沈阳惠天热电股份有限公司独立董事
   关于锅炉改造工程施工关联交易的事前认可意见


   根据《公司法》《上市公司独立董事规则》《深圳证券交易
所上市公司自律监管指引第 1 号—主板上市公司规范运作》等法
律法规以及《公司章程》有关规定，我们作为公司独立董事，对
公司锅炉改造工程施工涉及关联交易的事项，发表事前认可意见
如下：

   本次公司锅炉本体大修改造工程交由华润东北电力工程有限
公司（以下简称“华润工程”）实施，因公司控股股东高管担任
交易方董事长，导致本次交易构成关联交易。本次交易是基于为
保证公司部分热源锅炉运行安全和运行效率而展开的，借助华润
工程的优势可很好的实现改造目标预期，有其必要性和合理性，
同意将《关于煤炭采购关联交易的议案》提交公司董事会审议。




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（本页无正文，专属《惠天热电独立董事关于锅炉改造工程施工
关联交易的事前认可意见》的签署页）




   独立董事（签字）：




   梁杰                 、范存艳             、李卓


                                            2023年6月26日




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