要系子公司应交企业所得税
增长及因 2013 年度现金分红代缴个人所得税增长所致。
附注 24 应付利息
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 1,771,757.02 1,174,396.99
企业债券利息 62,041,972.14 14,858,791.61
短期借款应付利息 2,417,191.41 2,298,308.60
合 计 66,230,920.57 18,331,497.20
注：公司应付利息期末数较期初数增加了 261.30%，即 47,899,423.37 元，主要系公司债券利
息增加所致。
附注 25 应付股利
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
上海高德投资咨询公司 15,885.50 15,885.50
上海海岚船舶设备制造有限公司 3,400.00 3,400.00
75
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
上海平港建材贸易有限公司 79,427.50 79,427.50
哈尔滨市汇鼎经贸有限公司 15,885.50 15,885.50
上海崇加通讯设备有限公司 15,885.50 15,885.50
天津华麟行投资有限公司 2,608,700.00 2,608,700.00
上海晶灿工贸有限公司 83,313.00 83,313.00
上海莲羽贸易发展有限公司 2,000.00 2,000.00
上海英斐贸易有限公司 5,862.60 5,862.60
平阳县春燕水泵经营部 3,419.85 3,419.85
上海雅风电子有限公司 3,885.50 3,885.50
上海好安顿商务有限公司 1,700.00 1,700.00
南通天成电脑剌绣厂 3,885.50 3,885.50
上海复东船舶物资有限公司 3,400.00 3,400.00
合 计 2,846,650.45 2,846,650.45
注：公司始终未能与以上股东取得联系，故至今未能支付其股利。
附注 26 其他应付款
（1）其他应付款情况：
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
其他应付款 47,885,876.74 41,978,019.66
其中：三年以上的未付款项 11,906,253.97 14,902,728.29
合 计 47,885,876.74 41,978,019.66
注：账龄超过 1 年的大额其他应付款，主要系以前遗留的与新疆维吾尔自治区国有资产投
资经营有限责任公司的往来款。
（2）其他应付款中持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位或关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
特变电工股份有限公司 150,000.00 0.00
特变电工自控设备有限公司 5,000.00 0.00
合 计 155,000.00 0.00
76
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
附注 27 预计负债
单位：元 币种：人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其 他 44,000.00 44,000.00
合 计 44,000.00 44,000.00
注：公司预计负债 44,000.00 元，主要系子公司乌什县燕泉矿业开发有限责任公司计提的矿
区弃置费用。
附注 28 一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况：
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 256,510,000.00 56,510,000.00
合 计 256,510,000.00 56,510,000.00
（2）一年内到期的长期借款：
单位：元 币种：人民币
借款类别 期末数 期初数
抵押借款 20,000,000.00 20,000,000.00
信用借款 236,510,000.00 36,510,000.00
合 计 256,510,000.00 56,510,000.00
一年内到期的长期借款说明：
期末数 期初数
外 利率 外 币
借款起 借款终止
贷款单位 利率 币 币 (%) 币 种
始日 日 本币金额 本币金额
(%) 金 种 金
额 额
中国进出口
人
银行新疆维
2013.04.08 2015.04.07 4.200 民 200,000,000.00
吾尔自治区
币
分行
77
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
2014.11.19 人
10,000,000.00 人 10,000,000.00
国家开发
2003.06.12 6.55 民 6.55 0.00 民
银行
2015.05.19 币 10,000,000.00 币 10,000,000.00
中国银行 2014.07.20 7,302,000.00 7,302,000.00
人
新疆维吾
2009.12.15 2014.11.20 5.895 人 7,302,000.00 5.895 0.00 民 7,302,000.00
尔自治区
民 币
分行 2015.04.20 币 7,302,000.00 7,302,000.00
交通银行 2014.07.20 2,434,000.00 2,434,000.00
股份有限 人
公 司 乌 鲁 2009.12.15 2014.11.20 5.895 人
2,434,000.00 5.895 0.00 民 2,434,000.00
木齐开发 民 币
2015.04.20 2,434,000.00 2,434,000.00
区支行 币
上海浦东 2014.07.20 2,434,000.00 2,434,000.00
发展银行 人
乌 鲁 木 齐 2009.12.15 2014.11.20 5.895 人
2,434,000.00 5.895 0.00 民 2,434,000.00
分行营业 民 币
2015.04.20 2,434,000.00 2,434,000.00
部 币
合 计 256,510,000.00 56,510,000.00
附注 29 其他流动负债
单位：元 币种：人民币
与资产相关/与
项目名称 期末数 期初数
收益相关
合金开发研究 600,000.00 600,000.00 与收益相关
高技术研究发展项目 20,000.00 370,000.00 与资产相关
高品质电子铝箔生产线 350,000.04 350,000.00 与资产相关
引进高纯铝生产线 69,999.96 70,000.00 与资产相关
建设非铬酸电子铝箔生产线 100,000.00 100,000.00 与资产相关
乌鲁木齐市外经贸发展扶持资金 150,000.00 150,000.00 与资产相关
建设企业信息化平台 159,999.49 319,999.45 与资产相关
环保电极箔腐蚀工艺的工业化应用 60,000.00 60,000.00 与资产相关
清洁生产专项资金 966,666.72 966,656.00 与资产相关
联合法生产高品质高纯铝生产改造 120,000.00 120,000.00 与资产相关
高性能铝合金板材的研究与开发 420,000.00 与收益相关
电子新材料技术中心 780,000.00 780,000.00 与资产相关
自备热电厂烟气脱硫 350,000.04 350,000.00 与资产相关
78
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
电子材料循环经济产业化项目 13,418,162.64 13,744,492.70 与资产相关
银行贷款财政贴息资金 129,000.00 129,000.00 与资产相关
自治区战略性新型产业专项资金 266,247.96 172,770.00 与资产相关
铸造铝合金开发与应用 700,000.00 700,000.00 与收益相关
中央预算内基建支出预算 2,173,336.00 1,846,672.00 与资产相关
工业财政专项资金 20,000.04 20,000.00 与资产相关
高性能铝合金板材的研究与开发 1,000,000.00 与收益相关
人才工程补助 132,000.00 与资产相关
用户侧并网光伏发电项目 483,612.00 400,000.00 与资产相关
外经贸区域协调发展促进资金项目 120,000.00 120,000.00 与资产相关
技术改造专项资金 399,999.96 400,000.00 与资产相关
技能大师工作室项目专项资金 30,000.00 与资产相关
技术创新项目补助 500,000.00 与收益相关
合计 22,989,024.85 2,299,590.15
注：公司根据资金性质将与收益相关的和与资产相关的预计一年内摊销的递延收益计入其他
流动负债。
附注 30 长期借款
（1）长期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
抵押借款 42,000,000.00 52,000,000.00
信用借款 723,310,000.00 735,480,000.00
合 计 765,310,000.00 787,480,000.00
（2）金额前五名的长期借款：
期末数 期初数
借款起始 借款终止 币 利率
借款单位 外币 外币
日 日 种 （%） 本币金额 本币金额
金额 金额
兴业银行乌鲁 人
木齐分行营业 2014.05.20 2017.05.19 民 6.15 100,000,000.00
部 币
79
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
乌鲁木齐市商
人
业银行股份有
2014.05.28 2016.05.27 民 6.15 100,000,000.00
限公司前进支
币
行
中国银行股份
人
有限公司新疆
2010.09.26 2024.11.20 民 5.895 90,792,000.00 98,094,000.00
维吾尔自治区
币
分行
人
国家开发银行 2003.06.12 2017.06.12 民 6.55 42,000,000.00 52,000,000.00
币
中国银行股份
人
有限公司新疆
2010.01.04 2024.11.20 民 5.895 46,200,000.00 46,200,000.00
维吾尔自治区
币
分行
合 计 378,992,000.00 196,294,000.00
附注 31 应付债券
单位：元 币种：人民币
债券名 发行日 债券 年初利息 本期已 年末利息
面值 发行金额 期末余额
称 期 期限 调整 摊销 调整
2011 年公
1,370,000,000.00 2011.11.17 5+2 1,370,000,000.00 10,868,666.58 1,918,000.02 8,950,666.56 1,361,049,333.44
司债券
合
1,370,000,000.00 1,370,000,000.00 10,868,666.58 1,918,000.02 8,950,666.56 1,361,049,333.44
计
附注 32 其他非流动负债（递延收益）
单位：元 币种：人民币
与资产相关
项目名称 年初余额 本期新增补 本期计入营
其他变动 年末余额 /与收益相
助金额 业外收入
关
高品质电子铝箔
2,100,000.32 - 175,000.02 - 1,925,000.30 与资产相关
生产线
引进高纯铝生产
419,999.68 - 34,999.98 - 384,999.70 与资产相关
线
环保电极箔腐蚀
工艺的工业化应 360,000.00 - 30,000.00 - 330,000.00 与资产相关
用
80
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
联合法生产高品
720,000.00 - 60,000.00 - 660,000.00 与资产相关
质高纯铝生产
项目 1 - - - 10,800,000.00 与资产相关
10,800,000.00
电子材料循环经
181,051,597.20 - 5,788,083.30 - 175,263,513.90 与资产相关
济产业化项目
建设企业信息化
319,999.45 - 159,999.96 - 159,999.49 与资产相关
平台
显示器用超高纯
200,000.00 - - - 200,000.00 与收益相关
铝材料制造技术
银行贷款财政贴
943,999.91 - 64,500.00 - 879,499.91 与资产相关
息资金
电子新材料技术
4,680,000.00 - 390,000.00 - 4,290,000.00 与资产相关
中心
用户侧并网光伏
3,385,291.00 - 241,806.00 - 3,143,485.00 与资产相关
发电项目
自主研发非铬酸
系列电子新材料
9,455,555.86 - 483,333.36 - 8,972,222.50 与资产相关
清洁生产应用示
范项目
平板显示用超高
纯铝材研发及应 2,000,000.00 - - - 2,000,000.00 与收益相关
用
建设非铬酸电子
599,999.68 - 49,999.98 - 549,999.70 与资产相关
铝箔生产线
铸造铝合金开发
700,000.00 - - - 700,000.00 与收益相关
与应用
循环利用技术研
210,000.00 - - - 210,000.00 与收益相关
究应用项目
平板显示用大尺
寸超高纯铝靶材 - - - 10,100,000.00 与收益相关
10,100,000.00
生产线建设
项目 2 1,720,000.00 - - - 1,720,000.00 与收益相关
利用视觉系统提
升电子铝箔产品 500,000.00 - - - 500,000.00 与收益相关
质量
81
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
废料循环再利用 5,599,999.86 - 350,000.00 - 5,249,999.86 与资产相关
专用高纯铝技术
240,000.14 - 10,000.02 - 230,000.12 与资产相关
改造项目
稀散金属的高效
利用产业化技术 5,560,000.00 6,270,000.00 - 784,500.00 11,045,500.00 与收益相关
开发
工业废水循环再
- 986,668.02 - 22,639,996.30 与资产相关
利用项目 23,626,664.32
电池正极板的研
370,000.00 - 350,000.00 - 20,000.00 与收益相关
究与开发
新材料产业园智
能制造产业化项 2,200,000.00 - 199,999.98 - 2,000,000.02 与资产相关
目
集成电路靶材用
1,600,000.00 - - - 1,600,000.00 与收益相关
超纯铝的开发
铝电子材料国家
地方联合工程实 5,000,000.00 - - - 5,000,000.00 与资产相关
验室
新型功能及结构
件专用一次电解 500,000.00 - - - 500,000.00 与收益相关
高纯铝
技能大师工作室
170,000.00 - - - 170,000.00 与资产相关
项目专项资金
大型集团化企业
150,000.00 - - - 150,000.00 与收益相关
数字化应用示范
心脏除颤器储能
电容器用高能电 250,000.00 200,000.00 - - 450,000.00 与收益相关
极箔技术开发
自治区高层次人
才培养计划培养 - 600,000.00 60,000.00 - 540,000.00 与收益相关
经费
加工贸易进口奖
- 3,672,603.00 3,672,603.00 - - 与收益相关
励
电极箔槽液自动
在线监测系统开 500,000.00 - - - 500,000.00 与资产相关
发
新型化学与气体
150,000.00 - - - 150,000.00 与收益相关
传感器的研发与
82
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
应用科研经费
高压电极箔智能
数字化生产线项 2,083,230.00 - 80,124.00 - 2,003,106.00 与资产相关
目
新材料产业园智
能制造产业化项 8,272,004.00 - 1,033,998.00 - 7,238,006.00 与资产相关
目
科技支撑计划课
332,000.00 - - - 332,000.00 与收益相关
题拨款
专利资助 - 81,155.00 81,155.00 - - 与收益相关
靶材用高纯铝规
- 840,000.00 - - 840,000.00 与收益相关
模化生产线建设
人才工程补助经
30,000.00 986,000.00 6,000.00 - 1,010,000.00 与收益相关
费
合金开发研究 300,000.00 - - 300,000.00 与收益相关
利用超声 C 扫描
对高纯铝靶材坯
- 400,000.00 - - 400,000.00 与收益相关
料进行探伤的工
艺研究
技术改造专项资
- 200,000.00 - - 200,000.00 与收益相关
金
铝镁合金硬盘基
- 350,000.00 - - 350,000.00 与收益相关
片研制经费
年处理 5000 吨
一次高纯铝铝灰 550,000.00 550,000.00 与资产相关
循环再利用项目
减：一年内到期
22,299,590.15 22,989,024.85
的非流动负债
合 计 264,900,751.27 14,149,758.00 14,308,270.62 784,500.00 263,268,303.95
注：公司将预计摊销期限在一年以上的递延收益摊销金额计入其他非流动负债。
附注 33 股本
单位：元 币种：人民币
83
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
本次变动增减（+、-）
项 目 期初数 期末数
发行新
送股 公积金转股 其他 小计
股
1、无限售条件的
627,423,723.00 627,423,723.00
流通股
2、有限售条件的
13,802,149.00 13,802,149.00
股份
股份总数 641,225,872.00 641,225,872.00
附注 34 资本公积
单位：元 币种：人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,908,641,515.63 0.00 1,908,641,515.63
其他资本公积 26,616,794.62 8,976.00 26,625,770.62
合 计 1,935,258,310.25 8,976.00 1,935,267,286.25
注：（1）公司“资本公积-其他资本公积”本期增加 8,976.00 元，系公司可供出售金融资产
公允价值变动金额。
附注 35 盈余公积
单位：元 币种：人民币
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 183,411,024.61 0.00 0.00 183,411,024.61
合 计 183,411,024.61 0.00 0.00 183,411,024.61
附注 36 未分配利润
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 提取或分配比例（%）
调整前上年末未分配利润 959,753,291.06
年初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） 0.00
调整后年初未分配利润 959,753,291.06
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -62,276,748.26
84
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
盈余公积补亏 0.00000
其他转入 0.0000
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积 0.0000
提取一般风险准备 0.000
应付普通股股利 32,061,293.60 0.05 元/股
转作股本的普通股股利 0.00
年末未分配利润 865,415,249.20
附注 37 营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,102,340,193.55 1,662,204,545.32
其他业务收入 43,727,063.48 24,157,254.07
营业收入合计 2,146,067,257.03 1,686,361,799.39
项 目 本期发生额 上年发生额
主营业务成本 1,966,330,189.49 1,413,870,308.45
其他业务成本 30,844,725.83 4,506,430.67
营业成本合计 1,997,174,915.32 1,418,376,739.12
（2）主营业务（分行业）：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电子新材料 889,092,574.22 774,946,713.57 744,789,646.13 627,851,048.63
合金产品 587,505,731.55 594,461,871.38 410,682,192.93 389,343,831.85
铝制品 120,917,336.74 116,163,887.49 176,690,849.12 171,598,309.52
电力 467,620.46 261,706.28 232,950,344.88 137,381,433.87
贸易业务
444,254,925.08 435,506,728.98 56,697,029.04 55,401,758.61
其他 40,394,483.22 32,293,925.97
85
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
60,102,005.50 44,989,281.79
合 计 2,102,340,193.55 1,966,330,189.49 1,662,204,545.32 1,413,870,308.45
（3）主营业务（分产品）：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电子铝箔 274,857,682.46 239,416,666.25 290,099,500.94 247,479,882.83
电极箔 336,902,435.04 281,690,157.59 322,522,496.52 260,433,325.14
高纯铝 277,332,456.72 253,839,889.73 132,167,648.67 119,937,840.66
合金产品 587,505,731.55 594,461,871.38 410,682,192.93 389,343,831.85
铝制品 120,917,336.74 116,163,887.49 176,690,849.12 171,598,309.52
电力 467,620.46 261,706.28 232,950,344.88 137,381,433.87
贸易业务 444,254,925.08 435,506,728.98 56,697,029.04 55,401,758.61
40,394,483.22 32,293,925.97
其他 60,102,005.50 44,989,281.79
合 计 2,102,340,193.55 1,966,330,189.49 1,662,204,545.32 1,413,870,308.45
（4）主营业务（分地区）：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内 1,914,230,145.47 1,793,556,580.60 1,485,781,306.02 1,253,958,531.07
境外 188,110,048.08 172,773,608.89 176,423,239.30 159,911,777.38
合 计 2,102,340,193.55 1,966,330,189.49 1,662,204,545.32 1,413,870,308.45
（5）公司前五名客户的营业收入情况：
单位：元 币种：人民币
占公司全部营业收入的
客户名称 本期发生额营业收入
比例(%)
公司 1 8.87
190,342,760.52
公司 2 7.11
152,641,830.45
86
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
公司 3 4.80
102,951,111.47
4.73
公司 4 101,420,102.53
特变电工股份有限公司 2.99
64,129,134.16
合 计 611,484,939.13 28.50
附注 38 营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额 计提标准
城建税 889,040.77 488,114.60 5%，7%
教育费附加 435,372.59 287,762.53 3%
营业税 165,618.31 164,647.38 3%，5%
地方教育费附加 289,515.85 191,841.68 2%
合 计 1,779,547.52 1,132,366.19
注：公司营业税金及附加本期发生额较上年同期增加了 57.15%，即 647,181.33 元，主要系公
司实缴增值税金增加，计提的营业税金及附加相应增加所致。
附注 39 销售费用
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额
运费 56,795,282.92 43,786,585.20
保险费 489,074.00 402,882.61
职工薪酬 8,423,471.91 6,515,723.06
办公费 893,710.77 862,182.01
送样费 228,477.23 140,609.14
装卸费 1,344,950.49 103,172.71
差旅费 1,948,997.36 1,151,973.45
业务费 3,622,023.27 2,388,010.75
其他 15,124.80 61,652.62
合 计 73,761,112.75 55,412,791.55
注：公司销售费用本期发生额较上年增加了 33.11%，即 18,348,321.20 元，主要系本期销售
87
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
量增加,运输费用相应增加所致。
附注 40 管理费用
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 24,698,731.94 18,912,001.91
办公费 10,890,687.99 9,260,386.64
运输费、劳务费 3,708,589.05 450,417.95
差旅费 677,178.37 398,162.39
保险费 156,307.82 161,506.12
咨询费 1,437,130.47 154,841.63
无形资产摊销 2,399,718.14 1,766,399.94
研究开发费 6,783,972.58 19,606,162.15
劳动保险费 363,767.57 189,375.02
税金 7,756,450.11 7,835,785.23
宣传、业务费 1,985,190.17 494,988.24
合 计 60,857,724.21 59,230,027.22
附注 41 财务费用
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额
利息支出 93,544,437.02 81,278,148.19
减：利息收入 6,480,191.39 2,411,741.96
银行手续费 480,045.08 2,510,741.27
汇兑损益 -1,292,775.83 516,154.90
合 计 86,251,514.88 81,893,302.40
附注 42 资产减值损失
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额
坏账准备损失 -3,080,903.13 7,091,330.97
88
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
长期股权投资减值准备 -295,848.00 26,724,448.80
合 计 -3,376,751.13 33,815,779.77
注：公司资产减值损失本期发生额较上年减少了 109.99%,即 37,192,530.90 元，主要系本期重
组新疆五元电线电缆厂，冲回重新确认债权的以前年度计提的新疆五元电线电缆厂的坏账准备；
以及收回前期对武汉源泰铝业有限公司投资款，冲回以前年度对其计提的长期股权投资减值准
备所致。
附注 43 营业外收入
（1）营业外收入情况：
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常
项 目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置利得合计 749,880.69 534,252.00 749,880.69
其中：固定资产处置利得 749,880.69 534,252.00 749,880.69
无形资产处置利得 0.00 0.00 0.00
债务重组利得 1,611,473.37 117,506.01 1,611,473.37
政府补助 14,308,270.62 29,024,919.19 14,308,270.62
其他 329,281.42 483,533.39 329,281.42
合 计 16,998,906.10 30,160,210.59 16,998,906.10
注：公司营业外收入本期发生额较上年减少了 43.64%，即 13,161,304.49 元，主要系本期满
足收入确认条件的政府补助事项减少。
（2）计入当期损益的政府补助
单位：元 币种：人民币
与资产相关/
项 目 本期发生额 上期发生额
与收益相关
高品质电子铝箔生产线 175,000.02 与资产相关
174,999.78
引进高纯铝生产线 与资产相关
34,999.98 35,000.22
环保电极箔腐蚀工艺的工业化应用 与资产相关
30,000.00 30,000.00
联合法生产高品质高纯铝生产 与资产相关
60,000.00 60,000.00
电子材料循环经济产业化项目 5,788,083.30 与资产相关
5,728,083.36
89
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
建设企业信息化平台 159,999.96 与资产相关
160,000.38
银行贷款财政贴息资金 与资产相关
64,500.00 64,500.06
电子新材料技术中心 390,000.00 与资产相关
390,000.00
用户侧并网光伏发电项目 241,806.00 与资产相关
198,902.27
自主研发非铬酸系列电子新材料清洁生产
483,333.36 与资产相关
应用示范项目 233,333.34
建设非铬酸电子铝箔生产线 与资产相关
49,999.98 50,000.22
废料循环再利用 350,000.00 与资产相关
350,000.10
专用高纯铝技术改造项目 与资产相关
10,000.02 9,999.90
工业废水循环再利用项目 986,668.02 与资产相关
249,999.78
电池正极板的研究与开发 350,000.00 与收益相关
-
新材料产业园智能制造产业化项目 199,999.98 与资产相关
-
自治区高层次人才培养计划培养经费 - 与收益相关
60,000.00
加工贸易进口奖励 3,672,603.00 与收益相关
6,908,100.00
高压电极箔智能数字化生产线项目 与资产相关
80,124.00 -
新材料产业园智能制造产业化项目 1,033,998.00 与资产相关
-
专利资助 - 与收益相关
81,155.00
安全生产奖励 100,000.00 与收益相关
-
人才工程补助经费 与收益相关
6,000.00 80,000.00
2012 年淘汰落后产能中央财政奖励资金 13,350,000.00 与收益相关
-
自备热电厂烟气脱硫 与收益相关
174,999.78
关于 2011 年度污染物超标排放期限治理先
与收益相关
进单位的奖励 500,000.00
电子铝箔、精铝二期改造 177,000.00 与资产相关
合 计 14,308,270.62
29,024,919.19
附注 44 营业外支出
单位：元 币种：人民币
90
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
计入当期非经常
项 目 本期发生额 上期发生额
性损益的金额
非流动资产处置损失合计 1,560,197.26 1,444,894.93 1,560,197.26
其中：固定资产处置损失 1,560,197.26 1,444,894.93 1,560,197.26
债务重组净损失 4,376.48 4,376.48
其他 98,693.47 98,693.47
合 计 1,663,267.21 1,444,894.93 1,663,267.21
附注 45 所得税费用
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,193,928.26 13,014,630.41
递延所得税费用 3,603,837.14 -5,821,820.96
合 计 6,797,765.40 7,192,809.45
附注 46 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
加权平均净资产 每股收益（元/股）
2014 年
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -1.6884 -0.0971 -0.0971
扣除非经常性损益后归属于公司普通
-2.0984 -0.1207 -0.1207
股股东的净利润
计算过程：
（1）加权平均净资产收益率
单位：元 币种：人民币
项 目 计算公式 本 期 数
归属于公司普通股股东的净利润 P -62,276,748.26
非经常性损益 A 15,123,702.47
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 P0=P-A -77,400,450.73
归属于公司普通股股东的年初净资产 E0 3,719,648,497.92
报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 Ei
91
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
报告期回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 Ej 32,061,293.60
报告期月份数 M0 6
新增净资产下一月份起至报告期年末的月份数 Mi 6
减少净资产下一月份起至报告期年末的月份数 Mj 0
因其他交易或事项引起的净资产增减变动（增加+、减少－） Ek -4,488.00
发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期月份数 Mk 3
D=E0+P÷ 2+Ei
× Mi÷ M0-Ej× Mj
加权平均净资产 3,688,507,879.79
÷ M0+Ek× Mk÷
M0
加权平均净资产收益率 E=P÷ D -1.6884%
扣除非经常损益后的加权平均净资产收益率 F=P0÷ D -2.0984%
（2）基本每股收益
项 目 计算公式 本期金额
归属于公司普通股股东的净利润 P -62,276,748.26
非经常性损益 A 15,123,702.47
扣除非经常性损益的归属于公司普通股股东的净
P0＝P-A -77,400,450.73
利润
年初股份总数 S0 641,225,872.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加
S1
股份数 -
报告期因发行新股或债权等增加股份数 Si
报告期因回购等减少股份数 sj -
报告期缩股数 sk -
报告期月份数 m0 6
增加股份下一月起至报告期年末的月份数 mi 0
减少股份下一月起至报告期年末的月份数 mj 0
S=S0+S1+Si× Mi÷ M0-Sj×
发行在外的普通股加权平均数 641,225,872.00
Mj÷ M0-Sk
基本每股收益 B=P÷ S -0.0971
扣除非经常性损益后每股收益 C=P0÷ S -0.1207
92
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
附注 47 其他综合收益
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 10,560.00 -229,680.00
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 1,584.00 -34,452.00
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计 8,976.00 -195,228.00
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计
-
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 -
减：现金流量套期工具产生的所得税影响 -
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小 计
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小 计
-
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小 计
-
合 计 8,976.00 -195,228.00
附注 49 现金流量表项目注释
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
93
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
项 目 金 额
收到的政府补助 14,149,758.00
收到的保证金、押金 18,917,280.71
房屋租金 369,724.56
代收代付款项 2,836,464.30
其他 604,642.43
合 计 36,877,870.00
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金：
单位：元 币种：人民币
项 目 金 额
日常借支及管理费用、销售费用的其他项目 18,130,204.86
研发费用 1,069,907.24
中介机构费用、咨询费、宣传费 2,521.09
退投标保证金 9,125,365.00
其他 550,790.49
合 计 28,878,788.68
（3）支付的其他与投资活动有关的现金:
单位：元 币种：人民币
项 目 金 额
支付探矿权 54,010.50
合 计 54,010.50
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金:
单位：元 币种：人民币
项 目 金 额
收到的利息收入 6,211,558.44
合 计 6,211,558.44
94
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金:
单位：元 币种：人民币
项 目 金 额
支付的银行手续费 445,676.85
合 计 445,676.85
附注 50 现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料：
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
净利润(亏损以“-”号填列) -61,842,933.03 58,023,299.35
加：资产减值准备 -3,376,751.13 33,815,779.77
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物
146,393,156.71 130,343,186.30
资产折旧
无形资产摊销 2,399,941.47 1,766,399.94
长期待摊费用摊销 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-749,880.69 -534,252.00
失（减：收益）
固定资产报废损失 1,560,197.26 1,444,894.93
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） - -
财务费用（收益以“－”号填列） 83,744,263.90 81,893,302.40
投资损失（收益以“－”号填列） - -
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,385,662.84 -5,821,820.96
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,584.00 -34,452.00
存货的减少（增加以“－”号填列） 112,539,712.12 -453,103,501.67
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -479,581,714.60 -548,841,172.50
95
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 63,239,082.28 474,691,995.19
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 -132,287,678.87 -226,356,341.25
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况：
现金的年末余额 806,773,491.48 383,715,850.23
减：现金的年初余额 557,775,518.66 509,398,986.75
加：现金等价物的年末余额 - -
减：现金等价物的年初余额 - -
现金及现金等价物净增加额 248,997,972.82 -125,683,136.52
（3）现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
一、现金 806,773,491.48 557,775,518.66
其中：库存现金 36,800.27 1,570.38
可随时用于支付的银行存款 806,736,691.21 557,773,948.28
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、年末现金及现金等价物余额 806,773,491.48 557,775,518.66
96
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
六、关联方关系及其关联交易：
1、本公司第一大股东有关信息情况
对本企 对本企 本企
注
企业类 法人 业的持 业的表 业最 组织机构
公司名称 册 业务性质 注册资本
型 代表 股比例 决权比 终控 代码
地
(%) 例(%) 制方
变压器、电抗器、
特变电工股份有限 股份公 昌 电线电缆、硅产
张新 品的生产、销售， 3,165,912,986.00 28.14 28.14 29920112-1
公司 司 吉
承包境外输变电
工程
2、本公司子公司有关信息
法 表决
子企 注 持股
子公司 人 注册 权比 组织机构
业类 企业类型 册 业务性质 比例
全称 代 资本 例 代码
型 地 (%)
表 (%)
乌
新疆众和 李
鲁 货物与技术的进出口 2000
进出口有 全资 有限责任 建 100 100 69343875-X
限公司
木
华
业务 万元
齐
乌什县燕泉 乌 其他非金属矿物制品
杨 5000
矿业开发有 控股 有限责任 什 制造，其他未列明的金 80 80 92983164-7
限责任公司 县
波
属制品制造
万元
新疆众和 乌
道路普通货物运输；仓
现代物流 鲁 孙 2000
全资 有限责任 储业、装卸搬运；房屋 100 100 06884247-4
有限责任 木 健
租赁
万元
公司 齐
节能技术、环保技术推
新疆经纬 乌
翟 广服务；废弃资源综合
众和环保 鲁 1000
控股 有限责任 新 利用；机械设备、五金 51 51 08537012-2
科技有限 木
生 交电、电子产品，建材、
万元
公司 齐
矿产品销售
3、其他关联方
组织机构
其他关联方名称 其他与本公司关系
代码
新疆天池能源有限责任公司 第一大股东之控股子公司 74520406-7
新特能源股份有限公司 第一大股东之控股子公司 67023030-7
特变电工（德阳）电缆股份有限公司 第一大股东之控股子公司 70895166-1
特变电工衡阳变压器有限公司 第一大股东之控股子公司 18500797X
特变电工新疆新能源股份有限公司 第一大股东之控股孙公司 62555521-7
97
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
特变电工康嘉(沈阳)互感器有限责任公
第一大股东之控股孙公司 77482949-6
司
新疆特变电工集团有限公司 第一大股东之第一大股东 22921233-5
新疆特变电工集团有限公司昌吉电气
第一大股东之第一大股东之分公司 68272036-2
分公司
新疆特变电工自控设备有限公司 第一大股东之第一大股东之控股子公司 77037735-7
新疆特变机电设备制造有限公司 第一大股东之第一大股东之控股子公司 29994373-1
新疆昌特输变电配件有限公司 第一大股东之第一大股东之控股子公司 75766172-4
新疆特变电工房地产开发有限责任公
第一大股东之第一大股东之控股子公司 71890560-X
司
新疆天特物流有限责任公司 第一大股东之控股孙公司 59284439-6
新疆新特国际物流有限公司 第一大股东之控股子公司 06551735-0
新疆准东矿业投资有限公司 第一大股东之控股孙公司 56888877-8
特变电工新疆能源有限公司 第一大股东之控股子公司 56053725-2
4、关联交易情况
（1）采购商品/接受劳务情况表
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
占同
关联交易
占同类 类交
关联交易内 定价方式
关联方 交易金 易金
容 及决策程 金额 金额
额的比 额的
序
例（%） 比例
（%）
特变电工股份有限公司 变压器 市场价格 1,500,000.00 100.00
特变电工股份有限公司 铝锭 市场价格 32,461,003.79 58.22
特变电工股份有限公司 电线电缆 市场价格 77,200.01 零星 1,533,260.69 49.37
特变电工股份有限公司 租金 市场价格 1,709.40 零星 3,750.00 零星
新疆昌特输变电配件有 电压互感器
市场价格 38,400.00 零星 1,655,408.18 零星
限公司 设备
新疆特变电工自控设备
设备 市场价格 2,366,377.52 零星
有限公司
特变电工（德阳）电缆
电线电缆 市场价格 -2,391.04
股份有限公司
98
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
新特能源股份有限公司 市场价格 95,726.50 零星
新疆天特物流有限责任
煤 市场价格 401,026.25 0.29
公司
特变电工新疆能源有限
煤 市场价格 0.03
公司 38,491.22
新疆天池能源有限责任
煤 市场价格 10,695,091.45 7.61 9,105,506.53 6.24
公司
新疆准东矿业投资有限
煤 市场价格 23,925,952.06 17.01
公司
合 计 67,636,483.14 16,260,029.42
注：本期公司向特变电工（德阳）电缆股份有限公司采购电缆为负数，主要系因磅差原因引
起的结算调整。
（2）出售商品/提供劳务情况表：
单位：元 币种：人民币
关 联 交 本期发生额 上期发生额
易 定 价
关联交易 占同类交 占同类交
关联方 方 式 及
内容 金额 易金额的 金额 易金额的
决 策 程
序 比例（%） 比例（%）
特变电工股份有限公 市 场价
铝制品 75,031,086.97 71.18 77,109,115.23 49.89
司 格
特变电工股份有限公 市 场价
合金制品 455,000.00 1.75 704,004.77 3.18
司 格
新特能源股份有限公 市 场价
蒸汽 1,017,099.50 78.92 7,450,162.50 100.00
司 格
新特能源股份有限公 市 场价
合金制品 390,096.00 1.76
司 格
特变电工新疆新能源 市 场价
加工劳务 12,195,000.00 100.00
股份有限公司 格
新疆新特国际物流有 市 场价
合金制品 15,807,970.80 82.92
限公司 格
特变电工（德阳）电缆 市 场价
合金制品 443,378.40 2.33
股份有限公司 格
特变电工（德阳）电缆 市 场价
高纯铝 0.29
股份有限公司 格 315,252.00
合 计 104,949,535.67 85,968,630.50
5、关联方应收应付款项
99
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
上市公司应付关联方款项
单位：元 币种：人民币
项目名称 关联方 年末账面余额 年初账面余额
应收票据 新特能源股份有限公司 3,100,000.00
应收票据 新疆特变电工房地产开发有限责任公司 0.00
应收票据 特变电工新疆新能源股份有限公司 5,801,000.00 490,000.00
应收票据 特变电工股份有限公司 68,987,017.82 29,547,017.82
预收账款 特变电工股份有限公司 0.02
应收账款 特变电工股份有限公司 2,386,086.95
43,039.20
应收账款 新疆昌特输变电配件有限公司
- 111,336.56
应收账款 新疆天池能源有限责任公司 284,790.97
284,790.97
预收账款 特变电工（德阳）电缆股份有限公司 270,360.00
-
应收账款 特变电工新疆新能源股份有限公司 3,593,723.80
-2,300,276.20
应收账款 新特能源股份有限公司 147,840.00
-584,237.50
其他应收款 100,000.00
新疆特变电工房地产开发有限责任公司 50,000.00
其他应收款 新特能源股份有限公司 70,000.00
预付账款 新特能源股份有限公司 29,980.02
29,980.02
应付账款 特变电工股份有限公司 16,864,452.21
1,184,001.68
应付账款 新疆昌特输变电配件有限公司 409,524.33
520,860.89
应付账款 新疆天池能源有限责任公司 2,050,779.08
1,893,186.10
应付账款 新疆特变电工自控设备有限公司 1,786,201.82
1,786,201.82
应付账款 新疆特变电工房地产开发有限责任公司 143,137.88
143,137.88
应付账款 特变电工康嘉(沈阳)互感器有限责任公司 136,200.00
136,200.00
应付账款 特变电工（德阳）电缆股份有限公司 -
643,958.29
应付账款 新特能源股份有限公司 90,292.00
90,292.00
应付账款 新疆天特物流有限责任公司 -
2,358,977.91
应付账款 新疆特变机电设备制造有限公司 670,500.00
670,500.00
100
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
应付账款 特变电工新疆能源有限公司 38,491.22
-
应付账款 新疆准东矿业投资有限公司 5,417,418.44
-
其他应付款 特变电工股份有限公司 150,000.00
其他应付款 新疆特变电工自控设备有限公司 5,000.00
七、或有事项
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响：
2014 年 6 月 27 日，新疆众和股份有限公司（以下简称“公司”或“新疆众和”）第六届董
事会 2014 年第四次临时会议审议通过了《公司关于重组新疆五元电线电缆厂的议案》；同日，
公司与新疆维吾尔自治区国有资产投资经营有限责任公司、新疆五元电线电缆厂（以下简称“新
疆五元”）签订了《新疆五元电线电缆厂改制重组协议》；公司于 2014 年 7 月 23 日收到国资委
《关于对新疆五元电线电缆厂重组方案的复函》（新国资函【2014】263 号），原则同意新疆五元
改制方案，由新疆众和按净资产评估值收购的方式对新疆五元实施重组。详见公司已披露的临
时公告 2014-028 号《新疆众和股份有限公司关于收购资产的公告》、2014-030 号《新疆众和股份
有限公司关于收购资产进展情况的公告》。综上所述，公司与新疆五元电线电缆厂的诉讼事件，
已完全解决。
2、本公司报告期对外担保事项。
2014 年 4 月，经公司股东大会审议通过，公司 2014 年度预计为全资子公司新疆众和进出口
有限公司、新疆众和现代物流有限责任公司向银行办理借款、银行承兑、信用证等业务提供担
保；为新疆众和进出口有限公司提供担保不超过 2 亿元，为新疆众和现代物流有限责任公司担
保不超过 1 亿元；截止 2014 年 6 月 30 日，公司为新疆众和进出口有限公司担保总额为 4500 万
元，为新疆众和现代物流有限责任公司担保总额为 992.20 万元。
八、承诺事项
截止财务报告日，本公司无应披露未披露的重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项
截止报告公告日，本公司无应披露未披露的日后事项。
十、 其他重要事项：
(一) 以公允价值计量的资产和负债
101
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
计入权益
项目 本期公允价 的累计公 本期计提的减
期初金额 期末金额
值变动损益 允价值变 值
动
金融资产
1、以公允价值
计量且其变动计入
当期损益的金融资
产（不含衍生金融资
产）
2、衍生金融资
产
3、可供出售金
1,013,760.00 10,560.00 1,024,320.00
融资产
金融资产小计 1,013,760.00 10,560.00 1,024,320.00
上述合计 1,013,760.00 10,560.00 1,024,320.00
十一、母公司财务报表主要项目注释
附注 1 应收账款
（1）应收账款按种类披露：
2014 年 6 月 30 日净额为人民币 389,298,702.39 元。
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
种 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额
重大并单
项计提坏 0.80
账准备的
3,540,274.71 3,540,274.71 6.90
应收账款
按信用风
险特征组
合计提坏
账准备的 437,060,750.50 99.20 47,762,048.11 400,288,528.00 100.00 65,712,870.60 100.00
93.10
应收账款
（账龄分
析法等）
102
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
单项金额
虽不重大
但单项计
- -
提坏账准
备的应收
账款
合
440,601,025.21 100.00 51,302,322.82 100.00 400,288,528.00 100.00 65,712,870.60 100.00
计
单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
计提比例
应收账款内容 账面余额 坏账金额 理由
(%)
浙江宏晟工贸有限公
3,540,274.71 3,540,274.71 100 已进入法律清收程序，但清收可能较小
司
合 计 3,540,274.71 3,540,274.71
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
龄
比例
金额 比例(%) 金额 金额 金额
(%)
1 年以内 408,382,611.45 93.44 20,419,130.70 351,009,028.24 87.69 17,550,451.40
1至2年 1,428,176.54 0.33 142,817.65 1,227,583.09 0.31 122,758.31
2至3年 56,547.93 0.01 11,309.59 14,782.46 0.00 2,956.49
3至4年 0.00 0.00 184.21
6,080.00 1,824.00 614.02
4至5年 0.00 0.00 0.00
614.02 245.61 0.00
5 年以上 27,186,720.56 6.22 27,186,720.56 48,036,520.19 12.00 48,036,520.19
合
437,060,750.50 400,288,528.00 100.00 65,712,870.60
计 100.00 47,762,048.11
（2） 本报告期实际核销的应收账款情况
单位：元 币种：人民币
是否因关
应收账
单位名称 核销金额 核销原因 联交易产
款性质
生
新疆五元电线电缆厂 货款 10,341,152.79 根据重组协议,核销未确认的债权 否
103
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
（3）应收账款前五名单位情况：
单位：元 币种：人民币
与本公司关 应收账款金 占应收款项总额
单位名称 账龄
系 额 的比例（%）
公司 1 非关联方 36,413,642.16 1 年以内 8.26
公司 2 非关联方 25,078,452.75 1 年以内 5.69
公司 3 非关联方 13,271,794.16 1 年以内 3.01
公司 4 非关联方 12,608,652.09 1 年以内 2.86
公司 5 非关联方 10,552,738.18 1 年以内 2.40
合 计 97,925,279.34 22.22
（3）本报告期应收账款中持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
单位名称
金额 计提坏账金额 金额 计提坏账金额
特变电工股份有限公司 119,304.35 43,039.20 2,151.96
2,386,086.95
（4）应收关联方款项情况：
单位：元 币种：人民币
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金额
额比例(%)
特变电工新疆新能源股份有
第一大股东之控股孙公司 0.82
限公司 3,593,723.80
新特能源股份有限公司 第一大股东之控股子公司 147,840.00 0.03
新疆天池能源有限责任公司 第一大股东之控股子公司 284,790.97 0.06
注：（1）公司本期对已进入法律清收程序，但清收可能较小的应收账款全额计提了坏账准
备，金额为 3,540,274.7 元。
（2）公司期末应收账款前五名金额合计为 97,925,279.34 元，占应收账款总额的 22.23%。
附注 2 其他应收款
104
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
（1）其他应收款按种类披露：
2014 年 6 月 30 日净额为人民币 109,290,358.25 元。
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种 类
比 比 比
比例
金额 例 金额 例 金额 金额 例
(%)
(%) (%) (%)
采用个别认定法
计提坏账准备的
其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准
166,741,495.51 100.00 57,451,137.26 100.00 82,933,720.27 100.00 51,627,515.26 100.00
备的其他应收款
（账龄分析法等）
单项金额虽不重
大但单项计提坏
账准备的其他应
收款
合 计 166,741,495.51 100.00 57,451,137.26 100.00 82,933,720.27 100.00 51,627,515.26 100.00
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账 龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 金额 比例(%) 金额
1 年以内 86,545,284.28 51.90 4,327,264.22 31,960,763.01 38.54 1,598,038.14
1至2年 29,136,242.11 17.47 2,913,624.21 111,971.09 0.14 11,197.11
2至3年 283,576.07 0.17 56,715.21 452,852.34 0.55 90,570.47
3至4年 850,195.83 0.51 255,058.75 487,539.72 0.59 146,261.91
4至5年 46,203.91 0.03 18,481.56 231,910.80 0.28 92,764.32
5 年以上 49,879,993.31 29.92 49,879,993.31 49,688,683.31 59.90 49,688,683.31
合
166,741,495.51 100.00 57,451,137.26 82,933,720.27 100.00 51,627,515.26
计
105
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
（2）其他应收款项前五名单位情况：
单位：元 币种：人民币
占其他应
单位名称 与本公司关系 金额 年限 收款总额
的比例(%)
新疆众和进出口有限公司 全资子公司 111,162,606.58 一年以内 66.67
公司 1 非关联方 35,259,000.00 5 年以上
21.15
公司 2 非关联方 4,300,000.00 5 年以上
2.58
公司 3 非关联方 1,679,959.00 5 年以上
1.01
公司 4 非关联方 1,300,000.00 5 年以上 0.78
合 计 153,701,565.58 92.19
（3）其他应收款关联方款项情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金额
总额比例(%)
新疆特变电工房地产开发有 第一大股东之第一大股东之
100,000.00 0.06
限责任公司 控股子公司
新特能源股份有限公司 第一大股东之控股子公司 70,000.00 0.04
新疆众和进出口有限公司 全资子公司 111,162,606.58 66.67
新疆经纬众和环保科技有限
控股子公司 64,543.65 0.04
公司
注：（1）公司其他应收款中无持有公司 5%以上(含 5%)股份的股东单位欠款。
（2）公司期末其他应收款前五名金额合计为 153,701,565.58 元，占其他应收款总额的 92.19%。
（3）公司本期无核销的其他应收款。
附注 3 长期股权投资
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账面成本 减值准备 账面价值 账面成本 减值准备 账面价值
106
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
185,896,896.39 185,896,896.39 186,192,744.39 295,848.00 185,896,896.39
单位：元 币种：人民币
在被 本
在被投
核 投资 期
资单位
算 单位 现
被投资单位 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权
方 持股 金
比例
法 比例 股
（%）
（%） 利
成
乌鲁木齐市
本 25,000,000.00 25,238,500.00 25,238,500.00 0.84 0.84
商业银行
法
成
武汉源泰铝
本 295,848.00 295,848.00 -295,848.00 0.00 0.00 0.00
业有限公司
法
新疆天池能 成
源有限责任 本 61,338,396.39 61,338,396.39 61,338,396.39 14.22 14.22
公司 法
新疆众和进 成
出口有限公 本 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00
司 法
特变电工新 成
疆能源有限 本 14,220,000.00 14,220,000.00 14,220,000.00 14.22 14.22
公司 法
乌什县燕泉 成
矿业开发有 本 40,000,000.00 40,000,000.00 40,000,000.00 80.00 80.00
限责任公司 法
新疆众和现 成
代物流有限 本 20,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 100.00 100.00
责任公司 法
新疆经纬众 成
和环保科技 本 5,100,000.00 5,100,000.00 5,100,000.00 51.00 51.00
有限公司 法
合 计 185,954,244.39 186,192,744.39 -295,848.00 185,896,896.39
长期股权投资减值准备：
107
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
单位：元 币种：人民币
名 称 期初数 本期发生增减 期末数
武汉源泰铝业有限公司 295,848.00 -295,848.00 0.00
合 计 295,848.00 -295,848.00 0.00
附注 4 营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额
主营业收入 1,645,416,523.35 1,605,507,516.28
其他业务收入 44,619,480.58 24,157,254.07
营业收入合计 1,690,036,003.93 1,629,664,770.35
项目
主营业成本 1,524,756,769.51 1,358,468,549.84
其他业务成本 31,718,551.12 4,506,430.67
营业成本合计 1,556,475,320.63 1,362,974,980.51
（2）主营业务（分行业）：
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电子新材料 889,092,574.22 774,946,713.57 744,789,646.13 627,851,048.63
合金产品 587,505,731.55 594,461,871.38 410,682,192.93 389,343,831.85
铝制品 120,917,336.74 116,163,887.49 176,690,849.12 171,598,309.52
电力 467,620.46 261,706.28 232,950,344.88 137,381,433.87
其他 47,433,260.38 38,922,590.79 40,394,483.22 32,293,925.97
合 计 1,645,416,523.35 1,524,756,769.51 1,605,507,516.28 1,358,468,549.84
（3）主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
产品名称 本期发生额 上期发生额
108
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电子铝箔 290,099,500.94 247,479,882.83
274,857,682.46 239,416,666.25
电极箔 322,522,496.52 260,433,325.14
336,902,435.04 281,690,157.59
高纯铝 132,167,648.67 119,937,840.66
277,332,456.72 253,839,889.73
合金产品 410,682,192.93 389,343,831.85
587,505,731.55 594,461,871.38
铝制品 176,690,849.12 171,598,309.52
120,917,336.74 116,163,887.49
电力 232,950,344.88 137,381,433.87
467,620.46 261,706.28
其他 40,394,483.22 32,293,925.97
47,433,260.38 38,922,590.79
合 计 1,605,507,516.28 1,358,468,549.84
1,645,416,523.35 1,524,756,769.51
（4）主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
境内 1,429,084,276.98 1,198,556,772.46
1,457,306,475.27 1,351,983,160.62
境外 176,423,239.30 159,911,777.38
188,110,048.08 172,773,608.89
合 计 1,605,507,516.28 1,358,468,549.84
1,645,416,523.35 1,524,756,769.51
（5）公司前五名客户的营业收入情况：
单位：元 币种：人民币
客户名称 本期发生额 占公司全部营业收入的比例(%)
客户 1 102,951,111.47 6.09
客户 2 101,420,102.53 6.00
特变电工股份有限公司 64,129,134.16 3.79
客户 3 63,298,703.71 3.75
客户 4 59,548,090.97 3.52
合 计 391,347,142.84 23.15
109
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
附注 5 现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期发生额 上期发生额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 -74,273,112.80 55,608,146.85
加：资产减值准备 1,458,379.01 35,479,504.50
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资
146,384,990.22 130,331,431.73
产折旧
无形资产摊销 2,399,941.47 1,766,399.94
长期待摊费用摊销 -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损
-749,880.69 -534,252.00
失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 1,560,197.26 1,444,894.93
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -
财务费用（收益以“－”号填列） 83,804,290.94 81,787,818.34
投资损失（收益以“－”号填列） -
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 3,621,329.01 -5,821,820.96
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 1,584.00 -34,452.00
存货的减少（增加以“－”号填列） 159,402,464.61 -453,136,325.30
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -501,750,357.51 -520,083,512.47
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 52,917,557.94 436,239,421.16
其他 - -
经营活动产生的现金流量净额 -125,222,616.54 -236,952,745.28
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
110
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 750,122,693.15 311,348,418.77
减：现金的年初余额 492,584,244.70 463,140,994.82
加：现金等价物的年末余额 - -
减：现金等价物的年初余额 -
现金及现金等价物净增加额 257,538,448.45 -151,792,576.05
十二、补充资料：
1、当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项 目 本期发生额 上期发生额 说明
非流动资产处置损益 -810,316.57 -910,642.93
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 - -
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
14,308,270.62 29,024,919.19
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - -
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 - -
值产生的收益
非货币性资产交换损益 - -
委托他人投资或管理资产的损益 - -
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产
- -
减值准备
债务重组损益 1,607,096.89 117,506.01
111
新疆众和股份有限公司 2014 年半年度报告
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - -
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的
- -
损益
同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当
- -
期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - -
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，
持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价
- -
值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融
负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - -
对外委托贷款取得的损益 - -
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允
- -
价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行
- -
一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入 - -
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 230,587.95 483,533.39
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -
小 计 15,335,638.89 28,715,315.66
所得税影响额 120,479.26 4,299,797.35
少数股东权益影响额(税后) 91,457.16
合 计 15,123,702.47 24,415,518.31
2、净资产收益率及每股收益：
加权平均净资产 每股收益（元/股）
2014 年
收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 -1.6884 -0.0971 -0.0971
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
-2.0984 -0.1207 -0.1207
的净利润
112