唐山冀东水泥股份有限公司
                     董事会审计委员会议事规则
     （已经公司于2023年10月27日召开的第九届董事会第三十次会议审议批准）



                            第一章        总   则
    第一条 为强化唐山冀东水泥股份有限公司（以下简称公司）董事会决
策功能，做到事前审计、专业审计，确保公司董事会对经理层的有效监督，

完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上
市公司独立董事管理办法》《公司章程》及其他有关规定，公司特设立董事会审
计委员会（以下简称审计委员会），并制定议事规则。
    第二条 董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作
机构，主要负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作和
内部控制，对董事会负责。

    第三条 审计委员会依据《公司章程》和本议事规则的规定独立履行职
权,不受公司任何部门和个人干预。
    第四条 公司内部审计部门是审计委员会的日常办事机构,负责审计委员

会决策的前期准备和服务工作，包括收集提供相关资料、制作相关议题的研
究报告、初审相关议题和起草审计委员会议案等。
    内部审计部门应结合内部审计监督，对内部控制的有效性进行监督检查。

内部审计部门对监督检查中发现的内部控制缺陷，应按照企业内部审计工作
程序进行报告；对监督检查中发现的内部控制重大缺陷，有权直接向董事会
及其审计委员会、监事会报告。

                             第二章       人员组成
    第五条 审计委员会成员由五名董事组成，其中独立董事三名，委员中
至少有一名独立董事为会计专业人士。审计委员会成员应当为不在公司担任
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高级管理人员的董事。
    第六条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董
事的三分之一提名，并由董事会选举产生。

    第七条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事委员担任，
且应为会计专业人士，负责主持委员会工作；主任委员在委员内选举，并报请董
事会批准产生。

    第八条 审计委员会任期与董事会任期一致，委员任期届满，连选可以
连任。期间如有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员
会根据上述第五至第七条规定补足委员人数。

                             第三章       职责权限
    第九条 审计委员会的主要职责权限：
    （一）监督及评估外部审计工作，提议聘请或更换外部审计机构；

    （二）监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；
    （三）审核公司的财务信息及其披露；
    （四）监督及评估公司的内部控制，指导内部审计制度的建立及实施，
及时向董事会汇报监督过程中发现的重大内控缺陷；
    （五）有权取得公司年度生产经营计划、年度财务预算、重要投资事项
报告、重要的合同与协议等委员会认为必要的资料；
    （六）推进公司合规管理体系建设，监督公司合规管理体系的有效性，以
及有关合规建设的其他职责；
    （七）推进公司法治建设，监督公司依法治理情况，防范公司重大法律
风险；
    （八）有关公司法治建设及依法治理的其他职责；
    （九）法律法规及规范性文件规定的其他职权及公司董事会授权的其他

事宜。
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    第十条 下列事项经审计委员会全体成员过半数同意后，提交公司董事
会审议：
   （一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；

   （二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；
   （三）聘任或者解聘公司财务负责人；
   （四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重

大会计差错更正；
   （五）法律法规、深交所有关规定以及《公司章程》规定的其他事项。
   审计委员会审议公司重大事项，应事先听取公司党委的意见。

                          第四章       议事规则
    第十一条 审计委员会会议分为定期会议和临时会议。
   定期会议每季度至少召开一次，召集人或者两名以上（含两名）成员提

议，可以召开临时会议。
   第十二条 审计委员会定期会议应于会议召开前10日发出会议通知，临
时会议应于会议召开前3日发出会议通知。根据实际情况，经全体委员一致
同意，也可不提前发出通知而直接召开临时会议。通知方式包括但不限于书
面、传真、电子邮件、电话、以专人或邮件送出等方式。
   第十三条 审计委员会会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委
托其他一名委员（独立董事）主持。主任委员既不履行职责，也不委托其他
委员代行其职责的，由公司董事会指定一名委员（独立董事）代行职责。
    第十四条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行； 每
一名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。
    第十五条 审计委员会会议以现场召开为原则，在保证全体参会委员能
够充分沟通并表达意见的前提下，必要时可以采用视频、电话或其他方式召

开。
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    第十六条 根据工作需要，审计委员会可以邀请公司董事、监事、高级
管理人员及公司相关职能部门列席会议,但非委员董事对会议议案没有表决
权。

    第十七条 如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业
意见，费用由公司支付。
    第十八条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必

须遵循有关法律、法规、《公司章程》及本议事规则的规定。
    第十九条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记
录上签名；会议记录保存期限不少于十年。

    第二十条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公
司董事会。
    第二十一条 出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自

披露有关信息。
                          第五章 附 则
    第二十二条 本议事规则自董事会决议通过之日起施行。
    第二十三条 本议事规则未尽事宜，按国家有关法律、法规和《公司章
程》的规定执行；本议事规则如与国家日后颁布的法律、法规或经合法程序
修改后的《公司章程》相抵触时，按国家有关法律、法规和《公司章程》的
规定执行，并立即修订，报董事会审议通过。
    第二十四条 本议事规则解释权归属公司董事会。




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