河南仟问律师事务所
HENAN CHAIN-WIN LAW FIRM
郑州市郑东新区平安大道 189 号正商环湖国际 12F
电话（Tel）:0371-65953550 电子邮箱:shinewaylawfirm@126.com
仟见字【2023】第 297-3 号
河南仟问律师事务所
关于城发环境股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的
补充法律意见书（三）
致：城发环境股份有限公司
河南仟问律师事务所接受城发环境股份有限公司（以下简称“城发环境”“发行人”
或“公司”）的委托，担任其本次向不特定对象发行可转换公司债券的特聘专项法律顾
问。本所律师已于 2023 年 8 月 3 日就该项目出具《河南仟问律师事务所关于城发环境
股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的法律意见书》（以下简称“《法律意
见书》”），于 2023 年 9 月 22 日出具《河南仟问律师事务所关于城发环境股份有限公
司向不特定对象发行可转换公司债券的补充法律意见书（一）》（以下简称“《补充法
律意见书（一）》”），于 2023 年 11 月 9 日出具《河南仟问律师事务所关于城发环境
股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券的补充法律意见书（二）》（以下简称
“《补充法律意见书（二）》”）。
现本所就公司发布的《城发环境股份有限公司 2023 年第三季度报告》所涉及的相
关信息变化及《法律意见书（二）》出具日至本补充法律意见书出具日期间（以下简称
“补充核查期间”）本次发行的相关事项更新情况，出具本补充法律意见书。。
4-7-1
在本补充法律意见书中，除非文义明确另有所指或另有说明，下列文字具有如下含
义：
报告期、最近三年一期 指 2020 年、2021 年、2022 年和 2023 年 1-9 月
补充核查期间 指 2023 年 7 月 1 日至 2023 年 9 月 30 日期间
除此以外，本补充法律意见书所采用的释义与《法律意见书》补充法律意见书（一）》
《补充法律意见书（二）》《律师工作报告》保持一致。
本所及经办律师依据《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国公司法》《上市
公司证券发行注册管理办法》《可转换公司债券管理办法》《深圳证券交易所上市公司
自律监管指引第 15 号——可转换公司债券》《律师事务所从事证券法律业务管理办法》
《律师事务所证券法律业务执业规则（试行）》等相关规定及本补充法律意见书出具日
以前已经发生或者存在的事实，严格履行了法定职责，遵循了勤勉尽责和诚实信用原则，
进行了充分的核查验证，保证本补充法律意见书所认定的事实真实、准确、完整，所发
表的结论性意见合法、准确，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担相应
法律责任。
本补充法律意见书仅供城发环境为本次发行可转债之目的使用，不得用作任何其他
目的。
基于上述，本所律师根据我国现行有效的法律、法规及规范性文件的规定，按照律
师行业公认的业务标准、道德规范和勤勉尽责精神，就深圳证券交易所上市审核中心口
头反馈问题的更新情况，出具本补充法律意见书如下：
4-7-2
第一部分 关于反馈意见的回复
问题 2
截至报告期末，公司长期股权投资为 58,001.26 万元，包括对漯河城市发展投资有限公
司、河南颐城科技生活服务有限公司等的股权投资；其他非流动资产 19,401.25 万元。
河南颐城科技生活服务有限公司经营范围包括教育咨询服务、房地产经纪、房地产咨
询等。截至报告期末，发行人子公司拥有的 6 宗土地使用权尚未取得产权证书，28 处
在使用的房产尚未取得相应产权证书，其中部分房产用于相关子公司主营业务。发行
人子公司运营的宿州市医疗废弃物处置中心特许经营权转让项目未就股权变更事宜取
得宿州市环保局的书面同意。发行人从事城市生活垃圾处理相关业务的子公司中，楚
雄东方新能源环保有限公司等三家公司尚未根据地方城市管理部门的要求办理相关服
务许可证或业务合规证明等。报告期内，发行人受到 5,000 元以上的行政处罚共计 6 起，
涉及未依法取得排污许可证排放大气污染物、环境防治设施未经验收投入使用等事项。
请发行人补充说明：（1）最近一期末对外投资情况，包括公司名称、认缴金额、实缴
金额、投资时点、持股比例、账面价值、占最近一期末归母净资产比例、主营业务、
是否属于财务性投资；若未认定为财务性投资的，详细论证被投资企业与发行人主营
业务是否密切相关，并结合投资后新取得的行业资源或新增客户、订单等，说明发行
人未认定为财务性投资的原因及合理性；自本次发行董事会决议日前六个月至今，发
行人新投入或拟投入的财务性投资的具体情况，并结合相关财务报表科目的具体情况，
说明发行人最近一期末是否持有金额较大的财务性投资；（2）发行人、子公司和参股
公司是否涉及教育、房地产等相关业务，如是，请说明相关业务的经营模式、具体内
容、业务合规性以及后续业务开展的规划安排，是否符合行业监管要求；（3）发行人
相关土地、房产未能取得产权证书的原因，相关土地、房产的建设、取得是否合法合
规，是否存在重大违法违规行为，是否构成本次发行的障碍，是否涉及本次募投项目
用地，是否影响募投项目的实施；（4）部分土地、房产未取得政府或主管部门相关证
明或许可的原因，是否存在法律纠纷或被处罚的风险，是否对发行人的生产经营构成
重大不利影响，是否构成重大违法违规；（5）报告期内所受行政处罚是否存在导致严
重环境污染、严重损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为，发行人的具
体整改措施及有效性，内控制度是否健全并有效执行。
4-7-3
请保荐人核查并发表明确意见，请会计师对（1）核查并发表明确意见，请发行人律师
对（2）-（5）核查并发表明确意见。
回复：
一、发行人、子公司和参股公司是否涉及教育、房地产等相关业务，如是，请说
明相关业务的经营模式、具体内容、业务合规性以及后续业务开展的规划安排，是否
符合行业监管要求
（一）发行人未从事教育、房地产业务
截至报告期末，发行人的经营范围包括：环境及公用事业项目的投资、建设、运营
及管理；城市给排水、污水综合处理、中水利用、污泥处理；热力生产和供应；垃圾发
电；水污染治理、大气环境治理、土壤治理、固体废弃物治理、餐厨垃圾处理、资源综
合利用、生态工程和生态修复领域的技术研究与科技开发、设备制造与销售、工程设计
与总承包建设、项目管理、工程咨询、技术服务；高速公路及市政基础设施投资、建设、
运营；生态工程和生态修复；苗木种植；园林设计；园林绿化工程和园林维护；国内贸
易。
发行人经营范围中不涉及教育、房地产等相关业务，亦不具备教育资质、房地产开
发资质。报告期内主要业务包括固体废弃物处理及环卫、环保方案集成服务、水处理等
环保业务的投资、建设及运营，以及高速公路运营。
（二）发行人子公司未从事教育、房地产业务
截至报告期末，发行人纳入合并财务报表范围的子公司共 88 家，发行人子公司主
营业务为环保业务和高速公路业务两大类，公司环保业务主要包括固废处理、水处理以
及环保方案集成服务；高速公路业务主要是通过对收费高速公路进行综合开发经营、提
供高速公路相关配套服务。发行人部分子公司经营范围中涉及住房租赁、非居住房地产
租赁情况，但均为自有房产租赁。发行人子公司均不具备教育资质、房地产开发资质，
亦不从事教育、房地产开发经营，经营收入中亦不涉及教育、房地产开发产生的经营收
入。河南恒颐商业管理有限公司为公司子公司沃克曼于 2022 年收购的公司，主要职能
是建设公司自用的研发中心大楼，未涉及对外开发经营。
截至报告期末，发行人子公司经营范围及实际业务情况如下所示：
4-7-4
是否
是否
从事
序 实际开展 从事
公司名称 经营范围 房地
号 业务 教育
产业
业务
务
河南省许平
组织实施高速公路的开发、经营；基础设施开发、建设、
南高速公路 高速公路
1 运营管理；管理咨询；技术服务。（依法须经批准的项目， 否 否
有限责任公 管理运营
经相关部门批准后方可开展经营活动）
司
许可项目：自来水生产与供应；天然水收集与分配；餐厨
垃圾处理；建设工程施工（依法须经批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门
批准文件或许可证件为准）一般项目：固体废物治理；技
术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技
城发水务有
2 术推广；污水处理及其再生利用；水环境污染防治服务； 污水处理 否 否
限公司
水污染治理；环境保护专用设备制造；环境保护专用设备
销售；机械设备销售；机械设备租赁；专用化学产品销售
（不含危险化学品）；市政设施管理；工程管理服务；软件
开发；数据处理服务；信息系统集成服务（除依法须经批
准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
技术开发；技术转让；技术服务；技术咨询；企业管理；
热力供应；垃圾发电；水污染治理；大气环境治理；土壤
治理；固体废弃物治理；再生资源回收；环保装备制造；
销售机械设备、机电设备、电子产品、建筑材料；工程项
目管理；工程咨询；生活垃圾清扫、收集、运输、处理服
北京城发环
务；清洁服务；绿化管理；物业管理；苗木种植；城市园 未实际经
3 境科技有限 否 否
林绿化服务；信息咨询服务；品牌管理；企业营销策划； 营
公司
设计、制作、代理、发布广告；出租商业用房；施工总承
包；专业承包。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经
营活动；施工总承包、专业承包以及依法须经批准的项目，
经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事
国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
垃圾焚烧处理；销售其所生产的电力、灰渣、蒸汽、热水
及相关副产品；垃圾渗滤液处理；污水综合处理；中水利
民权天楹环 用；餐厨垃圾处理；建筑垃圾和工业废弃物资源化利用；
垃圾焚烧
4 保能源有限 垃圾中转站；垃圾运输；垃圾分拣；垃圾清扫；研究垃圾 否 否
发电
公司 处理技术；提供相关的处理技术咨询和技术服务。**涉及
许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营（依法须
经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
许可项目：发电、输电、供电业务；供电业务；餐厨垃圾
处理；城市生活垃圾经营性服务（依法须经批准的项目，
济源霖林环 经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相
垃圾焚烧
5 保能源有限 关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：热力生产和 否 否
发电
公司 供应；农村生活垃圾经营性服务；环保咨询服务；资源再
生利用技术研发（除依法须经批准的项目外，凭营业执照
依法自主开展经营活动）
许可项目：城市生活垃圾经营性服务；发电业务、输电业
城发能源
务、供（配）电业务；餐厨垃圾处理；危险废物经营（依 垃圾焚烧
6 （黄冈）有 否 否
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动， 发电
限公司
具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般
4-7-5
是否
是否
从事
序 实际开展 从事
公司名称 经营范围 房地
号 业务 教育
产业
业务
务
项目：农村生活垃圾经营性服务；固体废物治理；再生资
源销售；热力生产和供应；污水处理及其再生利用；水环
境污染防治服务；水污染治理；环保咨询服务；建筑砌块
制造；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术
转让、技术推广（除许可业务外，可自主依法经营法律法
规非禁止或限制的项目）
一般项目：发电技术服务；市政设施管理；热力生产和供
应；水污染治理；固体废物治理；建筑废弃物再生技术研
发；树木种植经营；园林绿化工程施工（除依法须经批准
城发环保能
的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：垃圾焚烧
7 源（昌吉） 否 否
危险废物经营；城市生活垃圾经营性服务；餐厨垃圾处理； 发电
有限公司
建设工程施工；发电业务、输电业务、供（配）电业务（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
动），具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
许可项目：城市生活垃圾经营性服务；供电业务；发电业
务、输电业务、供（配）电业务；餐厨垃圾处理；危险废
物经营；废弃电器电子产品处理（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相
关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：园区管理服
务；农林牧渔业废弃物综合利用；固体废物治理；污水处
郑州零碳科 理及其再生利用；再生资源销售；土壤污染治理与修复服 垃圾焚烧
8 否 否
技有限公司 务；资源再生利用技术研发；电力设施器材销售；电子产 发电
品销售；仪器仪表销售；消防器材销售；机械电气设备销
售；五金产品批发；电线、电缆经营；建筑用钢筋产品销
售；工程管理服务；技术服务、技术开发、技术咨询、技
术交流、技术转让、技术推广；环境保护专用设备制造；
环境保护专用设备销售（除依法须经批准的项目外，凭营
业执照依法自主开展经营活动）
房屋建筑工程、市政公用工程、电力工程、公路工程、水
利水电工程、环保工程、防水防腐保温工程、建筑装饰装
河南沃克曼 修工程、钢结构工程、幕墙工程、园林绿化工程、机电设
9 建设工程有 备安装工程的施工；机械设备销售与租赁；招标代理服务；工程建设 否 否
限公司 工程咨询、工程管理；新能源产品的研发、销售、技术咨
询；货物或技术进出口。（依法须经批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活动）
许可项目：城市生活垃圾经营性服务；发电业务、输电业
务、供（配）电业务；餐厨垃圾处理；危险废物经营；废
弃电器电子产品处理；建设工程施工；输电、供电、受电
电力设施的安装、维修和试验（依法须经批准的项目，经
相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关
城发环保能 垃圾焚烧
10 部门批准文件或许可证件为准）一般项目：园区管理服务； 否 否
源有限公司 发电
农林牧渔业废弃物综合利用；固体废物治理；污水处理及
其再生利用；再生资源销售；土壤污染治理与修复服务；
资源再生利用技术研发；工程造价咨询业务；货物进出口；
技术进出口；电力设施器材销售；电子产品销售；仪器仪
表销售；消防器材销售；机械电气设备销售；五金产品批
4-7-6
是否
是否
从事
序 实际开展 从事
公司名称 经营范围 房地
号 业务 教育
产业
业务
务
发；电线、电缆经营；建筑用钢筋产品销售；工程管理服
务；技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转
让、技术推广；环境保护专用设备制造；环境保护专用设
备销售；会议及展览服务；充电桩销售；集中式快速充电
站；机动车充电销售；充电控制设备租赁；电动汽车充电
基础设施运营；业务培训（不含教育培训、职业技能培训
等需取得许可的培训）；信息系统集成服务；计算机系统服
务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展
经营活动）
许可项目：城市生活垃圾经营性服务；道路货物运输（不
含危险货物）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方
可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许
可证件为准）一般项目：城乡市容管理；城市绿化管理；
城市公园管理；市政设施管理；环境卫生公共设施安装服
务；信息技术咨询服务；人工智能公共服务平台技术咨询
城发城市服
服务；环保咨询服务；安全咨询服务；企业管理咨询；技
务科技（河 城市生活
11 术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技 否 否
南）有限公 垃圾环卫
术推广；资源循环利用服务技术咨询；咨询策划服务；软
司
件开发；人力资源服务（不含职业中介活动、劳务派遣服
务）；工程管理服务；新材料技术推广服务；环境保护专用
设备销售；农村生活垃圾经营性服务；汽车新车销售；汽
车旧车销售；汽车租赁；机械设备租赁；物业管理；专业
保洁、清洗、消毒服务（除依法须经批准的项目外，凭营
业执照依法自主开展经营活动）
市政污水、工业污水、村镇污水、垃圾渗滤液的处理；自
来水的生产与供应；污水处理的相关技术服务；废水肥料
城发水务 加工；污泥处理处置；再生水处理、供应和销售；污水厂、
（郑州上 泵站的建设和管理；污水水质检测；环境污染治理设施运
12 污水处理 否 否
街）有限公 行，承接市政工程的施工、维修、养护；污水管网、污水
司 泵站排水设施的运营管理；河道、泵闸水利设施运营管理。
涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
许可项目：城市生活垃圾经营性服务；发电业务、输电业
务、供（配）电业务；餐厨垃圾处理；危险废物经营；城
市建筑垃圾处置（清运）（依法须经批准的项目，经相关部
城发环保能
门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批 垃圾焚烧
13 源（新安） 否 否
准文件或许可证件为准）一般项目：污水处理及其再生利 发电
有限公司
用；再生资源销售；固体废物治理；技术服务、技术开发、
技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广（（除依法须经
批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动））
市政污水、工业污水、村镇污水、垃圾渗滤液的处理；自
来水的生产与供应；污水处理的相关技术服务；废水肥料
城发水务
加工；污泥处理处置；再生水处理、供应和销售；污水厂、
14 （驻马店） 污水处理 否 否
泵站的建设和管理；污水水质监测；环境污染治理设施运
有限公司
行，市政工程的施工、维修、养护；污水管网、污水泵站
等排水设施的运营管理；河道、泵闸水利设施运营管理。
4-7-7
是否
是否
从事
序 实际开展 从事
公司名称 经营范围 房地
号 业务 教育
产业
业务
务
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营
活动）
市政污水、工业污水、村镇污水、垃圾渗滤液的处理；自
来水的生产与供应；污水处理的相关技术服务；废水肥料
加工；污泥处理处置；再生水处理、供应和销售；污水厂、
城发水务
泵站的建设和管理；污水水质检测；环境污染治理设施运
15 （内黄）有 污水处理 否 否
行；承接市政工程的施工、维修、养护；污水管网、污水
限公司
泵站排水设施的运营管理；河道、泵闸水利设施运营管理。
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营
活动）
一般项目：新兴能源技术研发；太阳能发电技术服务；风
力发电技术服务；电池销售；蓄电池租赁；资源再生利用
技术研发；合同能源管理；技术服务、技术开发、技术咨
询、技术交流、技术转让、技术推广；电动汽车充电基础
城发环境科 设施运营；集中式快速充电站；信息系统集成服务；智能
16 技（河南） 控制系统集成；5G 通信技术服务；工程管理服务（除依法 控股平台 否 否
有限公司 须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
许可项目：发电业务、输电业务、供（配）电业务；电气
安装服务；建设工程施工（依法须经批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门
批准文件或许可证件为准）
许可项目：餐厨垃圾处理；道路货物运输（不含危险货物）
（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营
活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
城发环保科 一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、
垃圾焚烧
17 技（濮阳） 技术转让、技术推广；污水处理及其再生利用；环境保护 否 否
发电
有限公司 专用设备销售；资源再生利用技术研发；环保咨询服务；
资源循环利用服务技术咨询；非食用植物油加工；非食用
植物油销售；固体废物治理（除依法须经批准的项目外，
凭营业执照依法自主开展经营活动）
许可项目发电业务、输电业务、供（配）电业务；城市生
活垃圾经营性服务；热力生产和供应；危险废物经营。一
大庆城控电 般项目市政设施管理；固体废物治理；建筑材料销售；污 垃圾焚烧
18 否 否
力有限公司 水处理及其再生利用；农村生活垃圾经营性服务；技术服 发电
务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推
广。
一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、
技术转让、技术推广；固体废物治理；再生资源销售；建
筑废弃物再生技术研发；工程和技术研究和试验发展；生
郑州城发生 态环境材料销售；资源再生利用技术研发；环境保护专用
医危废处
19 态环保科技 设备销售；信息技术咨询服务（除依法须经批准的项目外， 否 否
理
有限公司 凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：城市生活
垃圾经营性服务；危险废物经营；建设工程施工；建设工
程设计（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开
展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证
4-7-8
是否
是否
从事
序 实际开展 从事
公司名称 经营范围 房地
号 业务 教育
产业
业务
务
件为准）
许可项目：城市生活垃圾经营性服务；发电业务、输电业
务、供（配）电业务；供电业务；餐厨垃圾处理；危险废
物经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开
城发环保能 展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证
垃圾焚烧
20 源（宜阳） 件为准）一般项目：农村生活垃圾经营性服务；热力生产 否 否
发电
有限公司 和供应；大气污染治理；固体废物治理；发电技术服务；
技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、
技术推广（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自
主开展经营活动）
许可项目：餐厨垃圾处理；道路货物运输（不含危险货物）；
餐饮服务；住宿服务（依法须经批准的项目，经相关部门
批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准
文件或许可证件为准）一般项目：技术服务、技术开发、
城发环保科
技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；污水处理及 垃圾焚烧
21 技（鹤壁） 否 否
其再生利用；环境保护专用设备制造；环境保护专用设备 发电
有限公司
销售；资源再生利用技术研发；环保咨询服务；资源循环
利用服务技术咨询；非食用植物油加工；非食用植物油销
售；固体废物治理；餐饮管理（除依法须经批准的项目外，
凭营业执照依法自主开展经营活动）
生活垃圾焚烧发电、销售其所生产的电力、灰渣、蒸汽、
热水；水污染治理；垃圾渗滤液处理；中水利用；污泥处
城发环保能
理；固体废弃物治理；餐厨垃圾处理；废弃物资源综合利 垃圾焚烧
22 源（邓州） 否 否
用；垃圾中转服务；垃圾运输；垃圾分捡；垃圾清扫；研 发电
有限公司
究垃圾处理技术；垃圾处理技术咨询、服务（依法须经批
准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
垃圾焚烧处理；销售其所生产的电力、灰渣、蒸汽、热水
及相关副产品；垃圾渗滤液处理；污水综合处理；中水利
用；餐厨垃圾处理；污泥处理；危废处理；建筑垃圾和工
城发环保能 业废弃物资源化利用；垃圾中转站；垃圾运输；垃圾分拣；
垃圾焚烧
23 源（伊川） 垃圾清扫；研究垃圾处理技术；提供相关的处理技术咨询 否 否
发电
有限公司 和技术服务。以上经营范围凡需审批的，未获批前不得经
营（以工商登记为准）。涉及许可经营项目，应取得相关部
门许可后方可经营（依法须经批准的项目，经相关部门批
准后方可开展经营活动）
城乡生活垃圾及一般工业固体废物焚烧处理，销售其所生
产的电力、蒸汽、热水、渣及相关副产品；建筑垃圾及农
林废弃物资源化综合利用；生活垃圾的清扫、分拣、中转、
运输；餐厨及厨余垃圾处理；垃圾焚烧废气、污泥处理、
城发环保能
垃圾渗滤液、污水综合处理；飞灰综合处理及资源化利用；垃圾焚烧
24 源（西平） 否 否
中水利用；固体废物治理；危险废物治理；环境卫生管理； 发电
有限公司
垃圾处理技术研究及提供相关的技术咨询和技术服务；环
保工程的技术开发、咨询、转让、服务（以上经营范围凡
需审批的，未获批前不得经营）（依法须经批准的项目，经
相关部门批准后方可开展经营活动）
4-7-9
是否
是否
从事
序 实际开展 从事
公司名称 经营范围 房地
号 业务 教育
产业
业务
务
市政污水、工业污水的处理；污水处理的相关技术服务；
废水肥料加工；污泥接种技术服务；再生水处理、供应和
城发水务 销售；污水厂、泵站的建设和管理；污水水质检测；环境
25 （获嘉）有 污染治理设施运行，承接市政工程的施工、维修、养护； 污水处理 否 否
限公司 污水管网、污水泵站排水设施的运营管理；河道、泵闸水
利设施运营管理；承建河湖水系工程、生态建设工程。（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
固体废弃物治理；垃圾中转站；环境污染治理；环境卫生
喀什宝润环
管理；再生资源回收与利用；环保科技领域内的技术开发、垃圾焚烧
26 保电力有限 否 否
技术咨询、技术推广和技术服务。（依法须经批准的项目， 发电
公司
经相关部门批准后方可开展经营活动）
垃圾焚烧处理；销售其生产的电力、灰渣、蒸汽、热水及
相关副产品；垃圾渗滤液处理；污水综合处理；中水利用；
城发环保能
餐厨垃圾处理；污泥处理；建筑垃圾和工业废弃物资源化 垃圾焚烧
27 源（汝南） 否 否
利用；垃圾中转站；垃圾运输；垃圾分捡；垃圾清扫；垃 发电
有限公司
圾处理技术研究；相关处理技术咨询和技术服务。（依法须
经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
污水、污泥处理；废水肥料加工；再生水处理、供应和销
售；污水厂、泵站的建设和管理；污水水质检测；环境污
漯河源发水
28 染治理设施、水利水电设施运营管理；管道工程、河湖整 污水处理 否 否
务有限公司
治工程、市政工程施工。（依法须经批准的项目，经相关部
门批准后方可开展经营活动）
城乡生活垃圾及一般工业固体废弃物焚烧处理；销售及处
理利用其所生产的电力、灰渣、蒸汽、热水及相关副产品；
建筑垃圾及农林废弃物资源化利用；生活垃圾的清扫、分
城发环保能 拣、中转、运输；餐厨及厨余垃圾处理；垃圾焚烧废弃处
垃圾焚烧
29 源（内黄） 理；飞灰综合处理及资源化利用；污泥处理；垃圾渗滤液 否 否
发电
有限公司 处理；污水综合处理；中水利用；固体废弃物治理；危险
废物治理；环境卫生管理；垃圾处理技术研究及提供相关
的处理技术咨询和技术服务；环保工程的技术开发、技术
咨询、技术转让及技术服务。
管理或受托管理非证券类股权投资及相关咨询服务。涉及
许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经营（市场主
中原绿色产
体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准
30 业基金管理 基金管理 否 否
的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；
有限公司
不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活
动。）
垃圾焚烧处理；销售其所生产的电力、灰渣、蒸汽、热水
及相关副产品；垃圾渗滤液处理；污水综合处理；中水利
城发环保能 用；餐厨垃圾处理；污泥处理；危废处理；建筑垃圾和工
垃圾焚烧
31 源（辉县） 业废弃物资源化利用；垃圾中转站；垃圾运输；垃圾分拣； 否 否
发电
有限公司 垃圾清扫；研究垃圾处理技术；提供相关的处理技术咨询
和技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方
可开展经营活动）
32 城发环保能 垃圾发电；沼气发电；电力供应；热力生产和供应；污水 垃圾焚烧 否 否
4-7-10
是否
是否
从事
序 实际开展 从事
公司名称 经营范围 房地
号 业务 教育
产业
业务
务
源（鹤壁） 处理及其再生利用；固体废物治理；危险废物治理；环境 发电
有限公司 卫生管理；环保技术推广服务。（依法须经批准的项目，经
相关部门批准后方可开展经营活动）
城乡生活垃圾及一般工业固体废物焚烧处理及销售其所生
产的电力、蒸汽、热水、渣及相关副产品；建筑垃圾及农
林废弃物资源化综合利用；生活垃圾的清扫、分拣、中转、
运输；餐厨及厨余垃圾处理；垃圾焚烧废气处理；飞灰综
城发环保能 合处理及资源化利用；污泥处理；垃圾渗滤液处理；污水
垃圾焚烧
33 源（濮阳） 综合处理；中水利用；固体废物治理；危险废物治理；环 否 否
发电
有限公司 境卫生管理；垃圾处理技术研究及提供相关的技术咨询和
技术服务；环保工程的技术开发、技术咨询、技术转让及
技术服务。以上经营范围凡需审批的，未获批前不得经营
（以工商登记为准）。涉及许可经营项目，应取得相关部门
许可后方可经营。
城乡生活垃圾及一般工业固体废弃物焚烧处理；销售及处
理利用其所生产的电力、灰渣、蒸汽、热水及相关副产品；
垃圾渗滤液处理；污水综合处理，污泥处理；飞灰综合处
城发环保能 理及资源化利用；固体废弃物处理；危险废弃物处理；建
垃圾焚烧
34 源（息县） 筑垃圾及农林废弃物资源化利用；垃圾中转站建设与管理； 否 否
发电
有限公司 生活垃圾的清扫、分拣、中转、运输；垃圾焚烧废气处理；
环境卫生管理；垃圾处理技术研究及提供相关的技术咨询
和技术服务；环保工程的技术开发、技术咨询、技术转让
及技术服务。
环境及公用事业项目的投资、建设、运营及管理；城市给
排水、污水综合处理、中水利用、污泥处理；热力生产和
供应；垃圾发电；水污染治理、大气环境治理、土壤治理、
固体废弃物治理、餐厨垃圾处理、资源综合利用、生态工
周口城发环
程和生态修复领域的技术研究与科技开发、设备制造与销
35 境投资有限 控股平台 否 否
售、工程设计与总承包建设、项目管理、工程咨询、技术
公司
服务；高速公路及市政基础设施投资、建设、运营；生态
工程和生态修复；苗木种植；园林设计；园林绿化工程和
园林维护；国内贸易。（涉及许可经营项目，应取得相关部
门许可后方可经营）
城发城市服 一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、
务科技（漯 技术转让、技术推广；城乡市容管理；城市绿化管理；城
河）有限公 市公园管理；园区管理服务；农村生活垃圾经营性服务；
司 园林绿化工程施工；市政设施管理；养老服务；人工智能
行业应用系统集成服务；数字文化创意内容应用服务；会
议及展览服务；大数据服务；物联网应用服务；公共事业 城市生活
36 否 否
管理服务；环境卫生公共设施安装服务；污水处理及其再 垃圾环卫
生利用；水环境污染防治服务；水污染治理；土壤污染治
理与修复服务；停车场服务；信息技术咨询服务；环保咨
询服务；安全咨询服务；企业管理咨询；咨询策划服务；
人力资源服务（不含职业中介活动、劳务派遣服务）；工程
管理服务；安全技术防范系统设计施工服务；环境保护专
4-7-11
是否
是否
从事
序 实际开展 从事
公司名称 经营范围 房地
号 业务 教育
产业
业务
务
用设备销售；电动汽车充电基础设施运营；小微型客车租
赁经营服务；机械设备租赁；广告设计、代理；广告制作；
物业管理；专业保洁、清洗、消毒服务；汽车销售；二手
车经纪；建筑材料销售；汽车零配件批发；服装服饰批发；
鞋帽批发；五金产品批发；日用百货销售；机动车充电销
售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展
经营活动）许可项目：城市生活垃圾经营性服务；城市建
筑垃圾处置（清运）；餐厨垃圾处理；电气安装服务（依法
须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，
具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
许可项目：发电、输电、供电业务；城市生活垃圾经营性
服务；城市建筑垃圾处置（清运）；餐厨垃圾处理；危险废
物经营（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开
展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证
焦作绿博城
件为准）一般项目：农村生活垃圾经营性服务；固体废物 垃圾焚烧
37 发环保能源 否 否
治理；农林牧渔业废弃物综合利用；污水处理及其再生利 发电
有限公司
用；再生资源加工；再生资源销售；热力生产和供应；技
术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技
术推广（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主
开展经营活动）
静脉产业园及配套项目（含土地开发整治）的投资建设及
管理；城市绿化的投资建设及管理；地下空间的投资开发、
滑县城市发
建设与利用；城市公共服务性项目的投资建设及管理；公
38 展投资有限 控股平台 否 否
益项目的投资建设及管理；生活垃圾清扫、收集、运输、
公司
处理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展
经营活动）
城发零碳私
募股权投资 一般项目：私募股权投资基金管理、创业投资基金管理服
基金（河南）务（须在中国证券投资基金业协会完成登记备案后方可从
39 投资基金 否 否
合伙企业 事经营活动）（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法
（有限合 自主开展经营活动）
伙）
许可项目：发电业务、输电业务、供（配）电业务。（依法
须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，
具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般
西维亚新能 项目：风力发电技术服务；太阳能发电技术服务；光伏设
无实际经
40 源（北京） 备及元器件制造；储能技术服务；技术服务、技术开发、 否 否
营
有限公司 技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；工程管理服
务。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展
经营活动）（不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项
目的经营活动。）
垃圾焚烧处理；销售其所生产的电力、灰渣、蒸汽、热水
城发环保能
及相关副产品；垃圾渗滤液处理；污水综合处理；中水利 垃圾焚烧
41 源（安阳） 否 否
用；研究垃圾处理技术；提供相关的处理技术咨询和技术 发电
有限公司
服务。（涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方可经
4-7-12
是否
是否
从事
序 实际开展 从事
公司名称 经营范围 房地
号 业务 教育
产业
业务
务
营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
营活动）
城乡生活垃圾及一般工业固体废物焚烧处理及销售其所生
产的电力、蒸汽、热水、渣及相关副产品；建筑垃圾及农
林废弃物资源化综合利用；生活垃圾的清扫、分拣、中转、
运输；餐厨及厨余垃圾处理；垃圾焚烧废气处理；飞灰综
漯河城发环
合处理及资源化利用；污泥处理；垃圾渗滤液处理；污水 垃圾焚烧
42 保能源有限 否 否
综合处理；中水利用；固体废物治理；危险废物治理；环 发电
公司
境卫生管理；垃圾处理技术研究及提供相关的技术咨询和
技术服务；环保工程的技术开发、技术咨询、技术转让及
技术服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可
开展经营活动）
一般项目：商业综合体管理服务；停车场服务；柜台、摊
位出租；租赁服务（不含许可类租赁服务）；工程管理服务；
工程技术服务（规划管理、勘察、设计、监理除外）；普通
货物仓储服务（不含危险化学品等需许可审批的项目）；道
路货物运输站经营；农副产品销售；工艺美术品及收藏品
零售（象牙及其制品除外）；汽车拖车、求援、清障服务；
餐饮管理；非居住房地产租赁；机械设备租赁；物业管理；
办公用品销售；日用百货销售；劳动保护用品销售；小微
河南双丰高
型客车租赁经营服务；园林绿化工程施工；建筑物清洁服
速公路开发 高速公路
43 务；污水处理及其再生利用；食品互联网销售（仅销售预 否 否
有限责任公 管理运营
包装食品）；互联网销售（除销售需要许可的商品）；化妆
司
品零售；针纺织品及原料销售；服装服饰零售；广告发布；
广告制作；广告设计、代理；企业形象策划；土地使用权
租赁（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开
展经营活动）许可项目：餐饮服务；发电业务、输电业务、
供（配）电业务；食品销售；建设工程施工；烟草制品零
售；住宿服务；城市生活垃圾经营性服务；酒类经营（依
法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，
具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
河南宏路广 国内广告的设计、制作、代理、发布；企业形象策划；场
44 广告经营 否 否
告有限公司 地租赁；机械设备租赁。
一般项目：水环境污染防治服务；环境应急治理服务；生
态恢复及生态保护服务；环保咨询服务；污水处理及其再
生利用；资源循环利用服务技术咨询；资源再生利用技术
研发；能量回收系统研发；农林废物资源化无害化利用技
术研发；机械设备研发；生物化工产品技术研发；发酵过
河南城发水
程优化技术研发；碳减排、碳转化、碳捕捉、碳封存技术
务生态技术 水环境治
45 研发；生物有机肥料研发；固体废物治理；生态环境材料 否 否
研究院有限 理
制造；生态环境材料销售；生态环境监测及检测仪器仪表
公司
销售；再生资源销售；环境保护专用设备制造；环境保护
专用设备销售；专用化学产品制造（不含危险化学品）；专
用化学产品销售（不含危险化学品）；化工产品销售（不含
许可类化工产品）；机械设备销售；市政设施管理；工程管
理服务；信息系统集成服务；计算机系统服务；技术服务、
4-7-13
是否
是否
从事
序 实际开展 从事
公司名称 经营范围 房地
号 业务 教育
产业
业务
务
技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广（除
依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活
动）许可项目：建设工程施工；特种设备安装改造修理；
检验检测服务；安全生产检验检测；输电、供电、受电电
力设施的安装、维修和试验（依法须经批准的项目，经相
关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部
门批准文件或许可证件为准）
许可项目：建设工程施工；餐厨垃圾处理（依法须经批准
的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营
郑州航空港 项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：园
46 展达公路工 林绿化工程施工；技术服务、技术开发、技术咨询、技术 工程建设 否 否
程有限公司 交流、技术转让、技术推广；机械设备销售；机械设备租
赁；环境保护专用设备销售；固体废物治理（除依法须经
批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
郑州航空港 自来水生产、供应、销售及服务；灌装水生产及销售；管
47 水务发展有 道工程施工及设备安装；自建供水水源及设施的管理；二 供水 否 否
限公司 次加压设备的维修。
宿州德邦医
许可项目：危险废物经营（依法须经批准的项目，经相关 医危废处
48 疗废物处置 否 否
部门批准后方可开展经营活动） 理
有限公司
许可项目：危险废物经营；道路危险货物运输（依法须经
批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体
淮南市康德
经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：医危废处
49 医疗废物处 否 否
技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、 理
置有限公司
技术推广（除许可业务外，可自主依法经营法律法规非禁
止或限制的项目）
亳州永康医 许可项目：危险废物经营（依法须经批准的项目，经相关
医危废处
50 疗废物处置 部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门 否 否
理
有限公司 批准文件或许可证件为准）
佳木斯佳德
医危废处
51 环保科技有 医疗废物的收集和处理。 否 否
理
限公司
垃圾焚烧处理；销售其所生产的电力、灰渣、蒸汽、热水
城发环保能 及相关副产品；垃圾渗滤液处理；污水综合处理；中水利
垃圾焚烧
52 源（滑县） 用；污泥处理；垃圾中转站；垃圾运输；垃圾分拣；垃圾 否 否
发电
有限公司 清扫；研究垃圾处理技术；提供相关的处理技术咨询和技
术服务。
鹤壁市蔡庄
垃圾收集、运输、处理；医疗废物收集、运输处置；垃圾
53 垃圾处理有 垃圾处理 否 否
处理技术服务、再生产品出售。
限责任公司
双城市格瑞 许可项目：发电业务、输电业务、供（配）电业务；城市
垃圾焚烧
54 电力有限公 生活垃圾经营性服务；餐厨垃圾处理。一般项目：固体废 否 否
发电
司 物治理；污水处理及其再生利用。
重庆绿能新 许可项目：发电业务、输电业务、供（配）电业务；城市 垃圾焚烧
55 否 否
能源有限公 生活垃圾经营性服务；餐厨垃圾处理；道路货物运输（不 发电
4-7-14
是否
是否
从事
序 实际开展 从事
公司名称 经营范围 房地
号 业务 教育
产业
业务
务
司 含危险货物）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后
方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或
许可证件为准）一般项目：固体废物治理；生活垃圾焚烧
发电、垃圾填埋气发电、污泥焚烧发电；市政基础设施的
建设、维护相关业务；技术咨询；技术服务；场地租赁；
餐厨垃圾无害化处置；垃圾车租赁及销售；生活垃圾、餐
厨垃圾处置相关设备租赁及销售；餐厨垃圾生物产品的研
发、生产、销售。（除依法须经批准的项目外，凭营业执照
依法自主开展经营活动）
楚雄市生活垃圾焚烧发电；垃圾综合处理设施及相关配套
楚雄东方新 系统的咨询、设计、开发、运营、管理；环保设备维护、
垃圾焚烧
56 能源环保有 运营；资源回收利用；新能源配套产品、节能环保产品的 否 否
发电
限公司 销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展
经营活动）。
环保基础设施项目的投资、建设、运营管理；市政基础设
施的投资、建设和维护；城市垃圾焚烧服务；固体废物治
理（不含危险废物）；垃圾焚烧发电、垃圾填埋气发电、生
青州益源环 垃圾焚烧
57 物质发电；销售电力、灰渣；热力生产和供应；烟气除尘、 否 否
保有限公司 发电
烟气脱硫服务；餐厨处理、污水处理、中水处理；研究开
发垃圾处理技术并提供相关技术咨询和服务。（依法须经批
准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
许可项目：餐厨垃圾处理；房屋建筑和市政基础设施项目
工程总承包；城市生活垃圾经营性服务；发电、输电、供
兰陵兰清环 电业务；热力生产和供应。（依法须经批准的项目，经相关
垃圾焚烧
58 保能源有限 部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门 否 否
发电
公司 批准文件或许可证件为准）一般项目：发电技术服务；农
村生活垃圾经营性服务；固体废物治理；供冷服务。（除依
法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
生活垃圾焚烧发电；垃圾填埋气发电；污泥焚烧发电；热
临朐邑清环
力生产与供应；市政基础设施的投资、建设和维护相关业 垃圾焚烧
59 保能源有限 否 否
务；技术咨询；技术服务。（依法须经批准的项目，经相关 发电
公司
部门批准后方可开展经营活动）
生活垃圾处理；生物质发电；石膏、灰渣销售；餐厨废物
处理；清扫服务；工业垃圾处理服务；能源环保技术咨询、
巨鹿县聚力
开发、推广；园林绿化工程、市政工程的施工；热力生产、垃圾焚烧
60 环保有限公 否 否
供应（取地下水除外）；合同能源管理；太阳能发电技术开 发电
司
发、服务。（法律、法规及国务院决定禁止或者限制的事项
不得经营；需其他部门审批的事项，待批准后方可经营）
生活垃圾处理、生活垃圾焚烧发电、渗滤液处理、飞灰处
亳州洁能电 理、污泥处理；市政基础设施的投资、建设、维护相关业 垃圾焚烧
61 否 否
力有限公司 务；技术咨询；技术服务。（依法须经批准的项目，经相关 发电
部门批准后方可开展经营活动）
生活垃圾处理、生活垃圾焚烧发电；电力、热力生产和供
魏县德尚环 垃圾焚烧
62 应；灰渣销售；市政基础设施建设和维护。（法律法规禁限 否 否
保有限公司 发电
的除外）（以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有
4-7-15
是否
是否
从事
序 实际开展 从事
公司名称 经营范围 房地
号 业务 教育
产业
业务
务
关部门的许可后方可经营）
环保污染治理设备研发及技术咨询、技术服务；危险废弃
湖北迪晟环 物收集、贮存、利用、处置、运输及技术咨询、技术服务；
医危废处
63 保科技有限 医疗废弃物收集、处置、运输、贮存、综合利用、技术咨 否 否
理
公司 询、技术服务；土壤修复（依法须经批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经营活动）
许可经营项目：无一般经营项目：环保污染治理设备研发
通辽蒙康环
及技术咨询、技术服务，危险废弃物和医疗废弃物的收集 医危废处
64 保科技有限 否 否
和处置和运输和储存处理及综合利用（凭资质经营）及技 理
公司
术咨询、技术服务；土壤修复
张掖正清环 环境保护技术开发、咨询；固体废物治理（危险化学品除
医危废处
65 保科技有限 外）。（以上经营范围依法须经批准的项目，经相关部门批 否 否
理
公司 准后方可开展经营活动）
锦州桑德环 环保技术研发、咨询；危险废物、固体废物的收集，贮存，
医危废处
66 保科技有限 处置；环境污染治理设施的制造、销售。（依法须经批准的 否 否
理
公司 项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。）
通辽蒙东固 许可经营项目：无一般经营项目：危险废弃物处理，技术
医危废处
67 体废弃物处 咨询、技术服务，危险医疗废弃物处置、运输、贮存、综 否 否
理
置有限公司 合利用、技术咨询、技术服务；土壤修复
通辽蒙东运 许可经营项目：无一般经营项目：危险废弃物运输；医疗
68 运输 否 否
输有限公司 废弃物运输；（危险品除外）
郑州牟源水
69 务发展有限 自来水（生活用水）供应；供水材料销售及管道安装。 供水 否 否
公司
郑州牟源水
自来水管道安装与维修；水表、水暖器材的销售；建筑工
70 务工程有限 工程建设 否 否
程机械与设备经营租赁；房屋租赁。
公司
垃圾焚烧处理；销售其所生产的电力、灰渣、蒸汽、热水
及相关副产品；垃圾渗滤液处理；污水综合处理；中水利
用；餐厨垃圾处理；污泥处理；建筑垃圾和工业废弃物（危
城发环保能
化品除外）资源化利用；垃圾中转站建设、运营管理；垃 垃圾焚烧
71 源（商水） 否 否
圾运输；垃圾分拣；垃圾清扫；研究垃圾处理技术，提供 发电
有限公司
相关的处理技术咨询和技术服务。以上经营范围凡需审批
的，未获批前不得经营（以工商登记为准）。涉及许可经营
项目，应取得相关部门许可后方可经营
城乡生活垃圾及一般工业固体废物焚烧处理及销售其所生
产的电力、蒸汽、热水、渣及相关副产品；建筑垃圾及农
林废弃物资源化综合利用；生活垃圾的清扫、分拣、中转、
运输；餐厨及厨余垃圾处理；垃圾焚烧废气处理；飞灰综
城发环保能
合处理及资源化利用；污泥处理；垃圾渗滤液处理；污水 垃圾焚烧
72 源（淮阳） 否 否
综合处理；中水利用；固体废物治理；危险废物治理；环 发电
有限公司
境卫生管理；垃圾处理技术研究及提供相关的技术咨询和
技术服务；环保工程的技术开发、技术咨询、技术转让及
技术服务。涉及许可经营项目，应取得相关部门许可后方
可经营
4-7-16
是否
是否
从事
序 实际开展 从事
公司名称 经营范围 房地
号 业务 教育
产业
业务
务
村镇污水、市政污水、工业污水、垃圾渗滤液的处理；污
水处理的相关技术服务；自来水的生产与供应；废水肥料
城发水务 加工与销售；污泥处理处置；再生水处理、供应和销售；
73 （兰考）有 污水厂、泵站的建设和管理；污水水质检测；环境污染治 污水处理 否 否
限公司 理设施运行，承接市政工程的施工、维修、养护；污水管
网、污水泵站排水设施运营；河道、泵闸水利设施运营管
理。
许可项目：自来水生产与供应；天然水收集与分配（依法
须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，
城发水务
具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般
74 （内乡）有 污水处理 否 否
项目：污水处理及其再生利用；水污染治理；水环境污染
限公司
防治服务；水利相关咨询服务；环境保护监测（除依法须
经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
一般项目：污水处理及其再生利用；市政设施管理；工程
管理服务；工程技术服务（规划管理、勘察、设计、监理
除外）；水污染治理；水环境污染防治服务；环境保护监测；
城发水务
环保咨询服务；水利相关咨询服务（除依法须经批准的项
75 （鄢陵）有 污水处理 否 否
目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：建
限公司
设工程施工（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方
可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许
可证件为准）
一般项目：污水处理及其再生利用；水资源管理；水利相
关咨询服务；水污染治理；水环境污染防治服务；固体废
物治理；市政设施管理；生态恢复及生态保护服务；污泥
周口城发水 处理装备制造；非常规水源利用技术研发（除依法须经批
76 污水处理 否 否
务有限公司 准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项
目：自来水生产与供应；天然水收集与分配（依法须经批
准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经
营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
一般项目：环境保护监测；环境卫生公共设施安装服务；
环境应急治理服务；大气环境污染防治服务；城市绿化管
理；城市公园管理；城乡市容管理；市政设施管理；污水
处理及其再生利用；家政服务；建筑物清洁服务；停车场
服务；物业管理；专业保洁、清洗、消毒服务；广告设计、
代理；园林绿化工程施工；环境保护专用设备销售；建筑
城发新环卫
材料销售；建筑防水卷材产品销售；管道运输设备销售（除 城市生活
77 （孟州市） 否 否
依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活 垃圾环卫
有限公司
动）许可项目：城市建筑垃圾处置（清运）；城市生活垃圾
经营性服务；公路管理与养护；室内环境检测；房屋建筑
和市政基础设施项目工程总承包；各类工程建设活动；建
筑劳务分包；互联网信息服务（依法须经批准的项目，经
相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关
部门批准文件或许可证件为准）
城发城市服 许可项目：城市生活垃圾经营性服务；城市建筑垃圾处置 城市生活
78 否 否
务科技（内 （清运）；餐厨垃圾处理；道路货物运输（不含危险货物）垃圾环卫
4-7-17
是否
是否
从事
序 实际开展 从事
公司名称 经营范围 房地
号 业务 教育
产业
业务
务
黄）有限公 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营
司 活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
一般项目：农村生活垃圾经营性服务；停车场服务；居民
日常生活服务；专业保洁、清洗、消毒服务；小微型客车
租赁经营服务；市政设施管理；城市绿化管理；城市公园
管理；城乡市容管理；园林绿化工程施工；企业管理咨询；
日用百货销售；电动汽车充电基础设施运营；机械设备租
赁；非居住房地产租赁；劳动保护用品销售（除依法须经
批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
许可项目：城市生活垃圾经营性服务；城市建筑垃圾处置
（清运）；公路管理与养护；餐厨垃圾处理（依法须经批准
的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营
项目以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：环
境卫生公共设施安装服务；园林绿化工程施工；物业服务
评估；家政服务；建筑物清洁服务；环境保护专用设备制
造；环境保护专用设备销售；环保咨询服务；环境应急治
城发城市服
理服务；城市绿化管理；规划设计管理；充电桩销售；智
务科技（商 城市生活
79 能输配电及控制设备销售；机动车充电销售；城乡市容管 否 否
水）有限公 垃圾环卫
理；专业保洁、清洗、消毒服务；城市公园管理；园区管
司
理服务；农村生活垃圾经营性服务；停车场服务；市政设
施管理；信息技术咨询服务；咨询策划服务；建筑材料销
售；电动汽车充电基础设施运营；汽车零配件批发；服装
服饰批发；鞋帽批发；五金产品批发；日用百货销售；小
微型客车租赁经营服务；机械设备租赁；技术服务、技术
开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广（除依
法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
一般项目：科普宣传服务；农村生活垃圾经营性服务；城
市绿化管理；城市公园管理；园区管理服务；城乡市容管
理；森林公园管理；名胜风景区管理；游览景区管理；物
业管理；市政设施管理；规划设计管理；家政服务；环境
卫生公共设施安装服务；大数据服务；会议及展览服务；
建筑物清洁服务；环保咨询服务；物联网应用服务；科技
中介服务；数字技术服务；信息技术咨询服务；公共事业
管理服务；停车场服务；小微型客车租赁经营服务；运输
城发城市服
设备租赁服务；园林绿化工程施工；环境保护专用设备销
务科技（浚 城市生活
80 售；智能输配电及控制设备销售；机动车充电销售；电动 否 否
县）有限公 垃圾环卫
汽车充电基础设施运营；充电桩销售；日用百货销售；生
司
活垃圾处理装备销售；汽车零配件批发；服装服饰批发；
鞋帽批发；五金产品批发；机械设备租赁；技术服务、技
术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广（除
依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活
动）许可项目：城市生活垃圾经营性服务；城市建筑垃圾
处置（清运）；餐厨垃圾处理；公路管理与养护（依法须经
批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体
经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
4-7-18
是否
是否
从事
序 实际开展 从事
公司名称 经营范围 房地
号 业务 教育
产业
业务
务
许可项目：城市生活垃圾经营性服务；检验检测服务；公
路管理与养护；餐厨垃圾处理；各类工程建设活动；电气
安装服务；建筑劳务分包；道路货物运输（不含危险货物）；
互联网信息服务（依法须经批准的项目，经相关部门批准
后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件
或许可证件为准）一般项目：环保咨询服务；环境卫生公
共设施安装服务；城乡市容管理；环境应急治理服务；环
境保护监测；城市绿化管理；城市公园管理；市政设施管
理；家政服务；园林绿化工程施工；人工造林；森林改培；
林业有害生物防治服务；物业管理；建筑物清洁服务；技
城发智慧城 术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技
市服务研究 术推广；信息系统运行维护服务；停车场服务；电动汽车 城市生活
81 否 否
院（河南） 充电基础设施运营；充电控制设备租赁；集中式快速充电 垃圾环卫
有限公司 站；建筑材料销售；汽车新车销售；汽车零配件零售；小
微型客车租赁经营服务；服装服饰零售；服装服饰出租；
鞋帽零售；五金产品零售；日用百货销售；机械设备销售；
机械设备租赁；日用杂品销售；广告设计、代理；广告发
布（非广播电台、电视台、报刊出版单位）；广告制作；普
通机械设备安装服务；数据处理和存储支持服务；数据处
理服务；建筑工程机械与设备租赁；特种设备出租；特种
设备销售；劳动保护用品销售；森林经营和管护；环境保
护专用设备销售；农村生活垃圾经营性服务；污水处理及
其再生利用；礼品花卉销售（除依法须经批准的项目外，
凭营业执照依法自主开展经营活动）
许可项目：城市生活垃圾经营性服务（依法须经批准的项
目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目
以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：城乡市
城发新环卫 容管理；城市绿化管理；城市公园管理；环境卫生公共设
城市生活
82 （长垣市） 施安装服务；机动车修理和维护；建筑物清洁服务；专业 否 否
垃圾环卫
有限公司 保洁、清洗、消毒服务；农村生活垃圾经营性服务；病媒
生物防治服务；机械设备租赁；小微型客车租赁经营服务；
市政设施管理（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依
法自主开展经营活动）
许可项目：城市生活垃圾经营性服务；城市配送运输服务
（不含危险货物）（依法须经批准的项目，经相关部门批准
后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件
城发兴舞
或许可证件为准）一般项目：城乡市容管理；城市绿化管
（舞阳县） 城市生活
83 理；城市公园管理；市政设施管理；园林绿化工程施工； 否 否
城市运营服 垃圾环卫
信息技术咨询服务；小微型客车租赁经营服务；机械设备
务有限公司
租赁；环保咨询服务；建筑材料销售；劳动保护用品销售；
五金产品零售（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依
法自主开展经营活动）
城发城市服 一般项目：云计算装备技术服务；信息技术咨询服务；城
务科技（民 乡市容管理；城市绿化管理；城市公园管理；市政设施管 城市生活
84 否 否
权县）有限 理；园林绿化工程施工；小微型客车租赁经营服务；机械 垃圾环卫
责任公司 设备租赁；环保咨询服务；建筑材料销售；劳动保护用品
4-7-19
是否
是否
从事
序 实际开展 从事
公司名称 经营范围 房地
号 业务 教育
产业
业务
务
销售；五金产品零售（除依法须经批准的项目外，凭营业
执照依法自主开展经营活动）许可项目：城市生活垃圾经
营性服务；城市配送运输服务（不含危险货物）（依法须经
批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体
经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
城发环境
无实际经
85 （香港）集 项目的投资、建设和运营，国际贸易 否 否
营
团有限公司
一般项目：大气环境污染防治服务；技术服务、技术开发、
技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；专用设备制
造（不含许可类专业设备制造）；环境保护专用设备销售；
业务培训（不含教育培训、职业技能培训等需取得许可的
河南零碳技 培训）；信息系统集成服务；计算机系统服务（除依法须经
86 术研究院有 批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可 技术服务 否 否
限公司 项目：特种设备安装改造修理；检验检测服务；安全生产
检验检测；输电、供电、受电电力设施的安装、维修和试
验（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经
营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为
准）
一般项目：租赁服务（不含许可类租赁服务）；小微型客车
租赁经营服务；机械设备租赁；建筑工程机械与设备租赁；
运输设备租赁服务；二手车鉴定评估；二手车经销；二手
车经纪；新能源汽车整车销售；充电桩销售；新能源原动
设备销售；充电控制设备租赁；电动汽车充电基础设施运
营；二手车交易市场经营；机械零件、零部件销售；汽车
新车销售；汽车零配件零售；机动车充电销售；集中式快
速充电站；汽车装饰用品销售；摩托车及零配件零售；特
种设备销售；特种设备出租；轮胎销售；润滑油销售；智
河南汇融商 能车载设备销售；音响设备销售；光伏发电设备租赁；仓
高速公路
87 务出行服务 储设备租赁服务；蓄电池租赁；办公设备租赁服务；集装 否 否
管理运营
有限公司 箱租赁服务；计算机及通讯设备租赁；农业机械租赁；休
闲娱乐用品设备出租；互联网销售（除销售需要许可的商
品）；互联网设备销售；电气设备销售；办公设备销售；劳
动保护用品销售；户外用品销售；体育用品及器材零售；
计算机软硬件及辅助设备零售；办公设备耗材销售；电子
产品销售；办公用品销售；日用杂品销售；政府采购代理
服务；采购代理服务；个人商务服务；商务代理代办服务；
票务代理服务；图文设计制作；会议及展览服务；办公服
务；广告制作；广告发布；广告设计、代理（除依法须经
批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
许可项目：建设工程施工（依法须经批准的项目，经相关
部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门
河南恒颐商 研发中心
批准文件或许可证件为准）一般项目：商业综合体管理服
88 业管理有限 项目的建 否 否
务；非居住房地产租赁；工程管理服务；土地整治服务；
公司 设
企业管理；企业管理咨询；软件开发；社会经济咨询服务；
信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；物业管理；停
4-7-20
是否
是否
从事
序 实际开展 从事
公司名称 经营范围 房地
号 业务 教育
产业
业务
务
车场服务；会议及展览服务；建筑材料销售；金属材料销
售；建筑用金属配件销售；五金产品零售；五金产品批发；
机械电气设备销售；机械零件、零部件销售；电力设施器
材销售；电气设备销售；环境保护专用设备销售；仪器仪
表销售；化工产品销售（不含许可类化工产品）；办公设备
销售；日用百货销售；机械设备租赁；技术进出口；货物
进出口；进出口代理；供应链管理服务（除依法须经批准
的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
（三）发行人参股公司未从事教育、房地产业务
截至报告期末，发行人参股公司共 8 家，其经营范围及主要业务具体如下：
是否从 是否从
序
公司名称 经营范围 主营业务 事教育 事房地
号
业务 产业务
城市基础设施及配套项目的建设及管理；城市绿化
的建设及管理；地下空间的开发、建设与利用；城
漯河城市发展 城市基础
1 市公共服务性项目的建设及管理；对公益项目的建 否 否
投资有限公司 设施
设及管理。漯河城市发展投资有限公司目前的经营
状态为存续（在营、开业、在册）。
Most Treasure 海外环保
2 Investment 海外环保项目投资 否 否
项目投资
Limited
一般项目：环境保护专用设备制造；生活垃圾处理
装备制造；污水处理及其再生利用；污泥处理装备
制造；机械电气设备制造；机械电气设备销售；工
业设计服务；工业工程设计服务；专用设备制造（不
含许可类专业设备制造）；普通机械设备安装服务；
技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术
转让、技术推广；环境保护专用设备销售；资源再
河南东方锅炉 生利用技术研发；机械设备研发；机械设备销售；
3 城发环保装备 农林废物资源化无害化利用技术研发；生活垃圾处 环保装备 否 否
有限公司 理装备销售；大气环境污染防治服务；水环境污染
防治服务；货物进出口；特种设备销售；光伏设备
及元器件制造；新兴能源技术研发（除依法须经批
准的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
许可项目：建设工程施工；特种设备制造；特种设
备设计（依法须经批准的项目，经相关部门批准后
方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准
文件或许可证件为准）
4-7-21
一般项目：一般项目：固体废物治理；农林牧渔业
废弃物综合利用；污水处理及其再生利用；再生资
源加工；再生资源销售；热力生产和供应；技术服
务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、
焦作市绿鑫城
4 技术推广许可项目：城市生活垃圾经营性服务；农 固废处理 否 否
发有限公司
村生活垃圾经营性服务；城市建筑垃圾处置（清运）；
餐厨垃圾处理；危险废物经营；发电、输电、供电
业务（除依法须经批准的项目外，凭营业执照依法
自主开展经营活动）
一般项目：社会经济咨询服务；新兴能源技术研发；
新能源原动设备销售；碳减排、碳转化、碳捕捉、
碳封存技术研发；节能管理服务；市场调查（不含
涉外调查）；温室气体排放控制技术研发；大数据服
河南环境能源
务；数据处理服务；软件开发；计算机软硬件及辅
5 服务中心有限 环境保护 否 否
助设备零售；业务培训（不含教育培训、职业技能
公司
培训等需取得许可的培训）；技术服务、技术开发、
技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；市场
营销策划（除依法须经批准的项目外，凭营业执照
依法自主开展经营活动）
零售：车用乙醇汽油，柴油，煤油，润滑油，燃料
河南中石化鑫 油，石油天然气制品，日用百货；石油化工产品销
石油化工
6 通高速石油有 售，储存，运输；广告；电子商务、（以上经营范围 否 否
产品销售
限责任公司 仅供办理分支机构使用，分支机构凭有效许可证经
营）。
许可项目：燃气汽车加气经营；燃气经营；成品油
零售（不含危险化学品）；供电业务；烟草制品零售；
道路货物运输（不含危险货物）；住宿服务（依法须
经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活
动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件
为准）一般项目：高速公路服务区燃气汽车加气站
经营；石油天然气技术服务；工程技术服务（规划
管理、勘察、设计、监理除外）；技术服务、技术开
发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广；
河南省发展能 工程管理服务；集中式快速充电站；机动车充电销
7 燃气经营 否 否
源有限公司 售；电动汽车充电基础设施运营；电车销售；充电
桩销售；新能源汽车电附件销售；光伏发电设备租
赁；信息咨询服务（不含许可类信息咨询服务）；站
用加氢及储氢设施销售；食品销售（仅销售预包装
食品）；日用百货销售；洗车服务；国内贸易代理；
润滑油销售；单用途商业预付卡代理销售；日用杂
品销售；运输设备租赁服务；停车场服务；消防器
材销售；新鲜水果批发；新鲜水果零售；新鲜蔬菜
批发；新鲜蔬菜零售；餐饮管理（除依法须经批准
的项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）
4-7-22
一般项目：物业管理；酒店管理；家政服务；会议
及展览服务；建筑物清洁服务；园林绿化工程施工；
家具销售；工程管理服务；企业管理咨询；餐饮管
理；日用百货销售；新鲜水果零售；水产品零售；
住房租赁；城市绿化管理；建筑材料销售；办公设
备销售；办公服务；停车场服务；洗染服务；教育
咨询服务（不含涉许可审批的教育培训活动）；厨具
卫具及日用杂品批发；通信设备销售；健康咨询服
务（不含诊疗服务）；护理机构服务（不含医疗服务）；
化妆品批发；医院管理；病人陪护服务；城乡市容
管理；广告制作；文艺创作；企业形象策划；市场
河南颐城科技 营销策划；礼仪服务；电影摄制服务；商务代理代
智慧物业
8 生活服务有限 办服务；票务代理服务；日用电器修理；代驾服务； 否 否
平台
公司 水污染治理；大气污染治理；污水处理及其再生利
用；环保咨询服务；专业保洁、清洗、消毒服务；
外卖递送服务；固体废物治理；物联网应用服务；
房地产经纪；养老服务；组织文化艺术交流活动；
非居住房地产租赁；翻译服务；信息系统集成服务；
商业综合体管理服务；物联网技术研发；电子产品
销售；房地产咨询；健身休闲活动；日用杂品销售；
信息技术咨询服务（除依法须经批准的项目外，凭
营业执照依法自主开展经营活动）许可项目：城市
生活垃圾经营性服务（依法须经批准的项目，经相
关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以
相关部门批准文件或许可证件为准）
上述参股公司中，河南颐城科技生活服务有限公司（以下简称“颐城科技”）经营
范围中存在“教育咨询服务”“房地产经纪”“房地产咨询”等。颐城科技成立于 2023
年 1 月，是河南投资集团联合其控股子公司河南颐城控股有限公司、河南豫能控股股份
有限公司、河南汇融科技服务有限公司和河南省许平南高速公路有限责任公司等共同投
资设立，旨在对集团系统内物业资源进行专业化整合，业务定位于智慧物业管理以及提
供物业配套服务、餐饮服务以及招采服务。根据对颐城科技相关人员的访谈，颐城科技
的主要业务为运营物业管理数字化平台，未开展“教育咨询服务”“房地产经纪”“房
地产咨询”等业务。除此之外，发行人其他参股公司经营范围也不涉及教育、房地产等
相关业务。
2023 年 10 月 7 日，颐城科技召开临时股东会审议通过《关于审议<申请变更科技
生活经营范围及公司章程>的议案》，变更经营范围，删除“教育咨询服务”“房地产
经纪”“房地产咨询”等经营范围，并变更公司章程内相关内容。颐城科技将尽快完成
工商变更手续。
综上，截至报告期末，上述发行人及子公司和参股公司实际开展业务中不涉及教育、
4-7-23
房地产等相关业务，且不持有教育资质、房地产开发资质。
二、发行人相关土地、房产未能取得产权证书的原因，相关土地、房产的建设、
取得是否合法合规，是否存在重大违法违规行为，是否构成本次发行的障碍，是否涉
及本次募投项目用地，是否影响募投项目的实施
（一）土地相关情况
1、未取得产权证书的土地的具体情况及未取得证书的原因，相关土地的取得是否
合法合规，是否存在重大违法违规行为，是否构成本次发行的障碍
截至报告期末，发行人及其子公司未取得产权证书的土地共计 6 宗，可分为两类，
（1）报告期前已实际使用但因历史遗留问题尚未取得产权证书的土地，共计 5 宗；（2）
报告期内实际使用但未取得产权证书的土地，共计 1 宗。
（1）因报告期前历史遗留问题导致尚未取得产权证书的土地
序 使用 土地 土地面积 预计办
用途 未取得产权证书的原因 政府证明取得情况
号 权人 位置 （㎡） 证时间
2002 年许平南使用该宗划拨
土地建设许平南高速公路。该
宗土地用于建设高速公路服 许昌市自然资源和规划局
务区的配套商业设施，许平南 已出具证明，许平南占有、
在其上建设了超市、餐厅、加 使用的许昌南服务区土地
河南
油站等商业设施。由于上述商 不存在重大违法违规情形，
省许 高 速
许 昌 业用途不符合划拨用地性质 未受到本单位的行政处罚，
平南 公 路
市 建 要求，无法办理该宗土地的产 亦不存在正在被调查或可
1 高 速安 区许 昌 暂无法
23,531.00 权证书。 能受到行政处罚的情形。许
公路 南 服 预计
蒋 李 根据河南省人民政府 2020 年 平南可继续保留划拨用地
有限 务 区
集镇 9 月印发的《河南省高速公路 形式，经营期内可以合法使
责任 用地
网规划（2021—2035 年）》， 用经营高速公路项目所拥
公司
拟对许平南高速公路兰考至 有、使用、占有的土地及其
南阳路段进行改扩建，将涉及 地上建筑物、构筑物和附属
现有道路拓宽后服务区位置 设施。
和面积，故尚未办理该宗土地
的产权证书。
根据 2004 年 9 月国土资源部
河南
出具的《安阳至林州高速公路
省许 安 林 安阳市殷都区人民政府已
安 阳 工程建设用地的批复》，安林
平南 高 速 出具证明，许平南在经营期
市 安 高速曲沟服务区进行施工建
2 高 速阳 县
曲 沟 内可以合法使用经营高速 暂 无 法
26,660.00 设。实际设计施工过程中，曲
公路 服 务 公路项目所拥有、使用、占 预计
曲 沟 沟服务区部分土地及地上建
有限 区 用 有的土地及其地上建筑物、
镇 筑物超过原规划范围。截至本
责任 地 构筑物和附属设施。
补充法律意见书出具日，因该
公司
土地实际用途不符合规划用
4-7-24
序 使用 土地 土地面积 预计办
用途 未取得产权证书的原因 政府证明取得情况
号 权人 位置 （㎡） 证时间
途，故无法办理土地权属证
书。
林州市人民政府已出具证
明，许平南在经营期内可以
合法使用经营高速公路项
目所拥有、使用、占有的土
根据 2012 年 1 月国土资源部
地及其地上建筑物、构筑物
出具的《关于林州至长治(省
河南 和附属设施。
界)高速公路工程建设用地的
省许 林州市自然资源和规划局
林 长 批复》，林长高速进行施工建
平南 已出具说明，自 2019 年 1
林 州高 速 设。在实际施工建设过程中，
3 高 速市 陵路 政 月 1 日至 2023 年 2 月 1 日，暂 无 法
19,998.00 林长路政大队的养护工区用
公路 许平南严格遵守国家及地 预计
阳镇 大 队 地及地上路政大队建房用地
有限 方有关土地管理法律、法
用地 超过了原规划范围。截至本补
责任 规，自觉接受和配合自然资
充法律意见书出具日，该宗土
公司 源管理部门的监管，不存在
地因实际用途不符合规划用
违法违规占地情形，未受到
途无法办理土地权属证书。
自然资源管理部门因违法
占地的行政处罚，亦不存在
正在被调查或可能受到行
政处罚的情形。
方城县人民政府已出具证
明，许平南在经营期内可以
合法使用经营高速公路项
目所拥有、使用、占有的土
地及其地上建筑物、构筑物
和附属设施。
方城收费站 2011 年改扩建设 方城县自然资源局已出具
方 城
河南 计施工时，实际占用土地超出 证明，2019 年 1 月 1 日至
县 杨高 速
省许 原有高速公路土地规划范围。2023 年 3 月 17 日，许平南
集 乡公 路
平南 方城县人民政府 2018 年 9 月 能够遵守国家及地方国土
七 峰方 城
4 高速 出具《关于确认河南省许平南 资源、房产管理的法律、法 暂 无 法
大 道收 费 7,386.00
公路 高速公路有限责任公司两处 规、规章、地方性法规等规 预计
西 侧站 改
有限 国有土地使用权的批复》，明 范性文件的规定，自觉接受
江 淮扩 建
责任 确方城收费站改扩建用地部 和配合相关主管部门的监
大 道 用地
公司 分按国有建设用地使用权确 督，不存在重大违法违规情
北侧
认。 形，未受到自然资源和规划
主管部门行政处罚。许平南
在经营期内可以合法使用
经营高速公路项目所拥有、
使用、占有的土地及其地上
建筑物、构筑物和附属设
施。
郑 州 根据郑州航空港经济综合实 郑州市自然资源与规划局
航 空 验区规划与国土资源局 2015 郑州航空港经济综合实验
港 水空 港供 水 年出具的《关于实验区第二水 区 分 局 已 出 具 证 明 ， 自
5 暂无法
务 发六 路加 压 15,693.41 厂、第一给水加压泵站和应急 2019 年 1 月 1 日至 2023 年
预计
展 有 7 号 泵站 调蓄水库选址规划的批复》，9 月 8 日，郑州航空港水务
限 公 该供水加压泵站彼时已完成 发展有限公司未因违反土
司 前期选址、备案等工作，且符 地管理方面的法律、法规及
4-7-25
序 使用 土地 土地面积 预计办
用途 未取得产权证书的原因 政府证明取得情况
号 权人 位置 （㎡） 证时间
合相关土地规划；2016 年， 规范性文件而受到本单位
郑州航空港经济综合实验区 给予的行政处罚，不存在正
规划与国土资源局规划勘测 在被调查或可能受到行政
编制中心编制了《郑州航空港 处罚的情形。
经 济综 合实验 区总体 规划
（2014-2040）》，该供水加
压泵站所在土地被纳入机场
远期用地，故供水加压泵站土
地因政府规划变更而无法办
理相关土地权属证书。
合计 93,268.41 ——
截至本补充法律意见书出具日，发行人相关子公司已就前述全部未办理产权证书的
土地取得了土地主管部门出具的证明，具体情况如下：
就上表中第 1 项土地，为许平南拥有的高速公路许昌南服务区用地，目前正在办理
土地出让手续。许平南已取得许昌市自然资源局出具的证明：“许平南占有、使用的许
昌南服务区土地不存在重大违法违规情形，未受到行政处罚，亦不存在正在被调查或可
能受到行政处罚的情形。许平南可继续保留划拨用地形式，经营期内可以合法使用经营
高速公路项目所拥有、使用、占有的土地及其地上建筑物、构筑物和附属设施。”因此，
许平南正在推进前述土地的办证事宜，且在取得产权证书前可以继续使用该宗土地及地
上建筑，该宗土地的使用不属于重大违法违规行为，不构成本次发行的实质性障碍。
就上表中第 2-4 项土地，分别为许平南拥有的安林高速曲沟服务区用地、林长养护
工区用地及方城高速公路收费站扩建用地，均为许平南高速公路及相关管理、服务用地，
由于历史上的高速公路规划管理、政府建设用地指标安排等原因，该等土地无法办理产
权证书。许平南已取得安阳市殷都区人民政府、林州市人民政府、林州市自然资源和规
划局、方城县人民政府及方城县自然资源局出具的证明，许平南在经营期内可以合法使
用其经营高速公路项目所拥有、使用、占有的土地及其地上建筑物、构筑物和附属设施。
因此，许平南可以继续占有、使用前述 3 宗土地及地上建筑，前述 3 宗土地的使用不属
于重大违法违规行为，不构成本次发行的实质性障碍。
就上表中第 5 项土地，为郑州航空港水务发展有限公司的供水加压泵站用地，已取
得郑州航空港经济综合实验区规划与国土资源局出具的《关于实验区第二水厂、第一给
水加压泵站和应急调蓄水库选址规划的批复》，因政府用地规划变更，导致无法办理相
4-7-26
关土地权属证明。郑州市自然资源与规划局郑州航空港经济综合实验区分局已出具证
明，自 2019 年 1 月 1 日至 2023 年 9 月 8 日，郑州航空港水务发展有限公司未因违反土
地管理方面的法律、法规及规范性文件而受到该单位给予的行政处罚，不存在正在被调
查或可能受到行政处罚的情形。因此，该宗土地的使用不属于重大违法违规行为，不构
成本次发行的实质性障碍。
（2）报告期内其他原因导致尚未取得产权证书的土地情况
使用权 土地位 土地面积 预计办
序号 用途 未取得产权证书的原因 政府证明取得情况
人 置 （㎡） 证时间
该 土 地 前期 征收 手 续耗 时 较
长，故尚未取得产权证书，目 博爱县自然资源规划局已出具
前 该 土 地已 完成 土 地征 收 工 说明，该土地占地约 109.46 亩，
焦作绿 作，并已取得《建设项目用地 土地用途为建设用地，目前正
博 爱 县
博城发 生 活 垃 预审与选址意见书》《建设用 在办理相关土地的用地规划及
许 良 镇 2024 年
1 环保能 圾 转 运 72,973.33 地规划许可证》以及河南省人 出让手续，焦作绿博城发环保
与 磨 头 4月
源有限 站 民政府《关于焦作市静脉产业 能源有限公司自设立之日起至
镇
公司 园西部园区垃圾焚烧发电项目 2023 年 2 月 28 日未受到自然
建设用地的批复》，正在办理 资源及规划主管部门的行政处
土地招拍挂手续及后续产权证 罚。
书。
合计 72,973.33 —— -
注：焦作绿博城发环保能源有限公司于 2023 年 4 月转入运营期，其土地系报告期内新增的需办理
产权证书的用地
截至本补充法律意见书出具日，焦作绿博城发环保能源有限公司已就上述未办理产
权证书的土地取得了土地主管部门出具的证明，具体情况如下：
焦作市静脉产业园西部园区生活垃圾焚烧发电特许经营项目用地，已取得《建设项
目用地预审与选址意见书》《建设用地规划许可证》以及河南省人民政府《关于焦作市
静脉产业园西部园区垃圾焚烧发电项目建设用地的批复》，目前正在办理土地出让相关
手续。根据焦作市静脉产业园西部园区生活垃圾焚烧发电项目特许经营协议，博爱县城
市管理局应以挂牌出让的方式为项目提供土地使用权，项目公司在项目特许经营期内有
权根据本协议依法使用项目土地；博爱县城市管理局协助办理但不限于办理《不动产权
证》等项目所需土地手续；保证项目用地保持不设置任何遗留问题和债务纠纷，项目公
司在特许经营期内对该场地享有独家使用权。博爱县自然资源局已于 2023 年 2 月 28
日出具证明，该土地用途为建设用地，目前正在办理相关土地的用地规划及出让手续，
焦作绿博城发环保能源有限公司自报告期初至证明出具日未受到自然资源及规划主管
部门行政处罚。根据河南省人民政府《关于焦作市静脉产业园西部园区垃圾焚烧发电项
目建设用地的批复》，河南省政府同意征收该宗 7.2972 公顷土地，用作焦作市静脉产
4-7-27
业园西部园区垃圾焚烧发电项目建设用地。因此，前述土地已完成征收、转为建设用地
的程序，焦作绿博城发环保能源有限公司正在推进前述土地的办证事宜，该宗土地的建
设、取得不属于重大违法违规行为，不构成本次发行的实质性障碍。
报告期内，发行人未因前述未取得权属证书的土地的使用事宜受到土地主管部门的
处罚。上述未取得土地权属证书的 6 宗土地面积仅占发行人土地总面积的 0.83%，占比
较小，该等事项不会对公司持续经营造成重大不利影响。
综上，就上述未取得产权证书的 6 宗土地，发行人均已取得相关土地主管部门出具
的合规证明，该等土地的使用不属于重大违法违规行为，未办理产权证书的土地面积占
发行人拥有土地总面积的比例较小，不会对发行人的持续经营造成重大不利影响，不构
成本次发行的实质性障碍。
2、是否涉及本次募投项目用地，是否影响募投项目的实施
截至报告期末，发行人及其子公司拥有的前述 6 宗未办理产权证书的土地不涉及本
次募投项目，不属于本次募投项目用地，不会影响本次募投项目的实施。
（二）房产相关情况
截至 2023 年 3 月 31 日，发行人及其子公司共有 28 项未办理产权证书的房产。截
至报告期末，前述 28 项未办证房产中的 2 项房产已取得产权证书，此外发行人子公司
新建设取得 1 项房产，尚未取得产权证书。因此，截至报告期末发行人及其子公司共有
27 项未办证的房产，具体情况如下：
（1）因报告期前历史遗留问题导致尚未取得产权证书的房产
序 所有 物业 建筑面 预计办
用途 未办理产权证书的原因 政府证明取得情况
号 权人 位置 积（㎡） 证时间
一、未办理报批报建手续的房产
已取得许昌市建安区城市综合执
法局出具的证明，自 2019 年 1 月
1 日至 2023 年 4 月 27 日，未发现
河南省
许平南违反住房与城乡建设管理
许 平 南 许昌市 许 昌 南 服 务 区 该项房产坐落的自有土
相关法律、法规、规章情形。许
1 高 速 公 蒋李集 的配电室、汽修 地尚未办理产权证书， 暂无法
4,934.06 昌市建安区城市综合执法局未对
路 有 限 乡、长 间、水泵房及主 因此该项房产尚未办理 预计
河南省许平南高速公路有限责任
责 任 公 村张乡 楼 报批报建手续
公司作出过行政处罚决定。
司
已取得许昌市人民政府出具的证
明，许平南在经营期内可以合法
使用经营高速公路项目所拥有、
4-7-28
使用、占有的土地及其地上建筑
物、构筑物和附属设施。
已取得安阳市殷都区人民政府出
具的证明，许平南在经营期内可
河南省 以合法使用经营高速公路项目所
许平南 因历史遗留原因，该项 拥有、使用、占有的土地及其地
安林高速曲沟
2 高 速 公 安阳县 房产坐落的自有土地尚 上建筑物、构筑物和附属设施。 暂无法
服务区办公楼 4,315.90
路 有 限 水冶镇 未办证，因此该项房产 已取得殷都区住房和城乡建设局 预计
和水泵房
责任公 尚未办理报批报建手续 出具的证明，许平南公司自 2020
司 年 1 月 1 日起 2023 年 8 月 31 日，
期间未受到殷都区住房和城乡建
设局行政处罚，无违规事项。
已取得林州市住房和城乡建设局
出具的证明，许平南经营期内可
以合法使用经营高速公路项目所
拥有、使用、占有的土地及其地
上建筑物、构筑物和附属设施。
许平南位于林州市陵阳镇林长养
河南省 护工区的已建成房屋不存在权属
许平南 因历史遗留原因，该项 争议或潜在纠纷，不存在可能被
林长养护工区
3 高 速 公 林州市 房产坐落的自有土地尚 责令拆除的情形，其可以维持现 暂无法
（路政大队）用 1,560.23
路 有 限 陵阳镇 未办证，因此该项房产 状继续使用该等房屋建筑物，不 预计
房
责任公 尚未办理报批报建手续 存在因该等房屋建筑物的规划、
司 建设及施工等相关手续问题受到
本单位的行政处罚。
已取得林州市人民政府出具的证
明，许平南在经营期内可以合法
使用经营高速公路项目所拥有、
使用、占有的土地及其地上建筑
物、构筑物和附属设施。
河南省 该项房产于 2004 年建于 已取得南阳市城市综合执法局的
许平南 南阳收费站的 许平南已办证的自有土 证明，自 2019 年 1 月 1 日至 2023
高 速 公 南阳市 门 卫 房 、 配 电 地上，土地规划用途为 年 2 月 21 日，许平南不存在违法 暂无法
4 2,183.14
路 有 限 新店乡 室、水泵房、主 高速公路绿化用地。因 违规行为，南阳市城市综合执法 预计
责任公 楼、宿舍楼 实际用途与规划不符， 局未对许平南作出过行政处罚决
司 故无法取得产权证书 定。
已取得郑州航空港经济综合实验
区建设局出具的证明，郑州航空
港水务发展有限公司自 2019 年 1
郑州航 该项房产所在的土地因
月 1 日至 2023 年 6 月 30 日，严
空港水 规划调整无法办理土地
5 空港六 格遵守房屋、工程和城乡建设相 暂无法
务发展 第一加压泵站 3,383.70 证，无法办理报批报建
路7号 关法律法规，不存在违反相关法 预计
有限公 手续，无法取得产权证
律法规的情形，未受到住房和城
司 书
乡建设管理部门的行政处罚，亦
不存在正在被调查或可能受到行
政处罚的情形。
二、建设在政府及其出资单位的土地上，未办理报批报建手续的房产
中牟县 该项房产为特许经营项 已取得中牟县住房和城乡建设局
郑州牟
轩兴街 新 城 水 厂 供 水 目用房，于 2016 年建成 出具的证明，自 2020 年 1 月 1 日
6 源水务 51,052.5 无法办
东、中 设 备 房 及 办 公 并投入使用，建在中牟 至 2023 年 9 月 15 日，相关子公
发展有 9 证
兴 路楼 县水利局全资单位中牟 司不存在重大违法违规行为，未
限公司
西、郑 县自来水厂的有证土地 因违反房产管理方面的法律、法
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民高速 上，相关房屋建设手续 规及规范性文件而受到该单位给
辅 道 及房产证书无法办理在 予的行政处罚。
北、轩 子公司名下
城大道
南
上表中房产均系发行人在本次发行报告期前已经实际使用且截至本补充法律意见
书出具日尚未取得产权证的房产，第 1-4 项房产系发行人 2017 年资产置换时注入上市
公司；第 5 项房产系发行人 2015 年收购城发水务有限公司时置入；第 6 项房产于 2016
年建成并投入使用，因相关资产建于中牟县自来水厂土地上故无法办证。上述房产均因
各种历史遗留问题导致未能办理产权证书，目前暂无法合理预计权属证书的办理时间。
上表第 1 项房产，其坐落土地正在办理土地出让手续，尚未办理土地权属证书，因
此该项房产尚未办理报批报建手续、取得产权证书；上表第 2-4 项房产，其坐落土地因
历史遗留原因暂无法办理土地产权证书，因此该等房产暂无法办理报批报建手续、取得
产权证书；上表第 5 项房产，因历史遗留原因未履行报批报建手续，因此暂无法办理产
权证书；上表第 6 项房产，其坐落在政府主管部门或其全资单位所有的土地上，因土地、
房产权利人不一致而无法办理产权证书。
（2）报告期内其他原因导致未取得产权证书的房产
序 所有 物业 建筑面积 预计办证
用途 未办理产权证书的原因 政府证明取得情况
号 权人 位置 （㎡） 时间
一、已完成竣工验收手续，正在办理房屋产权证书的房产
因办证手续复杂、验收
程序较长，该项房产产
漯河市 权 证 书 尚 在 办 理 流 程 已取得漯河市城市管理局出具
漯 河
马沟污 污 水 中。已取得土地证、建 的证明，相关子公司自设立之
源 发
水处理 处 理 设用地规划许可证、建 日至 2023 年 4 月 12 日未受到 2024 年 4
1 水 务 437.15
工 程工 程 设工程规划许可证、建 漯河市城市管理局做出的住房 月
有 限
（ 二 用房 筑工程施工许可证，并 城乡建设领域法律法规规章规
公司
期） 办 理 完 成 竣 工 验 收 手 定的行政处罚。
续，正在办理房屋产权
证
因办证手续复杂、验收 已取得哈尔滨市双城区住房和
垃 圾 程序较长，该项房产产 城乡建设局的证明，相关子公
双 城 焚 烧 权 证 书 尚 在 办 理 流 程 司不会因该房屋建筑物的建设
市 格 发 电 中。已取得土地证、建 规划施工等相关手续受到行政
双城市
瑞 电 项 目 设用地规划许可证、建 处罚，其可以维持现状继续使 2024 年
2 幸福乡 33,874.63
力 有 的 综 设工程规划许可证、建 用该等房屋建筑物及其涉及土 12 月
久援村
限 公 合楼、 筑工程施工许可证，并 地，不存在可能被拆除的情形。
司 食 堂 办 理 完 成 竣 工 验 收 手 自 2019 年 1 月 1 日至 2023 年
等 续，正在办理房屋产权 2 月 13 日，相关子公司未受到
证 城乡建设及管理主管部门的行
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序 所有 物业 建筑面积 预计办证
用途 未办理产权证书的原因 政府证明取得情况
号 权人 位置 （㎡） 时间
政处罚。
已取得哈尔滨市自然资源和规
划局双城分局出具的证明，相
关子公司可以维持现状继续使
用该等房屋建筑物及其涉及土
地，不存在可能被拆除的情形，
将依法推动不动产权证书的办
理。
二、已取得全部建造手续，正在办理竣工验收手续的房产
已取得新安县城市管理局出具
的证明，相关子公司不会因该
因办证手续复杂、验收 房屋建筑物的建设规划施工等
城 发
程序较长，该项房产产 相关手续受到行政处罚，其可
环 保 河南省 生 产
权 证 书 尚 在 办 理 流 程 以维持现状继续使用该等房屋
能 源 洛阳市 经 营
中。已取得土地证、建 建筑物及其涉及土地，不存在 2024 年
3 （ 新 新 安 县 用房、 24,428.65
设用地规划许可证、建 可能被拆除的情形。报告期内 12 月
安）有 正 村 镇 办 公
设工程规划许可证、建 相关子公司未受到城乡建设及
限 公 白墙村 楼
筑工程施工许可证，正 管理主管部门的行政处罚。
司
在办理竣工验收手续 已取得新安县自然资源局出具
的证明，预计取得该房屋的不
动产权证不存在障碍。
已取得亳州市城市管理局出具
的证明，相关子公司不会因该
亳 州 房屋建筑物的建设规划施工等
市 生 因办证手续复杂、验收 相关手续受到行政处罚，其可
活 垃 程序较长，该项房产产 以维持现状继续使用该等房屋
亳 州 亳州市
圾 焚 权 证 书 尚 在 办 理 流 程 建筑物及其涉及土地，不存在
洁 能 谯城区
烧 发 中。已取得土地证、建 可能被拆除的情形。自 2019 年 2024 年
4 电 力 十河镇 20,270.54
电 及 设用地规划许可证、建 1 月 1 日至 2023 年 2 月 13 日， 12 月
有 限 卞铺行
污 泥 设工程规划许可证、建 相关子公司未受到城乡建设及
公司 政村
处 理 筑工程施工许可证，正 管理主管部门的行政处罚。
项 目 在办理竣工验收手续 已取得亳州市自然资源与规划
用房 局谯城分局出具的证明，预计
取得该房屋的不动产权证不存
在障碍。
亳 州
市 生
已取得亳州市城市管理局出具
活 垃
因办证手续复杂、验收 的证明，相关子公司不会因该
圾 焚
程序较长，该项房产产 房屋建筑物的建设规划施工等
亳 州 亳州市 烧 发
权 证 书 尚 在 办 理 流 程 相关手续受到行政处罚，其可
洁 能 谯城区 电 厂
中。已取得土地证、建 以维持现状继续使用该等房屋 2024 年
5 电 力 十 河 镇 二 期 18,389.52
设用地规划许可证、建 建筑物及其涉及土地，不存在 12 月
有 限 卞铺行 项 目
设工程规划许可证、建 可能被拆除的情形。自 2019 年
公司 政村 主 厂
筑工程施工许可证，正 1 月 1 日至 2023 年 2 月 13 日，
房区、
在办理竣工验收手续 相关子公司未受到城乡建设及
渗 滤
管理主管部门的行政处罚。
液 处
理区
城 发 河南省 伊 川 因办证手续复杂、验收 已取得伊川县城市管理局出具 2024 年
6 18,891.87
环 保 洛阳市 项 目 程序较长，该项房产产 的证明，相关子公司不会因该 12 月
4-7-31
序 所有 物业 建筑面积 预计办证
用途 未办理产权证书的原因 政府证明取得情况
号 权人 位置 （㎡） 时间
能 源 伊川县 生 产 权 证 书 尚 在 办 理 流 程 房屋建筑物的建设规划施工等
（ 伊 水 寨 镇 用房、 中。已取得土地证、建 相关手续受到行政处罚，其可
川）有 左寨村 办 公 设用地规划许可证、建 以维持现状继续使用该等房屋
限 公 楼、宿 设工程规划许可证、建 建筑物及其涉及土地，不存在
司 舍楼 筑工程施工许可证，正 可能被拆除的情形。自设立之
在办理竣工验收手续 日至 2023 年 2 月 23 日，相关
子公司未受到城乡建设及管理
主管部门的行政处罚。
已取得伊川县自然资源局出具
的证明，将依法推进不动产证
书的办理。
河南省
已取得滑县城市管理局出具的
安阳市 因办证手续复杂、验收
城 发 滑 县 证明，相关子公司不会因该房
滑县留 程序较长，该项房产产
环 保 项 目 屋建筑物的建设规划施工等相
固镇静 权 证 书 尚在 办 理流 程
能 源 生 产 关手续受到行政处罚，其可以
脉产业 中。已取得土地证、建 2024 年
7 （ 滑 用房、 35,373.03 维持现状继续使用该等房屋建
园白马 设用地规划许可证、建 12 月
县）有 办 公 筑物及其涉及土地，不存在可
路与宏 设工程规划许可证、建
限 公 楼、宿 能被拆除的情形。报告期内相
远路交 筑工程施工许可证，正
司 舍楼 关子公司未受到城乡建设及管
叉口西 在办理竣工验收手续
理主管部门的行政处罚。
北角
已取得辉县市城市管理局出具
垃 圾 的证明，相关子公司不会因该
焚 烧 因办证手续复杂、验收 房屋建筑物的建设规划施工等
城 发
百泉镇 发 电 程序较长，该项房产产 相关手续受到行政处罚，其可
环 保
上吕村 项 目 权 证 书 尚 在 办 理 流 程 以维持现状继续使用该等房屋
能 源
北侧、 的 主 中。已取得土地证、建 建筑物及其涉及土地，不存在 2024 年
8 （ 辉 25,673.74
高 庄 乡 厂房、 设用地规划许可证、建 可能被拆除的情形。自 2019 年 12 月
县）有
火岔沟 职 工 设工程规划许可证、建 1 月 1 日至 2023 年 2 月 20 日，
限 公
村 宿 舍 筑工程施工许可证，正 相关子公司未受到城乡建设及
司
及 食 在办理竣工验收手续 管理主管部门的行政处罚。
堂等 已取得辉县市自然资源局出具
的办证无障碍的说明。
项 目 已取得宜阳县城市管理局出具
生 产 因办证手续复杂、验收 的证明，相关子公司不会因该
城 发
用房、 程序较长，该项房产产 房屋建筑物的建设规划施工等
环 保 河南省
综 合 权 证 书 尚 在 办 理 流 程 相关手续受到行政处罚，其可
能 源 洛阳市
楼、综 中。已取得土地证、建 以维持现状继续使用该等房屋 2024 年
9 （ 宜 宜阳县 20,543.58
合 水 设用地规划许可证、建 建筑物及其涉及土地，不存在 12 月
阳）有 柳 泉 镇
泵房、 设工程规划许可证、建 可能被拆除的情形。自设立之
限 公 柳泉村
渗 滤 筑工程施工许可证，正 日至 2023 年 2 月 22 日，相关
司
液 处 在办理竣工验收手续 子公司未受到城乡建设及管理
理站 主管部门的行政处罚。
河南省 因办证手续复杂、验收 已取得商水县住房和城乡建设
城 发
周口市 项 目 程序较长，该项房产产 局出具的证明，相关子公司不
环 保
商水县 生 产 权 证 书 尚 在 办 理 流 程 会因该房屋建筑物的建设规划
能 源
城 关 乡 用房、 中。已取得土地证、建 施工等相关手续受到我单位行 2024 年
10 （ 商 30,835.00
规划支 办 公 设用地规划许可证、建 政处罚，其可以维持现状继续 12 月
水）有
四 路 东 楼、宿 设工程规划许可证、建 使用该等房屋建筑物及其涉及
限 公
侧 ， 规 舍楼 筑工程施工许可证，正 土地，不存在可能被拆除的情
司
划一路 在办理竣工验收手续 形。报告期内相关子公司未受
4-7-32
序 所有 物业 建筑面积 预计办证
用途 未办理产权证书的原因 政府证明取得情况
号 权人 位置 （㎡） 时间
南侧， 到城乡建设及管理主管部门的
规划四 行政处罚。
路西侧 已取得商水县自然资源局出具
的证明，预计取得该房屋的不
动产权证不存在障碍。
已取得漯河市城市管理局出具
河南省 因办证手续复杂、验收
的证明，自设立之日至 2023 年
漯 河 漯河市 项 目 程序较长，该项房产产
2 月 27 日，相关子公司未受到
城 发 源汇区 生 产 权 证 书 尚在 办 理流 程
漯河市城市管理局做出的住房
环 保 白 云 山 用房、 中。已取得土地证、建 2024 年
11 39,780.50 城乡建设领域法律法规规则规
能 源路 东办 公 设用地规划许可证、建 12 月
章规定的行政处罚。
有 限 侧 、 规 楼、宿 设工程规划许可证、建
已取得漯河市自然资源和规划
公司 划 路 南 舍楼 筑工程施工许可证，正
局源汇分局的证明，该房产正
侧 在办理竣工验收手续
在办理该房产的产权证书。
已取得济源产城融合示范区住
房和城乡建设局出具的证明，
相关子公司不会因该房屋建筑
物的建设规划施工等相关手续
济 源 因办证手续复杂、验收
受到行政处罚，其可以维持现
济 源 虎岭一 市 生 程序较长，该项房产产
状继续使用该等房屋建筑物及
霖 林号 线活 垃 权 证 书 尚在 办 理流 程
其涉及土地，不存在可能被拆
环 保 西、五 圾 焚 中。已取得土地证、建 2024 年 6
12 18,272.15 除的情形。自 2019 年 1 月 1 日
能 源 三一铁 烧 发 设用地规划许可证、建 月
至 2023 年 2 月 24 日，相关子
有 限 路专线 电 项 设工程规划许可证、建
公司未受到城乡建设及管理主
公司 南 目 用 筑工程施工许可证，正
管部门的行政处罚。
房 在办理竣工验收手续
已取得济源产城融合示范区自
然资源和规划局出具的证明，
预计取得该房屋的不动产权证
不存在障碍。
已取得民权县城市管理局出具
民 权 因办证手续复杂、验收 的证明，相关子公司不会因该
民 权 县 生 程序较长，该项房产产 房屋建筑物的建设规划施工等
西环路
天 楹 活 垃 权 证 书 尚 在 办 理 流 程 相关手续受到行政处罚，其可
与 G310
环 保 圾 焚 中。已取得土地证、建 以维持现状继续使用该等房屋 2024 年
13 交叉口 26,583.32
能 源 烧 发 设用地规划许可证、建 建筑物及其涉及土地，不存在 12 月
西 450
有 限 电 项 设工程规划许可证、建 可能被拆除的情形。自 2019 年
米北侧
公司 目 用 筑工程施工许可证，正 1 月 1 日至 2023 年 2 月 13 日，
房 在办理竣工验收手续 相关子公司未受到城乡建设及
管理主管部门的行政处罚。
已取得巨鹿县城市管理综合行
政执法局出具的证明，相关子
巨 鹿 因办证手续复杂、验收 公司不会因该房屋建筑物的建
巨 鹿 小吕寨 市 生 程序较长，该项房产产 设规划施工等相关手续受到行
县 聚 邢德公 活 垃 权 证 书 尚 在 办 理 流 程 政处罚，其可以维持现状继续
力 环路 南圾 焚 中。已取得土地证、建 使用该等房屋建筑物及其涉及 2024 年
14 39,348.23
保 有 侧、二 烧 发 设用地规划许可证、建 土地，不存在可能被拆除的情 12 月
限 公 干渠北 电 项 设工程规划许可证、建 形。自 2019 年 1 月 1 日至 2023
司 侧 目 用 筑工程施工许可证，正 年 2 月 22 日，相关子公司未受
房 在办理竣工验收手续 到城乡建设及管理主管部门的
行政处罚。
已取得巨鹿县自然资源和规划
4-7-33
序 所有 物业 建筑面积 预计办证
用途 未办理产权证书的原因 政府证明取得情况
号 权人 位置 （㎡） 时间
局出具的证明，相关子公司预
计于 2023 年 12 月取得该房屋
建筑物的不动产权证书不存在
实质性障碍。
已取得濮阳县住房和城乡建设
局出具的证明，自 2019 年 1 月
河南省 1 日至 2023 年 2 月 27 日，相
濮 阳 因办证手续复杂、验收
城 发 濮阳市 关子公司能够遵守和执行国家
县 生 程序较长，该项房产产
环 保 濮阳县 和地方有关建设工程方面的法
活 垃 权 证 书 尚在 办 理流 程
能 源 八公桥 律、法规、规章及规范性文件
圾 焚 中。已取得土地证、建 2024 年
15 （ 濮 镇 静 脉 16,716.82 的要求，未发现违反住房和建
烧 发 设用地规划许可证、建 12 月
阳）有 一 路 南 设方面的法律、法规、政策的
电 项 设工程规划许可证、建
限 公 侧、静 情形，也不存在因违反建设工
目 用 筑工程施工许可证，正
司 脉二街 程方面的法律、法规、规章及
房 在办理竣工验收手续
西侧 规范性文件的规定而受到我单
位行政处罚、调查或被追究责
任的情形。
已取得息县自然资源局出具的
证明，相关子公司能够遵守国
家及地方城乡建设及管理相关
法律、法规、规章等规范性文
因办证手续复杂、验收
城 发 息 县 件的规定，自 2020 年 1 月 1 日
程序较长，该项房产产
环 保 息县秋 生 活 起至 2023 年 2 月 20 日未受到
权 证 书 尚在 办 理流 程
能 源 实路东 垃 圾 城乡建设及管理主管部门行政
中。已取得土地证、建 2024 年
16 （ 息 侧 、 北 焚 烧 20,820.19 处罚。
设用地规划许可证、建 12 月
县）有 三 环 路 发 电 已取得息县住房和城乡建设局
设工程规划许可证、建
限 公 南侧 项 目 出具的证明，相关子公司遵守
筑工程施工许可证，正
司 用房 国家及地方城乡建设及管理的
在办理竣工验收手续
相关法律、法规、规章等规范
性文件的规定，自 2020 年 1 月
1 日起至 2023 年 9 月 15 日未
受到住建部门行政处罚。
已取得博爱县住房和城乡建设
局出具的证明，焦作绿博城发
环保能源有限公司不会因该等
因办证手续复杂、验收
焦 作 房屋建筑物的建设规划施工等
程序较长，该项房产产
市 静 相关手续受到行政处罚，其可
焦 作 权 证 书 尚在 办 理流 程
博爱县 脉 产 以维持现状继续使用该等房屋
绿 博 中。已取得建设用地规
三栗庄 业 园 建筑物，不存在可能被拆除的
城 发 划许可证、建设工程规
村 南西 部 情形。 2024 年
17 环 保 10,824.49 划许可证、建筑工程施
侧、大 园 区 除上述情况外，焦作绿博城发 12 月
能 源 工许可证，尚待办理竣
礼元村 垃 圾 环保能源有限公司遵守国家及
有 限 工验收手续后与该房产
东侧 焚 烧 地方住房和城乡建设、房屋管
公司 所在的自有土地一同办
发 电 理相关法律、法规、规章等规
理房地合一的不动产权
项目 范性文件的规定，自 2020 年 1
证
月 1 日至 2023 年 9 月 8 日内未
受到住房和城乡建设主管部门
行政处罚。
郑 州 滨河东 港 区 因办证手续复杂、验收 已取郑州航空港经济综合实验
2024 年
18 航 空 路 以 北 二 水 17,748.40 程序较长，该项房产产 区建设局（郑州市生态环境局
12 月
港 水 枣庄路 厂 权 证 书 尚 在 办 理 流 程 郑州航空港经济综合试验区分
4-7-34
序 所有 物业 建筑面积 预计办证
用途 未办理产权证书的原因 政府证明取得情况
号 权人 位置 （㎡） 时间
务 发 以东 中。已取得土地证、建 局）出具的证明，郑州航空港
展 有 设用地规划许可证、建 水务发展有限公司自 2019 年 1
限 公 设工程规划许可证、建 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日，
司 筑工程施工许可证，正 严格遵守房屋、工程和城乡建
在办理竣工验收手续 设相关法律法规，不存在违反
相关法律法规的情形，未受到
住房和城乡建设管理部门的行
政处罚，亦不存在正在被调查
或可能受到行政处罚的情形。
因办证手续复杂、验收
城 发 淮 阳
河南省 程序较长，该项房产产
环 保 生 活
周口市 权 证 书 尚在 办 理流 程
能 源 垃 圾
淮阳区 中。已取得土地证、建 2024 年
19 （ 淮 焚 烧 25,265.99 -
临蔡镇 设用地规划许可证、建 12 月
阳）有 发 电
小孔楼 设工程规划许可证、建
限 公 项 目
村境内 筑工程施工许可证，正
司 用房
在办理竣工验收手续
驻马店
因办证手续复杂、验收 已取得西平县住房和城乡建设
城 发 市西平
程序较长，该项房产产 局出具的证明，自 2019 年 1 月
环 保 县产业 项 目
权 证 书 尚 在 办 理 流 程 1 日至 2023 年 2 月 23 日，相
能 源 集聚区 生 产
中。已取得土地证、建 关子公司受到西平县住房和城 2024 年
20 （ 西 金 凤 大 用房、 27,313.76
设用地规划许可证、建 乡建设局的行政处罚，预计相 12 月
平）有 道 与 启 综 合
设工程规划许可证、建 关子公司取得该房屋建筑物的
限 公 航路交 楼
筑工程施工许可证，正 不动产权证书不存在实质性障
司 叉口西
在办理竣工验收手续 碍。
北角
三、建设在政府及其出资单位的土地上，未办理报批报建手续的房产
已取得浚县城市管理局出具的
证明，相关子公司不会因该房
城 发 该房产于 2023 年建成并 屋建筑物的建设规划施工等相
新 环 屯子镇 转 运 投入使用，建在浚县城 关手续受到行政处罚，其可以
卫（浚 省 道 车间、 市管理局的土地上，因 维持现状继续使用该等房屋建
21 3,756.38 无法办证
县）有 304 北 办 公 此相关房屋建设手续及 筑物及其涉及土地，不存在可
限 公侧 楼 房产证书无法办理在子 能被拆除的情形。自 2019 年 1
司 公司名下 月 1 日至 2023 年 2 月 20 日，
相关子公司未受到城乡建设及
管理主管部门的行政处罚。
合计 542,577.5 - - -
上表第 1-20 项房产系报告期内新增的需办理产权证书的房产。上表第 21 项房产系
发行人子公司建设于政府方土地上，因土地及房产权属不一致无法办证。
（1）已完成竣工验收手续，发行人正在办理房屋产权证书、可以合法使用的房产
上表第 1-2 项房产，发行人相关子公司已办理全部建造手续及竣工验收手续，正在
办理房屋产权登记，且该等房产不存在办理房屋产权登记的实质性法律障碍，发行人相
4-7-35
关子公司均已取得房屋主管部门出具的合规证明，因此发行人可以依法合法使用该等房
产，前述未办证房产的建造、取得不存在重大违法违规行为，不构成本次发行的实质性
法律障碍。
（2）已取得全部建造手续，正在办理竣工验收手续的房产
上表第 3-20 项房产，发行人相关子公司已办理全部建造手续，因相关办证手续复
杂、竣工流程较长，发行人正在办理竣工验收手续，尚待办理房屋产权证书。
就上表第 3-18 项、第 20 项未办证房产，发行人相关子公司均已取得房屋主管部门
出具的合规证明，发行人及子公司不能继续使用上述未办证房产、因上述未办证房产被
采取行政处罚或者上述未办证房产被强制拆除的风险较小，且报告期内发行人相关子公
司未因该等房产建筑物的建设、使用而受到行政处罚，因此前述未办证房产的建造、取
得不存在重大违法违规行为，不构成本次发行的实质性法律障碍。
就上表第 19 项房产，为周口市淮阳区生活垃圾焚烧发电站用房，已取得全部房产
建设手续，目前正在办理房屋产权证书。报告期内，城发环保能源（淮阳）有限公司未
因前述房产的建设、拥有、使用而受到相关房屋主管部门的行政处罚，前述未办证房产
的建设、使用亦未造成严重的社会不良影响。根据周口市淮阳区优化营商环境领导小组
办公室于 2023 年 6 月 13 日出具《淮阳区营商环境解决企业问题联席会会议纪要》，其
同意住建局、自然资源局、城管局对城发环保能源（淮阳）有限公司的未批先建行为不
予行政处罚。因此前述未办证房产的建造、取得不存在重大违法违规行为，不构成本次
发行的实质性法律障碍。
（3）未办理报批报建手续的房产
上表第 21 项房产于 2023 年建成并投入使用，其坐落在政府主管部门或其全资单位
所有的土地上，因土地、房产权利人不一致而无法办理产权证书。
综上，发行人及其子公司已就截至报告期末尚未取得产权证书的前述 27 项房产中
的 26 项取得了房屋主管部门或人民政府出具的合规证明，发行人及相关子公司不能继
续使用该等 26 项未办证房产、因该等未办证房产被采取行政处罚或者该等未办证房产
被强制拆除的风险较小；报告期内发行人及其子公司亦未因该等未办证房产的建设、取
得事宜受到房屋主管机关的行政处罚。剩余 1 项未办证房产为生活垃圾焚烧发电厂用
4-7-36
房，报告期内相关子公司未因该项房产的建设、取得而受到相关房屋主管机关的行政处
罚，亦未造成严重的社会不良影响。因此，发行人已就部分未办证房产的建设、取得履
行了报批报建手续，前述未办证房产的建设、取得不属于重大违法违规行为，不构成本
次发行的实质性法律障碍。
三、部分土地、房产未取得政府或主管部门相关证明或许可的原因，是否存在法
律纠纷或被处罚的风险，是否对发行人的生产经营构成重大不利影响，是否构成重大
违法违规
截至本补充法律意见书出具日，发行人仅 1 项未办证房产尚未取得政府或主管部门
出具的相关合规证明，具体情况如下：
房屋所 房屋面积
坐落位置 用途 未办证原因 未取得权属证明的原因
有权人 （㎡）
公司已提交办理房产证所需的
相关材料，但政府处于办理流程
因办证手续复杂、验收
中，暂不予开具合规证明。
程序较长，该项房产产
城发环 根据周口市淮阳区优化营商环
权证书尚在办理流程
保能源 河南省周口市 淮阳生活垃 境领导小组办公室于 2023 年 6
中。已取得土地证、建
（淮 淮阳区临蔡镇 圾焚烧发电 25,265.99 月 13 日出具《淮阳区营商环境
设用地规划许可证、建
阳）有 小孔楼村境内 项目用房 解决企业问题联席会会议纪
设工程规划许可证、建
限公司 要》，其同意住建局、自然资源
筑工程施工许可证，正
局、城管局对城发环保能源（淮
在办理竣工验收手续
阳）有限公司的未批先建行为不
予处罚。
该房产为发行人子公司城发环保能源（淮阳）有限公司建设、使用的生活垃圾焚烧
发电项目用房，坐落于城发环保能源（淮阳）有限公司自有有证土地上，不存在法律权
属纠纷。城发环保能源（淮阳）有限公司已取得建设工程规划许可证、建筑工程施工许
可证，尚待完成竣工验收手续后办理房屋产权证书。
报告期内，城发环保能源（淮阳）有限公司未因建设、拥有、使用上述无证房产的
事宜受到房屋主管部门的处罚。根据周口市淮阳区优化营商环境领导小组办公室于
2023 年 6 月 13 日出具《淮阳区营商环境解决企业问题联席会会议纪要》，其同意住建
局、自然资源局、城管局对城发环保能源（淮阳）有限公司的未批先建行为不予行政处
罚。因此，城发环保能源（淮阳）有限公司因前述无证房产被处罚或者前述房产被政府
要求拆除的可能性较低，前述房产瑕疵事项不属于重大违法违规行为。
城发环保能源（淮阳）有限公司生活垃圾焚烧发电项目 2023 年第一季度转入运营
4-7-37
期，2022 年度未产生营业收入或利润，因此该项对发行人生产经营的影响较小。
综上，发行人仅拥有 1 项截至报告期末未办证且截至本补充法律意见书出具日未取
得政府或主管部门相关证明或许可的房产，该处房产不存在法律纠纷，相关子公司因此
被处罚或该处房产被房屋主管机关要求拆除的风险较小，不会对发行人的生产经营构成
重大不利影响，不构成重大违法违规。
四、报告期内所受行政处罚是否存在导致严重环境污染、严重损害投资者合法权
益和社会公共利益的重大违法行为，发行人的具体整改措施及有效性，内控制度是否
健全并有效执行。
（一）报告期内所受行政处罚
截至报告期末，发行人及其控股子公司报告期内受到的 5,000 元以上行政处罚情况
如下：
序
处罚对象 处罚机关 文书编号 处罚事由 处罚内容 处罚时间
号
河南沃克曼 民权县住房
未根据不同施工阶段采取 立即改正，处
1 建设工程有 和城乡建设 20213050 号 2021.12.08
相应的安全防护措施 罚金 1 万元
限公司 局
巨鹿县聚力
邢台市生态 邢环支罚 未依法取得排污许可证排 责令改正，罚
2 环保有限公 2020.03.01
环境局 [2019]19 号 放大气污染物 款 50 万元
司
巨鹿县聚力 建设项目配套建设的固体
河北省生态 冀环罚
3 环保有限公 废物污染环境防治设施未 罚款 5 万元 2020.01.20
环境厅 [2020]500 号
司 经验收投入使用
亳州永康医
亳州市生态 亳环罚字 篡改在线监测数据，氯化 立即整改，罚
4 疗废物处置 2021.01.01
环境局 [2021]68 号 氢超标排放 款 64.9 万元
有限公司
河南双丰高
速公路开发 安阳市生态 安环殷（水冶）
曲沟服务区南北两区污水 责令整改，罚
5 有限责任公 环境局殷都 罚字[2021]第 2021.08.31
处理站出口废水总磷超标 款 3 万元
司曲沟服务 分局 007 号
区
亳州永康医
涡阳县市场 涡市监处 责令整改，罚
6 疗废物处置 收费文件过期 2021.08.06
监督管理局 [2021]22014 号 款 15 万元
有限公司
4-7-38
公司员工在确认设备静止
湖北迪晟环 宜昌市伍家 断开电源、急停开关处于
[宜伍]应急罚
7 保科技有限 岗区应急管 停止状态后，在对设备进 罚款 30 万元 2023.06.09
【2023】11 号
公司 理局 行清理时因设备异常运转
死亡
（二）报告期内所受行政处罚是否存在导致严重环境污染、严重损害投资者合法
权益和社会公共利益的重大违法行为
1、沃克曼 20213050 号行政处罚
民权县住房和城乡建设局因“1、楼层临建防护部分缺失；2、施工用电私拉私扯；
3、施工现场个别人员未配戴安全帽”，于 2021 年 12 月 8 日对沃克曼下发民住建安改
字（2021）第 12-8-1 号《安全隐患限期整改通知书》，要求沃克曼将上述安全隐患和
问题认真整改到位。2021 年 12 月 9 日，沃克曼就未根据不同施工阶段采取相应的安全
防护措施，向民权县住建局缴纳罚款 1 万元，罚款收据记载违法事项为“未根据不同施
工阶段采取相应的安全措施”。
根据《建设工程安全生产管理条例》第六十四条第一款，“违反本条例的规定，施
工单位有下列行为之一的，责令限期改正；逾期未改正的，责令停业整顿，并处 5 万元
以上 10 万元以下的罚款；造成重大安全事故，构成犯罪的，对直接责任人员，依照刑
法有关规定追究刑事责任：（二）未根据不同施工阶段和周围环境及季节、气候的变化，
在施工现场采取相应的安全施工措施，或者在城市市区内的建设工程的施工现场未实行
封闭围挡的；……”。
鉴于（1）该项行政处罚的罚款区间为 5-10 万元，沃克曼被罚款 1 万元，且未被责
令停业整顿；（2）沃克曼已及时足额缴纳了全部罚款并完成整改；（3）民权县住房和
城乡建设局于 2023 年 2 月 22 日出具《证明》，认为沃克曼上述行为不构成重大违法行
为，且沃克曼已及时足额缴纳了全部罚款并完成整改，故上述处罚不构成重大行政处罚。
因此，前述违法行为不属于重大违法违规，也不属于导致严重环境污染、严重损害投资
者合法权益和社会公共利益的重大违法行为。
2、巨鹿聚力邢环支罚[2019]19 号行政处罚
邢台市生态环境局因巨鹿县聚力环保有限公司“未依法取得排污许可证排放大气污
染物”，违反了《中华人民共和国大气污染防治法》第十九条的规定，于 2020 年 3 月
4-7-39
1 日依据《中华人民共和国大气污染防治法》第九十九条第一项的规定对巨鹿县聚力环
保有限公司作出邢环支罚〔2019〕19 号《行政处罚决定书》，对巨鹿县聚力环保有限
公司罚款 50 万元。巨鹿县聚力环保有限公司收到上述《行政处罚决定书》后，于 2020
年 6 月 30 日缴纳了上述罚款，并于 2021 年 4 月 6 日办理了排污许可证。
根据《中华人民共和国大气污染防治法》第九十九条，“违反本法规定，有下列行
为之一的，由县级以上人民政府生态环境主管部门责令改正或者限制生产、停产整治，
并处十万元以上一百万元以下的罚款；情节严重的，报经有批准权的人民政府批准，责
令停业、关闭：（一）未依法取得排污许可证排放大气污染物的；……”。
鉴于（1）该项行政处罚的罚款上限为 100 万元，巨鹿聚力被罚款 50 万元，系法定
罚款幅度内的较低金额，且未被责令限制生产、停产整治，更未被责令停业、关闭；（2）
巨鹿聚力已及时足额缴纳了全部罚款并取得了排污许可证；（3）邢台市生态环境局于
2023 年 2 月 22 日出具《证明》，认为巨鹿县聚力环保有限公司及时整改上述违法违规
行为且未造成严重后果，并足额缴纳了全部罚款，巨鹿聚力上述行为不构成重大违法行
为；（4）巨鹿聚力系发行人于 2021 年 5 月收购的子公司，前述违法及处罚行为均发生
在收购之前；（5）巨鹿聚力对发行人主营业务收入和净利润不具有重要影响。因此，
前述违法行为不属于重大违法违规，也不属于导致严重环境污染、严重损害投资者合法
权益和社会公共利益的重大违法行为。
3、巨鹿聚力冀环罚[2020]500 号行政处罚
河北省生态环境厅因聚力环保“一期巨鹿县生活垃圾焚烧发电工程建设项目配套建
设的固体废物污染环境防治设施未经验收投入使用”，违反了《中华人民共和国固体废
物污染环境防治法（2016 年修正）》第十四条的规定，于 2020 年 1 月 20 日依据《中
华人民共和国固体废物污染环境防治法（2016 年修正）》第六十九条和《河北省生态
环境厅环境行政处罚自由裁量权裁量标准（试行）》的规定对巨鹿县聚力环保有限公司
作出冀环罚〔2020〕500 号《行政处罚决定书》，责令聚力环保改正上述违法行为，并
处以罚款 5 万元。巨鹿聚力于 2020 年 2 月 2 日支付了上述罚款，并于 2020 年 4 月 9
日完成了华测冀环验字[2018]第 001 号竣工环境保护验收报告的编制。
根据《中华人民共和国固体废物污染环境防治法（2016 年修正）》第六十九条，
“违反本法规定，建设项目需要配套建设的固体废物污染环境防治设施未建成、未经验
4-7-40
收或者验收不合格，主体工程即投入生产或者使用的，由审批该建设项目环境影响评价
文件的环境保护行政主管部门责令停止生产或者使用，可以并处十万元以下的罚款。”
《河北省生态环境厅环境行政处罚自由裁量权裁量标准（试行）》规定，“固体废物污
染环境防治设施已建成但未经验收或者经验收不合格，主体工程即投入生产或者使用
的，处 5 万元以上 6 万元以下罚款”。
鉴于（1）该项行政处罚的罚款上限为 10 万元，巨鹿聚力被罚款 5 万元，系法定罚
款幅度内的较低金额，且未被责令停止生产或者使用；（2）巨鹿聚力已及时足额缴纳
了全部罚款并完成固体废物污染防治设施竣工环境保护验收；（3）巨鹿聚力系发行人
于 2021 年 5 月收购的子公司，前述违法及处罚行为均发生在收购之前；（4）巨鹿聚力
对发行人主营业务收入和净利润不具有重要影响。因此，前述违法行为不属于重大违法
违规，也不属于导致严重环境污染、严重损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违
法行为。
4、亳州永康亳环罚字[2021]68 号行政处罚
亳州市生态环境局因亳州永康“通过篡改监测数据等逃避监管的方式排放大气污染
物”、“氯化氢超标排放”，违反了《中华人民共和国大气污染防治法》第十八条、第
二十条第二款和《环境监测数据弄虚作假行为判定及处理办法》等规定，于 2021 年 9
月 16 日依据《中华人民共和国大气污染防治法》第九十九条的规定对亳州永康做出亳
环罚字〔2021〕68 号《行政处罚决定书》，对亳州永康篡改数据逃避监管的行为罚款
45 万元，对其超标排放行为罚款 19.9 万元。亳州永康于 2021 年 9 月 30 日缴纳了上述
罚款，并已完成了整改。
根据《中华人民共和国大气污染防治法》第九十九条，“违反本法规定，有下列行
为之一的，由县级以上人民政府生态环境主管部门责令改正或者限制生产、停产整治，
并处十万元以上一百万元以下的罚款；情节严重的，报经有批准权的人民政府批准，责
令停业、关闭：（二）超过大气污染物排放标准或者超过重点大气污染物排放总量控制
指标排放大气污染物的；（三）通过逃避监管的方式排放大气污染物的。”
鉴于（1）该项行政处罚的罚款上限为 100 万元，亳州永康因两项违法事实分别被
罚款 45 万元、19.9 万元，系法定罚款幅度内的较低金额，且未被责令限制生产、停产
整治，更未被责令停业、关闭；（2）亳州永康已及时足额缴纳了全部罚款并完成整改；
4-7-41
（3）亳州市生态环境局于 2023 年 2 月 22 日出具《证明》，认为亳州永康已缴纳罚款并
完成整改，未构成重大违法行为；（4）亳州永康系发行人于 2022 年 12 月收购的子公
司，前述违法及处罚行为均发生在收购之前；（5）亳州永康对发行人主营业务收入和
净利润不具有重要影响。因此，前述违法行为不属于重大违法违规，也不属于导致严重
环境污染、严重损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为。
5、双丰高速曲沟服务区安环殷（水冶）罚字[2021]第 007 号行政处罚
安阳市生态环境局殷都分局因双丰公司曲沟服务区南北两区污水处理站出口废水
总磷超标，违反了《河南省水污染防治条例》第四十八条的规定，于 2021 年 8 月 31
日依据《河南省水污染防治条例》第七十九条等规定对双丰公司曲沟服务区做出安环殷
（水冶）罚字〔2021〕第 007 号《行政处罚决定书》，责令双丰公司曲沟服务区改正违
法行为，并处 3 万元罚款。双丰高速曲沟服务区于 2021 年 9 月 22 日缴纳了上述罚款，
并已完成整改。
根据《河南省水污染防治条例》第七十九条规定，“违反本条例第四十八条规定，
高速公路服务区、机场等相对封闭区域未建设或者未正常运营相应的污水处理设施的，
由生态环境主管部门责令改正，处一万元以上三万元以下罚款。”
鉴于（1）双丰高速曲沟服务区已及时足额缴纳了全部罚款并完成整改；（2）安阳
市生态环境局殷都分局于 2021 年 12 月 6 日出具《证明》，认为双丰公司曲沟服务区上
述行为不构成重大违法行为，且双丰曲沟服务区已及时足额缴纳了全部罚款，故上述行
政处罚不构成重大行政处罚。因此，前述违法行为不属于重大违法违规，也不属于导致
严重环境污染、严重损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为。
6、亳州永康涡市监处[2021]22014 号行政处罚
涡阳县市场监督管理局因亳州永康“没有依据须经价格制定部门批准的危险废物处
置收费标准进行收费”，违反了《中华人民共和国价格法》第十二条的规定，于 2021
年 8 月 6 日依据《价格违法行为行政处罚规定》第九条等规定对亳州永康做出涡市监处
〔2021〕22014 号《行政处罚决定书》，认为亳州永康存在主动消除或者减轻违法行为
危害后果的从轻处罚情形，故给予亳州永康从轻处罚，责令改正，并处 15 万元罚款。
亳州永康于 2021 年 11 月 18 日缴纳了上述罚款，并已取得《服务价格登记证》。
4-7-42
根据《价格违法行为行政处罚规定》第九条，“经营者不执行政府指导价、政府定
价，有下列行为之一的，责令改正，没收违法所得，并处违法所得 5 倍以下的罚款；没
有违法所得的，处 5 万元以上 50 万元以下的罚款，情节较重的处 50 万元以上 200 万元
以下的罚款；情节严重的，责令停业整顿：（三）擅自制定属于政府指导价、政府定价
范围内的商品或者服务价格的；……”
鉴于（1）该项行政处罚的罚款上限为 200 万元，亳州永康被罚款 15 万元，系法定
罚款幅度内的较低金额，且未被责令停业整顿；（2）亳州永康已及时足额缴纳了全部
罚款并取得了《服务价格登记证》；（3）涡阳县市场监督管理局于 2023 年 2 月 21 日
出具《证明》，认为亳州永康上述行为不构成重大违法行为，且亳州永康已及时足额缴
纳了全部罚款并取得了《服务价格登记证》。因此，前述违法行为不属于重大违法违规，
也不属于导致严重环境污染、严重损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行
为。
7、湖北迪晟[宜伍]应急罚【2023】11 号行政处罚
宜昌市伍家岗区应急管理局因湖北迪晟“未教育和督促作业人员严格执行本单位的
安全生产规章制度和安全操作规程，未组织作业人员针对搅拌机检修、清理作业存在危
险因素、防范措施及事故应急措施等内容开展专项安全教育培训，对事故发生负有管理
责任”，违反了《中华人民共和国安全生产法》第二十八条第一款的规定，于 2023 年
6 月 9 日依据《中华人民共和国安全生产法》第一百一十四条规定对湖北迪晟做出[宜伍]
应急罚[2023]11 号《行政处罚决定书》，给予湖北迪晟 30 万元罚款的行政处罚。湖北
迪晟于 2023 年 6 月 12 日缴纳了上述罚款。
根据《中华人民共和国安全生产法》第一百一十四条规定，“发生生产安全事故，
对负有责任的生产经营单位除要求其依法承担相应的赔偿等责任外，由应急管理部门依
照下列规定处以罚款：（一）发生一般事故的，处三十万元以上一百万元以下的罚款；
（二）发生较大事故的，处一百万元以上二百万元以下的罚款；（三）发生重大事故的，
处二百万元以上一千万元以下的罚款；（四）发生特别重大事故的，处一千万元以上二
千万元以下的罚款。发生生产安全事故，情节特别严重、影响特别恶劣的，应急管理部
门可以按照前款罚款数额的二倍以上五倍以下对负有责任的生产经营单位处以罚款。”
鉴于（1）该项行政处罚事项的罚款上限为 2000 万元，湖北迪晟被罚款 30 万元，
4-7-43
系一般事故中法定罚款幅度最低额；（2）湖北迪晟已及时足额缴纳了全部罚款并完成
整改；（3）宜昌市伍家岗区应急管理局于 2023 年 4 月 18 日出具《证明》，认为该起
事故属于一般生产安全事故，不构成重大违法行为。因此，前述违法行为不属于重大违
法违规，也不属于导致严重环境污染、严重损害投资者合法权益和社会公共利益的重大
违法行为。
（三）发行人的具体整改措施及有效性，内控制度是否健全并有效执行
报告期内，发行人及其子公司针对上述行政处罚事项的具体整改措施如下：
序
处罚对象 文书编号 整改措施 整改完毕
号
（1）已按时足额缴纳罚款；（2）全面排查整改临建
防护缺失、用电私拉私扯等问题；（3）开展班前站
河南沃克曼建设
1 20213050 号 班会，提升施工人员安全意识；（4）强化制度建设， 是
工程有限公司
深化巩固整改成果（5）设置安全体验区，强化“体
验式”安全教育。
巨鹿县聚力环保 邢环支罚
2 （1）已按时足额缴纳罚款；（2）取得了排污许可证。 是
有限公司 [2019]19 号
巨鹿县聚力环保 冀环罚 （1）已按时足额缴纳罚款；（2）完成固体废物污染
3 是
有限公司 [2020]500 号 防治设施竣工环境保护验收。
亳州永康医疗废 亳环罚字 （1）已按时足额缴纳罚款；（2）编制了整改报告，
4 是
物处置有限公司 [2021]68 号 深刻分析了处罚原因，并即刻采取整改措施。
（1）已按时足额缴纳罚款；（2）修订《服务区污水
河南双丰高速公 安环殷（水冶）
处理运维管理办法》，强化监督检查，完善考核问责
5 路开发有限责任 罚字[2021]第 是
机制；（3）优化工艺流程，增设除磷装置，严格按
公司曲沟服务区 007 号
照标准使用添加剂。
涡市监处 （1）已按时足额缴纳罚款；（2）取得了《服务价格
亳州永康医疗废
6 [2021]22014 登记证》；（3）编制了整改报告，深刻分析了处罚 是
物处置有限公司
号 原因，并即刻采取整改措施。
（1）已按时足额缴纳罚款；（2）邀请厂家工程师及
安全专家到厂对事故可能发生的原因进行排查，根据
专家现场意见重新制定了搅拌机检修安全流程并悬
挂于搅拌机旁；（3）组织固化车间所有人员进行复
湖北迪晟环保科 [宜伍]应急罚 工复产前的安全交底，增强安全意识，认真按规操作；
7 是
技有限公司 【2023】11 号 （4）对全体员工进行针对性的安全培训并考核；（5）
重新梳理修订了公司所有安全操作规程；（6）对厂
区内受限空间进行重新梳理和辨识，并根据生产实际
情况制定受限空间作业指导书；（7）建立安全隐患
排查台账，制作排查记录；（8）组织应急救援演练
4-7-44
活动。
相关子公司已建立健全《污水处理运维管理办法（试行）》《建筑施工高处作业安
全技术规范》《施工现场临时用电安全技术规范》《安健环管理制度》等内部管理制度，
并通过加强人员业务培训和考核、定期排查等措施积极落实相关内部控制制度的执行。
报告期内，大信会计师事务所对公司 2020 年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日及 2
022 年 12 月 31 日内部控制情况分别出具了《城发环境股份有限公司内部控制审计报告》
（大信审字[2021]第 16-10006 号）、《城发环境股份有限公司内部控制审计报告》（大
信审字[2022]第 16-00004 号）、《城发环境股份有限公司内部控制审计报告》（大信审
字[2023]第 16-00004 号）。
综上，发行人已建立相关内部控制制度，内部控制制度健全且有效执行。
五、补充披露情况
公司已在募集说明书之重大事项提示及“第三节 风险因素”之“一、与发行人相
关的风险”之“（二）法律相关风险”完善和补充相关风险。
六、律师核查程序及核查意见
（一）核查程序
1、查阅了发行人及其子公司的营业执照及公司章程及发行人提供的说明，了解其
经营范围，并核查了相关子公司的收入情况，了解是否存在涉及房地产业务的收入；
2、对河南恒颐商业管理有限公司和河南颐城科技生活服务有限公司相关负责人进
行访谈，了解其经营历史、业务定位及实际经营情况；
3、取得河南颐城科技生活服务有限公司关于变更经营范围的股东会决议文件；
4、查阅发行人未办证土地的土地选址意见、建设用地规划许可等资料，未办证房
屋的建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证、竣工验收手续
等文件；
5、查阅发行人未办证且未取得政府主管部门相关证明或许可的土地、房产资料以
4-7-45
及所属子公司财务数据及对发行人占比情况，查阅发行人就上述土地房产取得的政府主
管部门证明文件或政府会议纪要文件，核查报告期内发行人是否存在因上述土地房产受
到行政处罚的情形；
6、查阅发行人相关处罚事项的处罚文件、罚款缴纳凭证及相关主管部门对行政处
罚出具的证明文件，取得发行人出具的说明文件，核查报告期内所受行政处罚是否存在
导致严重环境污染、严重损害投资者合法权益和社会公共利益的重大违法行为，发行人
的具体整改措施及有效性，内控制度是否健全并有效执行。
（二）核查意见
经核查，本所律师认为：
1、发行人、子公司和参股公司不涉及教育、房地产等相关业务；
2、报告期内，发行人及其子公司未因未取得土地证、房产证的房产、土地的建设、
取得事宜受到房屋主管机关的行政处罚。发行人及相关子公司不能继续使用未办证房
产、因未办证房产被采取行政处罚或者上述未办证房产被强制拆除的风险较小。发行人
已就部分未办证房产的建设、取得履行了报批报建手续，前述未办证房产的建设、取得
不属于重大违法违规行为，不构成本次发行的实质性法律障碍；
3、发行人未取得政府或主管部门相关证明或许可的土地、房产存在法律纠纷或被
处罚的风险较小，不会对发行人的生产经营构成重大不利影响，不构成重大违法违规；
4、发行人报告期内所受行政处罚不存在导致严重环境污染、严重损害投资者合法
权益和社会公共利益的重大违法行为，发行人的具体整改措施有效，内控制度健全并有
效执行。
问题 3
发行人本次拟募集资金总额不超过 23 亿元，拟投向罗田县英山县联合生活垃圾焚烧发
电项目（以下简称项目一）、昌吉市生活垃圾焚烧发电项目（以下简称项目二）、大
庆市 2×15MW 生活垃圾焚烧发电项目（以下简称项目三）、辽宁（锦州）再生资源产
业园危废项目（以下简称项目四）、内蒙古东部地区危险废物集中处置中心环保升级
4-7-46
改造项目（以下简称项目五）、张掖危废（固废）综合处置及资源化利用中心（以下
简称项目六）、鄢陵县第三污水处理工程（以下简称项目七）、郑州市上街区第三污
水处理厂工程（以下简称项目八）及偿还银行贷款。项目三的土地使用权通过划拨方
式取得。项目四已于 2018 年取得相关项目审批。项目七目前尚未取得土地使用权。项
目八目前尚未取得节能审查意见，暂未经人大批准纳入财政预算，尚未取得土地使用
权并拟通过划拨方式取得。发行人控股股东河南投资集团有限公司下属企业城发环保
能源（郑州）有限公司主要从事生活垃圾焚烧发电项目的投资运营业务。
请发行人补充说明：（1）列示各项目的具体情况，包括但不限于协议签署情况、运营
及盈利模式、交易对手方或资金支付方情况及相关信用状况、供应保底量、项目发包
方及其他承包方情况、特许经营权的取得情况、项目建设、运营、移交、纠纷解决和
违约赔偿机制等；（2）本次募投项目相关许可或资质是否均在有效期内，是否在规定
期限内开工建设，项目建设及实施等是否合法合规，文件审批权限是否合规有效，项
目现阶段需履行的政府审批程序是否全部已完成，未取得资质许可的最新办理进展、
预期取得时间，是否存在重大不确定性；（3）项目七、项目八土地使用权办理进度，
预计取得时间，办理是否存在障碍，募投项目用地是否符合土地规划，项目三、项目
八对应的划拨用地是否符合《划拨用地目录》的相关规定，是否存在被要求办理土地
出让手续并缴纳出让金的风险，是否可能损害发行人或投资者合法权益，是否有相关
保障措施；（4）结合募投项目当地经济发展情况及市场空间，说明预计危废资源、生
活垃圾数量、污水量等是否充足，当地需求量是否与相应募投项目产能相匹配，募投
项目实施的必要性，是否存在产能过剩的风险；（5）公司目前对募投项目的环保投入
情况、环保设施实际运行情况以及未来募投项目的环保支出情况，说明有关环保投入、
环保设施及治污费用是否与处理公司生产经营所产生的污染相匹配，公司是否有足够
的人员、技术和管理经验等确保募投项目有效运行；（6）结合公司和同行业上市公司
可比项目情况，说明本次募投项目效益测算是否谨慎、合理，并量化分析新增折旧摊
销对未来经营业绩的影响；（7）本次募投项目实施后是否与控股股东、实际控制人及
其控制的其他企业新增构成重大不利影响的同业竞争、显失公平的关联交易，是否严
重影响发行人独立性；（8）本次募投项目具体投资安排明细，各项投资是否属于资本
性支出，是否使用募集资金投入，募投项目目前进展、预计进度安排，是否存在置换
董事会决议日前投入资金的情况。
4-7-47
请发行人律师对（1）-（3）、（7）核查并发表明确意见。
回复：
一、列示各项目的具体情况，包括但不限于协议签署情况、运营及盈利模式、交
易对手方或资金支付方情况及相关信用状况、供应保底量、项目发包方及其他承包方
情况、特许经营权的取得情况、项目建设、运营、移交、纠纷解决和违约赔偿机制等；
本次募投项目相关许可或资质是否均在有效期内，是否在规定期限内开工建设，项目
建设及实施等是否合法合规，文件审批权限是否合规有效，项目现阶段需履行的政府
审批程序是否全部已完成，未取得资质许可的最新办理进展、预期取得时间，是否存
在重大不确定性；项目七、项目八土地使用权办理进度，预计取得时间，办理是否存
在障碍，募投项目用地是否符合土地规划，项目三、项目八对应的划拨用地是否符合
《划拨用地目录》的相关规定，是否存在被要求办理土地出让手续并缴纳出让金的风
险，是否可能损害发行人或投资者合法权益，是否有相关保障措施。
本次募投项目中，项目一到项目八为建设类项目，其中项目一、项目二、项目三、
项目七、项目八为特许经营项目，项目四、项目五、项目六为非特许经营项目；项目九
为偿还银行贷款，不涉及资质许可、投资安排等。项目一到项目八的具体情况如下：
（一）罗田县英山县联合生活垃圾焚烧发电项目（项目一）
1、项目的具体情况，包括但不限于协议签署情况、运营及盈利模式、交易对手方
或资金支付方情况及相关信用状况、供应保底量、项目发包方及其他承包方情况、特
许经营权的取得情况、项目建设、运营、移交、纠纷解决和违约赔偿机制等
项目 主要内容
协议名称 《罗田县英山县联合生活垃圾焚烧发电项目特许经营协议》
签署日期 2021 年 9 月 30 日
甲方 1：罗田县城市管理执法局
签署主体 甲方 2：英山县城市管理执法局
乙方：城发环境股份有限公司
BOT（建设-经营-移交）特许经营模式：在特许经营期限内乙方拥有本项目的投资、建
设、维护及运营管理的独家和排他权利，并获得垃圾处理费和发电收入等权利，实行
自负盈亏、独立核算的企业化管理，在特许经营期届满后将项目无偿、完好移交给两
运营及盈利
县人民政府。
模式
盈利模式：乙方处理本项目特许经营区域内的全部生活垃圾等可处理垃圾；向甲方提
供垃圾处理服务，并向甲方收取垃圾处理费；销售焚烧生活垃圾产生的电力、热力、
炉渣，并收取电费（含国补、省补）、热费及炉渣收益。
4-7-48
项目 主要内容
本项目服务费的支付主体系罗田县城市管理执法局、英山县城市管理执法局，分别作
交易对手方
为罗田县、英山县的授权单位承担付款义务。罗田县 2022 年一般公共预算收入 7.14
或资金支付
亿元；2022 年地方政府债务限额 47.76 亿元，债务余额 44.94 亿元。英山县 2022 年一
方情况及信
般公共预算收入 5.29 亿元；2022 年地方政府债务限额 40.98 亿元，债务余额 38.68 亿
用状况
元。两地政府财政及信用状况良好，具有支付能力。
垃圾量按照阶梯式供应，逐年递增，第一年按设计值的 70％供应，第二年按照设计值
的 80％供应，第三年按照设计值的 95％供应。全年垃圾量结算方式采用年度统算，每
年第四季度统计汇总，如全年入厂垃圾量达到年垃圾基准量，据实结算：如全年入厂
垃圾量未达到年垃圾基准量，按照年垃圾基准量结算。
供应保底量
垃圾基准量：自本项目试运行开始日起，甲方承诺年度内供应垃圾的最低量即为垃圾
基准量。垃圾基准量按照阶梯式供应，逐年递增，第一年按设计值的 70％供应，第二
年按照设计值的 80％供应，第三年按照设计值的 95％供应。
设计值：日处理生活垃圾 600 吨。
特许经营权
已取得特许经营权，并签署特许经营协议，特许经营期限为 30 年。
取得情况
项目发包方
及其他承包 项目发包方为罗田县人民政府、英山县人民政府，无其他承包方。
方情况
建设规模：日处理生活垃圾 600 吨，配置 1×600 吨/日机械炉排焚烧炉+1×15MW 凝汽
式汽轮发电机组；烟气净化工艺采用“SNCR+半干法脱酸+干法喷射+活性炭喷射+布袋
除尘器”。
项目建设及 运营的主要规定：1、乙方拥有处理特许经营区域范围内的生活垃圾并获得生活垃圾处
运营的主要 理费、发电、供热等收入的权利；2、从本项目商业运营开始日起，乙方应当每日二十
规定 四小时连续接收垃圾，将接收的垃圾进行处理，并达到国家和本协议规定的质量标准；
3、项目试运行合格的次日即为商业运营开始日，自商业运营开始日起，甲方应按协议
规定的垃圾处理费单价、垃圾实际供应量或垃圾基准量与乙方结算垃圾处理费；4、乙
方应按照国家的法律法规以及本协议的规定与电力公司签署《购售电协议》。
1、特许经营权期限届满，甲方重新选择特许经营权单位时，在同等条件下乙方享有优
先权。经协商一致后，双方可另行签订特许经营权续期协议。
项目移交的
2、在移交日，乙方应保证本项目处于良好的管理和养护状况（正常损耗除外）、处于
主要规定
正常使用状态，且符合适用法律和本协议所约定的安全和环境等有关标准。
3、乙方及甲方负责各自的因为移交发生的费用和支出。
1、本协议未尽事宜可通过双方补充协议体现，补充协议与本协议具有同等效力。
2、若双方对由于协议各条款项或与协议有关条款的解释，以及存在、有效或终止的任
何问题产生任何争议、分歧或索赔，以及因履行协议而产生的任何争议、分歧或索赔，
纠纷解决
都应当尽力通过友好协商解决。
3、若在尝试友好协商解决后六十日内，该争议仍未能得到解决，双方同意将有关争议、
分歧或索赔提交本项目所在地法院诉讼解决。
1、除本协议另有规定外，当违约方发生违反本协议的行为而使守约方遭受损害、损失、
增加支出或承担额外责任，守约方有权获得赔偿。
2、对于是否发生违反本协议的情况有争议，应按照本协议约定的争议解决条款中的规
定进行解决。
3、守约方必须采取合理措施减轻或最大程度地减少因违约方违反本协议引起的损失，
违约赔偿机
并有权从违约方获得为谋求减轻和减少损失而发生的合理费用。如果守约方未能采取
制
合理措施，违约方可以请求从赔偿金额中扣除本应能够减轻或减少的损失金额。
4、如果由甲乙方违约造成本协议无法履行，且经甲方书面督促但乙方仍未能在接到书
面督促文件后三个月内予以改正，或者因乙方自身原因而提出的提前终止本协议，甲
方有权索取履约保函中的全部金额，并追究其相关违约责任。
5、如果由于甲方违约造成本协议无法履行，且经乙方书面督促但甲方仍未能在接到书
4-7-49
项目 主要内容
面督促文件后三个月内予以改正，或者因甲方自身原因而提出的提前终止本协议，则
甲方按本协议约定向乙方支付违约金。
2、本次募投项目相关许可或资质是否均在有效期内，是否在规定期限内开工建设，
项目建设及实施等是否合法合规，文件审批权限是否合规有效，项目现阶段需履行的
政府审批程序是否全部已完成，未取得资质许可的最新办理进展、预期取得时间，是
否存在重大不确定性
（1）项目一已取得的相关许可或资质均在有效期之内，已在规定期限内开工建设
建设施 已取得资质
序
项目审批文件 出具机构 出具日期 文件有效期 工相关 或许可是否
号
资质 在有效期
根据《企业投资项目核
《关于罗田县英山县联合生活垃 准和备案管理办法》，
罗田县发 已取得 项目一于
圾焚烧发电项日调整规模及内容 2022 年 核准文件 2 年内有效，2
1 展和改革 建设工 2022 年 11
核准的批复》（罗发改审批服务 11 月 4 日 年内未开工需向项目核
局 程规划 月 29 日取得
[2022]226 号） 准机关申请延期开工建
许可 施工许可
设
证、建 证，已在规
《黄冈市生态环境局关于罗川县 根据《中华人民共和国
设用地 定期限内开
英山县联合生活垃圾焚烧发电项 黄冈市生 2022 年 4 环境影响评价法》，环
2 规划许 工建设。相
目环境影响报告书的批复》（黄 态环境局 月 28 日 评批复 5 年内有效，5
可证、 关资质或许
环审[2022]66 号） 年内未开工重新审核
施工许 可均处于有
罗田县自
《不动产权证书》（鄂（2022） 2022 年 2 可证 效期内
3 然资源和 有效期 50 年
罗田县不动产权第 0000983 号） 月 18 日
规划局
截至本补充法律意见书出具日，项目一已取得的相关许可或资质均在有效期之内，
并已在相关许可的有效期内开工建设。
（2）项目一存在尚未取得《建筑工程施工许可证》即开工建设的情形，除上述情
形外，项目建设及实施合法合规
1）项目一建设过程中存在不规范情形
项目一存在尚未取得《建筑工程施工许可证》的情况下即开始部分工程建设的情形。
根据《中华人民共和国建筑法》第七条，“建筑工程开工前，建设单位应当按照国家有
关规定向工程所在地县级以上人民政府建设行政主管部门申请领取施工许可证”；根据
《中华人民共和国建筑法》第六十四条，“违反本法规定，未取得施工许可证或者开工
报告未经批准擅自施工的，责令改正，对不符合开工条件的责令停止施工，可以处以罚
4-7-50
款。”；根据住房和城乡建设部《建筑工程施工许可管理办法》第十二条，“对于未取得
施工许可证或者为规避办理施工许可证将工程项目分解后擅自施工的，由有管辖权的发
证机关责令停止施工，限期改正，对建设单位处工程合同价款 1%以上 2%以下罚款；
对施工单位处 3 万元以下罚款”。
因此，项目一在尚未取得《建筑工程施工许可证》的情况下即开始部分工程建设违
反了上述法规的要求。
2）相关不规范行为已经整改完毕，不构成重大违法违规行为，不会对本次发行构
成实质性障碍
项目一已于 2022 年 11 月取得《建筑工程施工许可证》，完成对前述建设不规范行
为的整改。截至本补充法律意见书出具日，项目一的实施主体均未因前述建设不规范行
为受到相关主管部门的行政处罚。
项目一特许经营协议相对方罗田县城市管理执法局于 2022 年 9 月向罗田县住房与
城乡建设局出具《关于罗田县英山县联合生活垃圾焚烧发电项目<建筑工程施工许可
证>办理的情况说明》（以下简称“情况说明”）：“……（罗田县英山县联合生活垃圾焚
烧发电）项目在两县政府的高度重视下顺利推进，各项审批手续得到相关部门的大力支
持，项目于 2022 年 6 月正式动工建设。由于该项目环保要求高，主辅设备对照工艺流
程设计标准严，施工图需不断调整优化，导致现阶段出图慢、审图流程滞后，影响《建
筑工程施工许可证》的办理，为确保项目如期建成达效，进一步创优营商环境，望贵局
为项目建设开辟‘绿色通道’，对动工行为免于处罚”。针对上述情况罗田县英山县联合
生活垃圾焚烧发电项目指挥部（以下简称“指挥部”）已明确批示同意按照罗田县城市
管理执法局出具的《情况说明》中免于处罚的建议办理。（指挥部系罗田县、英山县为
推进项目进度、协调两县相关政府部门而设立的机构，指挥部组长为罗田县、英山县的
县长，其他成员包括两县涉及项目建设、运营的政府机关负责人，指挥部统筹推进项目
建设事项）
项目一未取得《建筑工程施工许可证》即开始部分工程建设的行为虽违反了《中华
人民共和国建筑法》等法律法规的规定，但截至本补充法律意见书出具日，相关不规范
行为已经完成整改，项目所在地主管部门亦已出具相关说明文件，因此相关不规范行为
不构成重大违法违规，不会构成本次发行的实质障碍。
4-7-51
（3）文件审批权限是否合规有效
1）投资项目核准或备案
《企业投资项目核准和备案管理办法》第四条规定：“根据项目不同情况，分别实
行核准管理或备案管理。对关系国家安全、涉及全国重大生产力布局、战略性资源开发
和重大公共利益等项目，实行核准管理。其他项目实行备案管理。”
根据《湖北省人民政府关于发布政府核准的投资项目目录（湖北省 2017 年本）的
通知》（鄂政发[2017]23 号），在垃圾发电项目的核准权限方面，“垃圾发电项目由市（州）
政府投资主管部门核准”。同时，“省人民政府确定的扩权县（市、区）人民政府、武汉
市所辖各区，享受市（州）政府投资主管部门的核准权限。”根据《湖北省人民政府关
于增加阳新县等 10 县为扩权县的通知》（鄂政发[2006]26 号），省政府确定罗田县为扩
权县。因此，罗田县发展和改革局对项目一核准批复的审批权限合规有效。
2）环境影响评价审批
根据《中华人民共和国环境影响评价法》第二十三条规定，国务院生态环境主管部
门负责审批下列建设项目的环境影响评价文件：（一）核设施、绝密工程等特殊性质的
建设项目；（二）跨省、自治区、直辖市行政区域的建设项目；（三）由国务院审批的或
者由国务院授权有关部门审批的建设项目。前款规定以外的建设项目的环境影响评价文
件的审批权限，由省、自治区、直辖市人民政府规定。
项目一不属于上述规定的应当由生态环境部审批环境影响评价文件的建设项目，因
此其环境影响评价文件无需生态环境部审批，其审批权限由各省、自治区、直辖市人民
政府规定。
根据《湖北省人民政府办公厅关于调整建设项目环境影响评价文件分级审批权限的
通知》（鄂政办发[2019]18 号），“（二）市（州）生态环境行政主管部门或行政审批部门
负责审批下列建设项目的环境影响评价文件：……3.县（市、区）人民政府及其相关部
门立项、核准、备案，且需编制环境影响报告书的建设项目”。因此，黄冈市生态环境
局对项目一环评批复的审批权限合规有效。
3）节能审查
4-7-52
项目一属于《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2017）中的“D4417 生物质能发电”
类别，对照国家发改委《不单独进行节能审查的行业目录》（发改环资规[2017]1975 号）
之规定，“生物质能”项目属于《不单独进行节能审查的行业目录》所列项目，无需办
理节能审查手续。
（4）项目现阶段需履行的政府审批程序是否全部已完成，未取得资质许可的最新
办理进展、预期取得时间，是否存在重大不确定性
截至本补充法律意见书出具日，项目一已履行需履行的项目核准或备案程序、项目
环境影响评价审批程序，并已获得土地相关权属证书以及《城市生活垃圾经营性处置服
务许可证》《电力业务许可证》。项目一现阶段需履行的政府审批程序全部已完成，不存
在重大不确定性。
（二）昌吉市生活垃圾焚烧发电项目（项目二）
1、项目的具体情况，包括但不限于协议签署情况、运营及盈利模式、交易对手方
或资金支付方情况及相关信用状况、供应保底量、项目发包方及其他承包方情况、特
许经营权的取得情况、项目建设、运营、移交、纠纷解决和违约赔偿机制等
项目 主要内容
协议名称 《昌吉市生活垃圾焚烧发电项目特许经营权协议》
签署日期 2021 年 6 月 30 日
甲方：昌吉市住房和城乡建设局；
签约主体
乙方：城发环保能源（昌吉）有限公司
运营模式：BOT（建设-经营-移交）特许经营的模式，公司与昌吉市住房和城乡建设局
签署特许经营协议，公司按照特许经营形式进行投资-建设-移交，特许经营期届满后，
运营以及盈
公司投资的全部资产所有权归属于昌吉市住房和城乡建设局。
利模式
盈利模式：项目投资收益主要来源于甲方支付给乙方的垃圾处理补贴费及乙方利用垃
圾焚烧余热所产生的电能并入电网售电的收入。
交易对手方
本项目服务费的支付主体系昌吉市住房和城乡建设局，作为昌吉市的授权单位承担付
或资金支付
款义务。昌吉市 2022 年一般公共预算收入 40.46 亿元；2022 年地方政府债务限额 169.28
方情况及相
亿元，债务余额 160.84 亿元，地方政府财政及信用状况良好，具有支付能力。
关信用状况
特许经营权 已取得特许经营权，为期三十年，特许经营年限以自然资源局土地出让协议确定的开
取得情况 工日期作为特许经营年限计算的起始日期。
1、甲方应采取有效措施，确保昌吉市的生活垃圾必须全数运送至乙方处理。
2、每月提供的垃圾量依照《昌吉市生活垃圾焚烧发电特许经营项目实施方案》附件 2
垃圾产量计算表执行，如低于保底量，甲方协助乙方按照《自治区十三五垃圾焚烧发
供应保底量
电规划》批复的区域增加垃圾处理量。试运营期间，甲方根据乙方实际需求提供垃圾
量。
3、基本垃圾供应量“本次测算中预估本项目运营期第一年基本垃圾供应量为 442 吨/日；
4-7-53
项目 主要内容
第二年至第八年基本垃圾供应量每年按设计规模的 25%递增运营期第九年，基本垃圾
供应量均为 600 吨/日。”
项目发包方
及其他承包 项目发包方为昌吉市住房和城乡建设局，无其他承包方。
方情况
项目建设：日焚烧处理城市生活垃圾 600 吨，年处理 21.9 万吨。设置一条 600t/d 垃圾
项目建设及
焚烧线+一套 15MW 凝式汽轮发电机组。
运营的主要
项目运营：公司在特许经营协议签订后独家在昌吉市投资、建设、运营、维护本项目
规定
并收取费用的权利，本项目服务区域仅限昌吉市行政辖区内的生活垃圾。
1、资产移交：特许经营期限届满时，昌吉市住建局与特许经营者双方应成立特许经营
项目移交委员会，特许经营者应将特许经营权及公司的厂房生产车间、设施、设备和
相关资料等全部无条件转交昌吉市住建局。双方设立清算小组对项目公司进行清算。
相关税费由项目公司与实施机构协商承担。土地及资产移交产生的相关税费按照移交
移交规定
时的相关规定执行。项目公司应配合做好项目运营平稳过渡相关工作。项目移交前应
委托具有相应资质的单位或机构进行检测，检测合格后方可移交。
2、资产的后续运营约定：特许经营者有权在同等条件下优先与昌吉市住建局洽谈新一
轮特许经营事项
1、凡因执行本协议所发生的任何争议，应首先通过协商解决。若在争议发生后的三十
（30）日内，经协商或协调仍未解决，任一方有权向项目所在地人民法院提请诉讼解
纠纷解决
决。
2、在争议解决期间，除争议事项外，双方应继续履行本特许经营协议的其他各项义务。
1、任何一方违约，应向守约方支付违约赔偿金，但违约赔偿金的支付并不减免违约方
履行本协议规定的其他义务及责任。
违约赔偿机
2、任何一方未完全履行本协议项下的义务，导致另一方的权益受损，守约方有权向对
制
方提出合理补偿要求。任何一方向另一方提出的赔偿要求，若无争议，应在提出后的
下一个运营月度支付时进行支付或扣除；若有争议，则按本协议的相关规定解决。
2、本次募投项目相关许可或资质是否均在有效期内，是否在规定期限内开工建设，
项目建设及实施等是否合法合规，文件审批权限是否合规有效，项目现阶段需履行的
政府审批程序是否全部已完成，未取得资质许可的最新办理进展、预期取得时间，是
否存在重大不确定性
（1）项目二已取得的相关许可或资质均在有效期之内，已在规定期限内开工建设
出具机 建设施工相 已取得资质或许
序号 项目审批文件 出具日期 文件有效期
构 关资质 可是否在有效期
新疆维 根据《企业投资项目
《自治区发展改革委
吾尔自 核 准 和备 案 管理 办 项目二于2023年
关于昌吉市生活垃圾 已取得建设
治区发 2021 年 11 法》，核准文件 2 年 4 月 28 日取得施
1 焚烧发电项目核准的 工程规划许
展和改 月 16 日 内有效，2 年内未开 工许可证，已在
批复》（新发改批复 可证、建设用
革委员 工需向项目核准机关 规定期限内开工
[2021]155 号） 地规划许可
会 申请延期开工建设 建设。相关资质
证、施工许可
《关于昌吉市生活垃 新疆维 根据《中华人民共和 或许可均处于有
2021 年 4 证
2 圾焚烧发电项目环境 吾尔自 国环境影响评价法》， 效期内
月 22 日
影响报告书的批复》 治区生 环 评批 复 5 年内 有
4-7-54
出具机 建设施工相 已取得资质或许
序号 项目审批文件 出具日期 文件有效期
构 关资质 可是否在有效期
（新环审[2021]62 号） 态环境 效，5 年内未开工重
厅 新审核
《不动产权证书》（新 昌吉市
2022 年 4
3 [2022]昌吉市不动产权 自然资 有效期 50 年
月 24 日
第 0007563 号） 源局
截至本补充法律意见书出具日，项目二已取得的相关许可或资质均在有效期之内，
并已在相关许可的有效期内开工建设。
（2）项目二存在尚未取得《建筑工程施工许可证》即开工建设的情形，除上述情
形外，项目建设及实施合法合规
1）项目二建设过程中存在不规范情形
项目二存在尚未取得《建筑工程施工许可证》的情况下即开始部分工程建设的情形。
根据《中华人民共和国建筑法》第七条，“建筑工程开工前，建设单位应当按照国家有
关规定向工程所在地县级以上人民政府建设行政主管部门申请领取施工许可证”；根据
《中华人民共和国建筑法》第六十四条，“违反本法规定，未取得施工许可证或者开工
报告未经批准擅自施工的，责令改正，对不符合开工条件的责令停止施工，可以处以罚
款。”；根据住房和城乡建设部《建筑工程施工许可管理办法》第十二条，“对于未取得
施工许可证或者为规避办理施工许可证将工程项目分解后擅自施工的，由有管辖权的发
证机关责令停止施工，限期改正，对建设单位处工程合同价款 1%以上 2%以下罚款；
对施工单位处 3 万元以下罚款”。
因此，项目二在尚未取得《建筑工程施工许可证》的情况下即开始部分工程建设违
反了上述法规的要求。
2）相关不规范行为已经整改完毕，不构成重大违法违规行为，不会对本次发行构
成实质性障碍
项目二已于 2023 年 4 月取得《建筑工程施工许可证》，完成对前述建设不规范行为
的整改。截至本补充法律意见书出具日，项目二的实施主体均未因前述建设不规范行为
受到相关主管部门的行政处罚。
项目二特许经营协议相对方昌吉市住房和城乡建设局于 2023 年 2 月出具《说明》：
4-7-55
“预计城发环保能源（昌吉）有限公司补办前述房屋建筑物的建筑工程施工许可证及不
动产权登记证书不存在实质性障碍，不存在可能导致前述房屋建筑物被拆除的情形。自
2019 年 1 月 1 日至今，城发环保能源（昌吉）有限公司严格遵守房屋、工程和城乡建
设相关法律法规，不存在违反相关法律法规的情形，未受到住房和城乡建设管理部门的
行政处罚，亦不存在正在被调查或可能受到房屋、工程和城乡建设相关行政处罚的情
形。”
项目二未取得《建筑工程施工许可证》即开始部分工程建设的行为虽违反了《中华
人民共和国建筑法》等法律法规的规定，但截至本补充法律意见书出具之日，相关不规
范行为已经完成整改，项目所在地主管部门亦已出具相关说明文件，因此相关不规范行
为不构成重大违法违规，不会构成本次发行的实质障碍。
（3）文件审批权限是否合规有效
1）投资项目核准或备案
根据《新疆维吾尔自治区政府核准的投资项目目录（2017 年本）》，项目二应当由
“自治区人民政府投资主管部门核准”。因此，新疆维吾尔自治区发展和改革委员会对
项目二核准批复的审批权限合规有效。
2）环境影响评价审批
根据《新疆维吾尔自治区建设项目环境影响评价文件分级审批目录（2021 年本）》，
“生活垃圾发电项目”的环境影响评价文件应由自治区生态环境厅审批。因此，新疆维
吾尔自治区生态环境厅对项目二环评批复的审批权限合规有效。
3）节能审查
项目二属于《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2017）中的“D4417 生物质能发电”
类别，对照国家发改委《不单独进行节能审查的行业目录》（发改环资规[2017]1975 号）
之规定，“生物质能”项目属于《不单独进行节能审查的行业目录》所列项目，无需办
理节能审查手续。
4-7-56
（4）项目现阶段需履行的政府审批程序是否全部已完成，未取得资质许可的最新
办理进展、预期取得时间，是否存在重大不确定性
截至本补充法律意见书出具日，项目二已履行需履行的项目核准或备案程序、项目
环境影响评价审批程序，并已获得土地相关权属证书。项目二未取得的主要资质、许可，
办理进度及预计取得时间如下：
序号 尚未取得的资质、许可等 办理进度 预计取得时间
根据《电力业务许可证管理规
1 电力业务许可证 定》，投产发电后办理，目前 预计 2024 年 2 月取得
正在办理中
项目二已取得《排污许可证》及昌吉市住房和城乡建设局出具的垃圾经营性处理服
务的业务合规证明，目前《电力业务许可证》正在办理中，不存在重大不确定性。
（三）大庆市 2×15MW 生活垃圾焚烧发电项目（项目三）
1、项目的具体情况，包括但不限于协议签署情况、运营及盈利模式、交易对手方
或资金支付方情况及相关信用状况、供应保底量、项目发包方及其他承包方情况、特
许经营权的取得情况、项目建设、运营、移交、纠纷解决和违约赔偿机制等
项目 主要内容
《大庆市生活垃圾焚烧发电项目特许经营协议》
协议名称
《大庆市生活垃圾焚烧发电项目特许经营协议之承继协议》
《大庆市生活垃圾焚烧发电项目特许经营协议》2020 年 3 月 31 日
签署日期
《大庆市生活垃圾焚烧发电项目特许经营协议之承继协议》2021 年 9 月
《大庆市生活垃圾焚烧发电项目特许经营协议》中甲方为大庆市城市管理综合执法局，
乙方为桑德集团有限公司。
签约主体
《大庆市生活垃圾焚烧发电项目特许经营协议之承继协议》中约定丙方大庆城控电力
有限公司继承乙方在《大庆市生活垃圾焚烧发电项目特许经营协议》下的权利和义务。
BOT（建设-经营-移交）特许经营的模式，甲方授予乙方及项目公司在特许经营期内在
大庆市城区内的独家拥有该项目下列权利：
1、投资、设计、采购、建设、运营维护和移交本项目；
运营以及盈
2、处理大庆市城区（包括萨尔图区、让胡路区、龙凤区、红岗区、大同区等五个行政
利模式
区和高新区，不含大同区乡镇）的生活垃圾；
3、向甲方提供垃圾处理服务，并向甲方收取垃圾处理费；
4、就特许经营权范围内处理垃圾产生的、向电力公司销售电量，并向其收取电费。
交易对手方
本项目服务费的支付主体系大庆市城市管理综合执法局，作为大庆市的授权单位承担
或资金支付
付款义务。大庆市 2022 年一般公共预算收入 183 亿元；2022 年地方政府债务限额 346.95
方情况及相
亿元，债务余额 339.48 亿元，地方政府财政及信用状况良好，具有支付能力。
关信用状况
特许经营权
特许经营期自本项目商业运营日起 30 年（不含建设期）
取得情况
供应保底量 按照设计处理能力的 70%乘以每年的日历天数为年度保底量；设计处理能力为 1,500t/d
4-7-57
项目 主要内容
项目发包方
及其他承包 项目发包方为大庆市城市管理综合执法局，无其他承包方。
方情况
项目建设：新建规模为日处理生活垃圾 1500 吨的生活垃圾焚烧发电项目，年处理垃圾
54.75 万吨，配置 3×500 吨/日机械炉排焚烧炉+2×15MW 凝汽式汽轮发电机组。
项目建设及
运营模式：在特许经营期内乙方及项目公司独家拥有本项目的投资、设计、建设、运
运营的规定
营、维护和处理大庆市城区五个行政区和高新区的全部生活垃圾并收取甲方支付的垃
圾处理费的权利。乙方自行承担项目运营与维护的费用，承担项目运营和维护的责任。
在移交日期，乙方应向接收人无偿移交：
1、项目资产，且该等资产应是得到良好维护和处于良好运行状态的，并不存在任何权
益上的限制；
2、其对场地使用的全部权利；
3、符合本项目涉及的相关规范的场地清理和恢复；
移交规定 4、甲方可以合理要求的且此前乙方未曾按照本协议规定交付的运营、维护、修理记录、
移交记录、设计图纸和其他资料，以使其能够直接或通过其指定机构继续本项目的运
营；
向接收人移交的项目资产和使用场地的权利应解除和清偿完毕乙方设置的所有债务、
抵押、质押、留置、担保物权，以及源自本项目建设、运营和维护等由乙方引起的环
境污染及其他性质的请求权。
1、本协议未尽事宜可通过双方补充协议或相关文书体现，补充协议与本协议具有同等
效力。
2、若双方对于由于本协议各条、款、项或与本协议有关条款的解释，包括关于其存在、
有效或终止的任何问题产生任何争议、分歧或索赔，以及因履行本协议而产生的任何
纠纷解决
争议、分歧或索赔，都应当尽力通过协商友好解决该争议、分歧或索赔。
3、若在尝试友好协商解决后九十（90）日内，该争议仍未能得到解决，双方同意将有
关争议、分歧或索赔提交项目所在地有管辖权的法院。尽管已诉诸法院，除非另有约
定，各方应继续履行本协议项下各自的义务。
协议对甲方未按时支付费用、因项目公司原因使竣工日期延误、融资金额不能满足项
违约赔偿机
目需求、未按时向甲方指定部门提交本协议约定的资料或文件、不接受甲方指定部门
制
的监督检查等约定了违约赔偿机制。
2、本次募投项目相关许可或资质是否均在有效期内，是否在规定期限内开工建设，
项目建设及实施等是否合法合规，文件审批权限是否合规有效，项目现阶段需履行的
政府审批程序是否全部已完成，未取得资质许可的最新办理进展、预期取得时间，是
否存在重大不确定性
（1）项目三已取得的相关许可或资质均在有效期之内，已在规定期限内开工建设
已取得资质
序 出具机 出具日 建设施工
项目审批文件 文件有效期 或许可是否
号 构 期 相关资质
在有效期
《黑龙江省发展和改革委员会关 黑龙江 根据《企业投资项目 已取得建 项目三于
于大庆城控电力有限公司大庆市 省发展 2023 年 7 核 准 和 备 案 管 理 办 设工程规 2022 年 8 月
1
2X15MW 生活垃圾焚烧发电项目 和改革 月 20 日 法》，核准文件 2 年 划许可证、17 日取得施
核准变更的复函》（黑发改新能源 委员会 内有效，2 年内未开 建设用地 工许可证，
4-7-58
已取得资质
序 出具机 出具日 建设施工
项目审批文件 文件有效期 或许可是否
号 构 期 相关资质
在有效期
函[2023]271 号） 工 需 向 项 目 核 准 机 规划许可 已在规定期
关 申 请 延 期 开 工 建 证、施工许 限内开工建
《黑龙江省发展和改革委员会关
黑龙江 设 可证 设。相关资
于大庆城控电力有限公司大庆市 2020 年
省发展 质或许可均
2 2X15MW 生活垃圾焚烧发电项目 10 月 20
和改革 处于有效期
核准的批复》（黑发改新能源 日
委员会 内
[2020]689 号）
根据《中华人民共和
《关于大庆市生活垃圾焚烧发电 黑龙江 国环境影响评价
2022 年 6
3 项目环境影响报告书的批复》（黑 省生态 法》，环评批复 5 年
月 25 日
环审[2022]18 号） 环境厅 内有效，5 年内未开
工重新审核
《不动产权证书》（黑[2023]大庆
4
市不动产权第 0014305 号） 根据《中华人民共和
大庆市
《不动产权证书》（黑[2023]大庆 2023 年 3 国土地管理法》，划
5 自然资
市不动产权第 0014312 号） 月 13 日 拨 土 地 未 约 定 使 用
源局
《不动产权证书》（黑[2023]大庆 年限
6
市不动产权第 0014313 号）
截至本补充法律意见书出具日，项目三已取得的相关许可或资质均在有效期之内，
并已在相关许可的有效期内开工建设。
（2）项目三存在尚未取得《建筑工程施工许可证》即开工建设情形，但已取得《允
许开工建设通知书》
项目三开工建设时虽未取得《建筑工程施工许可证》，但已取得相关政府部门出具
的《允许开工建设通知书》。大庆市龙凤区政务服务局于 2020 年 10 月向项目三实施主
体大庆城控电力有限公司下发《允许开工建设通知书》：“贵公司提交的生活垃圾焚烧发
电项目申请开工建设的材料已收悉，经审核，材料齐备，符合《大庆市企业投资项目承
诺制改革实施方案》所规定的开工条件，同意贵公司已履行承诺的建设工程依法合规开
工建设。”
（3）文件审批权限是否合规有效
1）投资项目核准或备案
根据《辽宁省政府核准的投资项目目录（2017 年本）》，项目四作为危险废物综合
处置项目，主要建设内容为危险废物处置设施，属于“城建”类项目中的“其他城建项
目”，“由各市政府自行确定实行核准或者备案”。根据锦州市发展和改革委员会官网公
布的《锦州市政府核准的投资项目目录》，“污水、垃圾和废弃物处理项目：除放射性废
4-7-59
弃物处理外，污水处理、垃圾处理、医疗废弃物、危险废弃物处理项目由市级政府投资
主管部门核准”。因此，锦州市发展和改革委员会对项目四核准批复的审批权限合规有
效。
2）环境影响评价审批
根据《黑龙江省生态环境厅审批环境影响评价文件的建设项目目录（2019 年本）》，
“火电、热电站（燃气、地热、农林生物质发电项目除外）：由省生态环境厅审批”。因
此，黑龙江省生态环境厅对项目三环评批复的审批权限合规有效。
3）节能审查
项目三属于《国民经济行业分类》（GB/T 4754-2017）中的“D4417 生物质能发电”
类别，对照国家发改委《不单独进行节能审查的行业目录》（发改环资规[2017]1975 号）
之规定，“生物质能”项目属于《不单独进行节能审查的行业目录》所列项目，无需办
理节能审查手续。
（4）项目现阶段需履行的政府审批程序是否全部已完成，未取得资质许可的最新
办理进展、预期取得时间，是否存在重大不确定性
截至本补充法律意见书出具之日，项目三均已履行需履行的项目核准或备案程序、
项目环境影响评价审批程序，并已获得土地相关权属证书。项目三未取得的主要资质、
许可，办理进度及预计取得时间如下：
序号 尚未取得的资质、许可等 办理进度 预计取得时间
根据《城市生活垃圾管理办
1 城市生活垃圾经营性处置服务许可证 法》，需要在项目运营前取得， 预计 2024 年 3 月取得
目前项目尚未运营
根据《电力业务许可证管理规
2 电力业务许可证 预计 2023 年 12 月取得
定》，投产发电后办理
3 排污许可证 公示阶段 预计 2023 年 12 月取得
3、项目三对应的划拨用地是否符合《划拨用地目录》的相关规定，是否存在被要
求办理土地出让手续并缴纳出让金的风险，是否可能损害发行人或投资者合法权益，
是否有相关保障措施
（1）项目三对应的划拨土地使用权符合《划拨用地目录》的相关规定
根据《中华人民共和国土地管理法》第 54 条的规定，建设单位使用国有土地，应
4-7-60
当以出让等有偿使用方式取得；但是，下列建设用地，经县级以上人民政府依法批准，
可以以划拨方式取得：1）国家机关用地和军事用地；2）城市基础设施用地和公益事业
用地；3）国家重点扶持的能源、交通、水利等基础设施用地；4）法律、行政法规规定
的其他用地。
根据《划拨用地目录》（国土资源部令第 9 号）的规定，城市基础设施用地和公益
事业用地可以划拨方式提供土地使用权。城市基础设施包括：1）供水设施：包括水源
地、取水工程、净水厂、输配水工程、水质检测中心、调度中心、控制中心；2）环境
卫生设施：包括雨水处理设施、污水处理厂、垃圾（粪便）处理设施、其他环卫设施；
等等。
项目三系生活垃圾焚烧发电项目，已取得该项目划拨用地的不动产权证书，主要建
设内容为环境卫生设施，属于城市基础设施，项目三对应的划拨土地使用权符合《划拨
用地目录》的相关规定。
（2）不存在被要求办理出让手续并缴纳出让金的情形，不会损害发行人或投资者
合法权益，具有相关保障措施
2023 年 9 月 13 日，大庆市自然资源局出具《关于大庆市 2X15MW 生活垃圾焚烧
发 电 项 目 用 地 情 况 的 说 明 》：“ 大 庆 城 控 电 力 有 限 公 司 （ 统 一 社 会 信 用 代 码 ：
91230603MA1C2890X6）通过划拨方式取得‘大庆市 2×15MW 生活垃圾焚烧发电项目’
（以下简称‘大庆项目’）土地使用权……土地用途为公用设施用地。大庆城控电力有
限公司就大庆项目用地所履行的程序符合《土地管理法》《划拨用地目录》等法律法规
的相关规定，不存在被要求办理出让手续并缴纳出让金的情形。”
因此，项目三的有权土地主管部门已出具《证明》，项目三不存在被要求办理出让
手续的情形。
同时，项目三的相关协议中约定了保障措施。根据《大庆市生活垃圾焚烧发电项目
特许经营协议》，项目三的项目用地概况在协议中约定如下：“甲方以划拨方式在合作期
内提供给项目公司无偿使用。其中涉及大庆市生活垃圾综合处理厂项目土地部分，在该
项目运行期间依照该项目特许经营协议执行相关条款，在该项目终止后由该项目甲方收
回该项目用地，在合作期内提供给本项目的项目公司无偿使用。
4-7-61
项目公司无需承担因无偿获得项目土地使用权所产生的费用，但土地使用税费除
外。在整个运营期限内，乙方应根据国家法律、法规交纳土地使用税（含房产税），相
关税费由乙方承担并计入运营成本。”
综上所述，项目三对应的划拨土地使用权符合《划拨用地目录》的相关规定，截至
本补充法律意见书出具日，不存在被要求办理出让手续并缴纳出让金的情形，不会损害
发行人或投资者合法权益，具有相关保障措施。
（四）辽宁（锦州）再生资源产业园危废项目（项目四）
1、项目的具体情况，包括但不限于协议签署情况、运营及盈利模式、交易对手方
或资金支付方情况及相关信用状况、供应保底量、项目发包方及其他承包方情况、特
许经营权的取得情况、项目建设、运营、移交、纠纷解决和违约赔偿机制等
项目 主要内容
《辽宁（锦州）再生资源产业园（西山产业园）危废综合处置及资源化利用项目合
协议名称
作协议书》
签署日期 2018 年 1 月 25 日
甲方：义县人民政府；
签署主体 乙方：桑德（天津）再生资源投资控股有限公司（协议明确乙方设立项目公司负责
项目的投资、建设、运营，之后成立的项目公司即锦州桑德环保科技有限公司）
本项目非特许经营，项目公司在辽宁省义县投资建设“辽宁（锦州）再生资源产业
园（西山产业园）危废综合处置及资源化利用项目”，负责项目的投资、建设、运
运营及盈利模式
营。运营期内，项目公司主要处理处置锦州市、辽西五市及辽宁省范围内产生的危
险废物并收取处理费。
危废综合处置项目采用市场化经营模式，项目公司与产废企业签订处置合同，办理
相应环保手续进行处置，通过收取产废企业处置费用获取利润。项目四资金支付方
交易对手方或资
主要为锦州市、辽西五市及辽宁省范围内产生工业危险废物的企业，同时也可能根
金支付方情况及
据市场情况与上述区域外的产废企业签订处置合同。公司在实际经营过程中，将结
信用状况
合市场行情、处理难度合理定价，并向资金实力雄厚、信用状况及市场口碑较好的
客户提供服务。
特许经营权取得
不涉及，本项目非特许经营项目。
情况
供应保底量 本项目为市场化运营项目，甲方不承诺保底危废量。
项目发包方及其
项目发包方为义县人民政府，无其他承包方。
他承包方情况
项目建设：锦州项目危险废物处置规模为 10 万吨/年，其中：危险废物焚烧处理规
模为 3 万吨/年（一期 2 万吨/年、二期 1 万吨/年）；物化处理规模为 2 万吨/年（一
项目建设及运营
期、二期均为 1 万吨/年）；稳定化/固化规模 2 万吨/年；安全填埋 3 万吨/年。
的主要规定
项目运营：乙方或乙方下属子公司在义县设立项目公司负责本项目的投资、建设、
运营。甲方保证乙方及时获得与本项目建设运营相关的各项批复许可等。
移交规定 本项目非 BOT 项目，无移交规定。
纠纷解决 1、因本协议引起的或与本协议有关的任何争议，双方应当尽力友好协商解决。协
4-7-62
项目 主要内容
商不成的，任何一方均可提请中国国际经济贸易仲裁委员会按其仲裁规则进行仲
裁。仲裁裁决是终局的，对双方均有约束力。
2、除有关争议的条款外，在争议的解决期间，不影响本协议项下其他条款的法律
效力，双方应继续履行本协议项下的所有其他义务。
3、本协议终止后，本协议约定的争议解决条款仍继续有效。
违约赔偿机制 协议未约定
2、本次募投项目相关许可或资质是否均在有效期内，是否在规定期限内开工建设，
项目建设及实施等是否合法合规，文件审批权限是否合规有效，项目现阶段需履行的
政府审批程序是否全部已完成，未取得资质许可的最新办理进展、预期取得时间，是
否存在重大不确定性
（1）项目四已取得的相关许可或资质均在有效期之内，已在规定期限内开工建设，
项目建设及实施等合法合规
出具机 出具日 建设施工 已取得资质或许可是
序号 项目审批文件 文件有效期
构 期 相关资质 否在有效期
2020 年 4 月，锦州市
发改委印发《关于同
根据《企业投 意锦州桑德环保科技
资 项目 核准 有限公司辽宁（锦州）
和 备案 管理 再生资源产业园危废
《锦州市发展改革委关于锦州
锦州市 办法》，核准 项目延期开工的通
桑德环保科技有限公司辽宁 2018 年
发展和 文件 2 年内有 知》，同意项目延期
1 （锦州）再生资源产业园危废 5 月 30
改革委 效，2 年内未 开工建设，有效期限
项目核准的批复》（锦发改发 日
员会 开 工需 向项 延期一年，时间自核
[2018]179 号）
目 核准 机关 准到期之日算起。
申 请 延 期 开 已 取得 建 2020 年 12 月 9 日，
工建设 设 工程 规 项目四取得施工许可
划 许 可 证，批复处于有效期
证 、建 设 内
根据《中华人 用 地规 划
民 共 和 国 环 许 可证 、
《锦州市行政审批局关于辽宁 境 影 响 评 价 施 工许 可
锦州市 2019 年
（锦州）再生资源产业园危废 法》，环评批 证
2 行政审 5 月 23
项目环境影响报告书的批复》 复 5 年 内有 项目四于 2020 年 12
批局 日
（锦行审批[2019]147 号） 效，5 年内未 月 9 日取得施工许可
开 工重 新审 证，已在规定期限内
核 开工建设。相关资质
义县自 2020 年 或许可均处于有效期
《不动产权证书》（辽[2020]
3 然资源 8 月 26 有效期 50 年 内
义县不动产权第 0003982 号）
局 日
《关于锦州桑德环保科技有限 锦州市 2020 年 根据《固定资
4 公司辽宁（锦州）再生资源产 发展和 8 月 12 产 投 资 项 目
业园危废项目节能报告的审查 改革委 日 节 能审 查办
4-7-63
出具机 出具日 建设施工 已取得资质或许可是
序号 项目审批文件 文件有效期
构 期 相关资质 否在有效期
意见》（锦发改发[2020]243 号） 员会 法》，节能审
查意见 2 年内
有效，2 年内
未 开工 重新
审查
截至本补充法律意见书出具日，项目四已取得的相关许可或资质均在有效期之内，
并已在相关许可的有效期内开工建设，项目建设及实施合法合规。
（2）文件审批权限是否合规有效
1）投资项目核准或备案
根据《辽宁省政府核准的投资项目目录（2017 年本）》，项目四作为危险废物综合
处置项目，主要建设内容为危险废物处置设施，属于“城建”类项目中的“其他城建项
目”，“由各市政府自行确定实行核准或者备案”。根据锦州市发展和改革委员会官网公
布的《锦州市政府核准的投资项目目录》，“污水、垃圾和废弃物处理项目：除放射性废
弃物处理外，污水处理、垃圾处理、医疗废弃物、危险废弃物处理项目由市级政府投资
主管部门核准”。因此，锦州市发展和改革委员会对项目四核准批复的审批权限合规有
效。
2）环境影响评价审批
根据项目四环评批复出具时有效的《辽宁省环境保护厅关于印发辽宁省环境保护厅
审批环境影响评价文件的建设项目目录（2015 年本）的通知》（辽环发[2015]37 号），“危
险废物（含医疗废物）集中处置及综合利用项目……由各市及绥中、昌图县环境保护部
门审批”。锦州市行政审批局主要职责包括“规范行政审批行为，办理划入事项的行政
审批”，下属生态环境科负责“建设项目环境影响评价文件审批”。因此，锦州市行政审
批局对项目四环评批复的审批权限合规有效。
3）节能审查
根据项目四节能审查意见出具时有效的《辽宁省固定资产投资项目节能审查实施办
法》，“年综合能源消费量 1000（含）吨标准煤 5000 吨标准煤的固定资产投资项目，其
节能审查管理权限由市级节能审查机关依据实际情况自行决定，并报省级节能审查机关
备案”。根据项目四节能审查意见，项目四的年综合能源消费量（当量值）为 3,089.87
4-7-64
吨标准煤，其节能审查管理权限由市级节能审查机关依据实际情况自行决定。因此，锦
州市发展和改革委员会对项目四节能审查意见的审批权限合规有效。
（3）项目现阶段需履行的政府审批程序是否全部已完成，未取得资质许可的最新
办理进展、预期取得时间，是否存在重大不确定性
截至本补充法律意见书出具日，项目四均已履行需履行的项目核准或备案程序、项
目环境影响评价审批程序、节能审查程序，并已获得土地相关权属证书。项目四未取得
的主要资质、许可，办理进度及预计取得时间如下：
序号 尚未取得的资质、许可等 办理进度 预计取得时间
根据《危险废物经营许可证管理办法》，需要
预计 2024 年 4 月投产运营，
1 危废经营许可证 在项目运营前取得，目前项目尚未运营，暂未
2024 年 2-3 月取得
开始办理
根据《排污许可管理条例》，需要在排放污染 预计 2024 年 4 月投产运营，
2 排污许可证
物前取得，目前项目尚未运营，暂未开始办理 2024 年 2-3 月取得
项目四目前尚未取得资质许可正在办理中或未到办理时间，不存在重大不确定性。
（五）内蒙古东部地区危险废物集中处置中心环保升级改造项目（项目五）
1、项目的具体情况，包括但不限于协议签署情况、运营及盈利模式、交易对手方
或资金支付方情况及相关信用状况、供应保底量、项目发包方及其他承包方情况、特
许经营权的取得情况、项目建设、运营、移交、纠纷解决和违约赔偿机制等
项目 主要内容
《内蒙古东部地区危险废物处置项目合作协议》
协议名称
《内蒙古东部地区危险废物处置项目合作补充协议》
签署日期 合作协议签署日 2005 年 10 月 11 日，补充协议签署日 2011 年 8 月 5 日
《内蒙古东部地区危险废物处置项目合作协议》中甲方为通辽市环境保护局、扎
鲁特旗人民政府，乙方为北京桑德环保集团有限公司；
签署主体 《内蒙古东部地区危险废物处置项目合作补充协议》中甲方为扎鲁特旗人民政府，
乙方为北京桑德环保集团有限公司（协议明确后续项目公司通辽蒙东固体废弃物
处置有限公司承担全部责任和义务）。
本项目非特许经营项目，采取市场化运营模式。项目公司负责设计、建设、运营
运营及盈利模式 和维护内蒙古东部地区危险废物处置工程，收集、运输和处置危险废物，收取危
险废物处置费。
危废综合处置项目采用市场化经营模式，项目公司与产废企业签订处置合同，办
理相应环保手续进行处置，通过收取产废企业处置费用获取利润。项目五资金支
交易对手方或资
付方主要为内蒙古东部地区内产生需刚性填埋处置的危险废物的企业，同时也可
金支付方情况及
能根据市场情况与上述区域外的产废企业签订处置合同。公司在实际经营过程中，
信用状况
将结合市场行情、处理难度合理定价，并向资金实力雄厚、信用状况及市场口碑
较好的客户提供服务。
特许经营权取得 不涉及，本项目非特许经营项目。
4-7-65
项目 主要内容
情况
供应保底量 本项目为市场化运营项目，甲方不承诺保底危废量。
项目发包方及其
发包方：通辽市环境保护局、扎鲁特旗人民政府；不涉及其他承包方
他承包方情况
本项目建设地点位于通辽市扎鲁特旗巴彦塔拉苏木平安村内蒙古东部地区危险废
项目建设及运营 物集中处置中心厂区内，将现有厂区原规划建设的二期柔性填埋场（未建）改为
的主要规定 建设刚性结构填埋场。运营的主要规定：在特许经营期内，乙方依法管理、经营
和维护项目设施、合法收集、运输和处置危险废物。
根据协议，经营期结束，乙方将按照国家相关规定的程序向甲方或其他指定机构
移交规定
移交项目设施的所有权和所有权益。
在履行本合同及其附件的过程中所发生的全部争议，首先各方协商解决，协商不
纠纷解决
成时依照法律规定解决。
违约赔偿机制 协议未约定
2、本次募投项目相关许可或资质是否均在有效期内，是否在规定期限内开工建设，
项目建设及实施等是否合法合规，文件审批权限是否合规有效，项目现阶段需履行的
政府审批程序是否全部已完成，未取得资质许可的最新办理进展、预期取得时间，是
否存在重大不确定性
（1）项目五已取得的相关许可或资质均在有效期之内，已在规定期限内开工建设，
项目建设及实施等合法合规
建设施 已取得资质
序号 项目审批文件 出具机构 出具日期 文件有效期 工相关 或许可是否
资质 在有效期
《内蒙古自治区发展和
根据《企业投资项目
改革委员会关于内蒙古
内蒙古自 核 准和 备案 管理 办
东部地区危险废物集中
治区发展 2022 年 5 法》，核准文件 2 年
1 处置中心环保升级改造 项目五于
和改革委 月 24 日 内有效，2 年内未开
项目核准的批复》（内 已取得建 2022 年 6 月
员会 工需向项目核准机关
发改环资字[2022]857 设工程规 9 日取得施
申请延期开工建设
号） 划许可 工许可证，
《通辽市生态环境局关 证、建设 已在规定期
根据《中华人民共和
于内蒙古东部地区危险 用地规划 限内开工建
国环境影响评价法》，
废物集中处置中心环保 通辽市生 2021 年 7 许可证、 设。相关资
2 环评 批 复 5 年内 有
升级改造项目环境影响 态环境局 月 19 日 施工许可 质或许可均
效，5 年内未开工重
报告书的批复》（通环 证 处于有效期
新审核
审[2021]13 号） 内
《不动产权证书》（蒙 扎鲁特旗
2022 年 1
3 （2022）扎鲁特旗不动 自然资源 有效期 50 年
月4日
产权第 0000009 号） 局
截至本补充法律意见书出具日，项目五已取得的相关许可或资质均在有效期之内，
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并已在相关许可的有效期内开工建设，项目建设及实施合法合规。
（2）文件审批权限是否合规有效
1）投资项目核准或备案
根据《内蒙古自治区政府核准的投资项目目录（2017 年本）》，项目五作为危险废
物综合处置项目，主要建设内容为危险废物处置设施，属于“城建”类项目中的“危险
废弃物”项目，核准权限相关规定为“自治区内区域性危险废弃物处理项目、区域性医
疗垃圾处理项目由自治区人民政府投资主管部门核准；非区域性危险废弃物处理项目、
非区域性医疗垃圾处理项目由盟行政公署、市人民政府投资主管部门核准。”。因此，内
蒙古自治区发展和改革委员会对项目五核准批复的审批权限合规有效。
2）环境影响评价审批
根据项目五环评批复出具时有效的内蒙古自治区环境保护厅制定的《环境影响评价
文件（非辐射类）分级审批及验收意见》，“三、自治区环境保护厅保留审批及验收下列
类型的建设项目环境影响评价文件：（一）环境保护部下放至省级或明确要求省级环境
保护行政主管部门审批的建设项目；（二）由自治区人民政府或由自治区人民政府授权
审批、核准的，对环境影响较大的建设项目；（三）跨盟市行政区域的建设项目。除上
述项目外的建设项目环评审批权限，由盟市级环境保护行政主管部门提出分级审批意
见，报同级人民政府（行政公署）批准后实施”。由于项目五并不属于上述规定列举的
三类需由自治区环境保护厅保留审批及验收环境影响评价文件的项目，因此项目五环评
审批权限，由通辽市环境保护行政主管部门（现为通辽市生态环境局）提出分级审批意
见，报同级人民政府批准后实施。根据通辽市环境保护局制定的《环境影响评价文件（非
辐射类）分级审批及验收意见》，“一、市环保局负责审批除环保部 2015 年第 17 号公告
和自治区政府内政办字〔2015〕61 号文件规定的审批权限以外的环境报告书类的建设
项目”。因此，项目五环境影响评价文件应由通辽市生态环境局审批。综上所述，通辽
市生态环境局对项目五环评批复的审批权限合规有效。
3）节能审查
根据项目五开工建设时有效的《内蒙古自治区固定资产投资项目节能审查实施办
法》，“年综合能源消费量不满 1000 吨标准煤，且年电力消费量不满 500 万千瓦时的固
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定资产投资项目……建设单位应通过自治区投资项目在线审批监管平台上传固定资产
投资项目节能声明表”，项目五年综合能源消费量为 72.43 吨标准煤，已填写相关节能
声明表。
（4）项目现阶段需履行的政府审批程序是否全部已完成，未取得资质许可的最新
办理进展、预期取得时间，是否存在重大不确定性
截至本补充法律意见书出具之日，项目五均已履行需履行的项目核准或备案程序、
项目环境影响评价审批程序、节能审查程序，并已获得土地相关权属证书。项目五未取
得的主要资质、许可，办理进度及预计取得时间如下：
序号 尚未取得的资质、许可等 办理进度 预计取得时间
根据《危险废物经营许可证管理
1 危废经营许可证 办法》，需要在项目运营前取得， 预计 2023 年 12 月取得
目前等待专家组现场评审
项目五目前尚未取得资质许可正在办理中或未到办理时间，不存在重大不确定性。
（六）张掖市危废（固废）处置及资源化利用中心项目（项目六）
1、项目的具体情况，包括但不限于协议签署情况、运营及盈利模式、交易对手方
或资金支付方情况及相关信用状况、供应保底量、项目发包方及其他承包方情况、特
许经营权的取得情况、项目建设、运营、移交、纠纷解决和违约赔偿机制等
项目 主要内容
协议名称 《张掖市危废（固废）处置及资源化利用中心项目投资协议》
签署日期 2018 年 11 月 1 日
甲方：高台县人民政府
签署主体
乙方：桑德再生资源控股有限公司（协议明确成立项目公司负责项目建设和运营）
运营及盈利模 本项目非特许经营项目，采取市场化运营模式。根据投资协议，乙方成立全资子公
式 司，负责本项目建设和运营，收取危险废物处置费。
危废综合处置项目采用市场化经营模式，项目公司与产废企业签订处置合同，办理
相应环保手续进行处置，通过收取产废企业处置费用获取利润。项目六资金支付方
交易对手方或
主要为张掖市及周边金昌市、嘉峪关市及酒泉市产生危险废物的企业，同时也可能
资金支付方情
根据市场情况与上述区域外的产废企业签订处置合同。公司在实际经营过程中，将
况及信用状况
结合市场行情、处理难度合理定价，并向资金实力雄厚、信用状况及市场口碑较好
的客户提供服务。
特许经营权取
不涉及，本项目非特许经营项目。
得情况
供应保底量 本项目为市场化运营项目，甲方不承诺保底危废量。
项目发包方及
项目发包方为高台县人民政府，不涉及其他承包方。
其他承包方情
4-7-68
项目 主要内容
况
张掖项目固废总处置规模 15.1 万吨/年，其中焚烧处置 2 万吨/年，物化处置 1 万吨/
年（0.4 万吨/年废乳化液，0.3 万吨/年废酸溶液和 0.3 万吨/年废碱溶液），固化稳定
化及填埋处理 10 万吨/年，废铅酸电池收集 0.3 万吨/年，工业固废安全填埋规模 1.8
万吨/年。本工程建设危废（固废）综合处置及资源化利用中心一座，包含焚烧处理
项目建设及运
工艺段、物化处理工艺段、固化处置工艺段、柔性安全填埋场一座，刚性填埋场一
营的主要规定
座，一般工业固废填埋场一座，废铅酸电池收集及转运系统一套。
运营的主要规定：甲方同意乙方在甲方所在地投资建设张掖市危险废物（固废）综
合处置及资源化利用中心项目，并在本项目建设、运营、管理和生态环境保护等方
面进行合作。乙方有依法进行本项目投资、建设、运营的权利。
移交规定 不涉及。
1、因本协议引起的或与本协议有关的任何争议，任何一方均可提请西安仲裁委员会
进行仲裁。
纠纷解决 2、除有关争议的条款外，在争议的解决期间，不影响本协议项下其他条款的法律效
力，双方应继续履行本协议项下的所有其他义务
3、本协议终止后，本协议约定的争议解决条款仍继续有效
违约赔偿机制 协议未约定
2、本次募投项目相关许可或资质是否均在有效期内，是否在规定期限内开工建设，
项目建设及实施等是否合法合规，文件审批权限是否合规有效，项目现阶段需履行的
政府审批程序是否全部已完成，未取得资质许可的最新办理进展、预期取得时间，是
否存在重大不确定性
（1）项目六已取得的相关许可或资质均在有效期之内，已在规定期限内开工建设，
项目建设及实施等合法合规
已取得资质或
出具机 出具日 建设施工
序号 项目审批文件 文件有效期 许可是否在有
构 期 相关资质
效期
《关于同意张掖市危（固废）
高台县 根据《企业投资项目
处置及资源化利用中心项目 2021 年 9
1 发展和 核准和备案管理办
变更项目总投资的函》（高发 月 15 日
改革局 法》《甘肃省企业投
改函字[2021]78 号） 已取得建 项目六于 2022
资项目核准和备案
《甘肃省投资项目备案证》 高台县 设工程规 年 4 月 2 日取
2021 年 9 管理办法》，未规定
2 （项目代码： 发展和 划许可 得施工许可
月 16 日 备案文件有效期
2018-620724-77-03-017285） 改革局 证、建设 证，已在规定
《甘肃省生态环境厅关于张 根据《中华人民共和 用地规划 期限内开工建
掖市危废（固废）处置及资源 甘肃省 2020 年 国 环 境 影 响 评 价 许可证、 设。相关资质
3 化利用中心项目环境影响报 生态环 10 月 9 法》，环评批复 5 施工许可 或许可均处于
告书的批复》（甘环审发 境厅 日 年内有效，5 年内未 证 有效期内
[2020]19 号） 开工重新审核
《不动产权证书》（甘（2021）高台县 2021 年
4 有效期 50 年
高台县不动产权第 0033441 自然资 12 月 7
4-7-69
已取得资质或
出具机 出具日 建设施工
序号 项目审批文件 文件有效期 许可是否在有
构 期 相关资质
效期
号） 源局 日
根据《固定资产投资
《关于张掖危废（固废）综合 张掖市
2020 年 项 目 节 能 审 查 办
处置及资源化利用中心项目 发展和
5 10 月 23 法》，节能审查意见
节能报告的审查意见》（张发 改革委
日 2 年内有效，2 年内
改能审书[2020]4 号） 员会
未开工重新审查
截至本补充法律意见书出具日，项目六已取得的相关许可或资质均在有效期之内，
并已在相关许可的有效期内开工建设，项目建设及实施合法合规。
（2）文件审批权限是否合规有效
1）投资项目核准或备案
根据《甘肃省政府核准的投资项目目录（2021 年本）》，项目六作为危险废物综合
处置项目，主要建设内容为危险废物处置设施，属于“城建”类项目中的“其他城建项
目”，“实行备案管理”。根据《甘肃省企业投资项目核准和备案管理办法》第六条，“实
行备案管理的项目，原则上由项目所在地的县（市、区）政府投资主管部门备案。”因
此，高台县发展和改革局对项目六出具同意变更总投的函及备案证明的权限合规有效。
2）环境影响评价审批
根据《甘肃省生态环境厅审批环境影响评价文件的建设项目目录（2021 年本）》， 生
态保护和环境治理：危险废物处置利用项目”的环评文件应由甘肃省生态环境厅审批。
因此，甘肃省生态环境厅对项目六环评批复的审批权限合规有效。
3）节能审查
根据项目六节能审查意见出具时有效的《甘肃省固定资产投资项目节能审查实施办
法》，“年综合能源消费量 5000 吨标准煤以上（改扩建项目按照建成投产后年综合能源
消费增量计算，电力折算系数按当量值，下同）的固定资产投资项目，其节能审查由省
发展改革委负责。年综合能源消费量不满 1000 吨标准煤，且年电力消费量不满 500 万
千瓦时的固定资产投资项目，以及用能工艺简单、节能潜力小的行业（具体行业目录由
国家发展改革委制定并公布）的固定资产投资项目应按照相关节能标准、规范建设，不
再单独进行节能审查。其他固定资产投资项目，其节能审查管理权限由市级发展改革委
4-7-70
依据实际情况自行决定。”
根据项目六节能审查意见，项目六的年综合能源消费量（当量值）为 3,447.64 吨标
准煤，其节能审查管理权限由市级发展改革委依据实际情况自行决定。因此，张掖市发
展和改革委员会对项目六节能审查意见的审批权限合规有效。
（4）项目现阶段需履行的政府审批程序是否全部已完成，未取得资质许可的最新
办理进展、预期取得时间，是否存在重大不确定性
截至本补充法律意见书出具之日，项目六均已履行需履行的项目核准或备案程序、
项目环境影响评价审批程序、节能审查程序，并已获得土地相关权属证书。项目六未取
得的主要资质、许可，办理进度及预计取得时间如下：
序号 尚未取得的资质、许可等 办理进度 预计取得时间
根据《危险废物经营许可证管理办
法》，需要在项目运营前取得，目前
1 危废经营许可证 预计 2024 年 4 月取得
处于建设期，已取得临时危废经营许
可证，未来办理正式证书
项目六目前尚未取得资质许可正在办理中或未到办理时间，不存在重大不确定性。
（七）鄢陵县第三污水处理工程（项目七）
1、项目的具体情况，包括但不限于协议签署情况、运营及盈利模式、交易对手方
或资金支付方情况及相关信用状况、供应保底量、项目发包方及其他承包方情况、特
许经营权的取得情况、项目建设、运营、移交、纠纷解决和违约赔偿机制等
项目 主要内容
协议名称 《鄢陵县城区污水处理设施市场化运营项目特许经营协议》
签署日期 2022 年 2 月 28 日
甲方：鄢陵县住房和城乡建设局
签约主体 乙方 1：城发水务有限公司
乙方 2：城发环境股份有限公司
PPP 特许经营的模式，甲方授予乙方在特许经营期内独家和排他权利，乙方在特许
经营期内负责本项目的投融资、设计、建设、运营、维护，提供污水处理服务并取
运营以及盈利 得污水处理服务费，特许经营权期届满后将项目设施无偿交还给甲方，鄢陵县第三
模式 污水处理工程为 BOT（建设-运营-移交）模式。
盈利模式：本协议中甲方授予乙方在特许经营期内独家拥有在特许经营区内投融资、
建设、运营、维护及提供污水处理服务，并享有获得污水处理费等的权利。
交易对手方或 本项目服务费的支付主体系鄢陵县住房和城乡建设局，作为鄢陵县的授权单位承担
资金支付方情 付款义务。鄢陵县 2022 年一般公共预算收入 16.9 亿元；2022 年地方政府债务限额
况及相关信用 71.34 亿元，债务余额 67.87 亿元，地方政府财政及信用状况良好，具有支付能力。
4-7-71
项目 主要内容
状况
特许经营权取
已签订特许经营协议，取得特许经营权。
得情况
基本水量：指乙方在本协议下被承诺的每日最低付费水量。当污水处理厂每个运营
月平均日实测水量低于该数值时，甲方仍将按照该水量计算应付乙方的污水处理服
供应保底量 务费，除非本协议另有规定。
本项目综合基本水量按照特许经营期前 4 年 6.8 万吨/日，项目特许经营期第 5 年至
第 30 年综合基本水量均为 7 万吨/日计算。
项目发包方及
其他承包方情 项目发包方为鄢陵县住房和城乡建设局，承包方为城发环境及其子公司城发水务。
况
本期建设内容为鄢陵县第三污水处理厂：新建一座 2025 年近期建设规模为 2.0 万
m3/d，远期 2035 年扩建至 5.0 万 m3/d 的污水处理厂，采用改良型巴顿甫（AAO/AO）
+高效沉淀池+转盘滤池+紫外消毒工艺，出水指标将执行《地表水环境质量标准》
（GB3838-2002）的Ⅳ类水（其中 TN≤15mg/）。
运营的有关规定：
1、保证乙方在特许经营区域范围内独家且排他地享有本协议规定的权利。在本协议
项目建设及运
规定的特许经营期和特许经营区域范围内，甲方保证不再授予除乙方之外的任何一
营的规定
家企业享有本协议规定的特许经营权；
2、依据相关法律法规及本协议约定，确保将本项目污水处理服务费纳入鄢陵县人民
政府中长期财政规划及年度财政预算；
3、在整个特许经营期内，乙方应根据本协议，自行承担建设、运营的成本及风险，
运营和维护本项目。在此前提下，乙方应确保在整个特许经营期内，始终根据下列
规定运营并维护项目设施，使本项目处于良好的运营状态。
在本项目特许经营期届满时，乙方将本项目下项目资产无偿移交给甲方或其指定机
构，即移交。
1、本项目的特许经营权年限结束前六（6）个月，甲方双方应共同制定项目移交方
案，乙方负责免费培训甲方指定的人员，以便他们在本项目移交后能够承担本项目
的技术及管理工作。
移交规定
2、乙方应保证移交的本项目资产（不含相应项目所属工具、器材及车辆）在本项目
移交后三（3）个月内均应处于可正常使用状态（正常磨损和非法操作除外）。
3、甲方在本项移交后三（3）个月内发现特许经期内因乙方的任何违约造成的项目
设施任何部分出现缺陷或损坏，均应及时通知乙方。乙方收到通知后，应在甲方规
定的合理时间内对该等缺陷或损坏进行修复。
1、友好协商解决
若双方对于由于本协议、在本协议项下或与本协议有关的或对其条款解释（包括关
于其存在、有效或终止的任何问题）产生任何争议、分歧或索赔，则应尽力通过协
商解决该争议、分歧或赔偿。协商达成一致的，应当签订补充协议并遵照执行。
2、调解解决
若双方对于由于本协议、在本协议项下或与本协议有关的或对其条款解释（包括关
纠纷解决 于其存在、有效或终止的任何问题）产生任何争议、分歧或索赔，无法通过协商解
决的，双方应积极寻求第三方机构进行调解。调解达成一致的，应当签订补充协议
并遵照执行。
3、诉讼解决
若双方对于由于本协议、在本协议项下或与本协议有关的或对其条款解释（包括关
于其存在、有效或终止的任何问题）产生任何争议、分歧或索赔，通过协商或调解
不能解决的，则双方有权向项目所在地有管辖权的法院提起诉讼。
违约赔偿机制 除本协议规定的不可抗力之外，守约方应有权获得因违约方违约而使该方遭受的任
4-7-72
项目 主要内容
何损失、支出和费用的赔偿，该项赔偿由违约方支付。
若本协议提前终止，则除非本协议另有约定，协议约定了甲方按相关方式向乙方支
付赔偿金额。
2、本次募投项目相关许可或资质是否均在有效期内，是否在规定期限内开工建设，
项目建设及实施等是否合法合规，文件审批权限是否合规有效，项目现阶段需履行的
政府审批程序是否全部已完成，未取得资质许可的最新办理进展、预期取得时间，是
否存在重大不确定性
（1）项目七已取得的相关许可或资质均在有效期之内，尚未开工建设
已取得
建设施 资质或
序号 项目审批文件 出具机构 出具日期 文件有效期 工相关 许可是
资质 否在有
效期
根据《河南省企业投资项
鄢陵县先
《河南省企业投资项目备案 目 核 准 和 备 案 管 理办
进制造业 2022 年 6
1 证明》（项目代码： 法》，备案文件 2 年内有
开发区发 月 7 日
2206-411024-04-01-598964） 效，2 年内未开工需通过 均处于
展科技部 尚未开
在线平台作出说明 有效期
工建设
《许昌市生态环境局鄢陵分 根据《中华人民共和国环 内
许昌市生
局关于鄢陵县第三污水处理 2022 年 12 境影响评价法》，环评批
2 态环境局
工程环境影响报告书的批 月 22 日 复 5 年内有效，5 年内未
鄢陵分局
复》（鄢环建审[2022]31 号） 开工重新审核
项 目 七 于 2022 年 6 月取 得 《 河南 省 企业 投 资 项目 备 案证 明 》（项 目 代码 ：
2206-411024-04-01-598964），于 2022 年 12 月取得《许昌市生态环境局鄢陵分局关于鄢
陵县第三污水处理工程环境影响报告书的批复》（鄢环建审[2022]31 号），目前均在有效
期内。目前，项目公司待建设阶段相关许可、资质齐备后，将着手开工建设。
（2）文件审批权限是否合规有效
1）投资项目核准或备案
根据《政府核准的投资项目目录（河南省 2017 年本）》，项目七作为污水处理项目，
属于“城建”类项目中的“其他城建项目”，“实行备案管理”。根据《河南企业投资项
目核准和备案管理办法》第六条，“除国务院另有规定外，实行备案管理的项目按照属
地原则备案。”因此，鄢陵县先进制造业开发区发展科技部对项目七出具备案证明的权
限合规有效。
4-7-73
2）环境影响评价审批
根据《许昌市环境保护局审批环境影响评价文件的建设项目目录（2016 年本）》《河
南省生态环境厅审批环境影响评价文件的建设项目目录的公告》《建设项目环境影响评
价分类管理名录》，其中均不包含日处理 10 万吨以下的生活污水集中处理项目，因此许
昌市生态环境局鄢陵分局对项目七环评批复的审批权限合规有效。
3）节能审查
根据《固定资产投资项目节能审查办法》第九条规定，“年综合能源消费量不满 1000
吨标准煤且年电力消费量不满 500 万千瓦时的固定资产投资项目……节能审查机关对
项目不再单独进行节能审查，不再出具节能审查意见”。根据上述规定，项目七无需进
行节能审查。
（3）项目现阶段需履行的政府审批程序是否全部已完成，未取得资质许可的最新
办理进展、预期取得时间，是否存在重大不确定性
截至本补充法律意见书出具日，项目七均已履行需履行的项目核准或备案程序、项
目环境影响评价审批程序、节能审查程序。项目七未取得的主要资质、许可，办理进度
及预计取得时间如下：
序号 尚未取得的资质、许可等 办理进度 预计取得时间
根据《中华人民共和国城乡规划法》，
1 建设工程规划许可 待取得使用土地的有关证明文件后办 预计 2023 年 12 月取得
理
根据《建筑工程施工许可管理办法》，
待办理完成建筑工程用地批准手续、取
2 建筑工程施工许可 预计 2024 年 1 月取得
得建设工程规划许可证等前置手续后
办理
根据《排污许可管理条例》，需要在排
3 排污许可证 预计 2024 年 5 月取得
放污染物前取得，目前项目尚未运营
项目七目前尚未取得资质许可正在办理中或未到办理时间，不存在重大不确定性。
3、项目七土地使用权办理进度，预计取得时间，办理是否存在障碍
2023 年 9 月，项目七实施主体城发水务（鄢陵）有限公司与鄢陵县自然资源局签
署了《国有建设用地使用权出让合同》，约定城发水务（鄢陵）有限公司以出让方式取
得面积为 58,212.40 平方米的项目土地使用权。
4-7-74
2023 年 11 月，城发水务（鄢陵）有限公司已取得该项目用地的“豫（2023）鄢陵
县不动产权第 0029494 号”《不动产权证书》。
（八）郑州市上街区第三污水处理厂（项目八）
1、项目的具体情况，包括但不限于协议签署情况、运营及盈利模式、交易对手方
或资金支付方情况及相关信用状况、供应保底量、项目发包方及其他承包方情况、特
许经营权的取得情况、项目建设、运营、移交、纠纷解决和违约赔偿机制等
项目名称 主要内容
《郑州市上街区第三污水处理厂政府和社会资本合作（PPP）项目合同》
协议名称 《郑州市上街区第三污水处理厂政府府和社会资本合作（PPP）项目合作协议》
《郑州市上街区第三污水处理厂政府和社会资本合作（PPP）项目承继协议》
签署日期 2020 年 9 月 3 日签署项目合同及项目合作协议，2020 年 9 月 15 日签署承继协议
甲方（实施机构）：郑州市上街区城市管理局；
签约主体 乙方（中选社会资本方）：河南城发环境股份有限公司；承继协议增加丙方城发水务
（郑州上街）有限公司
运营模式：采用政府和社会资本合作（PPP）模式实施，甲方已获得本级人民政府
的授权，通过与乙方签订合同的方式，将本项目的经营权授予乙方，即由乙方负责
运营以及盈利
项目设施的设计、投融资、建设、运营维护、移交，并享有获取相应合理回报的权
模式
利。
盈利模式：乙方享有获取污水处理服务费及相关收入的权利。
交易对手方或 本项目服务费的支付主体系郑州市上街区城市管理局，作为本级人民政府的授权单
资金支付方情 位承担付款义务。上街区 2022 年一般公共预算收入 14.69 亿元，2022 年地方政府债
况及相关信用 务限额 42.48 亿元，债务余额 42.02 亿元，地方政府财政及信用状况良好，具有支付
状况 能力。
特许经营权取 本项目合作期限共 30 年，其中建设期 2 年，运营期 28 年，如建设期调整，则合作
得情况 期相应调整，运营维护期不变。
自开始运营日起，运营期内各年度污水处理厂的基本水量约定如下：
本项目基本水量为运营期第 1 年达到设计规模的 70%，即 2.1 万 m3/天第 2 年达到设
供应保底量
计规模的 80%，即 2.4 万 m3/天，第 3 年达到设计规模的 90%，即 2.7 万 m3/天，第
4-28 年达到设计规模，即 3 万 m3/天。
项目发包方及
其他承包方情 项目发包方为郑州市上街区城市管理局，无其他承包方。
况
项目建设：上街项目第三污水处理厂一期计划日处理规模为 3 万吨，远期设计规模
项目建设及运 为 6 万吨/日，出水水质标准拟为地表水准Ⅲ类。
营的规定 运营：乙方在项目合作区域内提供污水处理服务（污水处理能力 3 万吨/天）、污泥
厂内处理（泥饼含水率≤30%）及厂外运输服务。
1、移交委员会
合作期限届满 12 个月前，甲方和乙方应成立移交委员会，由乙方 3 名代表、甲方 3
名代表（包括至少一名接收人的代表）、双方共同确定的其他机构或专家 1 名代表组
移交规定 成。移交委员会应定期或不定期举行会议，商定具体移交方式、移交程序和移交要
求。
2、移交程序
（1）移交委员会应在移交日 12 个月前会谈并商定移交项目设施清单（包括备品备
4-7-75
项目名称 主要内容
件的详细清单）和移交程序。
（2）乙方应根据移交委员会要求提供移交所需必要的文件、记录、报告等数据，作
为移交时双方的参考。
（3）除本合同另有约定外，双方在完成项目资产移交程序前，均应继续履行其本合
同项下的义务
3、在移交日，乙方应向接收人无偿、完整地移交项目资产和相关权益。
1、因解释或履行本合同过程中产生的任何争议由项目协调委员会进行协商解决。项
目协调委员会的一致决议对双方均有约束力。如项目协调委员会在争议发生之日起
纠纷解决 30 日内无法协商解决，则应适用第 26.2 款的约定。
2、仲裁/诉讼
如果争议未能根据第 26.1 款解决的，双方应采取向项目所在地人民法院提起诉讼。
任何一方不履行本合同项下义务或履行义务不符合约定的，且不存在法律规定或合
同约定免责事由的，均构成违约。任何一方发生违约行为而使守约方遭受任何损害、
违约赔偿机制
损失、增加支出或承担额外责任的，守约方有权要求违约方承担赔偿责任，但前述
赔偿不应超过违约方在签订本合同时预见或应当预见的损害、损失、支出或责任。
2、本次募投项目相关许可或资质是否均在有效期内，是否在规定期限内开工建设，
项目建设及实施等是否合法合规，文件审批权限是否合规有效，项目现阶段需履行的
政府审批程序是否全部已完成，未取得资质许可的最新办理进展、预期取得时间，是
否存在重大不确定性
（1）项目八已取得的相关许可或资质均在有效期之内，尚未开工建设
已取得资质
出具机 建设施工
序号 项目审批文件 出具日期 文件有效期 或许可是否
构 相关资质
在有效期
根据《企业投资项目核
郑州市 上街区发改
《郑州市上街区发展和改 准和备案管理办法》，
上街区 委已出具相
革委员会关于对第三污水 2018 年 11 核准文件 2 年内有效，2
1 发展和 关证明，批复
处理厂项目立项的批复》 月 5 日 年内未开工需向项目核
改革委 处于有效期
（上发改统[2018]67 号） 准机关申请延期开工建
员会 尚未开工 内
设
建设
《关于<城发水务（郑州上
郑州市 根据《中华人民共和国
街）上街区第三污水处理
生态环 2022 年 9 环境影响评价法》，环 处于有效期
2 工程项目环境影响报告表
境局上 月 22 日 评批复 5 年内有效，5 内
（报批版）>的审批意见》
街分局 年内未开工重新审核
（郑上环建[2022]24 号）
项目八于 2018 年 11 月取得《郑州市上街区发展和改革委员会关于对第三污水处理
厂项目立项的批复》（上发改统[2018]67 号）。2023 年 1 月，郑州市上街区发展和改革
委 员 会 出 具 《 证 明 》：“ 城 发 水 务 （ 郑 州 上 街 ） 有 限 公 司 （ 统 一 社 会 信 用 代 码 ：
91410106MA9FKPLC6R）拟在我辖区建设第三污水处理厂项目。该项目经我单位审批
同意立项，且仍处于有效期，城发水务（郑州上街）有限公司可以继续开展该项目建设
工作。”项目八于 2022 年 9 月取得《关于<城发水务（郑州上街）有限公司郑州市上街
4-7-76
区第三污水处理厂工程项目环境影响报告表（报批版）>的审批意见》，目前处于有效期
内。目前，项目公司尚未取得项目用地的使用权限，正在推进土地权属办理流程，待建
设阶段相关许可、资质齐备后，将着手开工建设。
（2）文件审批权限是否合规有效
1）投资项目核准或备案
项目八属于 PPP 项目，项目立项时尚未确定项目实施主体，项目八非按照企业投
资项目立项流程采取备案管理，而是由郑州市上街区城市管理局呈报相关材料，履行项
目立项审批程序。因此，郑州市上街区发展和改革委员会对项目八出具立项批复的权限
合规有效。
2）环境影响评价审批
根据《郑州市环境保护局审批环境影响评价文件的建设项目目录（2016 年本）》《河
南省生态环境厅审批环境影响评价文件的建设项目目录的公告》《建设项目环境影响评
价分类管理名录》，其中均不包含污水处理项目，且该项目为编制环境影响报告表的项
目，也不属于郑州市环境保护局（现郑州市生态环境局）需予以审批的范围。因此，郑
州市生态环境局上街分局对项目八环评批复的审批权限合规有效。
3）节能审查
项目八预计运营后每年用电量为 678.90 万千瓦时，根据国家发改委《固定资产投
资项目节能审查办法》《不单独进行节能审查的行业目录》（发改环资规[2017]1975 号）
等规定，该项目需要在开工前完成节能审查。目前项目八已经聘请了工程咨询机构进行
编制，按照规定节能审查需要在开工前取得，预计动工前完成评审。
（3）项目现阶段需履行的政府审批程序是否全部已完成，未取得资质许可的最新
办理进展、预期取得时间，是否存在重大不确定性
截至本补充法律意见书出具日，项目八已履行需履行的项目核准或备案程序、项目
环境影响评价审批程序，并预计在动工前完成节能审查。项目八属于 PPP 项目，除一
般项目所需办理的许可、资质等，项目八还需履行纳入全国 PPP 综合信息平台项目库、
纳入政府财政预算等特别程序。
4-7-77
1）项目八已被纳入全国 PPP 综合信息平台项目库
截至本补充法律意见书出具日，项目八已被纳入全国 PPP 综合信息平台项目库（公
示网站地址 https://www.cpppc.org/），公示网站已对该项目概况、运作方式、合作期限、
实施进度及履行相关审批等情况进行了公示。
2）项目八纳入政府财政预算不存在重大不确定性
《关于印发<政府和社会资本合作项目财政管理暂行办法>的通知》第十九条规定：
“本级人民政府同意纳入中期财政规划的 PPP 项目，由行业主管部门按照预算编制程
序和要求，将合同中符合预算管理要求的下一年度财政资金收支纳入预算管理，报请财
政部门审核后纳入预算草案，经本级政府同意后报本级人民代表大会审议”。
根据该规定，PPP 项目在本级人民政府同意纳入中期财政规划后，本级人民代表大
会将对下一年度符合预算管理要求的财政资金收支纳入预算管理进行审议。
项目八目前处于尚未开工建设阶段，尚未产生政府支出责任，因此暂未经人大批准
纳入财政预算。待项目竣工验收进入运营期后，将由行业主管部门按照预算编制程序将
协议约定的符合预算管理要求的下一年度财政资金收支纳入预算管理，报请财政部门审
核后纳入预算草案，经本级政府同意后报本级人民代表大会审议。
此外，郑州市上街区第三污水处理厂政府和社会资本合作（PPP）项目涉及的相关
合同协议均已生效且已实际履行。相关合同并未以政府付款是否纳入财政预算为生效条
件，亦未以地方人大是否通过有关财政预算为生效条件，且合同中约定甲方义务如下，
“确保本项目的服务费纳入年度财政预算和中长期财政规划，按照本合同约定开展绩效
评价，并根据绩效评价结果及时、足额向乙方支付服务费”。
因此，项目八纳入财政预算不存在重大不确定性。
同时，公司已在《募集说明书》“第三节 风险因素/一、与发行人相关的风险/（四）
募集资金运用相关风险”中揭示相关风险：
“截至本募集书出具日，郑州市上街区第三污水处理厂工程项目已纳入财政部 PPP
项目库，已根据项目建设进度取得了相应的政府审批手续，但由于该项目尚未进入运营
期，项目运营期之前政府没有付费支出，因此暂未纳入中期财政规划及获得人大审议同
4-7-78
意列入财政预算。若未来发生极端不利情形，导致项目无法经地方人大审议纳入财政预
算，对项目未来进入运营期后的政府回款可能会带来一定的不利影响，对公司经营业绩
产生不利影响。”
综上，项目八现阶段需履行的政府审批程序已全部完成，不存在重大不确定性。
3）项目八未取得的主要资质、许可，办理进度及预计取得时间
截至本补充法律意见书出具之日，项目八未取得的主要资质、许可，办理进度及预
计取得时间如下：
序号 尚未取得的资质、许可等 办理进度 预计取得时间
根据《中华人民共和国城乡规划法》，
1 建设用地规划许可 预计 2024 年 2 月取得
待控规、报批等前置手续完成后办理
根据《中华人民共和国城乡规划法》，
2 建设工程规划许可 待取得使用土地的有关证明文件后办 预计 2024 年 3 月取得
理
根据《建筑工程施工许可管理办法》，
待办理完成建筑工程用地批准手续、取
3 建筑工程施工许可 预计 2024 年 4 月取得
得建设工程规划许可证等前置手续后
办理
根据《排污许可管理条例》，需要在排
4 排污许可证 预计 2025 年 12 月取得
放污染物前取得，目前项目尚未运营
3、项目八土地使用权办理进度，预计取得时间，办理是否存在障碍
根据《郑州市上街区第三污水处理厂政府和社会资本合作（PPP）项目合同》及其
承继协议，项目实施主体城发水务（郑州上街）以划拨方式获得项目土地使用权，根据
适用法律规定和 PPP 合同约定在项目合作期限（暂定 30 年）内合理使用。
截至本补充法律意见书出具日，该项目已取得《用地预审意见》《郑州市上街区人
民政府关于上街区昆仑路以西陇海铁路以南地块控制性详细规划的批复》，公司将尽快
推进土地权属办理流程。
2023 年 1 月 29 日，郑州市上街区自然资源和规划局出具《证明》：“城发水务（郑
州上街）有限公司（统一社会信用代码：91410106MA9FKPLC6R）在上街区内拟建设
第三污水处理厂项目，该项目占地 49,003.31 平方米。该项目已经郑州市上街区发展和
改革委员会批准，目前正在履行项目土地审批手续，不动产权证书办理不存在实质性障
碍。”
4-7-79
项目八土地使用权证预计将于 2024 年 2 月取得。
4、项目八对应的划拨用地是否符合《划拨用地目录》的相关规定，是否存在被要
求办理土地出让手续并缴纳出让金的风险，是否可能损害发行人或投资者合法权益，
是否有相关保障措施
（1）项目八对应的划拨土地使用权符合《划拨用地目录》的相关规定
根据《中华人民共和国土地管理法》第 54 条的规定，建设单位使用国有土地，应
当以出让等有偿使用方式取得；但是，下列建设用地，经县级以上人民政府依法批准，
可以以划拨方式取得：1）国家机关用地和军事用地；2）城市基础设施用地和公益事业
用地；3）国家重点扶持的能源、交通、水利等基础设施用地；4）法律、行政法规规定
的其他用地。
根据《划拨用地目录》（国土资源部令第 9 号）的规定，城市基础设施用地和公益
事业用地可以划拨方式提供土地使用权。城市基础设施包括：1）供水设施：包括水源
地、取水工程、净水厂、输配水工程、水质检测中心、调度中心、控制中心；2）环境
卫生设施：包括雨水处理设施、污水处理厂、垃圾（粪便）处理设施、其他环卫设施；
等等。
项目八在特许经营权协议中已约定以划拨方式获取项目用地，目前项目用地正在收
储中。项目八系污水处理项目，主要建设内容为环境卫生设施，属于城市基础设施，项
目八对应的划拨土地使用权符合《划拨用地目录》的相关规定。
（2）不存在被要求办理出让手续并缴纳出让金的情形，不会损害发行人或投资者
合法权益，具有相关保障措施
2023 年 9 月 13 日，郑州市上街区自然资源和规划局出具《关于郑州市上街区第三
污水处理厂 PPP 项目用地情况的说明》：“郑州市上街区第三污水处理厂 PPP 项目用地
位于上街区昆仑路与陇海铁路交叉口西南角，拟用地面积 49,003.31 平方米，该块宗地
已完成征地前期工作，目前正在履行土地报批手续。该块宗地符合正在编制的《上街区
国土空间规划》，符合《划拨用地目录》规定的‘环境卫生设施’用途，不存在被要求
办理出让手续的情形，原则上该块宗地办理不动产权证不存在法律障碍。”
因此，项目八的有权土地主管部门已出具《证明》，项目八不存在被要求办理出让
4-7-80
手续的情形。
同时，项目八的相关协议中约定了保障措施。项目八采用 PPP 模式，发行人全资
子公司（城发水务（郑州上街）公司）负责该项目投资、建设、运营等事项。根据《郑
州市上街区第三污水处理厂政府和社会资本合作（PPP）项目合同》的约定，“本项目
红线范围内土地使用权以划拨方式供应，乙方应根据适用法律规定和本合同约定在本项
目合作期限内合理使用。项目经营期届满后，土地使用权及相关资产由郑州市上街区人
民政府或其指定机构无偿收回。”
综上所述，项目八对应的划拨土地使用权符合《划拨用地目录》的相关规定，截至
本补充法律意见书出具之日，不存在被要求办理出让手续并缴纳出让金的情形，不会损
害发行人或投资者合法权益，具有相关保障措施。
二、本次募投项目相关许可或资质是否均在有效期内，是否在规定期限内开工建
设，项目建设及实施等是否合法合规，文件审批权限是否合规有效，项目现阶段需履
行的政府审批程序是否全部已完成，未取得资质许可的最新办理进展、预期取得时间，
是否存在重大不确定性
详见本补充法律意见书第一部分之“问题 3”之“一、列示各项目的具体情况，包
括但不限于协议签署情况、运营及盈利模式、交易对手方或资金支付方情况及相关信用
状况、供应保底量、项目发包方及其他承包方情况、特许经营权的取得情况、项目建设、
运营、移交、纠纷解决和违约赔偿机制等；本次募投项目相关许可或资质是否均在有效
期内，是否在规定期限内开工建设，项目建设及实施等是否合法合规，文件审批权限是
否合规有效，项目现阶段需履行的政府审批程序是否全部已完成，未取得资质许可的最
新办理进展、预期取得时间，是否存在重大不确定性；项目七、项目八土地使用权办理
进度，预计取得时间，办理是否存在障碍，募投项目用地是否符合土地规划，项目三、
项目八对应的划拨用地是否符合《划拨用地目录》的相关规定，是否存在被要求办理土
地出让手续并缴纳出让金的风险，是否可能损害发行人或投资者合法权益，是否有相关
保障措施。”
三、项目七、项目八土地使用权办理进度，预计取得时间，办理是否存在障碍，
募投项目用地是否符合土地规划，项目三、项目八对应的划拨用地是否符合《划拨用
地目录》的相关规定，是否存在被要求办理土地出让手续并缴纳出让金的风险，是否
4-7-81
可能损害发行人或投资者合法权益，是否有相关保障措施
（一）项目七、项目八土地使用权办理进度，预计取得时间，办理是否存在障碍；
项目三、项目八对应的划拨用地是否符合《划拨用地目录》的相关规定，是否存在被
要求办理土地出让手续并缴纳出让金的风险，是否可能损害发行人或投资者合法权益，
是否有相关保障措施
详见本补充法律意见书第一部分之“问题 3”之“一、列示各项目的具体情况，包
括但不限于协议签署情况、运营及盈利模式、交易对手方或资金支付方情况及相关信用
状况、供应保底量、项目发包方及其他承包方情况、特许经营权的取得情况、项目建设、
运营、移交、纠纷解决和违约赔偿机制等；本次募投项目相关许可或资质是否均在有效
期内，是否在规定期限内开工建设，项目建设及实施等是否合法合规，文件审批权限是
否合规有效，项目现阶段需履行的政府审批程序是否全部已完成，未取得资质许可的最
新办理进展、预期取得时间，是否存在重大不确定性；项目七、项目八土地使用权办理
进度，预计取得时间，办理是否存在障碍，募投项目用地是否符合土地规划，项目三、
项目八对应的划拨用地是否符合《划拨用地目录》的相关规定，是否存在被要求办理土
地出让手续并缴纳出让金的风险，是否可能损害发行人或投资者合法权益，是否有相关
保障措施。”
（二）募投项目用地符合土地规划
本次募投项目用地情况如下：
土地取得
序 土地面积 权利性
项目 土地权属证明情况 权利人 土地坐落 用途 及使用情
号 （㎡） 质
况
项目公司
自有土地，
鄂（2022）罗田县不动 城发能源（黄 罗田县匡河 公共设施
1 项目一 50,337.90 出让 并已取得
产权第 0000983 号 冈）有限公司 镇莲花林村 用地
不动产权
证书
项目公司
自有土地，
新（2022）昌吉市不动 城发能源（昌 昌吉市北部
2 项目二 58,543.68 工业用地 出让 并已取得
产权第 0007563 号 吉）有限公司 荒漠办直属
不动产权
证书
项目公司
自有土地，
黑（2023）大庆市不动 大庆城控电力 龙凤区红旗 公共设施
3 项目三 44,261.22 划拨 并已取得
产权第 0014305 号 有限公司 二村南侧 用地
不动产权
证书
4-7-82
土地取得
序 土地面积 权利性
项目 土地权属证明情况 权利人 土地坐落 用途 及使用情
号 （㎡） 质
况
项目公司
自有土地，
黑（2023）大庆市不动 大庆城控电力 龙凤区红旗 公共设施
9,512.11 划拨 并已取得
产权第 0014312 号 有限公司 二村南侧 用地
不动产权
证书
项目公司
自有土地，
黑（2023）大庆市不动 大庆城控电力 龙凤区红旗 公共设施
45,277.72 划拨 并已取得
产权第 0014313 号 有限公司 二村南侧 用地
不动产权
证书
项目公司
自有土地，
辽（2020）义县不动产 锦州桑德环保 义县地藏寺
4 项目四 200,000.00 工业用地 出让 并已取得
权第 0003982 号 科技有限公司 满族乡
不动产权
证书
项目公司
通辽蒙东固体 扎鲁特旗巴 自有土地，
蒙（2022）扎鲁特旗不
5 项目五 废弃物处置有 彦塔拉苏木 117,945.24 工业用地 出让 并已取得
动产权第 0000009 号
限公司 平安屯嘎查 不动产权
证书
项目公司
自有土地，
甘（2021）高台县不动 张掖正清环保 高台县盐池
6 项目六 266,555.09 工业用地 出让 并已取得
产权第 0033441 号 科技有限公司 工业园区
不动产权
证书
项目公司
鄢陵县未来 自有土地，
豫（2023）鄢陵县不动 城发水务（鄢 公共设施
7 项目七 路以北、大 58,212.40 出让 并已取得
产权第 0029494 号 陵）有限公司 用地
浪沟以西 不动产权
证书
项目八土
地使用权
8 项目八 正在推进土地权属证明办理流程 划拨 证目前正
在办理流
程中
偿还银
9 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
行贷款
项目一、二、四、五、六、七用地系出让地，项目三用地系划拨地，根据上述项目
的有权土地主管部门出具的建设用地规划许可证，相关项目用地符合《中华人民共和国
土地管理法》《中华人民共和国城乡规划法》和国家有关规定，以上项目建设用地符合
国土空间规划和用途管制要求。
项目八用地系划拨地，根据项目的有权土地主管部门出具的《郑州市上街区自然资
源和规划局关于郑州市上街区第三污水处理厂项目规划选址和用地预审意见的复函》，
4-7-83
“项目建设对提升上街区污水处理能力具有重要意义。该项目用地符合国家用地政策”
“同意该项目通过规划选址和用地预审。”
四、本次募投项目实施后是否与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业新增
构成重大不利影响的同业竞争、显失公平的关联交易，是否严重影响发行人独立性
（一）本次募投项目实施后，不会与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业
新增构成重大不利影响的同业竞争
截至报告期末，除发行人及其控股子公司外，发行人控股股东控制的主要企业情况
如下：
序 注册资本 持股比例
企 业 名称 主 营 业务
号 （万元） （%）
河南城市发展投资有限公
1 203,900.00 52.43 从事基础设施投资
司
河南豫能控股股份有限公
2 152,578.13 61.85 投资管理以电力生产为主的能源项目
司
濮阳龙丰热电有限责任公
3 6,050.00 100.00 供电、供热等
司
4 郑州豫能热电有限公司 108,000.00 100.00 2×660MW发电机组项目建设及运营
批发、零售：粉煤灰及制品等；电机变
5 郑州秦岭电力有限公司 3,144.00 100.00
压器修理
6 大河纸业有限公司 54,882.70 100.00 纸品、纸浆、中高密度板的销售
7 中原证券股份有限公司 464,288.47 17.73 券商业务及相关咨询
8 中原信托有限公司 400,000.00 58.97 信托业务及相关咨询
河南创业投资股份有限公
9 10,500.00 61.90 投资；投资咨询，中介服务
司
北京新安财富创业投资有
10 20,000.00 99.00 科技投资，实业投资，咨询
限责任公司
河南汇融融资担保有限公
11 100,000.00 100.00 担保业务
司
河南中原海云股权投资基 管理或受托管理非证券类股权投资及
12 4,000.00 30.00
金管理有限公司 相关咨询服务
13 河南颐城控股有限公司 180,254.01 100.00 投资管理
14 郑州拓洋实业有限公司 3,750.00 100.00 食品添加剂、维生素C的生产
河南投资集团丹阳岛开发有
15 2,000.00 100.00 房地产开发
限公司
16 河南安彩高科股份有限公司 108,931.26 41.00 光伏玻璃、安彩燃气、CRT玻壳产品
河南省立安实业有限责任公
17 2,110.00 100.00 普通机械、电器设备、建筑材料等的销售
司
18 河南省科技投资有限公司 500,000.00 100.00 科技、实业投资，投资咨询
4-7-84
序 注册资本 持股比例
企 业 名称 主 营 业务
号 （万元） （%）
19 河南内黄林场 1,697.00 100.00 林木种苗生产供应
河南扬智电子科技有限公司 林木测评及信息咨询；活立木中介服务；
20 125.00 100.00
（原物资站） 权证托管；林木托管
21 河南白条河农场有限公司 1,316.00 100.00 粮食、蔬菜、瓜果、林木的种植与销售
农林产品种植、批发、零售；房地产租赁
22 河南绿原林产品有限公司 1,001.00 100.00
经营
委托资产管理、土地收购、土地资产管理
23 河南汇融资产经营有限公司 500,000.00 100.00
与处置
24 中富数字科技有限公司 20,000.00 100.00 非金融机构支付服务
河南投资集团汇融基金管理 管理或受托管理非证券类股权投资及相关
25 20,000.00 100.00
有限公司 咨询服务
河南豫投政府与社会资本合 从事非证券类股权投资活动及相关咨询服
26 2,000,000.00 99.95
作发展投资基金（有限合伙） 务
职业中介，就业指导，职业供求信息服务
27 河南省人才集团有限公司 120,000.00 100.00
，人力资源管理
中原豫泽融资租赁（上海）有
28 30,000.00 70.00 融资租赁业务及相关咨询
限公司
29 河南资产管理有限公司 500,000.00 40.00 资产管理业务及相关咨询
河南省战略新兴产业投资基
30 1,500,000.00 73.33 投资与资产管理
金有限公司
河南省战新产业投资基金（有
31 1,500,500.00 99.93 非证券类股权投资活动及相关咨询服务
限合伙）
河南省豫投军民融合产业投
32 501,000.00 60.83 创业投资、股权投资及相关咨询服务
资基金（有限合伙）
33 立安卓越保险经纪有限公司 5,000.00 80.00 保险业务、再保险经纪业务
天然气、甲烷、液化石油气、煤层气批发
34 河南省天然气储运有限公司 50,000.00 51.00
、燃气经营与服务
35 河南省天然气管网有限公司 200,000.00 100.00 燃气经营与服务
科技研发、推广、咨询，企业管理咨询，
36 河南骏业科技发展有限公司 35,000.00 100.00
房地产投资策划
河南汇融供应链管理有限公
37 5,000.00 40.00 供应链管理、市场调查、数据处理
司
38 中原国际投资集团有限公司 100万港元 100.00 投资
39 河南汇融研究院有限公司 3,000.00 100.00 研究咨询业务
40 河南康养集团有限公司 10,000.00 100.00 养老服务；教育咨询服务
41 大河控股有限公司 100,000.00 100.00 企业总部管理
河南汇融创业投资基金合伙 以私募基金从事股权投资、投资管理、资
42 150,000.00 99.00
企业（有限合伙） 产管理
43 河南汇融科技服务有限公司 2,000.00 100.00 科技服务
河南省中原石油天然气集团 石油、天然气项目建设管理、煤炭批发经
44 26,000.00 100.00
有限公司 营
科技研发、推广、咨询，企业管理咨询，
45 河南骐业科技发展有限公司 5,000.00 100.00
房地产投资策划
4-7-85
序 注册资本 持股比例
企 业 名称 主 营 业务
号 （万元） （%）
科技研发、推广、咨询，企业管理咨询，
46 河南骊业科技发展有限公司 5,000.00 100.00
房地产投资策划
河南投资集团汇融共享服务
47 1,000.00 100.00 财务代理业务
有限公司
48 河南中原金融控股有限公司 700,000.00 100.00 金融控股业务
49 河南创新投资集团有限公司 2,000,000.00 100.00 基金投资业务及相关咨询
河南颐城科技生活服务有限
50 5,000.00 35.00 物业管理；酒店管理；家政服务
公司
51 新拓洋生物工程有限公司 35,000.00 97.75 药品生产、保健食品生产
注：公司实控人为河南省财政厅，其控制企业不构成关联方
河南投资集团下属城发环保能源（郑州）有限公司（以下简称“郑州环保能源”），
主要通过下属公司从事生活垃圾焚烧发电项目的投资运营业务，与发行人存在业务竞
争，河南投资集团收购郑州环保能源事项已履行内部决策及信息披露程序如下：
2021 年 11 月，河南投资集团控股子公司城发投资拟收购郑州环保能源，并征询发
行人的收购意向。郑州环保能源 2020 年度及 2021 年 1-9 月的经审计的净利润额分别为
574.62 万元、-25,392.67 万元。综合考虑发行人实际经营情况以及与启迪环境吸收合并
工作进展情况，发行人决定放弃本次优先收购机会。
2021 年 11 月 17 日，公司第六届董事会第四十三次会议审议通过《关于放弃股权
收购机会暨关联交易的议案》，独立董事发表了同意的独立意见。2021 年 12 月 6 日，
公司 2021 年第四次临时股东大会审议通过《关于放弃股权收购机会暨关联交易的议
案》。前述事项已依法公开披露。
根据河南投资集团于 2017 年 7 月出具的《关于避免同业竞争的承诺函》，待条件
成熟后，河南投资集团在符合发行人利益且发行人有能力的前提下，择机通过股权转让、
资产注入或其他合法方式，将相关项目优先转让给发行人。郑州环保能源 2021 年度及
2022 年度的净利润分别为-25,231.18 万元及 1,125.29 万元，其 2021 年度亏损严重，2022
年度盈利较少，盈利状况不稳定。待条件成熟后，在符合发行人利益且发行人有能力的
前提下，河南投资集团控股子公司城发投资将择机把郑州环保能源优先转让给发行人。
2023 年 8 月 2 日，郑州环保能源与城发环保能源有限公司签署委托管理协议，将
下属 9 个垃圾焚烧发电项目委托发行人子公司城发环保能源有限公司代为管理。
4-7-86
综上，河南投资集团已按照《关于避免同业竞争的承诺》履行了相应的通知程序；
发行人就前述放弃优先收购权已履行了相应的内部审议程序并依法进行了披露；郑州环
保能源目前盈利状况不稳定，河南投资集团控股子公司城发投资将在条件成熟后优先将
郑州环保能源转让给发行人，且郑州环保能源已将其下属的 9 个垃圾焚烧发电项目委托
给发行人管理。
截至报告期末，除郑州环保能源从事垃圾焚烧发电业务外，公司控股股东控制的其
他企业主要从事基础设施建设、电力、供热、造纸、证券信托、投资咨询、天然气、玻
璃制造、股权投资、房地产开发经营、林木、食品、养老、人力资源等业务，与发行人
的主营业务不存在重合。因此，除郑州环保能源外，发行人与控股股东河南投资集团控
制的其他企业不存在同业竞争。
本次募投项目主要投向垃圾焚烧发电项目、危废综合处置项目、污水处理项目和偿
还银行贷款，属于公司原有业务的进一步布局，不会与控股股东及其控制的其他企业新
增构成重大不利影响的同业竞争。
（二）本次募投项目实施后，不会与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业
新增显失公平的关联交易
本次募投项目的主要供应商及主要客户本次募投项目的情况如下：
项目名
项目阶段 主要供应商 供应标的 主要客户 结算内容
称
河南沃克曼建设工程有限公司 施工服务 - -
建设阶段 城发环保能源有限公司 设备采购 - -
湖北中源环保科技有限公司 施工服务 - -
项目一 垃 圾处 理
中石油黄冈分公司 柴油 英山县城管局
费
后续运营 垃 圾处 理
阶段 荆门市八里干沟华配环保材料厂 消石灰 罗田县城管局
费
溧阳市鑫磊环保科技有限公司 活性炭 国网黄冈供电公司 售电收入
河南沃克曼建设工程有限公司 施工服务 - -
项目二 建设阶段
城发环保能源有限公司 设备采购 - -
4-7-87
项目名
项目阶段 主要供应商 供应标的 主要客户 结算内容
称
后续 运营
- - 国网昌吉供电公司 售电收入
阶段
河南沃克曼建设工程有限公司 施工服务 - -
目前 建设
阶段
项目三 城发环保能源有限公司 设备采购 - -
后续 运营
- - 国网大庆供电公司 售电收入
阶段
中建一局集团第二建筑有限公司 施工服务 - -
目前 建设
阶段
项目四 锦州市晟坤建筑工程有限公司 施工服务 - -
后续 运营 危 废处 置
- - 危废产生企业
阶段 收入
目前 建设
中建一局集团第二建筑有限公司 施工服务 - -
阶段
项目五
后续 运营 内蒙古民族大学附
- - 医废处置
阶段 属医院
目前 建设
中国建筑一局（集团）有限公司 施工服务 - -
阶段
项目六
后续 运营 危 废处 置
- - 危废产生企业
阶段 收入
目前 建设
施工单位 施工服务 - -
阶段
项目七
后续 运营 污 水处 理
- - 鄢陵县住建局
阶段 收入
目前 建设
施工单位 施工服务 - -
阶段
项目八
后续 运营 污 水处 理
- - 上街区城管局
阶段 收入
据上表，本次募投项目的主要客户、供应商，均非发行人控股股东、实际控制人及
其控制的其他企业。
综上所述，除郑州环保能源从事垃圾焚烧发电业务外，本次募投项目投向与控股股
东、实际控制人及其控制的其他企业的主营业务均不同，本次募投项目的主要客户、供
应商均非发行人控股股东、实际控制人或其控制的其他企业，故本次募投项目实施后，
不会与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业新增构成重大不利影响的同业竞争、
4-7-88
显失公平的关联交易。
五、补充披露情况
公司已在募集说明书之重大事项提示及“第三节 风险因素”之“一、与发行人相
关的风险”之“（四）募投资金运用相关风险”完善和补充披露相关风险。
六、律师核查程序及核查意见
（一）核查程序
1、取得并查阅本次募投项目的合同，核查运营及盈利模式、供应保底量等主要条
款；查阅垃圾焚烧发电、危废综合处置、污水处理相关行业研究报告，并收集项目所在
地等地经济发展情况以及锦州、蒙东、张掖等地危废资源相关数据，了解交易对手方或
资金支付方情况及相关信用状况；
2、取得并查阅本次募投项目已取得《建筑工程施工许可》《排污许可证》等相关
资质，现场或视频查看募投项目建设情况，取得相关批复或资质主管部门出具的说明；
3、取得并查阅了本次募投项目所涉用地的不动产权证、其他相关项目用地审批文
件，并取得项目三、项目七、项目八土地主管部门出具的相关说明；
4、统计控股股东下属主要公司业务情况，对比分析募投项目是否新增同业竞争；
查阅了报告期内募投项目实施主体主要客户供应商名单，并与公司关联方名单进行交叉
比对；
5、访谈募投项目实施主体负责人，了解合同约定、资质取得以及未来办理进度、
土地证、当地已有产能、环保设施、效益测算、具体投资安排等情形，了解是否具有足
够的人员和技术储备，判断募投项目未取得资质许可是否存在重大不确定性。
（二）核查意见
经核查，本所律师认为：
1、发行人已列示各募投项目具体情况，包括但不限于协议签署情况、运营模式、
土地取得方式及年限、特许经营权取得情况、供应保底量、项目发包方及其他承包方情
况、对项目建设、运营及移交等的规定、纠纷解决机制、违约赔偿条款等，相关信息真
实、准确；
4-7-89
2、公司各募投项目已取得资质均处于有效期内，除项目七、项目八尚未动工外，
其他项目均在规定期限内开工建设，项目八已取得当地发改委出具的文件证明批复仍处
于有效期内；除项目一、项目二存在未取得《建筑工程施工许可证》即开始部分工程建
设的情形外，其他项目建设及实施均合法合规，且项目一、项目二取得政府机关出具的
相关说明文件并均已获得《建筑工程施工许可证》；各募投项目文件审批权限合规有效，
未取得资质不存在重大不确定性；
3、项目七已取得土地权属证书。项目八土地尚在办理中，项目所在地土地主管部
门已出具说明相关土地权属办理不存在障碍；本次募投项目用地均符合土地规划；项目
三、项目八已取得所在地土地主管部门说明，项目划拨用地符合《划拨用地目录》的相
关规定，不存在被要求办理土地出让手续并缴纳出让金的风险，不存在损害发行人或投
资者合法权益情形；
4、本次募投项目实施后，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业新
增构成重大不利影响的同业竞争、显失公平的关联交易，不存在严重影响发行人独立性
的情形。
4-7-90
第二部分 关于相关法律事项更新的补充法律意见
一、本次发行的批准和授权
本次发行已取得发行人于 2023 年 2 月 3 日召开的 2023 年第一次临时股东大会以及
2023 年 3 月 22 日召开的 2023 年第三次临时股东大会的有效批准和授权，有效期为自
2023 年第三次临时股东大会审议通过起十二个月。截至本补充法律意见书出具日，前
述批准和授权尚在有效期内。
截至本补充法律意见书出具之日，发行人本次发行已获得现阶段必需的审批和授
权，尚需经深交所审核并报中国证监会注册后方可实施。
二、发行人本次发行的主体资格
截至本补充法律意见书出具之日，发行人为依法设立、合法存续且其股票在深圳证
券交易所交易的上市公司，不存在依据《公司法》等法律、法规、其他规范性文件及《公
司章程》的规定需要终止或解散的情形，发行人符合《公司法》《证券法》《注册管理
办法》等相关法律法规及其他规范性文件所规定的上市公司向不特定对象发行可转换公
司债券的主体资格条件。
三、本次发行的实质条件
本所律师按照《公司法》《证券法》《注册管理办法》等法律法规及规范性文件规
定的有关上市公司发行可转债的规定，对发行人补充核查期间各项实质条件进行了逐项
核查。经核查，本所律师认为：
（一）本次发行符合《公司法》的相关规定
根据发行人 2023 年第一次临时股东大会及第三次临时股东大会决议、《募集说明
书》及《可转债预案》，本次发行的可转换公司债券转股后的股份，与发行人已经发行
的股份同股同权；本次发行已由发行人股东大会审议通过，《募集说明书》中已载明具
体的转换办法；发行人本次发行将按转换办法向债券持有人换发股票，债券持有人可以
选择是否将债券转换为股票。
4-7-91
综上，本次发行符合《公司法》第一百二十六条、第一百二十七条、第一百六十一
条、第一百六十二条的相关规定。
（二）本次发行符合《证券法》的相关条件
1、本次发行符合《证券法》第十五条规定的相关条件
（1）发行人已经按照《公司法》及《公司章程》的规定，设立股东大会、董事会、
监事会及有关的经营机构，具有健全的法人治理结构，具备健全且运行良好的组织机构，
符合《证券法》第十五条第一款第（一）项的规定。
（2）2020 年度、2021 年度及 2022 年度，公司归属于母公司所有者的净利润分别为
61,722.36 万元、96,821.41 万元和 105,619.38 万元，平均可分配利润为 88,054.38 万元。
本次向不特定对象发行可转债按募集资金 230,000 万元计算，参考近期可转债公司债券
市场的发行利率并经合理估计，公司最近三年平均可分配利润足以支付公司债券一年的
利息，符合《证券法》第十五条第一款第（二）项的规定。
（3）本次募集资金投资于垃圾焚烧发电项目、危废综合处置项目、污水处理项目以
及偿还银行贷款，符合国家产业政策和法律、行政法规的规定。公司向不特定对象发行
可转债募集的资金，将按照募集说明书所列资金用途使用；改变资金用途，须经债券持
有人会议作出决议；向不特定对象发行可转债筹集的资金，不用于弥补亏损和非生产性
支出，符合《证券法》第十五条第二款的规定。
2、发行人不存在《证券法》第十七条规定不得再次公开发行公司债券的情形
（1）经查验发行人的公开披露信息及出具的书面确认文件，发行人不存在对已公开
发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事实且仍处于继续状态的情
形，符合《证券法》第十七条第（一）项的规定；
（2）经查验发行人的公开披露信息及出具的书面确认文件、大信会计师出具的《前
次募集资金使用情况审核报告》（大信专审字[2023]第 16-00038 号），发行人不存在违
反《证券法》规定，改变公开发行公司债券所募资金的用途的情形，符合《证券法》第
十七条第（二）项的规定。
4-7-92
（三）本次发行符合《注册管理办法》的相关条件
1、发行人符合《注册管理办法》第十三条的规定
（1）发行人现行章程的内容符合《公司法》以及其它有关法律、法规和规范性文件
的规定。发行人组织机构健全、清晰，其设置体现了分工明确、相互制约的治理原则，
符合《公司法》《公司章程》及其他法律、法规和规范性文件的规定。发行人已根据有
关法律法规及《公司章程》的规定在其内部设置了股东大会、董事会、监事会、独立董
事等决策及监督机构，董事会下设战略委员会、审计委员会、提名委员会和薪酬与考核
委员会四个专门委员会；发行人已分别制定股东大会、董事会、监事会议事规则及独立
董事工作细则；发行人股东大会、董事会、监事会和独立董事制度健全，能够依法有效
履行职责。
综上，发行人具备健全且运行良好的组织机构，符合《注册管理办法》第十三条第
（一）项的规定。
（2）2020 年度、2021 年度及 2022 年度，公司归属于母公司所有者的净利润分别为
61,722.36 万元、96,821.41 万元和 105,619.38 万元，平均三年可分配利润为 88,054.38
万元。本次向不特定对象发行可转债按募集资金 230,000 万元计算，参考近期可转债公
司债券市场的发行利率并经合理估计，公司最近三年平均可分配利润足以支付公司债券
一年的利息，符合《注册管理办法》第十三条第（二）项的规定。
（3）截至 2020 年 12 月 31 日、2021 年 12 月 31 日、2022 年 12 月 31 日和 2023 年
9 月 30 日，公司资产负债率（合并）分别为 60.70%、70.79%、70.92%和 70.58%，资产
负债结构合理。
2020 年、2021 年、2022 年和 2023 年 1-9 月，公司经营活动产生的现金流量净额分
别为 95,882.22 万元、127,297.82 万元、164,512.34 万元和 99,746.85 万元，现金流量正
常，符合公司实际经营情况。
综上，发行人符合《注册管理办法》第十三条第（三）项的规定。
（4）根据大信会计师出具的大信审字[2021]第 16-10005 号、大信审字[2022]第
16-00003 号、大信审字[2023]第 16-00003 号《审计报告》，经追溯调整后，2020 年、
2021 年及 2022 年发行人归属于母公司股东的净利润分别为 61,722.36 万元、96,821.41
4-7-93
万元和 105,619.38 万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别为
62,953.68 万元、91,933.40 万元和 100,983.11 万元，最近三个会计年度盈利；以扣除非
经常性损益前后孰低的净利润计算，公司 2020 年度、2021 年度和 2022 年度的加权平
均净资产收益率分别为 16.62%、17.61%、16.59%，最近三年平均为 16.94%，高于 6%，
符合《注册管理办法》第十三条第（四）项的规定。
2、发行人符合《注册管理办法》第九条第（二）项至第（五）项的规定
（1）发行人现任董事、监事和高级管理人员具备任职资格，能够忠实和勤勉地履行
职务，不存在违反《公司法》第一百四十七条、第一百四十八条规定的行为，且最近三
十六个月内未受到过中国证监会的行政处罚、最近十二个月内未受到过证券交易所的公
开谴责，符合《注册管理办法》第九条第（二）项的规定。
（2）发行人拥有独立完整的主营业务和自主经营能力，严格按照《公司法》《证券
法》以及《公司章程》等相关法律法规的要求规范运作。公司在人员、资产、业务、机
构和财务等方面独立，拥有独立完整的采购、生产、销售、研发体系，在业务、人员、
机构、财务等方面均独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有完
整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力，不存在对持续经营有重大不利影响的情
形，符合《注册管理办法》第九条第（三）项的规定。
（3）经核查，发行人会计基础工作规范，严格遵循国家统一会计制度的规定；内部
控制制度健全，能够有效保证公司运行的效率、合法合规性和财务报告的可靠性。发行
人内部控制制度的完整性、合理性、有效性不存在重大缺陷。发行人董事会、监事会及
经营管理层严格按照公司法及公司章程运作，董事长、董事、监事及高管人员，都受过
良好的教育，具有丰富的工作经验，了解在企业内部建立控制机构的必要性，实际工作
中也对建立完善公司的内部控制制度非常重视，并能带头执行内部控制的有关规定。发
行人已建立健全了股东大会、董事会、监事会和经理层等组织机构，各组织机构能够按
公司制定的议事规则或工作程序规范运作，能够保证公司董事会、监事会及经理层在授
权范围内履行职责。发行人设置了独立的财务部门与财务负责人，直接负责公司财务管
理工作；涵盖对财务管理、内部管理等关键环节的内控体系，形成了一整套规范的管理
流程和程序，对发行人的日常经营和投资活动等进行了规范和风险管控，并取得了较好
的效果。
4-7-94
对此，大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2020 年度、2021 年度、2022
年度的财务报告进行审计，并出具了大信审字[2021]第 16-10005 号、大信审字[2022]第
16-00003 号、大信审字[2023]第 16-00003 号标准无保留意见的审计报告。公司财务报表
的编制和披露符合企业会计准则和相关信息披露规则的规定，在所有重大方面公允反映
了公司的财务状况、经营成果和现金流量。
综上，发行人符合《注册管理办法》第九条第（四）项的规定。
（4）截至报告期末，公司不存在持有金额较大的财务性投资的情形，符合《注册管
理办法》第九条第（五）项的规定。
3、发行人符合《注册管理办法》第十条的规定
截至本补充法律意见书出具日，公司不存在《注册管理办法》第十条规定的不得向
不特定对象发行股票的情形，具体如下：
（1）不存在擅自改变前次募集资金用途未作纠正，或者未经股东大会认可的情形；
（2）不存在公司或者其现任董事、监事和高级管理人员最近三年受到中国证监会行
政处罚，或者最近一年受到证券交易所公开谴责，或者因涉嫌犯罪正被司法机关立案侦
查或者涉嫌违法违规正在被中国证监会立案调查的情形；
（3）不存在公司或者其控股股东、实际控制人最近一年存在未履行向投资者作出的
公开承诺的情形；
（4）上市公司或者其控股股东、实际控制人最近三年不存在贪污、贿赂、侵占财产、
挪用财产或者破坏社会主义市场经济秩序的刑事犯罪，或者存在严重损害上市公司利
益、投资者合法权益、社会公共利益的重大违法行为的情形。
4、发行人募集资金使用符合《注册管理办法》第十二条、第十五条的规定
本次向不特定对象发行可转换公司债券拟募集资金不超过 230,000.00 万元（含本
数），扣除发行费用后的募集资金净额将按如下用途使用：
单位：万元
序号 项目名称 项目总投资 拟利用募集资金金额
1 垃圾焚烧发电项目
1.1 罗田县英山县联合生活垃圾焚烧发电项目 36,387.08 5,900.00
4-7-95
1.2 昌吉市生活垃圾焚烧发电项目 33,732.00 6,200.00
1.3 大庆市 2×15MW 生活垃圾焚烧发电项目 79,981.32 50,000.00
2 危废综合处置项目
2.1 辽宁（锦州）再生资源产业园危废项目 49,209.30 29,300.00
内蒙古东部地区危险废物集中处置中心环保
2.2 18,305.51 9,100.00
升级改造项目
2.3 张掖危废（固废）综合处置及资源化利用中心 50,750.05 36,300.00
3 污水处理项目
3.1 鄢陵县第三污水处理工程 12,789.90 11,900.00
3.2 郑州市上街区第三污水处理厂工程 23,026.91 21,100.00
4 偿还银行贷款 60,200.00 60,200.00
合计 364,382.07 230,000.00
发行人本次募集资金使用符合《注册管理办法》第十二条、第十五条的相关规定，
具体如下：
（1）符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理等法律、行政法规规定；
（2）除金融类企业外，本次募集资金使用不得为持有财务性投资，不得直接或者间
接投资于以买卖有价证券为主要业务的公司；
（3）募集资金项目实施后，不会与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业新增
构成重大不利影响的同业竞争、显失公平的关联交易，或者严重影响公司生产经营的独
立性；
（4）本次募集资金未用于弥补亏损和非生产性支出。
5、发行人不存在《注册管理办法》第十四条规定不得发行可转债的情形
截至本补充法律意见书出具日，公司不存在《注册管理办法》第十四条规定的不得
发行可转债的情形，具体如下：
（1）不存在对已公开发行的公司债券或者其他债务有违约或者延迟支付本息的事
实，仍处于继续状态的情况；
（2）不存在违反《证券法》规定，改变公开发行公司债券所募资金用途的情形。
6、本次发行符合《注册管理办法》第四十条的相关规定
本次向不特定对象发行可转换公司债券拟募集资金不超过 230,000.00 万元（含本
数）。截至 2023 年 9 月 30 日，公司净资产为 826,976.55 万元，本次募投总金额占净资
4-7-96
产比重为 27.81%，不超过 50%。本次募集资金投资项目主要包括垃圾焚烧发电项目、
危废综合处置项目、污水处理项目以及偿还银行贷款，符合公司主营业务，符合《注册
管理办法》第四十条的相关规定。
7、本次发行符合《注册管理办法》第六十一条的相关规定
经核查本次发行预案，本次发行的可转债具有期限、面值、利率、评级、债券持有
人权利、转股价格及调整原则、赎回及回售、转股价格向下修正等要素，可转债利率由
上市公司与主承销商依法协商确定，符合《注册管理办法》第六十一条的相关规定。
8、本次发行符合《注册管理办法》第六十二条的相关规定
本次发行预案约定：“本次发行的可转债转股期自可转债发行结束之日起满六个月
后的第一个交易日起至可转债到期日止”，符合《注册管理办法》第六十二条的相关规
定。
9、本次发行符合《注册管理办法》第六十四条的相关规定
本次发行预案中约定：“本次发行可转债的初始转股价格不低于《募集说明书》公
告日前二十个交易日公司 A 股股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、
除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的收盘价按经过相应除权、除息调整后的
价格计算）和前一个交易日公司 A 股股票交易均价的较高者，且不低于最近一期经审
计的每股净资产值和股票面值。具体初始转股价格提请公司股东大会授权公司董事会在
发行前根据市场和公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商确定。
前二十个交易日公司 A 股股票交易均价=前二十个交易日公司 A 股股票交易总额/
该二十个交易日公司 A 股股票交易总量；前一个交易日公司 A 股股票交易均价=前一个
交易日公司 A 股股票交易总额/该日公司 A 股股票交易总量。”
本次发行符合《注册管理办法》第六十四条的相关规定。
（四）关于发行人落实《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事
项的指导意见》有关事项的核查意见
根据《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》的要
求，发行人已召开第七届董事会第六次会议、2023 年第三次临时股东大会，审议通过
4-7-97
了《关于修订公司向不特定对象发行可转换公司债券摊薄即期回报、采取填补措施及相
关主体承诺的议案》。
发行人全体董事、高级管理人员已出具承诺：
“1、不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益，也不采用其他方式损害
公司利益；
2、对自身的职务消费行为进行约束；
3、不动用公司资产从事与自身履行职责无关的投资、消费活动；
4、由公司董事会或薪酬与考核委员会制订的薪酬制度与公司填补回报措施的执行
情况相挂钩；
5、如公司未来实施股权激励方案，则未来股权激励方案的行权条件将与公司填补
回报措施的执行情况相挂钩；
6、本承诺出具日后至本次向不特定对象发行可转换公司债券实施完毕前，若中国
证监会和深圳证券交易所等证券监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的
监管规定，且本承诺相关内容不能满足相关证券监管机构的该等规定时，本人承诺届时
将按照相关证券监管机构的最新规定出具补充承诺；
7、若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本人同意中国证监会和深圳证券交易所
等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本人作出相关处罚或采取相关
管理措施。若本人违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本人愿意依法承担对
公司或者投资者的补偿责任。”
发行人控股股东已出具承诺：
“1、不越权干预公司经营管理活动，不侵占公司利益；
2、本承诺出具日后至本次向不特定对象发行可转换公司债券实施完毕前，若中国
证监会和深圳证券交易所等证券监管机构作出关于填补回报措施及其承诺的其他新的
监管规定，且本承诺相关内容不能满足相关证券监管机构的该等规定时，本公司承诺届
时将按照相关证券监管机构的最新规定出具补充承诺；
4-7-98
3、若违反上述承诺或拒不履行上述承诺，本公司同意中国证监会和深圳证券交易
所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则，对本公司作出相关处罚或采取
相关管理措施。本公司违反该等承诺并给公司或者投资者造成损失的，本公司愿意依法
承担对公司或者投资者的补偿责任。”
经核查，本所律师认为，发行人所预计的即期回报摊薄情况合理，填补即期回报措
施及相关承诺主体的承诺事项符合《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有
关事项的指导意见》的相关规定，亦符合《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小
投资者合法权益保护工作意见》中关于保护中小投资者合法权益的精神。
综上，经核查，本所律师认为：公司本次发行符合《公司法》《证券法》《注册管
理办法》等有关法律、法规及规范性文件关于上市公司向不特定对象发行可转换公司债
券的各项规定和实质条件。
四、发行人的独立性
（一）发行人的业务独立
经核查，本所律师认为，截至本补充法律意见书出具之日，发行人的业务、资产、
人员、财务、机构独立，发行人具备面向市场独立经营的能力，在独立性方面不存在重
大缺陷。发行人具有独立完整的业务体系及自主经营能力，业务独立于控股股东及其控
制的其他企业，具有面向市场独立经营的能力，不存在需要依靠控股股东或其他关联方
的关联交易才能经营获利的情况。
（二）发行人的资产独立完整
根据本所律师核查及发行人确认，发行人拥有的资产产权清晰，独立完整。发行人
合法拥有的资产独立于控股股东、实际控制人及其控制的关联企业。发行人不存在资产、
资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用而损害公司利益的情况。
（三）发行人的人员独立
发行人具备独立的劳动、人事和工资管理制度，独立于控股股东、实际控制人及其
控制的其他企业。发行人的总经理、副总经理、总会计师和董事会秘书等高级管理人员
不存在在发行人控股股东、实际控制人及其控制的企业担任除董事、监事以外的行政职
4-7-99
务及领取薪酬的情形；发行人的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企
业中兼职。
（四）发行人的机构独立
经核查，本所律师认为，发行人建立了有效的法人治理结构，设置了功能完善的职
能部门，形成了完善的组织机构。发行人内部经营管理机构健全，独立行使经营管理职
权，与控股股东和实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。
（五）发行人的财务独立
本所律师认为，发行人设有独立的财务会计部门，具有独立的会计核算体系和财务
管理制度，能够独立作出财务决策；发行人不存在与控股股东、实际控制人及其控制的
其他企业共用银行账户的情形。
综上所述，发行人的资产完整，人员、机构、财务、业务独立，具有面向市场自主
经营的能力，在独立性方面不存在严重缺陷和法律障碍。
五、发行人的股东
（一）公司前十名股东持股情况
截至报告期末，公司前十名股东持股情况如下：
占公司总 持有有限售
序 质押股份数
股东名称 持股数量（股）股本比例 条件股份数 股东性质
号 量（股）
（%） 量（股）
1 河南投资集团 362,579,146 56.47 0 120,000,000 国有法人
中国联合水泥集团有限公
2 62,400,000 9.72 0 0 国有法人
司
3 香港中央结算有限公司 6,983,468 1.09 0 0 境外法人
新乡市经济投资有限责任
5 5,217,099 0.81 0 0 国有法人
公司
4 陈忠灵 3,394,933 0.53 0 0 境内自然人
6 姜凤伶 2,753,304 0.43 0 0 境内自然人
中信证券股份有限公司－
7 1,560,296 0.24 0 0 其他
社保基金 1106 组合
8 吴之华 1,290,000 0.20 0 0 境内自然人
9 陈乃勤 1,256,865 0.20 0 0 境内自然人
10 余敏 1,162,210 0.18 0 0 境内自然人
4-7-100
注：河南投资集团持有的 120,000,000 股公司股份已质押给鹤壁丰鹤发电有限责任公司。
（二）控股股东、实际控制人
本所律师已在《律师工作报告》《法律意见书》中详细披露了发行人的控股股东、
实际控制人。截至本补充法律意见书出具日，发行人的控股股东河南投资集团的法定代
表人变更为闫万鹏；实际控制人及实际控制人变更情况未发生变化。
（三）河南投资集团所持发行人股份受限情况
补充核查期间，《律师工作报告》和《法律意见书》中披露的发行人股份受限情况
未发生变化。
六、发行人的股本及其演变
经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，《律师工作报告》和《法律意
见书》中披露的发行人股本及演变情况未发生变化。
七、发行人的业务
（一）发行人拥有的经营许可更新情况
截至报告期末，城发新环卫（浚县）有限公司、城发环保能源（辉县）有限公司的
市生活垃圾经营性清扫、收集、运输、处理服务许可证正在续期；喀什宝润环保电力有
限公司城镇污水排入排水管网许可证正在续期，鹤壁市蔡庄垃圾处理有限责任公司排污
许可证正在续期。
（二）经核查，本所律师认为：
1、发行人的经营范围符合有关中国法律法规的规定；
2、发行人的主营业务包括固体废弃物处理及环卫、环保方案集成服务、水处理等
环保业务的投资、建设及智慧化运营，以及高速公路运营等，其主营业务突出；
3、截至报告期末，发行人从事城市生活垃圾经营性清扫、收集、运输、处置业务
的子公司中，楚雄东方新能源环保有限公司、城发环保科技（鹤壁）有限公司、城发城
市服务科技（民权县）有限责任公司截至本补充法律意见书出具日尚未取得城市生活垃
圾经营性清扫、收集、运输、处置服务许可证，或取得城市管理部门出具的垃圾经营性
4-7-101
处理服务的同意函或业务合规证明，且截至本补充法律意见书出具日仍未取得。但上述
3 家子公司 2022 年的营业收入及净利润占发行人经审计的合并营业收入及净利润比例
较低，即使因未取得相关资质而被停业，也不会对发行人整体经营造成重大影响。
综上，截至报告期末，除前述子公司尚需根据城市管理局的要求取得城市生活垃圾
经营性清扫、收集、运输、处置服务许可证外，发行人及子公司已取得其他生产经营所
必须的资质。
八、关联交易及同业竞争
（一）发行人的关联方
截至报告期末，除关联自然人控制或具有重大影响的企业外，发行人的其他关联方
未发生变化：
序号 关联方 关联关系及备注
1 河南环境能源服务中心有限公司 白洋担任董事长
2 河南城市发展投资有限公司 白洋担任董事长，李文强担任董事，陈兰担任董事
3 河南省人才集团有限公司 张东红担任董事兼总经理
4 河南省人才共享科技集团有限公司 张东红担任董事长
5 河南汇融国际猎头有限公司 张东红担任董事长
6 中原信托有限公司 张东红担任董事
7 河南汇融仁达方略管理咨询有限公司 张东红担任董事长
8 河南产教一体研究院有限公司 张东红担任董事长
9 河南汇融天润生命科技有限公司 张东红担任董事长
10 河南中原金融控股有限公司 李文强担任董事兼总经理
11 河南资产管理有限公司 李文强担任董事
12 河南省天然气管网有限公司 李文强担任董事
13 河南创新投资集团有限公司 李文强担任董事，陈兰担任董事兼总经理
14 河南投资集团汇融基金管理有限公司 陈兰担任董事兼总经理
15 河南中联同力材料有限公司 刘宗虎担任董事长
16 新疆天山水泥股份有限公司 刘宗虎担任副总裁
17 泌阳中联新材料有限公司 刘宗虎担任董事长
18 河南颐城控股有限公司 潘广涛担任董事
19 河南投资集团丹阳岛开发有限公司 周晓武担任总经理
4-7-102
序号 关联方 关联关系及备注
20 新泰中联泰丰水泥有限公司 许致纲担任董事
21 泰安中联水泥有限公司 许致纲担任董事
22 平邑中联水泥有限公司 许致纲担任董事
23 巴彦淖尔中联水泥有限公司 许致纲担任董事
24 济南中联新材料有限公司 许致纲担任董事
25 临沂中联混凝土有限公司 许致纲担任董事
26 梁山中联混凝土有限公司 许致纲担任董事
27 河南城发桑德环保发展有限公司 黄新民担任董事
28 河南东方锅炉城发环保装备有限公司 李军担任董事
29 洛阳城市建设勘察设计院有限公司 李军担任董事长
30 城发环保能源（郑州）有限公司 李军担任执行董事
31 信阳城市发展投资有限公司 李卓英担任董事
32 北京新易资源科技有限公司 李卓英担任执行董事
33 天津新易贸易有限公司 李卓英担任董事长
34 郑州航空港城市运营有限公司 易立强担任董事
35 城发环境新能源（海南）有限公司 易立强担任董事兼总经理
36 城环（海南）光伏发电有限公司 易立强担任执行董事
37 河南金颐园林有限责任公司 李飞飞担任董事
38 河南颐城安泰养老服务有限公司 李飞飞担任董事
（二）报告期内的关联交易
1、重大经常性关联交易
根据发行人提供的相关资料并经公司确认，报告期内公司与关联方重大经常性关联
交易变化情况如下：
（1）采购商品/接受劳务情况
报告期内，发行人采购商品/接受劳务的重大关联交易情况如下：
单位：万元
2023 年 1-9 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
关联交 占营业 占营业 占营业 占营业
关联方
易内容 金额 成本 金额 成本 金额 成本 金额 成本
比重 比重 比重 比重
河南省人才 劳务服 2,610.5
9,020.00 3.22% 0.68% - - - -
7
4-7-103
2023 年 1-9 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
关联交 占营业 占营业 占营业 占营业
关联方
易内容 金额 成本 金额 成本 金额 成本 金额 成本
比重 比重 比重 比重
集团有限公 务等
司
启迪环境科 设备及
技发展股份 原材料 3,453.7
- - - - 0.93% - -
1
有限公司 采购
洛阳城市建 总包服
13,913.9
设勘察设计 务、项目 3,207.29 1.14% - - - - 6.61%
2
院有限公司 设计
新乡市人才 劳务及
集团有限公 物业服 2,224.93 0.79% - - - - - -
司 务
合计 2,610.5 3,453.7 13,913.9
14,452.22 5.15% 0.68% 0.93% 6.61%
7 1 2
注：表中仅列示与该等关联方交易金额达到重大标准情形，若某期数据未达标准，则在其他一般关
联交易列示
报告期内，公司与关联方之间重大采购类交易的采购金额分别为 13,913.92 万元、
3,453.71 万元、2,610.57 万元和 14,452.22 万元，主要系向关联方采购设备原料、总包服
务、劳务服务及垃圾清运服务，交易价格参照市场价格确定，相关审批程序符合有关法
律法规和公司章程规定，未损害公司及公司全体股东的利益。
（2）出售商品/提供劳务情况
报告期内，发行人出售商品/提供劳务的重大关联交易情况如下：
单位：万元
2023 年 1-9 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
关联交 占营业 占营业 占营业 占营业
关联方
易内容 金额 收入 金额 收入 金额 收入 金额 收入
比重 比重 比重 比重
中钊建设集团 建筑安
5,459.21 1.14% - - - - - -
有限公司 装服务
焦作市绿鑫城 建筑安
3,556.75 0.74% 17,882.31 2.81% 13,956.31 2.48% - -
发有限公司 装服务
合计 9,015.96 1.88% 17,882.31 2.81% 13,956.31 2.48% - -
注：表中仅列示与该等关联方交易金额达到重大标准情形，若某期数据未达标准，则在
其他一般关联交易列示
2021 年、2022 年和-2023 年 1-9 月，公司向关联方的重大销售实现收入金额分别为
13,956.31 万元、17,882.31、9,015.96 万元。公司向关联方的重大销售主要系公司为关联
4-7-104
方提供建筑安装服务，占收入比重较小，交易价格参照市场价格确定，相关审批程序符
合有关法律法规和公司章程规定，未损害公司及公司全体股东的利益。
2、重大偶发性关联交易
根据发行人提供的相关资料并经公司确认，最新一期公司新增其他重大偶发性关联
交易情况如下：
1）放弃郑州航空港环保能源有限公司的股权投资机会
公司收到河南投资集团有限公司书面通知，就其控股孙公司城发环保能源（郑州）
有限公司拟转让其持有的郑州航空港环保能源有限公司 40%股权相关事宜征询公司的
意见。经过仔细研究，综合考虑目前公司实际生产经营情况以及相关资产状况，决定放
弃本次股权投资机会。
2023 年 7 月 31 日，公司第七届董事会第十二次会议审议通过《关于放弃航空港环
保能源项目 40%股权转让机会暨关联交易的议案》。
2）与关联方签署总承包合同
2023 年 08 月 16 日，公司第七届董事会第十三次会议审议通过《关于子公司签署
龙湖金融中心外环 4 号楼展厅装饰装修 EPC 工程总承包施工合同暨关联交易的议案》
《关于子公司签署中国中原人力资源服务产业园二期项目 EPC 总承包合同暨关联交易
的议案》，其中沃克曼与河南投资集团有限公司签订《龙湖金融中心外环 4 号楼展厅装
饰装修 EPC 工程总承包合同》，作为联合体牵头人与河南中原人力资源产业园发展有
限公司签订《中国中原人力资源服务产业园二期项目 EPC 总承包合同》，合同金额分
别为 0.35 亿元、3.21 亿元。
3）与关联方签署总承包合同
2023 年 08 月 23 日，公司第七届董事会第十四次会议审议通过《关于全资子公司
签署河南生物科技成果转化创新平台中试基地项目 PC 总承包合同暨关联交易的议案》，
沃克曼与河南投资集团有限公司控股子公司新拓洋生物工程有限公司签订《河南生物科
技成果转化创新平台中试基地项目 PC 总承包合同》，合同金额 0.62 亿元。
3、一般关联交易
4-7-105
除前述重大关联交易外，报告期内，发行人与关联方发生的一般关联交易情况如下：
（1）关键管理人员薪酬
报告期内，发行人向关键管理人员发放薪酬情况如下表所示：
单位：万元
项目 2023 年 1-9 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
关键管理人员报酬 271.42 876.76 728.84 480.73
（2）关联租赁
报告期内，发行人作为承租方的关联租赁情况如下：
单位：万元
出租方名称 租赁资产种类 2023 年 1-9 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
河南投资集团有限公司 房屋租赁 229.16 480.93 617.08 682.39
漯河城市发展投资有限公司 房屋租赁 4.13 5.50 6.42 -
河南天地酒店有限公司 房屋租赁 25.32 - - -
河南城发桑德环保发展有限公司 房屋租赁 21.61 - - -
滑县城发桑德环保发展有限公司 车辆租赁 361.72 - - -
廊坊启城城市环境服务有限公司 房屋租赁 6.81 - - -
新乡市桑德环境工程有限公司 汽车租赁 7.26 - - -
报告期内，公司向关联方租赁房屋等，公司与关联方的关联租赁价格参考当地市场
平均租赁价格水平，租赁房产价格以市场价格为定价依据，与周边可比房产市场租赁价
格基本相同，租赁价格公允。
报告期内，发行人作为出租方的关联租赁情况如下：
单位：万元
出租方名称 租赁资产种类 2023 年 1-9 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
河南煤炭储备交易中心有限公司 车辆租赁 14.18 - - -
河南中石化鑫通高速石油有限责
场地租赁 5.31 - - -
任公司
河南省天然气管网有限公司 场地租赁 - - 128.44 -
河南省发展燃气有限公司 场地租赁 68.81 91.74 55.05 139.90
4-7-106
林州市太行大峡谷旅行社有限公
房屋租赁 2.23 2.97 2.92 2.51
司
叶县豫能新能源有限公司 房屋租赁 6.93 5.39 - -
河南投资集团及关联公司 车辆租赁 361.73 276.15 - -
重庆市开州区桑德环境工程有限
车辆租赁 - 16.44 5.28 -
公司
（3）向关联方支付利息
1）支付利息
报告期内，由于关联方拆入资金、垫付款项，公司支付利息分别为 267.09 万元、
205.28 万元、1,069.63 和 127.72 万元，占同期成本比重分别为 0.13%、0.06%、0.28%和
0.05%，占比较低。
单位：万元
关联方 关联交易内容 2023 年 1-9 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
中原信托有限公司 支付利息 - 243.98 - -
启迪环境科技发展股份有限公司 支付利息 - 530.50 - -
河南城市发展投资有限公司 支付利息 100.43 205.77 134.28 138.89
中富数字科技有限公司 支付利息 27.28 89.39 71.00 -
洛阳城市建设勘察设计院有限公
垫付款项利息 - - - 128.19
司
合计 - 127.72 1,069.63 205.28 267.09
2）收到利息
2021 年、2022 年，公司共收到关联方资金拆借利息 4,485.60 万元、3,997.96 万元，
占同期收入比重分别为 0.80%、0.63%，占比较低。
单位：万元
关联交易 2023 年
关联方 2022 年度 2021 年度 2020 年度
内容 1-9 月
河南城市发展投资有限公司 收到利息 - 2,004.46 - -
启迪环境科技发展股份有限公司 收到利息 - 132.23 1,513.84 -
启迪数字环卫（郑州）有限公司 收到利息 - 1,861.26 2,971.77 -
合计 - - 3,997.96 4,485.60 -
（4）其他一般关联交易
4-7-107
单位：万元
2023 年
关联方名称 关联交易内容 2022 年度 2021 年度 2020 年度
1-9 月
采购商品、接受劳务
一、关联采购：
河南颐城科技生活服务有限公司 劳务服务 38.47 - - -
新郑城市发展投资有限公司 劳务服务 4.68 - - -
通辽华通环保有限责任公司 电费 3.58 - - -
河南省发展燃气有限公司 电费 3.50 - - -
河南汇融职业技能培训学校有限公
培训费 0.22 - - -
司
林州豫能综合能源有限公司 电费 17.64 - - -
安阳人才发展集团有限公司 劳务费 11.63 - - -
安徽汇融人力资源管理有限公司 服务费 41.46 - - -
安徽启洁环境循环科技有限公司 劳务服务 - 0.62 - -
安阳汇融恒生数字科技有限公司 劳务服务 12.34 8.72 - -
北京新易资源科技有限公司 劳务服务 416.97 1.53 - -
茶陵县洁丽环卫工程有限公司 劳务服务 - 31.01 - -
河南城发桑德环保发展有限公司 劳务服务 23.31 49.62 - -
河南省人才教育控股有限公司 劳务服务 - 4.40 - -
物业服务、担保服
河南投资集团有限公司 - 49.87 4.41 -
务
河南投资集团汇融共享服务有限公
劳务服务 176.91 132.69 - -
司
河南汇融资产经营有限公司 劳务服务 - 84.91 - -
河南信产软件有限公司 采购设备 - 473.68 - -
河南豫能新能源有限公司 劳务服务 - 5.97 - -
济宁启洁城市服务有限公司 劳务服务 - 1.91 - -
廊坊启城城市环境服务有限公司 劳务服务 16.85 16.31 - -
廊坊启洁城市服务有限公司 劳务服务 2.93 28.59 - -
立安卓越保险经纪有限公司 劳务服务 - 20.45 - -
漯河城发水务有限公司 劳务服务 - 20.22 - -
漯河汇融恒生数字科技有限责任公
劳务服务 - 2.66 - -
司
汤阴城发桑德环保发展有限公司 劳务服务 0.50 2.60 - -
天津新易贸易有限公司 劳务服务 - 396.23 - -
新乡市桑德环境工程有限公司 劳务服务 7.26 3.57 - -
4-7-108
2023 年
关联方名称 关联交易内容 2022 年度 2021 年度 2020 年度
1-9 月
兴平金源环保有限公司 劳务服务 - 8.70 - -
运城运洁丽环保科技有限公司 劳务服务 33.35 67.57 - -
浙江启迪生态科技有限公司 采购设备 - 948.30 - -
郑州高屋置业有限公司 劳务服务 112.36 17.82 - -
中原招采信息科技（河南）有限公
劳务服务 250.93 9.52 - -
司
安阳益和工程有限公司 供暖费 31.65 - - -
劳务服务、咨询服
河南城市发展投资有限公司 17.27 0.75 23.00 -
务
河南环境能源服务中心有限公司 咨询服务 1.46 23.84 37.99 -
河南汇融皇甲保安服务有限公司 劳务服务 411.78 316.48 - -
办公用品采购、购
河南汇融科技服务有限公司 入资产、商品采 1,119.97 340.24 78.04 95.64
购、咨询服务
河南汇融国际猎头有限公司 招聘服务 2.30 0.12 6.11 -
河南汇融仁达方略管理咨询有限公
咨询服务 10.10 63.61 28.80 19.48
司
河南汇融融资担保有限公司 担保服务 10.00 25.96 17.81 4.44
河南省科技投资有限公司 采购福利、劳保 125.99 - - -
河南省立安实业有限责任公司 采购福利、劳保 16.81 - - -
商品采购、车辆租
河南省人才集团有限公司 赁、劳务服务、培 - - 898.62 412.42
训、咨询服务
河南省投智慧能源有限公司 设备采购 - 212.39 283.19 -
河南天地酒店有限公司 物业管理、餐饮等 118.78 272.56 247.02 148.25
河南颐城新天地酒店物业管理有限 餐饮、办公用品、
563.69 53.02 131.22 -
公司 劳务服务
河南豫煤数字港科技有限公司 办公用品等 162.68 487.37 273.33 -
河南中原生态发展有限公司 劳务服务 321.88 127.16 - -
垃圾清运、车辆租
滑县城发桑德环保发展有限公司 361.72 566.07 609.25 787.82
赁
咨询、设计、建筑
洛阳城市建设勘察设计院有限公司 - 521.85 930.84 -
安装服务
建筑安装服务、劳
漯河城市发展投资有限公司 32.49 20.75 23.23 -
务服务
设备及原材料采
启迪环境科技发展股份有限公司 5.46 78.14 - -
购
西平县美洁环境工程有限公司 劳务服务 37.59 34.15 - -
新疆华美德昌环保科技有限公司 车辆租赁 - - 4.00 -
4-7-109
2023 年
关联方名称 关联交易内容 2022 年度 2021 年度 2020 年度
1-9 月
新乡市人才集团有限公司 劳务及物业服务 - 84.80 153.47 -
郑州高屋物业服务有限公司 物业服务 54.89 112.24 76.00 76.00
驻马店市白云纸业有限公司 商品采购 5.83 10.22 - -
办公用品、网站建
河南煤炭储配交易中心有限公司 - - 45.67 30.97
设与维护
漯河马沟城发水务有限公司 水电采购 - 85.94 21.05 -
河南中原云大数据集团有限公司 通讯咨询服务 - - 4.26 1.37
大河纸业有限公司 办公用品 - - 0.89 -
河南中石化鑫通高速石油有限责任
采购燃油 4.48 - 0.51 -
公司
垃圾清运、车辆租
长垣城发桑德环保发展有限公司 - - 89.04 -
赁
润电能源科学技术有限公司 建筑安装服务 - 56.89 17.45 -
禹城恒洁环卫工程有限公司 车辆租赁 - 20.86 13.91 -
河南省人才共享科技集团有限公司 咨询服务 - - 0.21 -
中原证券股份有限公司 技术服务 - - - 362.87
合计 4,591.71 5,902.88 4,019.32 1,939.26
销售商品、提供服务
二、关联销售：
河南中原人力资源产业园发展有限
建筑安装服务 1,412.36 - - -
公司
新拓洋生物工程有限公司 建筑安装服务 213.09 - - -
城发绿环塑业（河北）有限公司 建筑安装服务 171.29 - - -
巨鹿县聚力环保有限公司 物业服务 27.21 - - -
河南省投智慧能源有限公司 咨询服务 5.65 - - -
湖南同力环保科技有限公司 物业服务 2.13 - - -
湖北东江环保有限公司 危险废物处置费 0.84 - - -
建筑安装服务、餐
河南汇融油气技术有限公司 147.86 - - -
饮服务
郑州清水苑置业有限公司 建筑安装服务 58.46 - - -
河南颐城新天地酒店物业管理有限
餐饮服务 4.46 - - -
公司
豫投国际能源（北京）有限公司 餐饮服务 1.29 - - -
河南省天然气管网伊薛有限公司 餐饮服务 0.87 - - -
豫投（北京）实业有限公司 餐饮服务 0.53 - - -
河南投资集团汇融共享服务有限公
餐饮服务 0.37 - - -
司
4-7-110
2023 年
关联方名称 关联交易内容 2022 年度 2021 年度 2020 年度
1-9 月
河南中原生态发展有限公司 服务费 0.30 - - -
河南省天然气管网濮鹤有限公司 餐饮服务 0.12 - - -
河南省天然气管网镇邓有限公司 餐饮服务 0.08 - - -
河南省天然气管网周柘有限公司 餐饮服务 0.08 - - -
河南省天然气管网开周有限公司 餐饮服务 0.04 - - -
河南省天然气管网三伊有限公司 餐饮服务 0.04 - - -
河南北豫康养产业发展有限公司 建筑安装服务 366.49 - - -
洛阳颐城养老服务有限公司 建筑安装服务 1,163.74 - - -
平顶山颐城养老服务有限公司 建筑安装服务 300.45 - - -
河南和畅高速公路开发有限公司 物业服务 83.30 - - -
河南颐城科技生活服务有限公司 餐饮服务 14.62 - - -
工程总承包服务、
安阳颐城养老服务有限公司 876.49 0.30 - -
劳务服务
劳务服务、工程总
白城市东嘉环保有限公司 576.41 17.97 - -
承包收入
餐饮服务、劳务服
北京新易资源科技有限公司 51.17 43.45 - -
务、服务区经营
桶 装水 销售、 零
大河纸业有限公司 - 2.16 1.17 -
售、餐饮服务
哈尔滨群勤环保科技有限公司 垃圾处理 1.12 0.28 - -
河南安彩能源股份有限公司 跨线补偿 - 334.65 - -
零售、餐饮服务、
河南产教一体研究院有限公司 0.93 5.23 0.24 -
广告收入
垃圾处理、物业服
河南城发利浦环保科技有限公司 449.26 299.18 - -
务
河南城市发展投资有限公司 餐饮服务 7.26 7.79 3.70 -
河南恒昌再生资源有限公司 垃圾处理费 - - 4.04 -
河南环境能源服务中心有限公司 建筑安装服务等 - 69.47 - -
桶 装水 销售及 餐
河南汇融国际猎头有限公司 - 0.83 2.54 -
饮服务
河南汇融皇甲保安服务有限公司 餐饮服务 3.01 4.27 0.60 -
河南汇融科技服务有限公司 桶装水销售 0.68 - 0.06 -
河南汇融仁达方略管理咨询有限公 桶 装 水 销 售 及 餐
7.44 6.71 0.74 -
司 饮服务
河南汇融融资担保有限公司 建筑安装服务等 - 46.82 - -
河南汇融天润生命科技有限公司 零售、餐饮服务 5.33 0.32 - -
河南康养集团有限公司 建筑安装服务 104.43 1,155.38 - -
河南启迪零碳能源环保科技有限公 零售、餐饮服务 1.51 0.16 - -
4-7-111
2023 年
关联方名称 关联交易内容 2022 年度 2021 年度 2020 年度
1-9 月
司
河南省发展能源有限公司 零售、餐饮服务 2.67 1.39 - -
劳务服务、电费收
河南省发展燃气有限公司 - 11.59 7.72 -
入及餐饮服务
河南省科技投资有限公司 社保服务 - 253.00
河南省立安实业有限责任公司 零售、餐饮服务 21.01 1.80 - -
桶 装水 销售及 餐
河南省人才共享科技集团有限公司 - 1.50 2.05 -
饮服务
桶装水销售、工程
河南省人才集团有限公司 总 承包 收入及 餐 1,040.38 88.02 16.65 1.12
饮服务
河南省人才教育控股有限公司 零售、餐饮服务 22.86 6.28 - -
工程总承包收入、
河南省天然气管网有限公司 19.61 288.99 - -
建筑安装服务等
河南省同力水泥有限公司 广告收入 - - 19.75 42.28
河南省豫鹤同力水泥有限公司 广告收入 - - 25.01 41.47
河南投资集团丹阳岛开发有限公司 建筑安装服务等 - 93.79 - -
河南投资集团汇融基金管理有限公
桶装水销售 0.13 0.19 - -
司
桶装水销售、建筑
河南投资集团有限公司 18.86 225.39 120.87 -
安装服务等
河南投资集团资产管理有限公司 桶装水销售 - 0.55 0.13 -
河南颐城控股有限公司 桶装水销售 - 1.09 0.11 -
河南豫煤数字港科技有限公司 零售、餐饮服务 23.70 151.08 89.60 -
河南豫能控股股份有限公司 餐饮服务 - - 0.12 -
河南豫能新能源有限公司 车辆租赁 - 1.09 24.04 -
车辆租赁、提供服
河南中石化鑫通高速石油有限责任
务，电费收入及物 - 15.31 19.06 8.49
公司
业服务
洪湖林清环保能源有限公司 建筑安装服务等 203.45 144.36 - -
劳务收入、培训收
郑州航空港环保能源有限公司 213.45 60.65 25.78 -
入
库车景胜新能源环保有限公司 劳务服务 20.74 24.24 - -
林州市太行大峡谷旅游开发有限公
广告收入 - 1.14 13.25 21.36
司
林州豫能抽水蓄能有限公司 物业服务 19.50 21.08 - -
桶 装水 销售、 零
洛阳城市建设勘察设计院有限公司 5.99 11.58 7.51 -
售、餐饮服务
清运服务、电力销
漯河城发水务有限公司 41.57 29.74 2.83 -
售、劳务服务
4-7-112
2023 年
关联方名称 关联交易内容 2022 年度 2021 年度 2020 年度
1-9 月
清运服务、电力销
漯河马沟城发水务有限公司 31.90 27.71 0.85 -
售、劳务服务
工程总承包收入、
南阳城市运营发展有限公司 1,588.43 635.68 - -
建筑安装服务等
濮阳同力水泥有限公司 广告收入 - - 14.91 22.22
劳务服务、物业收
迁安德清环保能源有限公司 入、工程总承包收 610.72 58.52 - -
入
三门峡腾跃同力水泥有限公司 广告收入 - - 11.21 13.53
上海汇智融商务服务有限公司 零售、餐饮服务 - 0.06 - -
工程总承包收入、
省科投（淇县）生态科技有限公司 0.51 10.31 - -
建筑安装服务等
劳务服务、工程总
通辽华通环保有限责任公司 557.67 22.91 - -
承包收入
桐柏豫能凤凰风电有限公司 零售、餐饮服务 - 0.18 - -
魏县绿环循环经济产业园有限公司 物业服务 45.70 32.64 - -
西平县美洁环境工程有限公司 车辆租赁 - - 5.31 -
新乡平原同力水泥有限责任公司 广告收入 - - 26.75 39.72
新乡益通实业有限公司 零售、餐饮服务 3.24 15.28 - -
新乡中益发电有限公司 餐饮服务 6.05 29.65 - -
兴平金源环保有限公司 劳务服务 50.05 16.48 - -
溆浦鹏程环保有限公司 劳务服务 67.42 26.64 - -
长垣益通生物质热电有限公司 零售、餐饮服务 0.52 2.30 - -
长垣豫能风电有限公司 零售、餐饮服务 - 0.10 - -
浙江启迪生态科技有限公司 桶装水销售 - 0.09 - -
郑州高屋物业服务有限公司 销售自来水 - - - 14.07
中原物流控股（郑州）供应链管理
餐饮服务 - - 4.34 -
有限公司
中原物流控股有限公司 餐饮服务 - - 3.76 3.01
中原招采信息科技（河南）有限公
零售、餐饮服务 100.39 2.43 - -
司
重庆市开州区桑德环境工程有限公
车辆租赁 - - 17.70 -
司
驻马店市白云纸业有限公司 污泥处理 7.30 18.04 - -
建筑安装服务、广
驻马店市豫龙同力水泥有限公司 1.48 117.00 307.80 67.80
告收入
安阳城市发展投资有限公司 物业服务 19.18 - - -
咸宁市兴源物资再生利用有限公司 代垫费用 - 15.00 - -
4-7-113
2023 年
关联方名称 关联交易内容 2022 年度 2021 年度 2020 年度
1-9 月
河南城发交通建设开发有限公司 代垫费用 12.71 58.87 146.70 -
启迪数字环卫（合肥）集团有限公
代垫费用 - 40.28 - -
司
河南城市发展投资有限公司 代垫费用 12.54 30.90 10.72 2.44
鹤壁城发公路工程有限公司 代垫费用 - - 42.05 -
安阳城市发展投资有限公司 代垫费用 - - 35.93 -
许昌城发公路开发建设有限公司 代垫费用 - - 29.91 -
许昌许鄢城际快速通道开发建设有
代垫费用 - - 27.64 3.51
限公司
启迪再生资源科技发展有限公司 代垫费用 - - 3.26 -
河南投资集团下属其他关联方 代垫费用 11.10 27.82 46.95 11.55
合计 10,841.63 4,364.71 1,376.36 292.57
4、关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
单位：万元
2023 年 2022 年 2021 年 2020 年
项目名称 关联方 9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
余额 余额 余额 余额
安阳颐城养老服务有限公司 358.91 - - -
兴平金源环保有限公司 56.15 - - -
河南省天然气管网濮鹤有限公司 19.01 - - -
河南省天然气管网周柘有限公司 19.01 - - -
山西豫能兴鹤铁路联运有限公司 14.28 - - -
郑州高屋物业服务有限公司 7.20 - - -
郑州高屋置业有限公司 7.20 - - -
应收账款
河南省人才共享科技集团有限公司 3.30 - - -
河南省天然气管网伊薛有限公司 2.84 - - -
叶县豫能新能源有限公司 2.26 - - -
中原再担保集团股份有限公司 1.53 - - -
中原再担保集团科技融资担保有限
1.53 - - -
公司
湖南同力环保科技有限公司 1.10 - - -
河南省天然气管网三伊有限公司 0.72 - - -
4-7-114
河南中石化鑫通高速石油有限责任
0.22 - - -
公司
洛阳颐城养老服务有限公司 713.98 - - -
中钊建设集团有限公司 2,388.46 - - -
河南北豫康养产业发展有限公司 263.09 - - -
河南汇融油气技术有限公司 4.81 - - -
郑州清水苑置业有限公司 2.45 - - -
平顶山颐城养老服务有限公司 60.76 - - -
河南颐城科技生活服务有限公司 2.90 - - -
河南省立安实业有限责任公司 6.00 - - -
河南省投智慧能源有限公司 5.99 - - -
河南城市发展投资有限公司 6.40 - - -
河南颐城新天地酒店物业管理有限
59.17 - - -
公司
南阳城市运营发展有限公司 90.50 1,552.01 - -
迁安德清环保能源有限公司 767.96 443.13 - -
通辽华通环保有限责任公司 644.56 401.92 - -
河南城发利浦环保科技有限公司 32.02 329.86 - -
郑州航空港区航程天地置业有限公
- 236.92 - -
司
河南康养集团有限公司 110.55 70.94 - -
库车景胜新能源环保有限公司 15.00 36.38 - -
驻马店市白云纸业有限公司 - 19.12 - -
溆浦鹏程环保有限公司 40.37 12.00 - -
长垣市豫能综合能源有限公司 - 4.26 - -
白城市东嘉环保有限公司 452.36 3.42 - -
大河纸业有限公司 - 0.47 - -
哈尔滨群勤环保科技有限公司 - 0.08 - -
焦作市绿鑫城发有限公司 2,235.07 1,972.61 - -
漯河城市发展投资有限公司 643.93 677.85 634.15 -
河南投资集团有限公司 16.70 16.70 3.75 -
驻马店市豫龙同力水泥有限公司 12.54 117.88 - -
启迪浦华水务有限公司 - 110.08 - -
保定善美环境卫生服务有限公司 - 106.16 - -
洪湖林清环保能源有限公司 78.27 77.24 - -
河南豫能新能源有限公司 1.81 9.00 - -
4-7-115
安阳城市发展投资有限公司 17.70 25.69 273.29 -
漯河城发水务有限公司 50.62 6.76 1.26 -
漯河马沟城发水务有限公司 39.58 7.42 - -
重庆市开州区桑德环境工程有限公
- - 5.00 -
司
河南省发展燃气有限公司 - - - 60.00
魏县绿环循环经济产业园有限公司 1.51 34.60 - -
新乡中益发电有限公司 18.00 6.00 - -
河南省人才集团有限公司 8.06 20.90 0.23 -
河南省天然气管网有限公司 10.01 9.45 - -
林州豫能抽水蓄能有限公司 83.51 7.27 - -
濮阳同力水泥有限公司 - - 9.18 -
河南省同力水泥有限公司 - - 8.15 -
郑州丰元电力工程设备有限公司 16.73 16.73 - -
河南环境能源服务中心有限公司 6.31 6.31 - -
河南豫煤数字港科技有限公司 - 49.48 101.24 -
洛阳城市建设勘察设计院有限公司 - - 2.39 -
河南汇融资产经营有限公司 0.82 4.70 0.82 -
郑州航空港环保能源有限公司 431.37 57.50 27.32 -
河南省豫鹤同力水泥有限公司 - - 22.77 1.26
新乡平原同力水泥有限责任公司 - - 16.49 -
林州市太行大峡谷旅游开发有限公
- - 4.38 1.46
司
河南颐城控股有限公司 - - 0.12 -
迁安德清环保能源有限公司 19.27 - - -
河南中石化鑫通高速石油有限责任
10.00 - - -
公司
通辽华通环保有限责任公司 7.80 - - -
河南启迪零碳能源环保科技有限公
4.12 - - -
司
河南豫能新能源有限公司 2.50 - - -
预付账款
林州市太行大峡谷旅行社有限公司 1.49 - - -
河南省人才教育控股有限公司 1.25 - - -
河南颐城科技生活服务有限公司 0.72 - - -
河南汇融仁达方略管理咨询有限公
0.63 - - -
司
北京新易资源科技有限公司 0.84 4.00 - -
4-7-116
河南省投智慧能源有限公司 105.90 2.03 - -
立安卓越保险经纪有限公司 - 1.21 - -
中原招采信息科技（河南）有限公
- 0.60 0.60 0.60
司
河南省人才集团有限公司 8.30 58.94 0.40 16.84
河南省立安实业有限责任公司 - - 7.05 -
南阳城发高铁快速通道运营有限公
- - 2.94 -
司
漯河城市发展投资有限公司 - - 1.83 -
河南汇融科技服务有限公司 - - - 8.28
河南天地酒店有限公司 - 0.30 0.84 0.72
新乡中益发电有限公司 - - 0.53 0.53
洛阳城市建设勘察设计院有限公司 54.18 - - -
新郑城市发展投资有限公司 3.42 - - -
河南智慧岛创新发展有限公司 0.09 - - -
中原招采信息科技（河南）有限公
323.20 212.00 0.60 40.00
司
咸宁市兴源物资再生利用有限公司 - 15.00 - -
安徽汇融人力资源管理有限公司 - 3.85 - -
魏县绿环循环经济产业园有限公司 6.72 2.00 - -
通辽华通环保有限责任公司 - 1.83 - -
启迪再生资源科技发展有限公司 - 668.69 3.26 -
河南城市发展投资有限公司 - 18.16 - -
启迪环境科技发展股份有限公司 - 3,011.79 - -
其他应收
河南中石化鑫通高速石油有限责任
款 2.54 - 0.00 -
公司
河南城发交通建设开发有限公司 3.41 - 146.70 -
河南省人才集团有限公司 50.64 44.58 38.35 25.26
启迪数字环卫（合肥）集团有限公
- 40.28 - -
司
北京新易资源科技有限公司 2.00 1.23 - -
许昌许鄢城际快速通道开发建设有
- - - 0.01
限公司
漯河城市发展投资有限公司 1.00 2.40 2.40 -
漯河马沟城发水务有限公司 - 0.50 0.50 -
河南省同力水泥有限公司 - 0.40 0.40 0.40
河南天地酒店有限公司 - - - 0.45
河南投资集团有限公司 1.14 - - 0.22
4-7-117
北京启迪零碳科技有限公司 - 0.06 - -
其 他 流 动 启迪数字环卫（郑州）有限公司 - - 145.65 -
资产（应收
利息） 启迪环境科技发展股份有限公司 - - 53.17 -
其他非流
巨鹿县北零能源技术有限公司 1,619.53 1,280.00 - -
动资产
河南中原人力资源产业园发展有限
1,412.36 - - -
公司
新拓洋生物工程有限公司 213.09 - - -
城发绿环塑业（河北）有限公司 171.29 - - -
迁安德清环保能源有限公司 84.26 - - -
河南投资集团有限公司 18.86 - - -
河南省人才集团有限公司 795.63 - - -
中钊建设集团有限公司 3,267.96 - - -
合同资产 河南北豫康养产业发展有限公司 125.12 - - -
洛阳颐城养老服务有限公司 829.97 - - -
南阳城市运营发展有限公司 871.83 - - -
省科投（淇县）生态科技有限公司 10.82 - - -
河南康养集团有限公司 117.35 208.87 - -
焦作市绿鑫城发有限公司 85.53 164.15 - -
河南投资集团丹阳岛开发有限公司 93.79 93.79 - -
郑州航空港区航程天地置业有限公
67.51 67.51 - -
司
（2）应付关联方款项
单位：万元
2023 年 2022 年 2021 年 2020 年
项目名称 关联方
9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
南阳城市运营发展有限公司 112.82 - - -
河南颐城科技生活服务有限公司 38.47 - - -
河南投资集团汇融共享服务中心 2.46 - - -
通辽华通环保有限责任公司 78.56 - - -
应付账款 中原招采信息科技（河南）有限公
84.29 - - -
司
河南汇融融资担保有限公司 2.68 - - -
郑州高屋物业服务有限公司 6.33 - - -
安阳益和工程有限公司 6.90 - - -
4-7-118
2023 年 2022 年 2021 年 2020 年
项目名称 关联方
9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
北京新易资源科技有限公司 250.94 - - -
河南城发利浦环保科技有限公司 1.58 - - -
林州豫能抽水蓄能有限公司 10.68 - - -
天津新易贸易有限公司 - 420.00 - -
河南信产软件有限公司 39.50 197.50 - -
河南投资集团汇融共享服务有限公
33.04 129.34 - -
司
运城运洁丽环保科技有限公司 - 67.57 - -
河南城发桑德环保发展有限公司 46.46 41.76 - -
廊坊启洁城市服务有限公司 - 28.59 - -
廊坊启城城市环境服务有限公司 - 16.31 - -
茶陵县洁丽环卫工程有限公司 - 13.96 - -
河南豫能新能源有限公司 - 5.97 - -
禹城恒洁环卫工程有限公司 - 5.22 - -
河南省人才教育控股有限公司 - 4.80 - -
新乡市桑德环境工程有限公司 7.91 3.57 - -
汤阴城发桑德环保发展有限公司 - 2.60 - -
漯河汇融恒生数字科技有限责任公
- 0.56 - -
司
启迪环境科技发展股份有限公司 - 7,607.03 5,578.45 -
滑县城发桑德环保发展有限公司 255.57 2,593.22 2,082.75 1,853.56
启迪再生资源科技发展有限公司 - 828.00 828.00 -
洛阳城市建设勘察设计院有限公司 1,593.86 399.17 105.88 3,111.61
河南省人才集团有限公司 2,152.03 603.01 212.92 17.13
合加新能源汽车有限公司 - 145.54 1.86 -
河南省投智慧能源有限公司 39.00 39.00 85.25 -
北京合加环保有限责任公司 - 550.00 50.00 -
河南中原生态发展有限公司 126.29 76.70 - -
长垣城发桑德环保发展有限公司 - 34.39 34.39 -
河南汇融皇甲保安服务有限公司 49.39 3.27 - -
西平县美洁环境工程有限公司 - 34.15 - -
巨鹿县聚洁环卫工程有限公司 - 10.00 10.00 -
河南省立安实业有限责任公司 10.30 - - 0.20
河南颐城新天地酒店物业管理有限 169.18 27.70 131.22 -
4-7-119
2023 年 2022 年 2021 年 2020 年
项目名称 关联方
9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
公司
河南天地酒店有限公司 1.28 2.27 1.37 0.40
河南豫煤数字港科技有限公司 2.36 28.31 1.75 -
南阳城市发展投资有限公司 - - 4.71 -
河南汇融科技服务有限公司 1,002.23 118.35 12.65 -
重庆市开州区桑德环境工程有限公
- 4.77 1.19 -
司
安阳城市发展投资有限公司 - - 0.41 -
新乡市人才集团有限公司 931.51 44.44 66.39 -
浙江启迪生态科技有限公司 - 557.33 - -
润电能源科学技术有限公司 - 395.69 17.45 -
新疆华美德昌环保科技有限公司 - - 4.00 -
漯河马沟城发水务有限公司 - 9.21 2.68 -
河南投资集团 - - 1.19 -
河南煤炭储配交易中心有限公司 - - - 29.88
河南汇融仁达方略管理咨询有限公
10.20 - - 2.98
司
郑州航空港环保能源有限公司 414.33 - - -
通辽华通环保有限责任公司 289.98 - - -
河南中金汇融私募基金管理有限公
117.00 - - -
司
白城市东嘉环保有限公司 68.54 - - -
平顶山颐城养老服务有限公司 31.84 - - -
郑州清水苑置业有限公司 16.59 - - -
北京新易资源科技有限公司 16.51 - - -
合同负债、
兴平金源环保有限公司 44.09 - - -
其 他 流动
负债 河南康养集团有限公司 2.54 - - -
河南投资集团有限公司 2.51 - - -
河南汇融资产经营有限公司 3.57 - - -
洪湖林清环保能源有限公司 31.90 - - -
洛阳颐城养老服务有限公司 102.28 - - -
南阳城市运营发展有限公司 580.75 - - -
迁安德清环保能源有限公司 485.45 - - -
焦作市绿鑫城发有限公司 752.09 3,116.18 5,324.46 -
4-7-120
2023 年 2022 年 2021 年 2020 年
项目名称 关联方
9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
迁安德清环保能源有限公司 19.27 - - -
河南省人才集团有限公司 8.30 - - -
通辽华通环保有限责任公司 7.80 - - -
河南启迪零碳能源环保科技有限公
4.12 - - -
司
河南省人才教育控股有限公司 1.25 - - -
河南汇融仁达方略管理咨询有限公
0.63 - - -
司
北京新易资源科技有限公司 0.84 - - -
河南颐城科技生活服务有限公司 0.72 - - -
河南煤炭储配交易中心有限公司 - 30.22 -
河南投资集团丹阳岛开发有限公司 - 6.81 -
叶县汇融供应链管理有限公司 - 2.02 -
新乡中益发电有限公司 - 1.77 -
长垣市豫能综合能源有限公司 - 1.26 -
河南省发展燃气有限公司 - 23.90 - -
河南豫能新能源有限公司 2.50 27.85 10.07 -
预收账款 林州豫能抽水蓄能有限公司 - 4.78 - -
南阳城市运营发展有限公司 - 3.72 - -
叶县豫能新能源有限公司 - 4.42 - -
固始县豫能综合能源有限公司 - 4.42 - -
河南中原能建工程有限公司 - 3.19 - -
郑州豫能热电有限公司 - 2.65 - -
南阳城发高铁快速通道运营有限公
- 1.86 - -
司
南阳城市发展投资有限公司 - 1.86 - -
鹤壁圣益电力服务有限公司 - 1.73 - -
河南中石化鑫通高速石油有限责任
10.00 - 7.33 -
公司
河南省发展能源有限公司 - 1.59 - -
大河智运物流（河南）有限公司 - 0.58 - -
鹤壁国金环保科技有限公司 - - 0.90 -
河南省同力水泥有限公司 - - - 5.11
新乡平原同力水泥有限责任公司 - - - 4.75
三门峡腾跃同力水泥有限公司 - - - 4.26
4-7-121
2023 年 2022 年 2021 年 2020 年
项目名称 关联方
9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
濮阳同力水泥有限公司 - - - 2.65
驻马店市豫龙同力水泥有限公司 - - - 2.03
林州市太行大峡谷旅游开发有限公
- - - 1.67
司
林州市太行大峡谷旅行社有限公司 1.49 0.74 0.74 0.63
许昌城发公路开发建设有限公司 1.24 - - -
迁安德清环保能源有限公司 1.20 - - -
河南智慧岛投资有限公司 0.16 - - -
河南汇融供应链管理有限公司 0.75 - - -
河南省人才共享科技集团有限公司 0.16 - - -
河南省天然气管网有限公司 1.12 - - -
合加新能源汽车有限公司 - 880.00 - -
河南环境能源服务中心有限公司 - 498.79 - -
清远市东江环保技术有限公司 - 195.00 - -
溆浦鹏程环保有限公司 180.37 180.37 - -
河南投资集团汇融共享服务有限公
2.57 5.36 - -
司
哈尔滨群勤环保科技有限公司 - 1.00 - -
启迪数字环卫（郑州）有限公司 - 0.57 - -
其他应付 河南豫煤数字港科技有限公司 0.21 0.21 - -
款
启迪环境科技发展股份有限公司 - 5,838.02 7,532.58 -
河南省发展燃气有限公司 1.27 12.14 10.69 10.00
河南投资集团有限公司 95.87 84.07 90.09 75.32
河南省人才集团有限公司 59.15 21.14 25.87 18.40
洛阳城市建设勘察设计院有限公司 40.00 75.04 72.00 92.00
河南安彩能源股份有限公司 29.66 29.66 - -
河南颐城控股有限公司 6.65 1.30 - -
河南平原同力建材有限公司 11.72 11.72 11.72 11.72
河南省立安实业有限责任公司 39.44 1.71 - -
河南汇融资产经营有限公司 - 5.75 5.75 5.75
叶县豫能新能源有限公司 4.83 2.50 - -
河南城市发展投资有限公司 116.17 0.93 48.79 -
新乡益通实业有限公司 2.00 2.00 2.00 2.00
河南汇融科技服务有限公司 1.41 0.96 - -
4-7-122
2023 年 2022 年 2021 年 2020 年
项目名称 关联方
9 月 30 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
武汉启迪生态环保科技有限公司 - - 4,772.30 -
北京合加环保有限责任公司 - 70.00 70.00 -
亳州洁能电力有限公司 - - 46.22 -
北京新易资源科技有限公司 19.61 104.87 24.82 -
河南省科技投资有限公司 6.85 6.85 8.27 27.08
淮南淮清环保有限公司 - - 2.71 -
漯河城市发展投资有限公司 - 0.47 0.47 -
河南中石化鑫通高速石油有限责任
- - 0.25 3.40
公司
河南天地酒店有限公司 - 11.49 - 0.34
中富数字科技有限公司 - 5.30 4.00 -
其 他 流动
负债（应付 河南城市发展投资有限公司 70.63 4.05 4.05 4.05
利息）
长 期 应付
河南豫泽融资租赁有限公司 186.00 - - -
款
九、发行人的主要财产
（一）长期股权投资
1、重要子公司
截至报告期末，发行人的境内一级控股子公司共有 42 家；截至本补充法律意见书
出具日，以下公司基本情况更新情况如下：
直接持 注册资本
序号 公司名称 成立日期 经营范围
股比例 （万元）
许可项目：自来水生产与供应；天然水收集与分配；
餐厨垃圾处理；建设工程施工（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目
以相关部门批准文件或许可证件为准）一般项目：固
体废物治理；技术服务、技术开发、技术咨询、技术
城发水务 交流、技术转让、技术推广；污水处理及其再生利用；
1 100% 2013.06.25 51,293.80
有限公司 水环境污染防治服务；水污染治理；环境保护专用设
备制造；环境保护专用设备销售；机械设备销售；机
械设备租赁；专用化学产品销售（不含危险化学品）；
市政设施管理；工程管理服务；软件开发；数据处理
服务；信息系统集成服务（除依法须经批准的项目外，
凭营业执照依法自主开展经营活动）
4-7-123
直接持 注册资本
序号 公司名称 成立日期 经营范围
股比例 （万元）
城乡生活垃圾及一般工业固体废弃物焚烧处理；销售
及处理利用其所生产的电力、灰渣、蒸汽、热水及相
关副产品；建筑垃圾及农林废弃物资源化利用；生活
城发环保 垃圾的清扫、分拣、中转、运输；餐厨及厨余垃圾处
能源（内 理；垃圾焚烧废弃处理；飞灰综合处理及资源化利用；
2 87.89% 2020.05.19 7,502.60
黄）有限 污泥处理；垃圾渗滤液处理；污水综合处理；中水利
公司 用；固体废弃物治理；危险废物治理；环境卫生管理；
垃圾处理技术研究及提供相关的处理技术咨询和技
术服务；环保工程的技术开发、技术咨询、技术转让
及技术服务。
一般项目：技术服务、技术开发、技术咨询、技术交
流、技术转让、技术推广；城乡市容管理；城市绿化
管理；城市公园管理；园区管理服务；农村生活垃圾
经营性服务；园林绿化工程施工；市政设施管理；养
老服务；人工智能行业应用系统集成服务；数字文化
创意内容应用服务；会议及展览服务；大数据服务；
物联网应用服务；公共事业管理服务；环境卫生公共
设施安装服务；污水处理及其再生利用；水环境污染
防治服务；水污染治理；土壤污染治理与修复服务；
停车场服务；信息技术咨询服务；环保咨询服务；安
城发城 市 全咨询服务；企业管理咨询；咨询策划服务；人力资
服务科 技 源服务（不含职业中介活动、劳务派遣服务）；工程
3 60% 2019.09.23 2,000.00
（漯河 ） 管理服务；安全技术防范系统设计施工服务；环境保
有限公司 护专用设备销售；电动汽车充电基础设施运营；小微
型客车租赁经营服务；机械设备租赁；广告设计、代
理；广告制作；物业管理；专业保洁、清洗、消毒服
务；汽车销售；二手车经纪；建筑材料销售；汽车零
配件批发；服装服饰批发；鞋帽批发；五金产品批发；
日用百货销售；机动车充电销售（除依法须经批准的
项目外，凭营业执照依法自主开展经营活动）许可项
目：城市生活垃圾经营性服务；城市建筑垃圾处置（清
运）；餐厨垃圾处理；电气安装服务（依法须经批准
的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体
经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）
一般项目：发电技术服务；市政设施管理；热力生产
和供应；水污染治理；固体废物治理；建筑废弃物再
生技术研发；树木种植经营；园林绿化工程施工（除
城发环保
依法须经批准的项目外，凭营业执照依法自主开展经
能源（昌
4 100% 2020.12.11 10,119.62 营活动）许可项目：危险废物经营；城市生活垃圾经
吉）有限
营性服务；餐厨垃圾处理；建设工程施工；发电业务、
公司
输电业务、供（配）电业务（依法须经批准的项目，
经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目
以相关部门批准文件或许可证件为准）
2、财务性投资（包括类金融投资）
截至报告期末，《法律意见书（一）》中披露的发行人报告期内的财务性投资（包
括类金融投资）情况未发生变化。
4-7-124
3、发行人最近一期末是否存在持有金额较大的财务性投资（包括类金融业务）的
情形
截至报告期末，公司对可能涉及财务性投资的资产方会计科目具体分析如下：
单位：万元
财务性投资占归属于母
项目 金额 财务性投资金额
公司净资产比例
交易性金融资产 - - -
其他应收款 5,894.20 - -
其他流动资产 95,066.34 - -
长期股权投资 59,144.15 - -
其他非流动资产 8,446.69 - -
合计 168,551.38 - -
（1）交易性金融资产
截至报告期末，公司交易性金融资产为 0.00 元。
（2）其他应收款
截至报告期末，公司其他应收款账面价值为 5,894.20 万元，具体情况如下：
单位：万元
2023 年 9 月 30 日
项目
金额 占比
应收股利 - -
其他应收款 6,710.79 113.85%
其中：保证金 3,773.24 64.02%
往来欠款 2,937.55 49.84%
减：坏账准备 -816.59 -13.85%
合计 5,894.20 100.00%
2023 年 9 月末，公司其他应收款主要为公司与往来方的履约及投标保证金、客户
往来款及按账龄计提的坏账准备等，不涉及财务性投资。
（3）其他流动资产
截至报告期末，公司其他流动资产具体情况如下：
4-7-125
单位：万元
2023 年 9 月 30 日
项目
金额 金额
增值税待抵扣及待认证进项税额 94,932.66 99.86%
预缴税金 133.68 0.14%
合计 95,066.34 100.00%
截至报告期末，公司其他流动资产由增值税待抵扣及待认证进项税额和预缴税金组
成，系公司正常经营产生，不属于财务性投资。
（4）长期股权投资
截至报告期末，公司长期股权投资账面价值为 59,144.15 万元，具体情况如下：
单位：万元
2023 年 9 月 30 日
项目
金额 持股比例
漯河城市发展投资有限公司 31,414.44 50%
Most Treasure Investment Limited 1,567.27 50%
河南东方锅炉城发环保装备有限公司 649.86 20%
焦作市绿鑫城发有限公司 17,141.56 40%
河南环境能源服务中心有限公司 141.32 40%
河南中石化鑫通高速石油有限责任公司 5,868.15 41.01563%
河南省发展能源有限公司 2,007.80 49%
河南颐城科技生活服务有限公司 353.76 20%
合计 59,144.15 -
漯河城市发展投资有限公司经营范围包括：城市基础设施及配套项目的建设及管
理；城市绿化的建设及管理；地下空间的开发、建设与利用；城市公共服务性项目的建
设及管理；对公益项目的建设及管理。为扩大垃圾发电、污水处理等相关业务体量，提
升行业竞争力，2022 年 12 月，城发环境以现金人民币 30,450 万元收购关联方河南城市
发展投资有限公司持有的漯河城市发展投资有限公司 50%股权，同步参与其目前正在运
营、建设的漯河沙南污水处理厂和沙北一期污水处理厂、漯河马沟一期污水处理厂、马
沟二期污水处理厂、漯河垃圾发电等项目，其主营业务属于城发环境主营业务之一，符
合发行人主营业务及战略发展方向，不属于财务性投资。
4-7-126
Most Treasure Investment Limited（滿寶投資有限公司）系城发环境系 2021 年初经
匈牙利驻华大使馆推介，与匈牙利国家重大经济建设项目组织开发总代表吉富投资有限
公司共同为投资匈牙利光伏发电项目在香港成立的合资公司。为实现欧盟减排目标，匈
牙利大力发展清洁能源，规划在 2021 至 2030 年期间减排温室气体 40%、提高可再生能
源比例至 20%。为了更好的开拓境外环保业务，城发环境选择与吉富投资有限公司在匈
牙利环保和新能源领域开展合作，希望通过这一合作为未来开拓匈牙利及欧洲的环保业
务打下良好基础，属于公司开拓海外业务的战略布局，与海外合作伙伴开展常态化合作，
建立起“一带一路”国家多个垃圾发电和新能源项目储备库。目前匈牙利光伏发电项目
处于在建阶段、尚未运营，符合城发环境在境外开拓环保业务的战略布局，不属于财务
性投资。
河南东方锅炉城发环保装备有限公司是国内固体废弃物处置行业的环保装备制造
商，围绕垃圾发电项目，提供炉排技术及设备，与公司主营业务属于同一行业，是公司
垃圾发电业务的上游供应商。公司投资河南东方锅炉城发环保装备有限公司，帮助公司
获取垃圾发电产业链上游的技术及设备，因此，不属于财务性投资。
焦作市绿鑫城发有限公司专业负责焦作市静脉产业园东部园区的投资、建设、运营，
业务涵盖生活垃圾、餐厨垃圾、城市污泥等废弃物的无害化处置和资源化利用，建设内
容包括生活垃圾焚烧发电、污泥处理、园区管理、垃圾转运和填埋等，与公司主营业务
属于同一行业，城发环境通过投资焦作市绿鑫城发有限公司切入并获取焦作市静脉产业
园西部园区垃圾焚烧发电项目，公司对其投资不属于财务性投资。
河南环境能源服务中心有限公司系公司投资设立的，为响应国家“做好碳达峰、碳
中和工作”的战略部署，完善河南省绿色产业链，为河南省相关企业提供全方位碳资产
管理和交易服务，城发环境未来择机将下属及相关企业涉及碳中和、碳排放、碳交易等
业务导入合资公司，并协调相关政策支持，适时争取开展省内排污权、用能权、水权等
环境能源交易业务，属于公司从事的环保行业产业链上的一环，符合公司的发展战略规
划和实际经营需要，因此，不属于财务性投资。
河南中石化鑫通高速石油有限责任公司主要从事石油化工产品销售，储存，运输，
与公司主营业务属于同一行业，是公司高速公路业务的上游供应商。公司投资河南中石
化鑫通高速石油有限责任公司，帮助公司获取高速公路业务链上游的技术及设备，因此，
4-7-127
不属于财务性投资。
河南省发展能源有限公司主营业务包括高速公路服务区燃气汽车加气站经营、石油
天然气技术服务等，与公司主营业务属于同一行业，是公司高速公路业务的上游供应商。
为拓展许平南公司多元化经营，提升经营效益与综合实力，根据公司发展规划，2022
年 3 月，城发环境与河南省天然气管网有限公司协商一致，成立合资公司河南省发展能
源有限公司，开展加气、加油、加氢、充（换）电、电供、分布式能源等综合能源业务，
协助公司获取高速公路业务链上游的技术及设备，共同发展高速公路服务区燃气汽车加
气站经营等业务合作，为许平南进一步提升服务区收入，因此，不属于财务性投资。
河南颐城科技生活服务有限公司主要从事物业管理、酒店管理服务。城发环境下属
子公司河南省许平南高速公路有限责任公司在经营高速公路收费权的同时还从事高速
服务区相关的后勤业务。为了提高专业化服务水平、节约成本、提高效益，许平南计划
将该类业务由专业化机构负责，因此，许平南参股成立了河南颐城科技生活服务有限公
司。该对外投资有利于许平南进一步提高高速公路服务区的后勤业务的服务质量，该投
资与许平南存在业务协同，因此，不属于财务性投资。
（5）其他非流动资产
截至报告期末，公司其他非流动资产为 8,446.6 万元，系公司预付的长期资产项目
款项及 PPP 项目合同资产，系公司正常经营产生，不属于财务性投资。
综上所述，截至最近一期末，公司不存在持有金额较大、期限较长的交易性金融资
产和可供出售的金融资产、借予他人款项、委托理财等财务性投资的情形。
（二）土地使用权
补充核查期内，发行人已取得产权证书的土地使用权情况未发生变化；未取得产权
证书的土地情况详见本补充法律意见书第一部分之“问题 2”之“二、发行人相关土地、
房产未能取得产权证书的原因，相关土地、房产的建设、取得是否合法合规，是否存在
重大违法违规行为，是否构成本次发行的障碍，是否涉及本次募投项目用地，是否影响
募投项目的实施”。
4-7-128
（三）房屋建筑物
补充核查期内，发行人已取得产权证书的房屋建筑物情况未发生变化；未取得产权
证书的房屋建筑物情况详见本补充法律意见书第一部分之“问题 2”之“二、发行人相
关土地、房产未能取得产权证书的原因，相关土地、房产的建设、取得是否合法合规，
是否存在重大违法违规行为，是否构成本次发行的障碍，是否涉及本次募投项目用地，
是否影响募投项目的实施”。
（四）知识产权
补充核查期间，发行人及其子公司新增授权专利情况如下：
序 授权公告
专利号 专利名称 类别 专利权人 申请日
号 日
城发水务有限公司、郑
ZL2022235 一种花园式生态循环装 实用
1 州大学、知和环保科技 2022.12.29 2023.07.28
33077.4 置 新型
有限公司
城发水务有限公司、知
ZL2022211 一种方便控制的生态化 实用
2 和环保科技有限公司、 2022.05.16 2023.08.22
65041.2 污水处理用曝气池 新型
郑州大学
ZL2023206 实用 河南城发水务生态技术
3 一种污泥处理设备 2023.03.31 2023.09.12
97304.2 新型 研究院有限公司
ZL2023206 一种旋流沉砂池用砂水 实用 河南城发水务生态技术
4 2023.03.31 2023.07.04
97375.2 分离装置 新型 研究院有限公司
ZL2023206 实用 河南城发水务生态技术
5 贮泥池潜水搅拌器 2023.03.31 2023.08.22
97393.0 新型 研究院有限公司
ZL2023209 实用 河南城发水务生态技术
6 一种污水处理设备 2023.04.25 2023.08.08
57091.2 新型 研究院有限公司
ZL2023205 一种危险固体废弃物处 实用 通辽蒙东固体废弃物处
7 2023.03.10 2023.08.18
36086.4 理用粉碎装置 新型 置有限公司
ZL2022236 一种医疗废弃物热融化 实用 通辽蒙东固体废弃物处
8 2022.12.30 2023.07.14
11010.8 处理装置 新型 置有限公司
ZL2021110 一种便于添加次氯酸钠 发明 湖北迪晟环保科技有限
9 2021.09.17 2023.09.26
93000.7 的废水除氨氮反应系统 专利 公司
ZL2023206 实用 城发环保能源（鹤壁）
10 一种垃圾收集装置 2023.03.28 2023.08.18
36472.0 新型 有限公司
ZL2023204 实用 城发环保能源（鹤壁）
11 一种垃圾自动称量装置 2023.03.11 2023.07.21
53484.X 新型 有限公司
4-7-129
ZL2022231 一种焚烧炉烟气净化在 实用 城发环保能源（鹤壁）
12 2022.11.26 2023.07.25
45821.3 线监测装置 新型 有限公司
ZL2023200 一种生活垃圾焚烧底灰 实用
13 亳州洁能电力有限公司 2023.01.31 2023.09.01
89657.4 回收利用装置 新型
ZL2023200 一种新型综合垃圾分类 实用
14 亳州洁能电力有限公司 2023.01.31 2023.08.22
89653.6 处理装置 新型
ZL2023200 一种垃圾焚烧发电厂飞 实用
15 亳州洁能电力有限公司 2023.01.31 2023.08.22
89655.5 灰收集装置 新型
ZL2023200 一种生活污水中水回用 实用
16 亳州洁能电力有限公司 2023.01.31 2023.09.01
89654.0 设备 新型
ZL2022234 一种可移动式垃圾渗滤 实用
17 亳州洁能电力有限公司 2022.12.20 2023.08.22
07493.X 液处理装置 新型
ZL2023208 一种垃圾焚烧烟气净化 实用
18 青州益源环保有限公司 2023.04.20 2023.08.01
90767.0 装置 新型
一种用于生活垃圾焚烧
ZL2023205 实用
19 发电的尾气净化处理装 魏县德尚环保有限公司 2023.03.21 2023.08.08
55737.4 新型
置
一种生活垃圾焚烧发电
ZL2023204 实用
20 飞灰脱硫废水协同处理 魏县德尚环保有限公司 2023.03.14 2023.07.11
78647.X 新型
装置
ZL2023210 一种污水厂氧化沟移动 实用 河南沃克曼建设工程有
21 2023.05.06 2023.09.08
63132.X 式填料装置 新型 限公司
ZL2022234 一种大型垃圾焚烧炉除 实用 河南沃克曼建设工程有
22 2022.12.23 2023.08.04
57353.3 尘基础安装辅助装置 新型 限公司
一种基于砌体结构加固
ZL2022106 发明 河南沃克曼建设工程有
23 的高延性混凝土施工方 2022.06.14 2023.09.26
68006.0 专利 限公司
法
一种湿陷性黄土地基水
ZL2022102 发明 河南沃克曼建设工程有
24 泥土换填装置及施工方 2022.03.14 2023.08.18
45898.3 专利 限公司
法
ZL2023204 一种医疗废物杀菌处理 实用 宿州德邦医疗废物处置
25 2023.03.10 2023.09.22
95377.3 器 新型 有限公司
ZL2023206 一种焚烧垃圾发电厂用 实用 城发环保能源（辉县）
26 2023.03.31 2023.08.18
89696.8 排气装置 新型 有限公司
ZL2022234 一种焚烧炉内温度监测 实用 城发环保能源（辉县）
27 2022.12.24 2023.08.18
60886.7 装置 新型 有限公司
ZL2023205 一种垃圾处理用水处理 实用 城发环保能源（滑县）
28 2023.03.21 2023.09.08
60965.0 试验设备 新型 有限公司
4-7-130
ZL2023204 一种垃圾处理用渗沥液 实用 城发环保能源（滑县）
29 2023.03.07 2023.09.08
07523.2 处理设备 新型 有限公司
ZL2023201 一种垃圾处理用烟气净 实用 城发环保能源（滑县）
30 2023.02.06 2023.09.08
23917.5 化处理设备 新型 有限公司
ZL2022234 一种通过燃烧垃圾的发 实用 城发环保能源（滑县）
31 2022.12.26 2023.09.08
80568.7 电机组 新型 有限公司
ZL2022234 实用 城发环保能源（滑县）
32 渣吊拖缆防脱报警装置 2022.12.21 2023.06.30
28760.1 新型 有限公司
ZL2022233 一种湿垃圾去水处理装 实用 城发环保能源（滑县）
33 2022.12.15 2023.06.30
68731.0 置 新型 有限公司
ZL2022232 一种新型用于垃圾发电 实用 城发环保能源（滑县）
34 2022.12.05 2023.06.30
49127.6 的垃圾焚烧炉 新型 有限公司
ZL2022228 实用 城发环保能源（滑县）
35 一种垃圾场水处理装置 2022.10.24 2023.03.24
00231.3 新型 有限公司
ZL2022227 一种垃圾焚烧炉用物料 实用 城发环保能源（滑县）
36 2022.10.21 2023.05.02
83298.0 添加装置 新型 有限公司
ZL2022226 一种垃圾处理用吊装设 实用 城发环保能源（滑县）
37 2022.10.09 2023.05.02
51640.1 备 新型 有限公司
ZL2022226 一种用于飞灰运输的刮 实用 城发环保能源（滑县）
38 2022.09.30 2023.02.28
11275.1 板输送机 新型 有限公司
ZL2022225 实用 城发环保能源（滑县）
39 一种垃圾处理粉碎装置 2022.09.29 2023.03.24
94073.0 新型 有限公司
一种新型往复式
ZL2022225 实用 城发环保能源（滑县）
40 CROSSFLOW 管式超滤 2022.09.28 2023.02.24
79435.9 新型 有限公司
膜疏通器
用于生活垃圾焚烧发电
ZL2022224 实用 城发环保能源（滑县）
41 厂一次风机入口可抽拉 2022.09.21 2023.02.28
98424.8 新型 有限公司
式滤网结构
ZL2022224 实用 城发环保能源（滑县）
42 一种新型反应滴定台 2022.09.16 2023.03.24
56564.9 新型 有限公司
ZL2022233 一种医疗废物分类进料 实用 亳州永康医疗废物处置
43 2022.12.15 2023.04.28
64382.5 组件 新型 有限公司
ZL2022232 一种医疗废物焚烧飞灰 实用 亳州永康医疗废物处置
44 2022.12.08 2023.03.14
84411.7 收集器 新型 有限公司
ZL2022232 一种废弃医用锐器封套 实用 亳州永康医疗废物处置
45 2022.12.01 2023.05.26
10921.X 处理盒 新型 有限公司
4-7-131
ZL2022231 一种医疗废物处理用消 实用 亳州永康医疗废物处置
46 2022.11.28 2023.04.14
58130.7 毒器 新型 有限公司
ZL2022231 一种医疗废物焚烧炉废 实用 亳州永康医疗废物处置
47 2022.11.22 2023.04.18
00830.0 气处理装置 新型 有限公司
ZL2022230 一种一次性医疗用品回 实用 亳州永康医疗废物处置
48 2022.11.18 2023.03.14
64184.7 收废料粉碎机 新型 有限公司
ZL2022230 一种环保型医疗废物的 实用 亳州永康医疗废物处置
49 2022.11.15 2023.04.25
32208.0 焚烧炉 新型 有限公司
ZL2022230 一种医疗废物分类处置 实用 亳州永康医疗废物处置
50 2022.11.14 2023.05.16
24735.7 箱 新型 有限公司
ZL2022229 一种医疗废物的卸料设 实用 亳州永康医疗废物处置
51 2022.11.10 2023.02.28
91411.4 备 新型 有限公司
ZL2023202 实用 淮南市康德医疗废物处
52 一种医疗废物转运箱 2023.02.20 2023.08.11
54361.3 新型 置有限公司
ZL2023201 一种医疗废物焚烧炉渣 实用 淮南市康德医疗废物处
53 2023.02.13 2023.09.05
90761.2 出渣磁选设备 新型 置有限公司
ZL2023201 一种医用废物工具回收 实用 淮南市康德医疗废物处
54 2023.02.07 2023.08.11
40402.6 盒 新型 置有限公司
ZL2023200 一种医疗废物粉碎及除 实用 淮南市康德医疗废物处
55 2023.01.31 2023.09.05
91524.0 尘装置 新型 置有限公司
ZL2023207 实用 焦作绿博城发环保能源
56 一种炉水定量加药装置 2023.04.12 2023.08.01
94257.3 新型 有限公司
ZL2023207 实用 焦作绿博城发环保能源
57 反渗透自动清洗装置 2023.04.06 2023.09.12
32866.6 新型 有限公司
ZL2023205 一种循环水阻垢剂加药 实用 焦作绿博城发环保能源
58 2023.03.22 2023.08.18
67428.9 装置 新型 有限公司
ZL2023203 一种用于发电的污泥处 实用 焦作绿博城发环保能源
59 2023.02.27 2023.06.23
15495.1 理装置 新型 有限公司
补充核查期间，《律师工作报告》和《法律意见书》中披露的发行人及其控股子公
司持有的境内注册商标情况未发生变化。
（五）机器设备情况
截至报告期末，公司及其控股子公司拥有的账面原值 200 万元以上机器设备具体情
况如下：
4-7-132
单位：万元
序号 设备名称 数量（台/套） 原值 账面价值
1 浸没式超滤膜池-膜处理设备 220 3,273.10 1,970.14
臭氧发生器间及下向流活性炭滤池-臭
2 1 1,430.77 861.21
氧系统
3 长沙中联 8T 压缩式垃圾车 25 583.34 504.34
4 17 辆中联牌压缩式垃圾车（第二批） 17 396.67 384.90
5 17 辆中联牌压缩式垃圾车 17 396.67 383.85
6 沉清池-折板 8,316 394.40 211.24
7 长沙中联 16 辆 8T 后挂压缩式垃圾车 16 373.34 347.48
8 电气系统-厂区-电气材料 1 372.76 298.58
9 增压泵房及配电间土建及安装 621 347.51 210.72
10 医废微波消毒处理设备及土建部分 1 242.61 198.43
11 固化车间技改设备 1 232.48 190.14
12 徐工 25T 勾臂车 5 228.76 193.02
（六）特许经营权
截至报告期末，发行人特许经营权情况未发生变化；其特许经营项目的应收账款、
高速公路收费权质押具体情况如下：
序号 项目 质押权人 担保事项 质押范围
民权天楹环保能源有限公司生活
24,000 万元借款本 垃圾焚烧发电项目特许经营权下
民 权 县 生 活垃 圾 中国银行股份有限公
1 金及其利息和相关 应收账款（质押比例根据出质人在
焚烧发电项目 司民权支行
费用 质权人处实际提款金额占出质人
全部银行贷款比例计算）
民权县生活垃圾焚烧发电项目建
中国邮政储蓄银行股 24,000 万元借款本 成后的电费收入、垃圾处理费收入
民 权 县 生 活垃 圾
2 份有限公司商丘市分 金及其利息和相关 及其项下全部收益（质押比例根据
焚烧发电项目
行 费用 出质人在质权人处实际提款金额
占出质人全部银行贷款比例计算）
安阳市生活垃圾 焚烧发电项目
20,000 万元借款本 PPP 合同项下应收账款（质押比例
安 阳 市 生 活垃 圾 中国银行股份有限公
3 金及其利息和相关 根据出质人在质押权人处实际提
焚烧发电项目 司安阳分行
费用 款金额占出质人全部银行贷款比
例计算）
安阳市生活垃圾焚烧发电项目建
成后的电费收入、垃圾处理费收入
中国邮政储蓄银行股 60,000 万元借款本
安 阳 市 生 活垃 圾 及其项下全部收益（质押比例根据
4 份有限公司安阳市分 金及其利息和相关
焚烧发电项目 出质人在质押权人处实际提款金
行 费用
额占出质人全部银行贷款比例计
算）
4-7-133
序号 项目 质押权人 担保事项 质押范围
安阳市生活垃圾 焚烧发电项目
2020 年 6 月 6 日至 2044 年 12 月
50,000 万元借款本 15 日（含）期间产生的电费收入、
安 阳 市 生 活垃 圾 中国工商银行股份有
5 金及其利息和相关 垃圾处理费收入及其项下全部收
焚烧发电项目 限公司安阳永明支行
费用 益（质押比例根据出质人在质押权
人处实际提款金额占出质人全部
银行贷款比例计算）
安阳市生活垃圾焚烧发电项目运
营期间产生的电费收入、垃圾处理
10,000 万元借款本
安 阳 市 生 活垃 圾 中国工商银行股份有 费收入及其项下全部收益。质押比
6 金及其利息和相关
焚烧发电项目 限公司安阳永明支行 例为主合同项下贷款余额占安阳
费用
市生活垃圾焚烧发电项目所获得
全部项目贷款余额比例。
33,860 万元借款本 喀什市生活垃圾焚烧发电项目的
喀 什 市 生 活垃 圾 中国建设银行股份有
7 金及其利息和相关 垃圾处理费所形成的应收账款质
焚烧发电项目 限公司喀什地区分行
费用 押
33,860 万元借款本
喀 什 市 生 活垃 圾 中国建设银行股份有 喀什市生活垃圾焚烧发电项目的
8 金及其利息和相关
焚烧发电项目 限公司喀什地区分行 电费收费权
费用
鹤 壁 市 静 脉产 业 鹤壁市静脉产业园一期生活垃圾
中国邮政储蓄银行股 41,950 万元借款本
园 一 期 生 活垃 圾 焚烧发电 PPP 项目项下的电费收
9 份有限公司鹤壁市分 金及其利息和相关
焚烧发电 PPP 项 费权及垃圾处理费收费权按贷款
行 费用
目 比例质押给质权人
中国邮政储蓄银行股 21,334 万元借款本 济源市生活垃圾焚烧发电项目项
济 源 市 生 活垃 圾
10 份有限公司济源市直 金及其利息和相关 下的电费收费权和垃圾处理费收
焚烧发电项目
属支行 费用 费权
邓 州 市 生 活垃 圾 46,200 万元借款本
中国银行股份有限公 邓州市生活垃圾焚烧发电项目特
11 焚烧发电 PPP 项 金及其利息和相关
司邓州支行 许经营权项下的收益权
目 费用
邓州市生活垃圾焚烧发电项目电
邓 州 市 生 活垃 圾 中国邮政储蓄银行股 46,275.8 万元借款
费及垃圾处理费收费权（质押比例
12 焚烧发电 PPP 项 份有限公司南阳市分 本金及其利息和相
为主合同项下借款金额占本项目
目 行 关费用
可融资金额的比例）
邓州市生活垃圾焚烧发电项目电
邓 州 市 生 活垃 圾 15,000 万元借款本
中原银行股份有限公 费及垃圾处理费收费权（质押比例
13 焚烧发电 PPP 项 金及其利息和相关
司南阳分行 为主合同项下借款金额占本项目
目 费用
可融资金额的比例）
中国邮政储蓄银行股 26,142.2 万元借款 宜阳县生活垃圾焚烧发电项目的
宜 阳 县 生 活垃 圾
14 份有限公司洛阳市分 本金及其利息和相 电费收费权、垃圾处理费收费权及
焚烧发电项目
行 关费用 项目收益
11,400 万元借款本 辉县市生活垃圾焚烧发电项目特
辉 县 市 生 活垃 圾 中国银行股份有限公
15 金及其利息和相关 许经营权项下应收账款提供质押
焚烧发电项目 司辉县支行
费用 担保
《特许经营协议》项下享有的全部
27,600 万元借款本 权益和收益按照贷款人贷款占该
辉 县 市 生 活垃 圾 国家开发银行河南省
16 金及其利息和相关 项目全部贷款余额比例（该比例不
焚烧发电项目 分行
费用 低于 86.25%，具体以该质权实现
时贷款人实际余额占比为准）
4-7-134
序号 项目 质押权人 担保事项 质押范围
昌 吉 市 生 活垃 圾 中国邮政储蓄银行股 23,612 万元借款本 昌吉市生活垃圾焚烧发电项目（一
17 焚烧发电项目（一 份有限公司昌吉回族 金及其利息和相关 期）项下电费收费权及垃圾处理费
期） 自治州分行 费用 收费权
青州市生活垃圾综合处理改建焚
青 州 市 生 活垃 圾 39,167.40 万 元 借 烧发电 PPP 项目的垃圾处理费及
中信金融租赁有限公
18 综 合 处 理 改建 焚 款本金及其利息和 电费等全部应收账款收益权、收取
司
烧发电 PPP 项目 相关费用 全部应收账款合同项下应收账款
以及相关款项的权利。
中国邮政储蓄银行股 8,500 万元借款本 以《临朐县生活垃圾处理特许经营
临 朐 县 生 活垃 圾
19 份有限公司潍坊市分 金及其利息和相关 协议》合法享有的电费收费权及垃
处理项目
行 费用 圾处理费收费权
中国邮政储蓄银行股 19,950 万元借款本
魏 县 生 活 垃圾 焚 魏县生活垃圾焚烧发电工程项目
20 份有限公司邯郸市分 金及其利息和相关
烧发电工程项目 收费权
行 费用
中国邮政储蓄银行股 18,000 万元借款本
楚 雄 市 生 活垃 圾 楚雄垃圾焚烧发电项目电费收费
21 份有限公司楚雄州分 金及其利息和相关
焚烧发电项目 权及垃圾处理费收费权
行 费用
浚 县 日 处 理能 力 浚县日处理能力 450 吨生活垃圾转
450 吨生活垃圾转 中国邮政储蓄银行股 4,831.88 万元借款 运站及垃圾分类科普教育中心项
22 运 站 及 垃 圾分 类 份有限公司鹤壁市分 本金及其利息和相 目的全部权益和收益（质押于贷款
科 普 教 育 中心 项 行 关费用 人的比例不低于贷款人占项目实
目 际贷款的比例）
中国邮政储蓄银行股 39,800 万元借款本 伊川县生活垃圾焚烧发电项目项
伊 川 县 生 活垃 圾
23 份有限公司洛阳市分 金及其利息和相关 下电费收费权、垃圾处理费收费
焚烧发电项目
行 费用 权、项目收益等全部收益
29,800 万元借款本
西 平 县 生 活垃 圾 中国工商银行股份有 西平县生活垃圾焚烧发电项目营
24 金及其利息和相关
焚烧发电项目 限公司驻马店分行 运期产生的所有应收账款
费用
中国邮政储蓄银行股 30,625 万元借款本 新安生活垃圾焚烧发电项目项下
新 安 生 活 垃圾 焚
25 份有限公司洛阳市分 金及其利息和相关 电费收费权、垃圾处理费收费权、
烧发电项目
行 费用 项目收益等全部收益
28,000 万元借款本
汝 南 县 生 活垃 圾 中国工商银行股份有 “汝南县生活垃圾焚烧发电项目”
26 金及其利息和相关
焚烧发电项目 限公司驻马店分行 运营期产生的所有应收账款
费用
漯 河 市 生 活垃 圾 中国邮政储蓄银行股 62,880 万元借款本 漯河市生活垃圾焚烧发电 PPP 项
27 焚烧发电 PPP 项 份有限公司漯河市分 金及其利息和相关 目项下电费收费权及垃圾处理费
目 行 费用 收费权（按照贷款比例质押）
《漯河市生活垃圾焚烧发电 PPP
漯 河 市 生 活垃 圾 35,000 万元借款本
中国银行股份有限公 项目合同》及其继承合同约定，出
28 焚烧发电 PPP 项 金及其利息和相关
司漯河分行 质人将所获得的政府付费及相关
目 费用
运营收入（按照贷款比例质押）
漯河市生活垃圾焚烧发电 PPP 项
漯 河 市 生 活垃 圾 50,000 万元借款本
中国民生银行股份有 目项下现在及未来产生的电费、垃
29 焚烧发电 PPP 项 金及其利息和相关
限公司漯河分行 圾处理服务费及其他全部应收账
目 费用
款（按照贷款比例质押）
漯河市生活垃圾焚烧发电 PPP 项
漯 河 市 生 活垃 圾 61,400 万元借款本
中国工商银行股份有 目项下现在及未来产生的电费、垃
30 焚烧发电 PPP 项 金及其利息和相关
限公司漯河分行 圾处理服务费及其他全部应收账
目 费用
款（按照贷款比例质押）
4-7-135
序号 项目 质押权人 担保事项 质押范围
濮阳县生活垃圾焚烧发电项目下
中国邮政储蓄银行股 26,300 万元借款本
濮 阳 县 生 活垃 圾 电费收费权及垃圾处理费收费权
31 份有限公司濮阳市分 金及其利息和相关
焚烧发电项目 质押担保（质押比例不低于贷款比
行 费用
例）
27,500 万元借款本 濮阳县生活垃圾焚烧发电项目特
濮 阳 县 生 活垃 圾 中国银行股份有限公
32 金及其利息和相关 许经营权质押担保（质押比例不低
焚烧发电项目 司濮阳分行
费用 于贷款比例）
周 口 市 商 水静 脉 56,000 万元借款本
国家开发银行河南省 《特许经营协议》项下的合法享有
33 产 业 园 生 活垃 圾 金及其利息和相关
分行 的全部权益和收益
焚烧发电项目 费用
周 口 市 淮 阳静 脉 37,000 万元借款本
国家开发银行河南省 周口市淮阳静脉产业园生活垃圾
34 产 业 园 生 活垃 圾 金及其利息和相关
分行 焚烧发电项目的应收账款质押
焚烧发电项目 费用
周 口 市 第 二污 水 周口市第二污水处理厂第三污水
中国邮政储蓄银行股 33,000 万元借款本
处 理 厂 第 三污 水 处理厂建设工程 PPP 项目 PPP 合
35 份有限公司周口市分 金及其利息和相关
处 理 厂 建 设工 程 同及继承协议项下享有的权益和
行 费用
PPP 项目 收益提供质押担保
周 口 市 第 二污 水 周口市第二污水处理厂第三污水
中国邮政储蓄银行股 3,000 万元借款本
处 理 厂 第 三污 水 处理厂建设工程 PPP 项目 PPP 合
36 份有限公司周口市分 金及其利息和相关
处 理 厂 建 设工 程 同及继承协议项下享有的权益和
行 费用
PPP 项目 收益提供质押担保
周口市第二污水处理厂第三污水
周 口 市 第 二污 水
33,000 万元借款本 处理厂建设工程 PPP 项目下应收
处 理 厂 第 三污 水 中国银行股份有限公
37 金及其利息和相关 账款质押，质押金额不低于周口城
处 理 厂 建 设工 程 司周口分行
费用 发水务有限公司在中国银行周口
PPP 项目
分行授信余额
内黄县静脉产业园生活垃圾焚烧
中国邮政储蓄银行股 发电项目特许经营协议及相关补
内 黄 县 静 脉产 业 12,600 万元借款本
份有限公司安阳市分 充协议项下合法享有的内黄县静
38 园 生 活 垃 圾焚 烧 金及其利息和相关
行 脉产业园生活垃圾焚烧发电项目
发电项目 费用
电费收费权和生活垃圾处理费收
费权
息 县 静 脉 产业 园 28,000 万元借款本
国家开发银行河南省 特许经营协议项下享有的全部权
39 生 活 垃 圾 焚烧 发 金及其利息和相关
分行 益和收益
电项目 费用
14,320 万元借款本
获 嘉 县 污 水处 理 中国银行股份有限公 获嘉县污水处理厂 PPP 项目 PPP
40 金及其利息和相关
厂 PPP 项目 司新乡分行 合同项下应收账款提供质押担保
费用
漯河市马沟污水处理工程（二期）
漯 河 市 马 沟污 水
10,000 万元借款本 政府和社会资本合作（PPP）项目
处理工程（二期）中国银行股份有限公
41 金及其利息和相关 项目收益权（出质人所获得的相关
政 府 和 社 会资 本 司漯河分行
费用 运营收入按照贷款比例质押于质
合作（PPP）项目
权人）
漯河市马沟污水处理工程（二期）
漯 河 市 马 沟污 水
9,800 万元借款本 政府和社会资本合作（PPP）项目
处理工程（二期）上海浦东发展银行股
42 金及其利息和相关 的应收账款（出质人所获得的相关
政 府 和 社 会资 本 份有限公司
费用 运营收入按照贷款比例质押于质
合作（PPP）项目
权人）
4-7-136
序号 项目 质押权人 担保事项 质押范围
鹤 壁 市 餐 厨垃 圾
鹤壁市餐厨垃圾和污泥集中处置
和 污 泥 集 中处 置 中国邮政储蓄银行股 8,300 万元借款本
及资源化利用政府和社会资本合
43 及 资 源 化 利用 政 份有限公司鹤壁市分 金及其利息和相关
作（PPP）项目下享有的全部权益
府 和 社 会 资本 合 行 费用
和收益
作（PPP）项目
亳 州 市 生 活垃 圾 最高额担保，最高
中国建设银行股份有 特许经营权项下全部应收账款及
44 焚 烧 发 电 厂二 期 限额为人民币
限公司亳州市分行 权益
项目 19,779 万元
亳 州 市 生 活垃 圾 最高额担保，最高
中国建设银行股份有 特许经营权项下全部应收账款及
45 焚 烧 发 电 厂一 期 限额为人民币
限公司亳州市分行 权益
项目 20,236.30 万元
巨鹿县生活垃圾焚 巨鹿县生活垃圾焚烧发电、巨鹿县
65,000 万元借款本
烧发电项目、巨鹿 中国建设银行股份有 生活垃圾焚烧发电项目（二期）垃
46 金及其利息和相关
县生活垃圾焚烧发 限公司河北省分行 圾处理费、电费、供热收入构成的
费用
电项目（二期） 基础设施和公共事业项目收益权
15,597 万元借款本 重庆绿能新能源有限公司开县生
开 县 生 活 垃圾 焚 中国建设银行股份有
47 金及其利息和相关 活垃圾焚烧发电项目发电电费收
烧发电项目 限公司重庆开州支行
费用 费权及垃圾处理补贴收入权
出质人因提供服务或货物，而基于
事实合作关系以及基于各方签署
和履行的交易合同对包括但不限
13,283.89 万 元 借 于重庆市开州区财政局、重庆市开
开 县 生 活 垃圾 焚 中信金融租赁有限公
48 款本金及其利息和 州区城市管理局和重庆市开州区
烧发电项目 司
相关费用 人民政府等付款方合法享有的应
收账款收益权、收取全部应收账款
合同项下应收账款以及相关款项
的权利
中国邮政储蓄银行股 23,000 万元借款本 双城市生活垃圾焚烧发电项目及
双 城 市 生 活垃 圾
49 份有限公司哈尔滨市 金及其利息和相关 扩建项目电费收费权、垃圾处理费
焚烧发电项目
分行 费用 收费权以及由此产生的全部收益
内 黄 县 城 北污 水 10,000 万元借款本
中国银行股份有限公 内黄县城北污水处理厂特许经营
50 处 理 厂 特 许经 营 金及其利息和相关
司安阳分行 项目的收费权益
项目 费用
焦 作 市 静 脉产 业
49,000 万元借款本 焦作市静脉产业园西部园区生活
园 西 部 园 区生 活 国家开发银行河南省
51 金及其利息和相关 垃圾焚烧发电项目的全部权益和
垃 圾 焚 烧 发电 项 分行
费用 收益
目
内 乡 县 湍 东污 水
处理厂、内乡县湍 16,000 万元借款本 内乡县湍东污水处理厂、内乡县湍
中国银行股份有限公
52 西污水处理厂、内 金及其利息和相关 西污水处理厂、内乡县湍西第二污
司内乡支行
乡 县 湍 西 第二 污 费用 水处理厂特许经营权项下收益权
水处理厂项目
12,678 万元借款本
驻 马 店 市 第五 污 中国工商银行股份有 驻马店市第五污水处理厂特许经
53 金及其利息和相关
水处理厂 限公司驻马店分行 营项目的应收账款
费用
罗 田 县 英 山县 联 中国邮政储蓄银行股 25,470 万元借款本 罗田县英山县联合生活垃圾焚烧
54 合 生 活 垃 圾焚 烧 份有限公司黄冈市分 金及其利息和相关 发电项目的电费及垃圾处理费收
发电项目 行 费用 费权
4-7-137
序号 项目 质押权人 担保事项 质押范围
罗田县英山县联合生活垃圾焚烧
发电项目特许经营权项下的垃圾
罗 田 县 英 山县 联 7,900 万元借款本 处理费及售电收入，出质人本笔质
中国工商银行股份有
55 合 生 活 垃 圾焚 烧 金及其利息和相关 押金额不低于出质人向质权人借
限公司罗田支行
发电项目 费用 贷合同金额占“罗田县英山县联合
生活垃圾焚烧发电项目”总贷款的
比例
滑 县 农 村 生活 垃
30,000 万元借款本
圾 清 运 与 静脉 产 国家开发银行河南省 特许经营项下享有的本项目全部
56 金及其利息和相关
业 园 垃 圾 焚烧 发 分行 收益和权益的 89%提供质押担保
费用
电一体化项目
滑 县 农 村 生活 垃
中国邮政储蓄银行股 3,000 万元借款本
圾 清 运 与 静脉 产 特许经营项下的全部收益和权益
57 份有限公司安阳市分 金及其利息和相关
业 园 垃 圾 焚烧 发 （按照质权人贷款比例质押）
行 费用
电一体化项目
滑 县 农 村 生活 垃 滑县农村生活垃圾清运与静脉产
4,000 万元借款本
圾 清 运 与 静脉 产 中国民生银行股份有 业园垃圾焚烧发电一体化项目及
58 金及其利息和相关
业 园 垃 圾 焚烧 发 限公司郑州分行 相关补充协议项下合法享有的全
费用
电一体化项目 部收益和权益（应收账款）
兰陵县生活垃圾焚烧发电项目的
34,348.35 万 元 借
兰 陵 县 生 活垃 圾 中信金融租赁有限公 应收账款收益权、收取全部应收账
59 款本金及其利息和
焚烧发电项目 司 款合同项下应收账款以及相关款
相关费用
项的权利
鄢 陵 县 环 保污 水
11,941.22 万 元 及 鄢陵县环保污水处理厂、鄢陵县环
处理厂、鄢陵县环 中国银行股份有限公
60 借款本金及利息和 保污水处理厂第二污水处理厂项
保 污 水 处 理厂 第 司鄢陵支行
相关费用 目特许经营权项下的收益权
二污水处理厂
8,952.93 万元及借
鄢 陵 县 第 三污 水 中国银行股份有限公 鄢陵县第三污水处理工程项目特
61 款本金及利息和相
处理工程项目 司鄢陵支行 许经营权项下的收益权
关费用
中国工商银行股份有
限公司河南省分行营
业部；国家开发银行股 198,000 万元借款
林 州 至 长 治（ 省 林长高速公路建成后 30 年所享有
62 份有限公司；中国建设 本金及其利息和相
界）高速公路项目 的收费权等全部收益
银行股份有限公司安 关费用
阳分行；中国银行股份
有限公司安阳分行
中国工商银行股份有 13,000 万元借款本
许 平 南 高 速公 路
63 限公司郑州二七路支 金及其利息和相关 许平南高速公路收费权
项目
行 费用
内黄县农村生活垃圾清运项目特
中国邮政储蓄银行股 4,500 万元借款本
内 黄 县 农 村生 活 许经营协议项下权益和收益，按照
64 份有限公司安阳市分 金及其利息和相关
垃圾清运项目 不低于质权人提供融资金额占比
行 费用
质押
内乡县湍西第二 内乡县湍西第二污水处理厂扩容
中国邮政储蓄银行股 6,430 万元借款本
污水处理厂扩容 工程特许经营项目特许经营协议
65 份有限公司南阳市分 金及其利息和相关
工程特许经营项 项下享有的全部权益和收益，本质
行 费用
目 押为按比例质押，该比例为主合同
4-7-138
序号 项目 质押权人 担保事项 质押范围
项下借款金额占本项目可融资金
额的比例（应收账款）
“滑县餐厨废弃物资源化利用和
滑县餐厨废弃物 2,700 万元借款本
中国民生银行股份有 无害化处理项目”特许经营权及项
66 资源化利用和无 金及其利息和相关
限公司郑州分行 下收费权（现在及未来产生的全部
害化处理项目 费用
应收账款）
中国邮政储蓄银行股 3,093.8 万 元 借款 舞阳县城乡生活垃圾转运站项目
舞阳县城乡生活
67 份有限公司漯河市分 本金及其利息和相 特许经营协议及承继协议项下的
垃圾转运站项目
行 关费用 权益和收益
郑州市上街区第 14,966.91 万 元 借
中国银行股份有限公 郑州市上街区第三污水处理工程
68 三污水处理工程 款本金及其利息和
司郑州航空港分行 项目收益权
项目 相关费用
十、发行人的重大债权债务
补充核查期间，发行人以下债券已兑付：
发行 债券 存续及
债券 债券 债券 发行 募集资金
发行日期 到期日期 规模 余额 偿还
简称 类型 期限 利率 用途
（万元） （万元） 情况
绿色短 偿还绿色产
22 城发
期公司 2022.09.06 2023.09.07 1年 70,000 2.5% 0 业领域的有 已兑付
D1
债券 息负债
补充核查期间，发行人新增以下债券：
发行 债券 存续及
债券 债券 债券 发行 募集资金
发行日期 到期日期 规模 余额 偿还
简称 类型 期限 利率 用途
（万元） （万元） 情况
偿还公司债
务、补充流
动资金、用
非公开 于符合规定
23 城发 尚未兑
短期公 2023.9.1 2024.9.1 1年 50,000 2.80% 50,000 的项目建设
D1 付
司债 或其他符合
监管政策及
法律法规的
用途
补充核查期间，发行人及其控股子公司新增正在履行且金额在 10,000 万元及以上
的借款合同情况如下：
4-7-139
贷款金额
合同编号 借款人 出借人 借款期限
（万元）
城发环境股有限 上海浦东发展银行股
76012023281172 19,800 2023.7.18 至 2026.7.17
公司 份有限公司郑州分行
补充核查期间，发行人及其控股子公司新增正在履行且金额在 10,000 万元及以上
的销售合同情况如下：
合同金额
序号 卖方 买方 （万元） 合同标的 签订期限
计划总工期不
超过 540 日历天
沃克曼、洛阳城市建 河南中原人力 中国中原人力资源服务
(含设计期)。计
1 设勘察设计院有限 资源产业园发 31,444.14 产业园二期项目 EPC 总
划开工日期以
公司 展有限公司 承包
建设单位书面
通知为准
河南沃克曼建设工
程有限公司、天津
市政工程设计研究
城发水务(郑 郑州市上街区第三污
总院有限公司、城 2023.8.1 至
2 州上街)有限 16,590.11 水处理厂 EPC 工程总
发水务有限公司、 2024.7.31
公司 承包
河南城发水务生态
技术研究院有限公
司
十一、发行人的重大资产变化及收购兼并
经本所律师核查，补充核查期间，公司没有发生合并、分立、增资扩股、减少注册
资本、重大收购或出售资产的行为。
十二、发行人公司章程的制定及修改
经本所律师核查，补充核查期间，发行人公司章程制定及修改情况未发生变化。
十三、发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规范运作
经本所律师核查，补充核查期间，发行人股东大会、董事会、监事会议事规则及规
范运作情况未发生变化。
十四、发行人董事、监事和高级管理人员及其变化
4-7-140
（一）董事、监事、高级管理人员变化
经本所律师核查，补充核查期间，发行人高级管理人员未发生变化。
（二）董事、监事、高级管理人员的兼职变化
根据公司提供的材料并经本所律师核查，截至本补充法律意见书出具之日，公司董
事、监事、高级管理人员兼职情况如下：
兼职单位与公司
姓名 公司职务 兼职单位 兼职职务
关联关系
控股股东控制的
河南城市发展投资有限公司 董事长
白洋 董事长 子公司
河南环境能源服务中心有限公司 董事长 公司的参股公司
持股5%以上股东
河南中联同力材料有限公司 董事长
控制的子公司
持股5%以上股东
新疆天山水泥股份有限公司 副总裁
的母公司
刘宗虎 董事
持股5%以上股东
间接控制、控股
泌阳中联新材料有限公司 董事长
股东间接参股的
子公司
控股股东控制的
河南创新投资集团有限公司 董事兼总经理
子公司
控股股东控制的
河南投资集团汇融基金管理有限公司 董事兼总经理
子公司
陈兰 董事
控股股东控制的
中原豫泽融资租赁（上海）有限公司 监事
子公司
控股股东控制的
河南城市发展投资有限公司 董事
子公司
集团发展计划
河南投资集团 控股股东
部主任
控股股东控制的
河南中原金融控股有限公司 董事、总经理
子公司
控股股东控制的
河南城市发展投资有限公司 董事
子公司
控股股东控制的
河南资产管理有限公司 董事
李文强 董事 子公司
控股股东控制的
河南省天然气管网有限公司 董事
子公司
控股股东控制的
河南创新投资集团有限公司 董事
子公司
控股股东控制的
河南汇融供应链管理有限公司 监事
子公司
润电能源科学技术有限公司 监事 -
集团人力部副
张东红 董事 河南投资集团 控股股东
主任
4-7-141
兼职单位与公司
姓名 公司职务 兼职单位 兼职职务
关联关系
党委书记、董事 控股股东控制的
河南省人才集团有限公司
兼总经理 子公司
控股股东控制的
中原信托有限公司 董事
子公司
控股股东控制的
河南汇融仁达方略管理咨询有限公司 董事长
子公司
控股股东控制的
河南省人才共享科技集团有限公司 董事长
子公司
控股股东控制的
河南产教一体研究院有限公司 董事长
子公司
控股股东控制的
河南汇融国际猎头有限公司 董事长
子公司
控股股东控制的
河南汇融天润生命科技有限公司 董事长
子公司
控股股东控制的
林州市太行大峡谷旅游开发有限公司 监事
子公司
河南中牟农村商业银行股份有限公司 独立董事 -
徐强胜 独立董事
中南财经政法大学 教师 -
河南大学 副教授 -
海福安 独立董事
华平信息技术股份有限公司 独立董事 -
曹胜新 独立董事 海南师范大学 副教授 -
河南东方锅炉城发环保装备有限公司 董事 公司的参股公司
控股股东控制的
李军 副总经理 洛阳城市建设勘察设计院有限公司 董事长
子公司
控股股东控制的
城发环保能源（郑州）有限公司 执行董事
子公司
集团工程管理
河南投资集团 控股股东
部主任
控股股东控制的
河南颐城控股有限公司 董事
子公司
潘广涛 监事会主席
控股股东控制的
郑州拓洋实业有限公司 监事
子公司
控股股东控制的
郑州豫能热电有限公司 监事
子公司
安全环保部副
中国联合水泥集团有限公司 持股5%以上股东
总经理
持股5%以上股东
滕州中联水泥有限公司 监事
控制的企业
持股5%以上股东
新泰中联泰丰水泥有限公司 董事
许致纲 监事 控制的企业
持股5%以上股东
泰安中联水泥有限公司 董事
控制的企业
持股5%以上股东
平邑中联水泥有限公司 董事
控制的企业
蚌埠中联水泥有限公司 监事 持股5%以上股东
4-7-142
兼职单位与公司
姓名 公司职务 兼职单位 兼职职务
关联关系
控制的企业
持股5%以上股东
临沂中联水泥有限公司 监事
控制的企业
持股5%以上股东
巴彦淖尔中联水泥有限公司 董事
控制的企业
持股5%以上股东
济南中联新材料有限公司 董事
控制的企业
持股5%以上股东
临沂中联混凝土有限公司 董事
控制的企业
持股5%以上股东
梁山中联混凝土有限公司 董事
控制的企业
持股5%以上股东
成武中联水泥有限公司 监事
控制的企业
控股股东控制的
河南投资集团丹阳岛开发有限公司 总经理
子公司
周晓武 监事
控股股东控制的
北京新易资源科技有限公司 监事
子公司
启迪环境控股、
控股股东控制的
黄新民 总经理 河南城发桑德环保发展有限公司 董事
子公司参股的企
业
控股股东控制的
信阳城市发展投资有限公司 董事 子公司持股50%
的企业
李卓英 副总经理 控股股东控制的
北京新易资源科技有限公司 执行董事
子公司
控股股东控制的
天津新易贸易有限公司 董事长
子公司
控股股东控制的
郑州航空港城市运营有限公司 董事 子公司持股50%
的企业
易立强 副总经理
城发环境新能源（海南）有限公司 董事兼总经理 公司的参股公司
公司的参股公司
城环（海南）光伏发电有限公司 执行董事
的全资子公司
控股股东控制的
河南红旗渠旅游实业有限责任公司 监事
子公司
控股股东控制的
河南颐馨文旅产业有限公司 监事
子公司
李飞飞 董事会秘书 河南金颐园林有限责任公司 董事 -
控股股东参股的
北京京工弘元投资管理有限公司 监事
子公司
控股股东控制的
河南颐城安泰养老服务有限公司 董事
子公司
十五、发行人的税务
4-7-143
1、经本所律师核查，补充核查期间，发行人的税种、税率、享受的税收优惠政策
未发生变化。
2、补充核查期间，发行人及其子公司不存在重大税务违法违规行为，亦不存在重
大税务处罚。
十六、发行人的环境保护、产品质量和技术等标准
经本所律师核查，补充核查期间，公司及其子公司不存在因违反环境保护、产品质
量和技术监督方面的法律、法规和规范性文件而受到重大行政处罚的情形。
十七、发行人募集资金的运用
经本所律师核查，补充核查期间，本次发行募集资金的运用情况未发生重大变化。
十八、发行人业务发展目标
经本所律师核查，补充核查期间，发行人的业务发展目标情况未发生重大变化。
十九、重大诉讼、仲裁或行政处罚
（一）重大诉讼仲裁案件
补充核查期间，发行人及其子公司未发生新的重大诉讼、仲裁案件；发行人控股股
东不存在需披露的重大诉讼、仲裁案件；发行人董事长、总经理不存在重大诉讼、仲裁
案件。
（二）行政处罚
补充核查期间，公司及其控股子公司不存在新增行政处罚；发行人控股股东、发行
人董事长、总经理不存在行政处罚事项。
二十、结论性意见
综上所述，本所律师认为：
1、截至本补充法律意见书出具日，本次发行符合《公司法》《证券法》《注册管
理办法》等相关法律法规规定的上市公司向不特定对象发行可转债的实质条件；
4-7-144
2、本次发行已获得现阶段必需的审批和授权，尚需经深交所审核并报中国证监会
注册后方可实施。
本补充法律意见书正本一式四份，无副本。
本补充法律意见书经本所负责人及经办律师签字并加盖本所公章后生效。
（本页以下无正文）
4-7-145
（本页无正文，为《河南仟问律师事务所关于城发环境股份有限公司向不特定对象发行
可转换公司债券的法律意见书（三）》签章页）
河南仟问律师事务所（盖章） 负责人：罗新建
________
经办律师：
高 恰 时玉珍 袁凌音
________ ________ ________
年 月 日
4-7-146