珠海中富实业股份有限公司
                   董事会审计委员会议事规则


                          第一章 总 则
    第一条 为强化董事会决策功能，做到事前审计、专业审计，确
保董事会对经理层的有效监督，进一步完善公司治理结构，根据《中
华人民共和国公司法》、《上市公司治理准则》、本公司《章程》及
其它有关规定，本公司特设立董事会审计委员会，并制定本议事规则。
    第二条 董事会审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监
督及评估内外部审计工作和内部控制。

                        第二章 人员组成
    第三条 审计委员会成员由三名董事组成，审计委员会成员应当
为不在公司担任高级管理人员的董事，其中独立董事应当过半数，且
至少有一名独立董事为会计专业人士。
    第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者
全体董事的三分之一以上提名，并由董事会选举产生。
    第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，由独立董事中
会计专业人士担任，负责主持委员会工作；主任委员在委员内经过半
数委员选举，并报请董事会批准产生。
    第六条 审计委员会委员全部为公司董事，其在委员会的任职期
限与其董事任职期限相同，连选可以连任。如有委员因辞职或其他原
因不再担任公司董事职务，其委员资格自其不再担任董事之时自动丧
失。董事会应根据本公司《章程》及本规则增补新的委员。
    第七条 审计委员会下设审计办公室，负责日常工作联络和会议
组织等工作。

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                         第三章 职责权限
   第八条 审计委员会的主要职责权限：
   1、提议聘请或更换外部审计机构；
   2、监督公司的内部审计制度及其实施；
   3、负责内部审计与外部审计之间的沟通；
   4、审核公司的财务信息及其披露；
   5、审查公司内控制度，对重大关联交易进行审计；
   6、公司董事会授权的其它事宜。
   下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，方可提交董
事会审议：
   （一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评
价报告；
   （二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；
   （三）聘任或者解聘公司财务负责人；
   （四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更
或者重大会计差错更正；
   （五）法律法规、本所有关规定以及公司章程规定的其他事项。
   第九条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审
议决定。审计委员会应配合监事会监事的审计活动。

                         第四章 决策程序
   第十条 审计办公室负责做好审计委员会决策的前期准备工作，
提供公司有关方面的书面资料：
   1、公司相关财务报告；
   2、内外部审计机构的工作报告；
   3、外部审计合同及相关工作报告；

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    4、公司对外披露信息情况；
    5、公司重大关联交易审计报告；
    6、其他相关事宜。
    第十一条 审计委员会会议对审计办公室提供的报告进行评议，
并将相关书面决议材料呈报董事会讨论：
    1、外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；
    2、公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否
全面真实；
    3、公司对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的
关联交易是否合乎相关法律法规；
    4、公司财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；
    5、其他相关事宜。

                        第五章 议事细则
    第十二条 审计委员会会议分为例会和临时会议，例会每年至少
召开四次，每季度召开一次，两名及以上成员提议时，或者主任委员
认为有必要时，可以召开临时会议。会议召开前三天须通知全体委员，
会议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委托其他一名委员（独
立董事）主持。全体委员一致同意的，可以不受前述通知期限限制。
    第十三条 审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举
行；每一名委员有一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员
的过半数通过。
    第十四条 审计委员会会议可以现场或通讯方式召开，表决方式
为投票表决。
    第十五条 审计办公室成员可列席审计委员会会议，必要时委员
会亦可邀请公司董事、监事及其他高级管理人员列席会议。

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    第十六条 审计委员会在必要时可以聘请中介机构为其决策提供
专业意见，费用由公司支付。
    第十七条 审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的
议案必须遵循有关法律、法规、本公司《章程》及本规则的规定。
    第十八条 审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在
会议记录上签名；会议记录由公司董事会秘书保存。
    第十九条 审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形
式报公司董事会。
    第二十条 出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得
擅自披露有关信息。

                         第六章 附 则
    第二十一条 本议事规则自董事会审议通过之日起执行。
    第二十二条 本议事规则未尽事宜，按国家有关法律、法规和本
公司《章程》的规定执行。本规则如与国家日后颁布的法律、法规或
经合法程序修改后的本公司《章程》相抵触时，按国家有关法律、法
规和本公司《章程》的规定执行，并立即修订，报董事会审议通过。
    第二十三条 本议事规则解释权归属公司董事会。




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                                        2023 年 12 月 6 日




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