证券代码：000963         证券简称：华东医药      公告编号：2023-066



                         华东医药股份有限公司

              关于开展套期保值型金融衍生品交易的公告



   本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假

记载、误导性陈述或重大遗漏。


    重要内容提示：
    1、交易目的：华东医药股份有限公司（以下简称“公司”或“本
公司”）为减少汇兑损失，降低财务成本，提高应对外汇波动风险的
能力，防范汇率及利率波动对公司利润和股东权益造成不利影响，增
强公司财务稳健性，公司及全资子公司拟开展以套期保值为目的金融
衍生品交易业务。
    2、交易品种：金融机构提供的远期、期货、掉期（互换）和期权
等产品或上述产品的组合，对应基础资产包括利率、汇率、货币或是
上述标的的组合。
    3、交易场所：经营稳健、资信良好、具有金融衍生品交易业务
经营资格的银行等金融机构，与公司不存在关联关系。
    4、交易金额及期限：在任一时点用于衍生品交易的合约价值最
高不超过 2.2 亿美元（或等值的其他货币），预计动用的交易保证金
（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、
为应急措施所预留的保证金等）最高不超过 1,320 万美元（或等值的
其他货币）。交易主体包含公司及全资子公司，交易金额及保证金额
度使用期限自获得本次董事会审议通过之日起 12 个月内，上述额度


                                  1
在期限内可循环滚动使用。
    5、履行的审议程序：公司于 2023 年 8 月 14 日召开第十届董事
会第十五次会议审议通过了上述事项。本次事项无需提交公司股东大
会审议，不构成关联交易。
    6、特别风险提示：本投资无本金或收益保证，在投资过程中存
在市场风险、流动性风险、操作风险、履约风险及法律风险，敬请投
资者注意投资风险。


    华东医药股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）于 2023
年 8 月 14 日召开的第十届董事会第十五次会议以 9 票赞成，0 票反
对，0 票弃权审议通过了《关于开展金融衍生品交易的议案》。现将
详情公告如下：
    一、衍生品交易情况概述
    1、交易目的
    随着公司国际化进程积极推进，全球业务布局不断深入，亦受国
际政治、经济形势等因素影响，汇率和利率波动幅度不断加大，外汇
市场风险显著增加。为减少汇兑损失，降低财务成本，提高应对外汇
波动风险的能力，防范汇率及利率波动对公司利润和股东权益造成不
利影响，增强公司财务稳健性，公司及全资子公司拟开展金融衍生品
交易业务。
    公司及全资子公司拟开展的金融衍生品交易将遵循合法、谨慎、
安全、有效的原则，所有金融衍生品交易以套期保值、规避和防范利
率、汇率风险为目的，不影响公司正常生产经营，不得进行投机和套
利交易。
    2、交易金额及期限：在任一时点用于金融衍生品交易的合约价
值最高不超过 2.2 亿美元（或等值的其他货币），预计动用的交易保
                               2
证金（包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额
度、为应急措施所预留的保证金等）最高不超过 1,320 万美元（或等
值的其他货币）。交易主体包含公司及全资子公司，交易金额及保证
金额度使用期限自获得本次董事会审议通过之日起 12 个月内，上述
额度在期限内可循环滚动使用。
    3、交易品种：金融机构提供的远期、期货、掉期（互换）和期权
等产品或上述产品的组合，对应基础资产包括利率、汇率、货币或是
上述标的的组合。
    4、拟在境外开展衍生品交易的必要性：公司全资子公司英国
Sinclair 等日常经营使用外币结算业务的需求量较大，且近年来人民
币汇率波动的加大、各国货币政策的不稳定性等，预计公司将持续面
临汇率、利率波动的风险。公司及全资子公司开展与日常经营需求紧
密相关的衍生品交易业务，有助于提升公司及全资子公司应对汇率、
利率波动风险的能力，防范汇率、利率波动对公司利润和股东权益造
成不利影响，增强公司财务稳健性。
    5、交易场所：经营稳健、资信良好、具有金融衍生品交易业务
经营资格的银行等金融机构，与公司不存在关联关系。
    6、合约期限：拟投资业务合约期限不超过三年。
    7、授权：鉴于公司及全资子公司开展衍生品交易业务与公司及
全资子公司的经营密切相关，公司董事会授权公司管理层在上述授权
额度和期限内，具体实施金融衍生品交易业务相关事宜，包括审批公
司及全资子公司日常金融衍生品交易具体操作方案、签署相关协议及
文件等。
    8、资金来源：公司及全资子公司自有资金或自筹资金。公司及
全资子公司不存在直接或间接使用募集资金从事该投资的情况。


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    二、审议程序
    公司于 2023 年 8 月 14 日召开的第十届董事会第十五次会议以 9
票赞成，0 票反对，0 票弃权审议通过了《关于开展金融衍生品交易
的议案》。
    本次拟开展的金融衍生品交易业务不涉及关联交易。
    根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上
市公司规范运作》等相关法律法规和规范性文件的规定，本次开展金
融衍生品交易业务属于董事会审批权限范围，无需提交公司股东大会
审议。
    三、投资风险分析
    1、市场风险：因国内国际经济政策和形势变化等因素影响，可
能产生标的利率、汇率等市场价格波动，造成金融衍生品价格变动而
亏损的市场风险。
    2、境外衍生品交易风险：公司及全资子公司拟开展金融衍生品
交易的境外地为政治、经济和法律风险较小，且为外汇市场发展较为
成熟、结算量较大的地区，公司已充分评估结算便捷性、交易流动性
和汇率波动性等因素。
    3、流动性风险：因标的市场流动性不足，缺乏合约交易对手而
无法完成交易的流动性风险。
    4、操作风险：金融衍生品交易业务专业性较强，复杂程度较高，
可能带来因交易或管理人员的认为错误或系统故障、控制失灵而造成
的操作风险。
    5、履约风险：开展金融衍生品业务存在合约到期无法按时履约
造成违约而带来的风险。
    6、法律风险：因相关法律发生变化，导致合约不符合所在国法


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律，无法履行或合约条款遗漏及模糊导致的法律风险；或交易对手违
反相关法律制度可能造成合约无法正常执行而给公司带来损失。
    四、公司拟采取的风险控制措施
    公司及全资子公司开展的金融衍生品交易业务不做投机性、套利
性的交易操作，因此在签订金融衍生品交易合约时将进行严格的风险
控制。
    1、公司将严格遵守审慎投资原则，选择稳健的投资品种，在董
事会审批通过的额度范围内进行投资。
    2、严格筛选交易对手方，仅与经营稳健、资信良好、具有金融
衍生品交易业务经营资格的银行等金融机构开展衍生品交易，必要时
邀请外部专业投资和法律事务服务等机构，为公司的金融衍生品交易
提供咨询服务，为公司提供科学严谨的投资策略和建议。
    3、公司制定了《证券投资与衍生品交易管理制度》，对公司金
融衍生品交易的原则、范围、决策权限、资金使用的管理监督、信息
披露等方面均作了详细规定，能有效防范投资风险。同时公司将切实
执行有关管理制度，配备专人进行跟踪金融衍生品交易的进展情况，
如发现存在可能影响公司资金安全的风险因素，将及时采取相应措施，
控制投资风险。
    4、公司审计部门负责监督、检查金融衍生品交易业务执行情况，
并定期向公司董事会审计委员会报告。
    五、交易对公司的影响
    公司及全资子公司以套期保值为目的，开展金融衍生品交易业务，
有利于降低汇率、利率变动的风险，提高资金使用效率，提高财务稳
健性，保障公司股权权益。
    公司根据《企业会计准则第 22 号-金融工具确认和计量》、《企


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业会计准则第 24 号-套期保值》、《企业会计准则第 37 号-金融工具
列报》相关规定及其指南，对拟开展的金融衍生品交易业务进行相应
的核算处理，反映资产负债表及损益表相关项目。
    六、独立董事意见
    本次公司及全资子公司开展金融衍生品交易业务，有利于减少汇
兑损失，降低财务成本，提高应对利率及汇率波动风险的能力，增强
公司财务稳健性，不存在任何风险投机行为。公司已就拟开展的金融
衍生品交易业务出具可行性分析报告，业务风险可控，符合公司经营
发展需要，符合公司整体利益。公司制定了《证券投资与衍生品交易
管理制度》，有利于加强交易风险管理和控制，落实风险防范措施。
董事会对于本次事项进行了充分沟通，决策程序合法合规、公司内控
程序健全，不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形。
因此我们同意《关于开展金融衍生品交易的议案》。
    七、备查文件
    1、公司第十届董事会第十五次会议决议；
    2、独立董事关于第十届董事会第十五次会议相关事项的独立意
见。
    3、关于开展套期保值型金融衍生品交易业务的可行性分析报告；
    4、《证券投资与衍生品交易管理制度》；
    5、公司及全资子公司开立衍生品合约账户和资金账户情况。
    特此公告。


                                  华东医药股份有限公司董事会
                                               2023年8月16日




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