证券代码：001226 证券简称：拓山重工 公告编号:2023-064
安徽拓山重工股份有限公司
Anhui Tuoshan Heavy Industry Co., Ltd.
向不特定对象发行可转换公司债券预案
（修订稿）
二〇二三年六月
安徽拓山重工股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）
发行人声明
1、本公司及董事会全体成员保证本预案内容真实、准确和完整，并确认不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对本预案内容的真实性、准确性、完
整性承担个别和连带的法律责任。
2、本次向不特定对象发行可转换公司债券完成后，公司经营与收益的变化，
由公司自行负责；因本次向不特定对象发行可转换公司债券引致的投资风险由投
资者自行负责。
3、本预案是公司董事会对本次向不特定对象发行可转换公司债券的说明，
任何与之相反的声明均属不实陈述。
4、投资者如有任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或
其他专业顾问。
5、本预案所述事项并不代表审批机关对于本次向不特定对象发行可转换公
司债券相关事项的实质性判断、确认、批准或注册，本预案所述本次向不特定对
象发行可转换公司债券相关事项的生效和完成尚待公司股东大会审议通过、取得
深圳证券交易所的同意审核意见以及中国证监会作出的予以注册决定。
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目录
发行人声明 ...................................................... 2
目录 ............................................................ 3
释义 ............................................................ 5
一、本次发行符合法律法规和规范性文件中关于主板向不特定对象发行证券
条件的说明 ...................................................... 6
二、本次发行概况 ................................................ 6
（一）本次发行证券的种类 ........................................ 6
（二）发行规模 .................................................. 6
（三）票面金额和发行价格 ........................................ 6
（四）可转换公司债券存续期限 .................................... 6
（五）票面利率 .................................................. 6
（六）还本付息的期限和方式 ...................................... 6
（七）转股期限 .................................................. 7
（八）转股价格的确定 ............................................ 7
（九）转股价格的调整及计算方式 .................................. 8
（十）转股价格向下修正 .......................................... 8
（十一）转股股数的确定方式 ...................................... 9
（十二）赎回条款 ............................................... 10
（十三）回售条款 ............................................... 10
（十四）转股年度有关股利的归属 ................................. 11
（十五）发行方式和发行对象 ..................................... 11
（十六）向原股东配售的安排 ..................................... 12
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（十七）债券持有人会议相关事项 ................................. 12
（十八）本次募集资金用途 ....................................... 14
（十九）担保事项 ............................................... 14
（二十）评级事项 ............................................... 14
（二十一）募集资金存管 ......................................... 14
（二十二）违约责任 ............................................. 14
（二十三）本次发行可转换公司债券方案的有效期限 ................. 15
三、财务会计信息及管理层讨论分析................................. 15
（一）公司最近三年一期财务报表 ................................. 16
（二）合并报表范围及变动情况 ................................... 26
（三）最近三年主要财务指标 ..................................... 28
（四）公司财务状况分析 ......................................... 29
四、本次向不特定对象发行的募集资金用途 .......................... 32
五、公司利润分配情况 ........................................... 33
（一）公司利润分配政策 ......................................... 33
（二）未来三年分红股东回报规划（2023 年-2025 年） ............... 35
（三）最近三年公司现金分红情况 ................................. 38
（四）公司最近三年未分配利润的使用情况 ......................... 38
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释义
在本预案中，除非文中另有所指，否则下列简称和词语具有如下含义：
拓山重工、公司、发行人 指 安徽拓山重工股份有限公司
安徽拓山重工股份有限公司向不特定对象发行可
本次发行 指
转换公司债券的行为
安徽拓山重工股份有限公司向不特定对象发行可
本预案 指
转换公司债券预案（修订稿）
《安徽拓山重工股份有限公司向不特定对象发行
《可转债募集说明书》 指
可转换公司债券募集说明书》
可转债、债券 指 可转换公司债券
元、万元 指 人民币元、万元
《公司章程》 指 《安徽拓山重工股份有限公司章程》
拓山精工 指 安徽拓山精工科技有限公司
衢州拓山 指 衢州拓山机械有限公司
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
最近三年及一期、报告期 指 2020 年度、2021 年度、2022 年度、2023 年 1-3 月
除特别说明外，本预案所有数值保留两位小数。若出现总数与各加数直接相加之和在尾
数上存在差异的情况，均系在计算时“四舍五入”所致。
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一、本次发行符合法律法规和规范性文件中关于主板向不特定
对象发行证券条件的说明
根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》以及《上市公司
证券发行注册管理办法》等法律法规和规范性文件的规定和要求，安徽拓山重工
股份有限公司董事会对公司的实际情况及相关事项进行了逐项自查和论证，认为
公司各项条件满足现行法律法规和规范性文件中关于主板上市公司向不特定对
象发行可转换公司债券的有关规定，具备主板上市公司向不特定对象发行可转换
公司债券的条件。
二、本次发行概况
（一）本次发行证券的种类
本次发行证券的种类为可转换为本公司 A 股股票的可转换公司债券。该可转
换公司债券及未来转换的公司 A 股股票将在深圳证券交易所上市。
（二）发行规模
根据有关法律法规、规范性文件并结合公司自身情况，本次向不特定对象发
行 可 转 换 公 司 债 券 拟 募 集 资 金 总 额 为 不 超 过 人 民 币 37,000.00 万 元 （ 含
37,000.00 万元），具体发行规模由股东大会授权公司董事会在上述额度范围内
确定。
（三）票面金额和发行价格
本次发行的可转换公司债券每张面值为人民币 100.00 元，按面值发行。
（四）可转换公司债券存续期限
本次发行的可转换公司债券的存续期限定为自发行之日起六年。
（五）票面利率
本次发行的可转换公司债券票面利率的确定方式及每一计息年度的最终利
率水平，提请公司股东大会授权公司董事会在发行前根据国家政策、市场状况和
公司具体情况与保荐机构（主承销商）协商确定。
（六）还本付息的期限和方式
本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，到期归还所有未
转股的可转换公司债券本金和最后一年利息。
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1、年利息计算
年利息指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面总金额自可
转换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。
年利息的计算公式为：I=B×i
其中，I 为年利息额；B 为本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度（以
下简称“当年”或“每年”）付息债权登记日持有的可转换公司债券票面总金额；
i 为可转换公司债券的当年票面利率。
2、付息方式
（1）本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，计息起始
日为可转换公司债券发行首日。
（2）付息日：每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满
一年的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间
不另付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，
公司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前
（包括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转换公司债券，公司不再向其
持有人支付本计息年度及以后计息年度的利息。
（4）可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。
（5）公司于本次发行的可转换公司债券期满后五个交易日内办理完毕偿还
债券余额本息的事项。
（七）转股期限
本次发行的可转换公司债券转股期限自发行结束之日起满六个月后的第一
个交易日起至可转换公司债券到期日止。债券持有人对转股或者不转股有选择权，
并于转股的次日成为公司股东。
（八）转股价格的确定
本次发行的可转换公司债券的初始转股价格不低于募集说明书公告日前二
十个交易日公司股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起
股价调整的情形，则对调整前交易日的收盘价按经过相应除权、除息调整后的价
格计算）和前一个交易日公司股票交易均价，具体初始转股价格提请公司股东大
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会授权公司董事会在发行前根据市场状况与保荐机构（主承销商）协商确定。同
时，初始转股价格不得低于最近一期经审计的每股净资产和股票面值。
其中，前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总
额/该二十个交易日公司股票交易总量；前一个交易日公司股票交易均价=前一个
交易日公司股票交易总额/该日公司股票交易总量。
（九）转股价格的调整及计算方式
在本次发行之后，若公司发生派送股票股利、转增股本、增发新股（不包括
因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情
况，将按下述公式进行转股价格的调整（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）：
派送股票股利或转增股本：P1=P0÷（1+n）；
增发新股或配股：P1=（P0+A×k）÷（1+k）；
上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）÷（1+n+k）；
派送现金股利：P1=P0-D；
上述三项同时进行：P1=（P0-D+A×k）÷（1+n+k）。
其中：P1 为调整后转股价；P0 为调整前转股价；n 为该次送股率或转增股
本率；A 为增发新股价或配股价；k 为增发新股或配股率；D 为每股派送现金股
利。
当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将依次进行转股价格调整，
并在中国证券监督管理委员会指定的上市公司信息披露媒体上刊登转股价格调
整的公告，并于公告中载明转股价格调整日、调整办法及暂停转股时期（如需）。
当转股价格调整日为本次发行的可转换公司债券持有人转股申请日或之后，转换
股份登记日之前，则该持有人的转股申请按本公司调整后的转股价格执行。
当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使本公司股份类别、
数量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转换公司债券持有人的
债权利益或转股衍生权益时，本公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则
以及充分保护本次发行的可转换公司债券持有人权益的原则调整转股价格。有关
转股价格调整内容及操作办法将依据届时国家有关法律法规及证券监管部门的
相关规定来制订。
（十）转股价格向下修正
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1、修正条件及修正幅度
在本次发行的可转换公司债券存续期内，当公司股票在任意三十个连续交易
日中至少十五个交易日的收盘价低于当期转股价格 85%时，公司董事会有权提出
转股价格向下修正方案并提交公司股东大会表决，该方案须经出席会议的股东所
持表决权的三分之二以上通过方可实施。股东大会进行表决时，持有公司本次发
行可转换公司债券的股东应当回避。修正后的转股价格应不低于该次股东大会召
开日前二十个交易日公司股票交易均价和前一个交易日公司股票交易均价之间
的较高者。同时，修正后的转股价格不得低于最近一期经审计的每股净资产值和
股票面值。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日
前的交易日按调整前的转股价格和收盘价计算，在转股价格调整日及之后的交易
日按调整后的转股价格和收盘价计算。
2、修正程序
公司向下修正转股价格时，须在中国证监会指定的上市公司信息披露媒体上
刊登股东大会决议公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股期间等有关信息。
从股权登记日后的第一个交易日（即转股价格修正日）起，开始恢复转股申请并
执行修正后的转股价格。
若转股价格修正日为转股申请日或之后，转换股份登记日之前，该类转股申
请应按修正后的转股价格执行。
（十一）转股股数的确定方式
本次发行的可转换公司债券持有人在转股期内申请转股时，转股数量的计算
方式为：Q=V/P，并以去尾法取一股的整数倍。
其中：V 为债券持有人申请转股的可转换公司债券票面总金额；P 为申请转
股当日有效的转股价。
可转换公司债券持有人申请转换成的股份须为整数股。本次发行的可转换公
司债券持有人申请转股后，转股时不足转换为一股的可转换公司债券余额，公司
将按照深圳证券交易所等部门的有关规定，在可转换公司债券持有人转股当日后
的五个交易日内以现金兑付该可转换公司债券余额及该余额所对应的当期应计
利息。
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（十二）赎回条款
1、到期赎回条款
在本次发行的可转换公司债券期满后 5 个交易日内，公司将赎回全部未转股
的可转换公司债券，具体赎回价格由公司股东大会授权公司董事会根据发行时市
场情况与保荐机构（主承销商）协商确定。
2、有条件赎回条款
在本次发行的可转换公司债券转股期内，当下述两种情形的任意一种出现时，
公司有权决定按照可转换公司债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分
未转股的可转换公司债券：
（1）在本次发行的可转换公司债券转股期内，如果公司股票在任何连续三
十个交易日中至少有十五个交易日的收盘价格不低于当期转股价格的 130%（含
130%）；
（2）当本次发行的可转换公司债券未转股余额不足 3,000.00 万元时。
当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t÷365
其中：IA 为当期应计利息；B 为本次发行的可转换公司债券持有人持有的将
被赎回的可转换公司债券票面总金额；i 为可转换公司债券当年票面利率；t 为
计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天数（算头不
算尾）。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日
前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，转股价格调整日及之后的交易
日按调整后的转股价格和收盘价格计算。
（十三）回售条款
1、有条件回售条款
在本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度内，如果公司股票任何连续
三十个交易日的收盘价格低于当期转股价格的 70%时，可转换公司债券持有人有
权将其持有的可转换公司债券全部或部分按债券面值加当期应计利息的价格回
售给公司。
若在上述交易日内发生过转股价格因发生派送股票股利、转增股本、增发新
股（不包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现
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金股利等情况而调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价
格计算，在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股
价格向下修正的情况，则上述“连续三十个交易日”须从转股价格调整之后的第
一个交易日起重新计算。
本次发行的可转换公司债券最后两个计息年度，可转换公司债券持有人在每
年回售条件首次满足后可按上述约定条件行使回售权一次，若在首次满足回售条
件而可转换公司债券持有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售
的，该计息年度不应再行使回售权，可转换公司债券持有人不能多次行使部分回
售权。
2、附加回售条款
若本次发行的可转换公司债券募集资金投资项目的实施情况与公司在募集
说明书中的承诺情况相比出现重大变化，根据中国证监会的相关规定被视作改变
募集资金用途或被中国证监会认定为改变募集资金用途的，可转换公司债券持有
人享有一次回售的权利。可转换公司债券持有人有权将其持有的可转换公司债券
全部或部分按债券面值加当期应计利息的价格回售给公司。
可转换公司债券持有人在附加回售条件满足后，可以在公司公告后的附加回
售申报期内进行回售，本次附加回售申报期内不实施回售的，不应再行使附加回
售权。
上述当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365
其中：IA 为当期应计利息；B 为本次发行的可转换公司债券持有人持有的将
回售的可转换公司债券票面总金额；i 为可转换公司债券当年票面利率；t 为计
息天数，即从上一个付息日起至本计息年度回售日止的实际日历天数（算头不算
尾）。
（十四）转股年度有关股利的归属
因本次发行的可转换公司债券转股而增加的公司股票享有与原股票同等的
权益，在股利发放的股权登记日当日登记在册的所有普通股股东（含因可转换公
司债券转股形成的股东）均参与当期股利分配，享有同等权益。
（十五）发行方式和发行对象
本次可转换公司债券的具体发行方式由公司股东大会授权公司董事会与保
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荐机构（主承销商）协商确定。本次可转换公司债券的发行对象为持有中国证券
登记结算有限责任公司深圳分公司证券账户的自然人、法人、证券投资基金、符
合法律规定的其他投资者等（国家法律、法规禁止者除外）。
（十六）向原股东配售的安排
本次发行的可转换公司债券向公司原股东实行优先配售，原股东有权放弃配
售权。向原股东优先配售的具体配售比例提请公司股东大会授权公司董事会根据
发行时的具体情况确定，并在本次可转换公司债券的发行公告中予以披露。
原股东优先配售之外的余额和原股东放弃优先配售后的部分采用网下对机
构投资者发售和/或通过深圳证券交易所交易系统网上定价发行相结合的方式进
行，余额由承销商包销。具体发行方式由股东大会授权董事会与保荐机构（主承
销商）在发行前协商确定。
（十七）债券持有人会议相关事项
1、债券持有人的权利
（1）依照其所持有的本次可转债数额享有约定利息；
（2）根据募集说明书约定的条件将所持有的本次可转债转为公司 A 股股票；
（3）根据募集说明书约定的条件行使回售权；
（4）依照法律、行政法规及《公司章程》的规定转让、赠与或质押其所持
有的本次可转债；
（5）依照法律、《公司章程》的规定获得有关信息；
（6）按募集说明书约定的期限和方式要求公司偿付本次可转债本息；
（7）依照法律、行政法规等相关规定参与或委托代理人参与债券持有人会
议并行使表决权；
（8）法律、行政法规及《公司章程》所赋予的其作为公司债权人的其他权
利。
2、债券持有人的义务
（1）遵守公司发行本次可转债条款的相关规定；
（2）依其所认购的可转债数额缴纳认购资金；
（3）除法律、法规规定及募集说明书约定之外，不得要求公司提前偿付可
转债的本金和利息；
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（4）遵守债券持有人会议形成的有效决议；
（5）法律、行政法规及《公司章程》规定应当由可转债持有人承担的其他
义务。
3、债券持有人会议的召开情形
在本次可转债存续期间内，当出现以下情形之一时，应当召集债券持有人会
议：
（1）公司拟变更募集说明书的约定；
（2）公司拟修改可转换公司债券持有人会议规则；
（3）公司拟变更债券受托管理人或受托管理协议的主要内容；
（4）公司不能按期支付本次可转债本息；
（5）公司发生减资（因员工持股计划、股权激励、过往收购交易对应的交
易对手业绩承诺事项导致的股份回购或公司为维护公司价值及股东权益所必需
回购股份导致的减资除外）、合并、分立、解散或者申请破产；
（6）担保人（如有）或担保物（如有）发生重大变化；
（7）公司董事会书面提议召开债券持有人会议；
（8）公司、单独或合计持有本次可转债 10%以上未偿还债券面值的持有人
书面提议召开债券持有人会议；
（9）公司管理层不能正常履行职责，导致公司债务清偿能力面临严重不确
定性；
（10）公司提出债务重组方案；
（11）债券受托管理人书面提议召开债券持有人会议；
（12）发生其他对债券持有人权益有重大实质影响的事项；
（13）根据法律、行政法规、中国证监会、深圳证券交易所及本规则的规定，
应当由债券持有人会议审议并决定的其他事项。
下列机构或人士可以提议召开债券持有人会议：
（1）公司董事会提议；
（2）单独或合计持有本次可转债未偿还债券面值总额 10%以上的债券持有
人书面提议；
（3）债券受托管理人；
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（4）法律法规及中国证监会规定的其他机构或人士。
公司将在本次发行的可转换公司债券募集说明书中约定保护债券持有人权
利的办法，以及债券持有人会议的权利、程序和决议生效条件。
（十八）本次募集资金用途
本次发行可转换公司债券的募集资金 总额不超过 37,000.00 万元（含
37,000.00 万元），扣除发行费用后募集资金净额将投资于以下项目：
单位：万元
序号 项目名称 项目投资金额 募集资金拟投入金额
年产15万吨工程机械核心零部件智造项目
1 60,538.95 37,000.00
（一期7万吨）
合计 60,538.95 37,000.00
如果本次发行扣除发行费用后的实际募集资金净额少于拟投入募集资金总
额，不足部分公司将通过自筹资金解决。募集资金到位之前，公司将根据项目进
度的实际情况以自筹资金先行投入，并在募集资金到位后予以置换。
在上述募集资金投资项目的范围内，公司董事会或董事会授权人士可根据项
目的进度、资金需求等实际情况，对上述项目的募集资金投入金额进行适当调整。
（十九）担保事项
本次发行的可转换公司债券不提供担保。
（二十）评级事项
资信评级机构将为公司本次发行可转换公司债券出具资信评级报告。
（二十一）募集资金存管
公司已建立募集资金专项存储制度，本次发行可转换公司债券的募集资金将
存放于公司董事会决定的专项账户中，具体开户事宜将在发行前由公司董事会确
定。
（二十二）违约责任
1、可转债违约情形
（1）在本次债券到期或投资者行使回售选择权时，公司未能偿付本次债券
应付本金和/或利息；
（2）公司未能偿付本次债券的到期利息；
（3）公司出售其重大资产以致公司对本次债券的还本付息能力产生重大不
利影响；
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（4）公司不履行或违反债券受托管理协议、债券持有人会议规则以及本预
案下的任何承诺或义务，且将实质影响公司对本次债券的还本付息义务，经债券
受托管理人书面通知，或经单独或合计持有每期未偿还债券总额且有表决权的
10％以上的债券持有人书面通知，该种违约情形自通知送达之日起持续三十个工
作日仍未得到纠正；
（5）在本次债券存续期内，公司发生解散、注销、被吊销营业执照、停业、
清算、丧失清偿能力、被法院指定接管人或已开始相关的法律程序；
（6）在本次债券存续期间内，公司发生其他对各期债券本息偿付产生重大
不利影响的情形。
2、本次发行可转债的违约责任及其承担方式
上述违约情形发生时，公司应当承担相应的违约责任，包括但不限于按照募
集说明书的约定向债券持有人及时、足额支付本金和/或利息以及迟延支付本金
和/或利息产生的逾期利息、违约金，向债券持有人和债券受托管理人支付其实
现债权的费用（包括但不限于诉讼费、仲裁费、律师费、保全费等），并就受托
管理人因公司违约事件承担相关责任造成的直接损失予以赔偿。
3、本次发行可转债的争议解决机制
本次债券发行适用于中国法律并依其解释。
本次债券发行和存续期间所产生的争议，首先应在争议各方之间协商解决。
如果协商解决不成，争议各方有权按照本次发行可转债受托管理协议、本次可转
债债券持有人会议规则的约定，向有管辖权的人民法院提起诉讼。
当产生任何争议及任何争议正按前条约定进行解决时，除争议事项外，各方
有权继续行使本协议项下的其他权利，并应履行本协议项下的其他义务。
（二十三）本次发行可转换公司债券方案的有效期限
公司本次发行可转债方案的有效期为十二个月，自发行方案经股东大会审议
通过之日起计算。
三、财务会计信息及管理层讨论分析
公司 2020 年和 2021 年财务报告由天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行
审计，并出具了天健审〔2022〕1008 号标准无保留意见审计报告。公司 2022 年
财务报告由天健会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计，并出具了天健审〔2023〕
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2508 号标准无保留意见审计报告。2023 年 1-3 月财务数据未经审计。
（一）公司最近三年一期财务报表
1、合并资产负债表
单位：元
2023 年 2022 年 2021 年 2020 年
项目
3 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 168,422,071.80 257,390,137.82 61,847,962.88 65,738,494.26
交易性金融资
262,023,737.92 117,023,737.92 29,809,718.08 3,544,743.00
产
以公允价值计量
且其变动计入当
- - - -
期损益的金融资
产
衍生金融资产 - - - -
应收票据 23,789,300.00 87,368,865.60 129,015,391.63 92,326,561.21
应收账款 334,941,005.96 287,904,114.96 201,834,256.36 188,578,340.90
应收款项融资 30,452,395.13 6,881,442.16 3,867,293.78 3,102,400.00
预付款项 19,908,540.93 25,102,032.27 7,786,449.19 2,475,415.79
其他应收款 383,125.85 137,523.66 1,552,371.25 119,510.74
买入返售金融
- - - -
资产
存货 85,330,761.90 94,442,854.83 93,167,504.94 82,675,681.82
其他流动资产 9,675.00 - 11,833.33 -
流动资产合计 925,260,614.49 876,250,709.22 528,892,781.44 438,561,147.72
非流动资产：
可供出售金融
- - - -
资产
其他债权投资 - - - -
持有至到期投
- - - -
资
长期应收款 - - - -
长期股权投资 - - - -
投资性房地产 - - - -
固定资产 121,512,539.22 122,693,337.55 113,263,132.75 74,649,440.33
在建工程 89,737,742.05 76,289,884.26 12,286,519.62 20,636,171.99
使用权资产 93,100.00 113,050.00
安徽拓山重工股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）
无形资产 18,905,036.02 19,202,728.75 20,182,813.59 18,838,873.03
长期待摊费用 626,382.71 703,902.80 - 71,717.17
递延所得税资产 7,622,332.70 6,897,027.50 4,052,900.04 3,333,260.52
其他非流动资产 1,753,300.00 1,919,300.00 1,033,800.00 2,000,020.60
非流动资产合计 240,250,432.70 227,819,230.86 150,819,166.00 119,529,483.64
资产总计 1,165,511,047.19 1,104,069,940.08 679,711,947.44 558,090,631.36
流动负债：
短期借款 97,496,544.12 94,142,602.54 113,040,543.30 105,659,196.73
应付票据 85,912,264.54 114,794,283.62 83,679,967.66 51,730,582.24
应付账款 63,080,775.07 81,661,459.23 110,839,323.89 114,288,031.11
预收款项 - - - -
合同负债 2,320,363.59 12,171.01 183,732.49 141,057.50
应付职工薪酬 9,411,826.17 9,901,757.08 10,644,757.69 10,242,326.74
应交税费 6,439,547.46 10,486,688.96 19,606,928.75 22,057,763.84
其他应付款 2,142,359.45 1,209,522.51 627,755.24 638,498.87
其他流动负债 13,359,347.26 8,030,232.22 23,885.22 18,337.47
流动负债合计 280,163,027.66 320,238,717.17 338,646,894.24 304,775,794.50
非流动负债：
长期借款 90,000,000.00 - - -
长期应付款 - - - -
长期应付职工薪
- - - -
酬
预计负债 - - - -
递延收益 23,902,088.86 24,052,678.66 2,143,798.64 648,734.22
递延所得税负债 - - - -
其他非流动负债 - - - -
非流动负债合计 113,902,088.86 24,052,678.66 2,143,798.64 648,734.22
负债合计 394,065,116.52 344,291,395.83 340,790,692.88 305,424,528.72
所有者权益：
实收资本（股
74,666,700.00 74,666,700.00 56,000,000.00 56,000,000.00
本）
资本公积 479,718,611.79 479,718,611.79 96,341,211.79 96,341,211.79
减：库存股 - - - -
其他综合收益 - - - -
专项储备 - - - -
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盈余公积 21,853,056.33 21,853,056.33 16,736,635.45 9,496,017.32
一般风险准备 - - - -
未分配利润 195,207,562.55 183,540,176.13 169,843,407.32 90,828,873.53
归属于母公司
771,445,930.67 759,778,544.25 338,921,254.56 252,666,102.64
股东权益合计
少数股东权益 - - - -
股东权益合计 771,445,930.67 759,778,544.25 338,921,254.56 252,666,102.64
负债和股东权
1,165,511,047.19 1,104,069,940.08 679,711,947.44 558,090,631.36
益总计
2、合并利润表
单位：元
项目 2023 年 1-3 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
一、营业总收入 167,013,625.02 702,379,768.36 886,682,307.12 751,984,103.61
其中：营业收入 167,013,625.02 702,379,768.36 886,682,307.12 751,984,103.61
二、营业总成本 156,259,745.05 647,181,577.21 790,633,219.10 650,662,383.31
其中：营业成本 145,012,529.19 587,880,507.01 715,356,878.63 590,467,383.79
税金及附加 949,135.56 3,039,816.29 4,065,148.34 3,575,479.90
销售费用 998,438.77 7,038,389.12 5,200,062.54 7,883,305.01
管理费用 5,087,375.22 23,040,008.78 28,595,907.79 21,984,341.54
研发费用 5,017,615.64 27,623,316.87 34,531,692.19 25,699,455.93
财务费用 -805,349.33 -1,440,460.86 2,883,529.61 1,052,417.14
其中：利息费用 - 2,939,632.68 3,291,136.80 1,246,862.27
利息收入 - 4,275,194.93 572,851.24 248,551.49
加：其他收益 272,888.18 15,869,733.93 7,510,208.50 4,538,713.85
投资收益（损失
-276,480.36 -216,888.23 -1,642,832.17 -699,853.22
以“-”号填列）
公允价值变动
收益（损失以 - 14,019.84 -35,024.92 -111,773.78
“-”号填列）
信用减值损失
（损失以“-”号 1,342,683.95 -2,732,532.04 -2,804,830.84 -3,797,484.94
填列）
资产减值损失
（损失以“-”号 - -2,087,787.23 -1,416,064.94 -822,538.41
填列）
资产处置收益
（损失以“-”号 16,345.81 -318,359.25 8,778.49 3,447,475.52
填列）
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三、营业利润
（亏损以“-”号 12,109,317.55 65,726,378.17 97,669,322.14 103,876,259.32
填列）
加：营业外收入 62,501.32 137,855.98 155,294.80 216,402.69
减：营业外支出 345,328.07 567,616.97 649,625.72 790,651.30
四、利润总额
（亏损总额以 11,826,490.80 65,296,617.18 97,174,991.22 103,302,010.71
“-”号填列）
减：所得税费用 162,711.59 6,462,076.29 10,919,839.30 15,286,997.61
五、净利润（净
亏损以“-”号填 11,663,779.21 58,834,540.89 86,255,151.92 88,015,013.10
列）
（一）按经营持
续性分类
1．持续经营净
利润（净亏损以 11,663,779.21 58,834,540.89 86,255,151.92 88,015,013.10
“-”号填列）
2．终止经营净
利润（净亏损以 - - - -
“-”号填列）
（二）按所有权
归属分类
1．归属于母公
司股东的净利
11,663,779.21 58,834,540.89 86,255,151.92 88,015,013.10
润（净亏损以
“-”号填列）
2．少数股东损
益（净亏损以 - - - -
“-”号填列）
六、其他综合收
- - - -
益的税后净额
归属于母公司
所有者的其他
- - - -
综合收益的税
后净额
（一）不能重分
类进损益的其 - - - -
他综合收益
（二）将重分类
进损益的其他 - - - -
综合收益
归属于少数股
- - - -
东的其他综合
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收益的税后净
额
七、综合收益总
11,663,779.21 58,834,540.89 86,255,151.92 88,015,013.10
额
归属于母公司
所有者的综合 11,663,779.21 58,834,540.89 86,255,151.92 88,015,013.10
收益总额
归属于少数股
东的综合收益 - - - -
总额
八、每股收益
（一）基本每股
0.16 0.90 1.54 1.57
收益（元/股）
（二）稀释每股
0.16 0.90 1.54 1.57
收益（元/股）
3、合并现金流量表
单位：元
项目 2023 年 1-3 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生
的现金流量：
销售商品、提供劳
86,268,281.71 488,226,109.73 622,555,000.43 564,279,936.06
务收到的现金
收到的税费返还 3,265.17 491,224.68 27,279.20 -
收到其他与经营活
50,759,428.16 95,060,451.19 51,426,811.96 11,692,253.86
动有关的现金
经营活动现金流入
137,030,975.04 583,777,785.60 674,009,091.59 575,972,189.92
小计
购买商品、接受劳
152,330,539.46 538,711,441.82 715,433,213.89 542,314,552.29
务支付的现金
支付给职工以及为
17,875,255.17 76,153,565.85 79,713,728.01 67,179,906.63
职工支付的现金
支付的各项税费 7,798,929.20 31,272,707.67 36,875,154.54 34,701,728.17
支付其他与经营活
42,483,104.93 48,096,289.95 84,974,962.93 64,183,372.54
动有关的现金
经营活动现金流出
220,487,828.76 694,234,005.29 916,997,059.37 708,379,559.63
小计
经营活动产生的现
-83,456,853.72 -110,456,219.69 -242,987,967.78 -132,407,369.71
金流量净额
二、投资活动产生
的现金流量：
收回投资收到的现
438,005,564.74 1,006,599,000.00 258,230,000.00 255,800,000.00
金
安徽拓山重工股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）
取得投资收益收到
28,017.39 495,026.87 267,216.11 424,435.50
的现金
处置固定资产、无
形资产和其他长期
43,926.45 1,263,556.53 728,700.00 4,433,431.33
资产收回的现金净
额
收到其他与投资活
- - - 5,006,993.16
动有关的现金
投资活动现金流入
438,077,508.58 1,008,357,583.40 259,225,916.11 265,664,859.99
小计
购建固定资产、无
形资产和其他长期 28,255,302.28 84,220,534.92 29,708,785.27 34,416,278.41
资产支付的现金
投资支付的现金 583,019,584.58 1,093,799,000.00 284,530,000.00 241,400,000.00
取得子公司及其他
营业单位支付的现 - - - -
金净额
支付其他与投资活
- - - 4,731,034.32
动有关的现金
投资活动现金流出
611,274,886.86 1,178,019,534.92 314,238,785.27 280,547,312.73
小计
投资活动产生的现
-173,197,378.28 -169,661,951.52 -55,012,869.16 -14,882,452.74
金流量净额
三、筹资活动产生
的现金流量：
吸收投资收到的现
- 425,320,822.00 - -
金
取得借款收到的现
187,267,615.70 174,322,259.47 312,120,627.49 201,002,626.72
金
收到其他与筹资活
- - - -
动有关的现金
筹资活动现金流入
187,267,615.70 599,643,081.47 312,120,627.49 201,002,626.72
小计
偿还债务支付的现
10,000,000.00 41,000,000.00 21,000,000.00 19,800,000.00
金
分配股利、利润或
偿付利息支付的现 373,159.88 41,568,724.11 5,624,126.42 16,508,710.40
金
支付其他与筹资活
- 25,461,068.59 1,560,000.00 -
动有关的现金
筹资活动现金流出
10,373,159.88 108,029,792.70 28,184,126.42 36,308,710.40
小计
安徽拓山重工股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）
筹资活动产生的现
176,894,455.82 491,613,288.77 283,936,501.07 164,693,916.32
金流量净额
四、汇率变动对现
金及现金等价物的 -420,200.28 265,385.68 -81,733.38 188.98
影响
五、现金及现金等
-80,179,976.46 211,760,503.24 -14,146,069.25 17,404,282.85
价物净增加额
加：期初现金及现
221,707,345.99 9,946,842.75 24,092,912.00 6,688,629.15
金等价物余额
六、期末现金及现
141,527,369.53 221,707,345.99 9,946,842.75 24,092,912.00
金等价物余额
4、母公司资产负债表
单位：元
2023 年 2022 年 2021 年 2020 年
项目
3 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 143,851,630.14 237,916,941.44 39,518,476.07 51,380,257.87
交易性金融资产 253,004,153.34 108,004,153.34 19,804,153.34 -
以公允价值计量且
其变动计入当期损 - - - -
益的金融资产
衍生金融资产 - - - -
应收票据 1,814,500.00 80,209,570.60 119,738,071.63 80,343,603.39
应收账款 289,166,824.73 233,057,485.74 146,445,470.05 148,610,385.04
应收款项融资 19,991,358.74 4,594,016.75 753,350.00 1,400,000.00
预付款项 19,875,378.04 24,708,301.66 7,389,209.20 2,374,487.87
其他应收款 151,698.65 57,000.00 1,504,572.95 26,280.50
买入返售金融资产 - - - -
存货 54,894,310.78 57,100,288.92 53,889,676.16 46,986,160.86
其他流动资产 - - - -
流动资产合计 782,749,854.42 745,647,758.45 389,042,979.40 331,121,175.53
非流动资产：
可供出售金融资产 - - - -
其他债权投资 - - - -
持有至到期投资 - - - -
长期应收款 - - - -
长期股权投资 36,300,828.97 36,300,828.97 36,300,828.97 41,220,291.97
安徽拓山重工股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）
投资性房地产 - - - -
固定资产 104,326,035.43 104,924,999.78 96,794,782.38 59,832,044.81
在建工程 83,113,478.89 69,781,186.50 12,286,519.62 20,636,171.99
无形资产 13,516,897.28 13,667,234.75 14,136,120.79 13,514,580.02
长期待摊费用 497,983.35 552,481.17 - 71,717.17
递延所得税资产 5,998,887.64 5,228,324.04 2,499,833.05 1,977,228.65
其他非流动资产 1,753,300.00 1,919,300.00 1,033,800.00 1,650,020.60
非流动资产合计 245,507,411.56 232,374,355.21 163,051,884.81 138,902,055.21
资产总计 1,028,257,265.98 978,022,113.66 552,094,864.21 470,023,230.74
流动负债：
短期借款 97,496,544.12 94,142,602.54 96,676,984.75 96,291,534.58
应付票据 50,312,264.54 80,644,283.62 45,779,967.66 33,960,582.24
应付账款 39,172,805.17 56,137,002.54 94,660,143.04 97,408,192.92
预收款项 - - - -
合同负债 2,312,428.02 2,506.77 172,210.23 39,045.31
应付职工薪酬 5,751,227.87 6,112,861.26 7,018,914.10 6,965,929.34
应交税费 3,362,523.08 6,021,833.95 12,921,768.74 14,459,438.55
其他应付款 1,367,307.55 881,022.52 598,651.35 550,840.61
其他流动负债 1,250,615.64 4,740,325.87 22,387.33 5,075.89
流动负债合计 201,025,715.99 248,682,439.07 257,851,027.20 249,680,639.44
非流动负债：
长期借款 90,000,000.00 - - -
长期应付款 - - - -
长期应付职工薪酬 - - - -
预计负债 - - - -
递延收益 23,902,088.86 24,052,678.66 2,143,798.64 648,734.22
递延所得税负债 - - - -
其他非流动负债 - - - -
非流动负债合计 113,902,088.86 24,052,678.66 2,143,798.64 648,734.22
负债合计 314,927,804.85 272,735,117.73 259,994,825.84 250,329,373.66
所有者权益：
实收资本（股本） 74,666,700.00 74,666,700.00 56,000,000.00 56,000,000.00
资本公积 479,718,611.79 479,718,611.79 96,341,211.79 96,341,211.79
减：库存股 - - - -
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其他综合收益 - - - -
专项储备 - - - -
盈余公积 21,853,056.33 21,853,056.33 16,736,635.45 9,496,017.32
一般风险准备 - - - -
未分配利润 137,091,093.01 129,048,627.81 123,022,191.13 57,856,627.97
股东权益合计 713,329,461.13 705,286,995.93 292,100,038.37 219,693,857.08
负债和股东权益总计 1,028,257,265.98 978,022,113.66 552,094,864.21 470,023,230.74
5、母公司利润表
单位：元
项目 2023 年 1-3 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
一、营业收入 143,836,606.30 630,111,570.69 807,050,156.14 688,510,176.35
减：营业成本 128,908,853.13 539,492,837.14 664,105,214.30 561,277,280.66
税金及附加 694,497.13 2,373,414.54 2,894,875.66 2,854,320.41
销售费用 480,014.14 5,186,220.39 3,241,462.46 5,324,996.63
管理费用 3,340,294.72 16,888,937.45 22,006,115.81 16,805,367.88
研发费用 4,713,559.47 24,119,231.29 33,245,155.84 20,912,916.56
财务费用 -800,124.99 -1,444,815.27 2,650,972.86 896,267.43
其中：利息费用 - 2,703,404.59 3,013,337.72 950,088.15
利息收入 - 3,965,893.45 453,120.38 94,696.83
加：其他收益 269,623.01 15,558,702.29 7,286,377.47 2,836,653.25
投资收益（损失以“-”号填列） -300,152.91 -24,443.21 -4,006,850.55 -826,440.88
公允价值变动收益（损失以
- - 4,153.34 -
“-”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
1,161,650.33 -2,425,528.69 -1,983,237.29 -3,395,286.17
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
- -259,678.70 -159,581.61 -126,599.34
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
13,987.44 -262,865.35 -13,252.97 257,888.43
填列）
二、营业利润（亏损以“-”号
7,644,620.57 56,081,931.49 80,033,967.60 79,185,242.07
填列）
加：营业外收入 - 3,819.23 124,399.33 83.19
减：营业外支出 95,909.19 532,920.68 617,344.66 662,480.85
三、利润总额（亏损总额以“-”
7,548,711.38 55,552,830.04 79,541,022.27 78,522,844.41
号填列）
减：所得税费用 -493,753.82 4,388,621.28 7,134,840.98 10,067,777.81
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四、净利润（净亏损以“-”号
8,042,465.20 51,164,208.76 72,406,181.29 68,455,066.60
填列）
五、其他综合收益的税后净额 - - - -
六、综合收益总额 8,042,465.20 51,164,208.76 72,406,181.29 68,455,066.60
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2023 年 1-3 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
一、经营活动产生的现
金流量：
销售商品、提供劳务收
76,130,002.89 433,221,502.24 550,700,940.25 528,272,588.35
到的现金
收到的税费返还 - 491,224.68 - -
收到其他与经营活动有
25,386,549.66 75,109,044.24 43,367,354.58 3,330,356.98
关的现金
经营活动现金流入小计 101,516,552.55 508,821,771.16 594,068,294.83 531,602,945.33
购买商品、接受劳务支
149,430,717.00 522,922,171.21 677,718,415.89 507,807,108.60
付的现金
支付给职工以及为职工
13,337,557.98 58,723,321.27 62,355,856.72 52,128,610.37
支付的现金
支付的各项税费 2,714,210.71 22,393,537.84 25,214,775.31 29,349,540.03
支付其他与经营活动有
25,469,932.71 29,413,561.51 63,625,065.62 53,547,903.08
关的现金
经营活动现金流出小计 190,952,418.40 633,452,591.83 828,914,113.54 642,833,162.08
经营活动产生的现金流
-89,435,865.85 -124,630,820.67 -234,845,818.71 -111,230,216.75
量净额
二、投资活动产生的现
金流量：
收回投资收到的现金 430,000,000.00 977,599,000.00 229,830,000.00 178,700,000.00
取得投资收益收到的现
- 389,404.04 172,042.91 218,796.61
金
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收回 39,426.45 831,103.71 627,700.00 575,500.00
的现金净额
处置子公司及其他营业
- - 2,470,433.00 -
单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有
- - - -
关的现金
投资活动现金流入小计 430,039,426.45 978,819,507.75 233,100,175.91 179,494,296.61
安徽拓山重工股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支付 26,965,537.88 75,851,332.08 25,927,622.13 32,241,661.05
的现金
投资支付的现金 575,000,000.00 1,065,799,000.00 249,630,000.00 178,700,000.00
取得子公司及其他营业
- - - -
单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有
- - - 977,195.20
关的现金
投资活动现金流出小计 601,965,537.88 1,141,650,332.08 275,557,622.13 211,918,856.25
投资活动产生的现金流
-171,926,111.43 -162,830,824.33 -42,457,446.22 -32,424,559.64
量净额
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资收到的现金 - 425,320,822.00 - -
取得借款收到的现金 187,267,615.70 170,312,042.52 293,468,037.11 185,645,147.98
收到其他与筹资活动有
- - - -
关的现金
筹资活动现金流入小计 187,267,615.70 595,632,864.52 293,468,037.11 185,645,147.98
偿还债务支付的现金 10,000,000.00 30,000,000.00 20,000,000.00 10,000,000.00
分配股利、利润或偿付
373,159.88 41,464,688.00 5,414,616.37 16,381,138.88
利息支付的现金
支付其他与筹资活动有
- 25,301,468.59 1,560,000.00 -
关的现金
筹资活动现金流出小计 10,373,159.88 96,766,156.59 26,974,616.37 26,381,138.88
筹资活动产生的现金流
176,894,455.82 498,866,707.93 266,493,420.74 159,264,009.10
量净额
四、汇率变动对现金及
-420,200.28 306,730.74 -42,475.50 -
现金等价物的影响
五、现金及现金等价物
-84,887,721.74 211,711,793.67 -10,852,319.69 15,609,232.71
净增加额
加：期初现金及现金等
218,279,149.61 6,567,355.94 17,419,675.63 1,810,442.92
价物余额
六、期末现金及现金等
133,391,427.87 218,279,149.61 6,567,355.94 17,419,675.63
价物余额
（二）合并报表范围及变动情况
公司最近三年及一期合并报表范围符合财政部规定及企业会计准则的相关
规定。公司最近三年及一期合并报表范围及变动情况如下：
1、2023 年 1-3 月合并报表范围的主要变化
安徽拓山重工股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）
（1）合并范围增加
无。
（2）合并范围减少
无。
2、2022 年合并范围的主要变化
（1）合并范围增加
公司名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例（%）
拓山精工 设立 2022-11-30 5,000.00 万元 100.00
注：截至资产负债表日，公司对拓山精工公司出资款尚未缴纳
（2）合并范围减少
无。
3、2021 年合并范围的主要变化
（1）合并范围增加
无。
（2）合并范围减少
单位：元
公司名称 股权取得方式 股权处置时点 处置日净资产 处置当期期初至处置日净利润
衢州拓山 注销 2021-9-23 - 99,370.49
4、2020 年合并范围的主要变化
（1）合并范围增加
无。
（2）合并范围减少
无。
安徽拓山重工股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）
（三）最近三年及一期主要财务指标
1、主要财务指标
项目 2023.3.31 2022.12.31 2021.12.31 2020.12.31
流动比率 3.30 2.74 1.56 1.44
速动比率 3.00 2.44 1.29 1.17
资产负债率（合并） 33.81% 31.18% 50.14% 54.73%
资产负债率（母公司） 30.63% 27.89% 47.09% 53.26%
归属于母公司所有者每股净资产
10.33 10.18 6.05 4.51
（元/股）
项目 2023年1-3月 2022年度 2021年度 2020年度
应收账款周转率（次） 0.54 2.87 4.54 4.61
存货周转率（次） 1.61 6.27 8.14 8.64
息税折旧摊销前利润（万元） 1,717.43 8,327.89 11,190.99 11,456.96
利息保障倍数（倍） 7.03 23.21 30.53 83.85
每股经营活动产生的现金流量净额
-1.12 -1.48 -4.34 -2.36
（元/股）
每股净现金流量（元/股） -1.07 2.84 -0.25 0.31
注：上述指标如无特别说明，均依据合并报表口径计算。
1、流动比率＝流动资产/流动负债。
2、速动比率＝（流动资产-存货）/流动负债。
3、资产负债率＝总负债/总资产。
4、归属于母公司所有者每股净资产=归属于母公司所有者权益/期末股本总额。
5、应收账款周转率＝营业收入/应收账款账面价值的平均值。
6、存货周转率=营业成本/存货账面价值的平均值。
7、息税折旧摊销前利润=利润总额+利息费用+固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
生物资产折旧+无形资产摊销+长期待摊费用摊销。
8、利息保障倍数=（利润总额+利息费用）/利息费用。
9、每股经营活动现金流量净额＝经营活动产生的现金流量净额/期末股本总额。
10、每股净现金流量=现金及现金等价物净增加额/期末股本总额。
2、公司最近三年及一期资产收益情况
公司按照中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第 9 号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》（中国证
券监督管理委员会公告[2010]2 号）、《公开发行证券的公司信息披露解释性公
告第 1 号——非经常性损益》（中国证券监督管理委员会公告[2008]43 号）要
求计算的净资产收益率和每股收益如下：
安徽拓山重工股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）
项目 2023年1-3月 2022年度 2021年度 2020年度
基本每股收益（元/股） 0.16 0.90 1.54 1.57
扣除非经常损益前
稀释每股收益（元/股） 0.16 0.90 1.54 1.57
扣除非经常损益前加权平均净资产收益率 1.52% 10.21% 29.16% 38.16%
基本每股收益（元/股） 0.16 0.69 1.43 1.46
扣除非经常损益后
稀释每股收益（元/股） 0.16 0.69 1.43 1.46
扣除非经常损益后加权平均净资产收益率 1.55% 7.86% 27.08% 35.36%
（四）公司财务状况分析
1、资产构成情况分析
报告期内，公司的总资产构成情况如下：
单位：万元、%
2023年3月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
流动资产：
货币资金 16,842.21 14.45% 25,739.01 23.31% 6,184.80 9.10% 6,573.85 11.78%
交易性金融资产 26,202.37 22.48% 11,702.37 10.60% 2,980.97 4.39% 354.47 0.64%
应收票据 2,378.93 2.04% 8,736.89 7.91% 12,901.54 18.98% 9,232.66 16.54%
应收账款 33,494.10 28.74% 28,790.41 26.08% 20,183.43 29.69% 18,857.83 33.79%
应收款项融资 3,045.24 2.61% 688.14 0.62% 386.73 0.57% 310.24 0.56%
预付款项 1,990.85 1.71% 2,510.20 2.27% 778.64 1.15% 247.54 0.44%
其他应收款 38.31 0.03% 13.75 0.01% 155.24 0.23% 11.95 0.02%
其中：应收利息 - - - - - - - -
应收股利 - - - - - - - -
存货 8,533.08 7.32% 9,444.29 8.55% 9,316.75 13.71% 8,267.57 14.81%
一年内到期的非
- - - - - - - -
流动资产
其他流动资产 0.97 0.001% - - 1.18 0.002% - -
流动资产合计 92,526.06 79.39% 87,625.07 79.37% 52,889.28 77.81% 43,856.11 78.58%
非流动资产：
其他权益工具投
- - - - - - - -
资
长期应收款 - - - - - - - -
长期股权投资 - - - - - - - -
投资性房地产 - - - - - - - -
安徽拓山重工股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）
固定资产 12,151.25 10.43% 12,269.33 11.11% 11,326.31 16.66% 7,464.94 13.38%
在建工程 8,973.77 7.70% 7,628.99 6.91% 1,228.65 1.81% 2,063.62 3.70%
使用权资产 9.31 0.01% 11.31 0.01% - - - -
无形资产 1,890.50 1.62% 1,920.27 1.74% 2,018.28 2.97% 1,883.89 3.38%
商誉 - - - - - - - -
长期待摊费用 62.64 0.05% 70.39 0.06% - - 7.17 0.01%
递延所得税资产 762.23 0.65% 689.70 0.62% 405.29 0.60% 333.33 0.60%
其他非流动资产 175.33 0.15% 191.93 0.17% 103.38 0.15% 200.00 0.36%
非流动资产合
24,025.04 20.61% 22,781.92 20.63% 15,081.92 22.19% 11,952.95 21.42%
计
资产总计 116,551.10 100.00% 110,406.99 100.00% 67,971.19 100.00% 55,809.06 100.00%
报告期各期末，公司资产总额分别为55,809.06万元、67,971.19万元、
110,406.99万元及116,551.10万元，资产规模逐年增长。
报告期各期末，公司流动资产占资产总额的比例分别为78.58%、77.81%、
79.37%及79.39%，非流动资产占资产总额的比例分别为21.42%、22.19%、20.63%
及20.61%，基本保持稳定。
2、负债分析
最近三年，公司负债构成及变化情况如下表所示：
单位：万元、%
2023年3月31日 2022年12月31日 2021年12月31日 2020年12月31日
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
流动负债：
短期借款 9,749.65 24.74% 9,414.26 27.34% 11,304.05 33.17% 10,565.92 34.67%
应付票据 8,591.23 21.80% 11,479.43 33.34% 8,368.00 24.55% 5,173.06 16.97%
应付账款 6,308.08 16.01% 8,166.15 23.72% 11,083.93 32.52% 11,428.80 37.50%
预收款项 - - - - - -
合同负债 232.04 0.59% 1.22 0.004% 18.37 0.05% 14.11 0.05%
应付职工薪酬 941.18 2.39% 990.18 2.88% 1,064.48 3.12% 1,024.23 3.35%
应交税费 643.95 1.63% 1,048.67 3.05% 1,960.69 5.75% 2,205.78 7.22%
其他应付款 214.24 0.54% 120.95 0.35% 62.78 0.18% 63.85 0.21%
其中：应付利息 - - - - - - - -
应付股利 - - - - - - 29.59 0.10%
其他应付款 214.24 0.54% 120.95 0.35% 62.78 0.18% 34.26 0.11%
安徽拓山重工股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案（修订稿）
其他流动负债 1,335.93 3.39% 803.02 2.33% 2.39 0.01% 1.83 0.01%
流动负债合计 28,016.30 71.10% 32,023.87 93.01% 33,864.69 99.37% 30,477.58 99.79%
非流动负债：
长期借款 9,000.00 22.84% - - - - - -
租赁负债 - - - - - - - -
长期应付款 - - - - - - - -
预计负债 - - - - - - - -
递延所得税负债 - - - - - - - -
递延收益 2,390.21 6.07% 2,405.27 6.99% 214.38 0.63% 64.87 0.21%
非流动负债合计 11,390.21 28.90% 2,405.27 6.99% 214.38 0.63% 64.87 0.21%
负债合计 39,406.51 100.00% 34,429.14 100.00% 34,079.07 100.00% 30,542.45 100.00%
报告期各期末，公司负债总额分别为30,542.45万元、34,079.07万元、
34,429.14万元及39,406.51万元，公司流动负债占负债总额的比例分别为99.79%、
99.37%、93.01%及71.10%，非流动负债占负债总额的比例分别为0.21%、0.63%、
6.99%及28.90%，公司非流动负债变动主要系2022年公司获得年产450万链轨节、
400万件销套、40万轮体等项目补助使得递延收益增加以及2023年一季度公司向
银行取得9000万长期借款所致。
3、偿债能力分析
报告期各期末，公司主要偿债能力指标如下：
2023年 2022年 2021年 2020年
项目
3月31日 12月31日 12月31日 12月31日
流动比率（倍） 3.30 2.74 1.56 1.44
速动比率（倍） 3.00 2.44 1.29 1.17
资产负债率（合并） 33.81% 31.18% 50.14% 54.73%
资产负债率（母公司） 30.63% 27.89% 47.09% 53.26%
息税折旧摊销前利润
1,717.43 8,327.89 11,190.99 11,456.96
（万元）
利息保障倍数（倍） 7.03 23.21 30.53 83.85
报告期各期末，公司流动比率分别为 1.44、1.56、2.74 和 3.30，公司速动
比率分别为 1.17、1.29、2.44 和 3.00，整体均呈上升趋势，偿债能力有所增强。
公司资产负债率（合并口径）分别为 54.73%、50.14%、31.18%和 33.81%，总体
呈下降趋势，主要原因系报告期内公司经营积累逐步增厚，同时公司于 2022 年
成功首次公开发行股票并上市所致。
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报告期内，公司息税折旧摊销前利润分别为 11,456.96 万元、11,190.99 万
元、8,327.89 万元和 1,717.43 万元，利息保障倍数分别为 83.85 倍、30.53 倍、
23.21 倍和 7.03 倍，公司经营情况良好，具有较强的偿债能力。
4、营运能力分析
报告期内，公司主要营运能力指标如下：
项目 2023年1-3月 2022年度 2021年度 2020年度
存货周转率（次） 1.61 6.27 8.14 8.64
应收账款周转率（次） 0.54 2.87 4.54 4.61
注：2023年1-3月数据未经年化
报告期内，公司存货周转率8.64次、8.14次、6.27次和1.61次，整体保持相
对稳定。报告期内，公司应收账款周转率分别为4.61次、4.54次、2.87次和0.54
次，应收账款周转率总体维持在较高水平，回款速度较快。
5、盈利能力分析
单位：万元
项目 2023 年 1-3 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
营业收入 16,701.36 70,237.98 88,668.23 75,198.41
营业毛利 2,200.11 11,449.93 17,132.54 16,151.67
营业利润 1,210.93 6,572.64 9,766.93 10,387.63
利润总额 1,182.65 6,529.66 9,717.50 10,330.20
净利润 1,166.38 5,883.45 8,625.52 8,801.50
归属于母公司股东扣
除非经常性损益后的 1,185.09 4,527.81 8,008.64 8,155.15
净利润
报告期内，公司营业收入分别为75,198.41万元、88,668.23万元、70,237.98
万元和16,701.36万元，归属于母公司股东扣除非经常性损益后的净利润为
8,155.15万元、8,008.64万元、4,527.81万元和1,185.09万元，2022年度公司经
营业绩存在一定下滑，主要原因系2022年工程机械行业景气度较2021年同期有所
下滑，挖掘机等工程机械产品销量有所下滑所致，与行业发展情况匹配。
四、本次向不特定对象发行的募集资金用途
本 次 拟 发 行 的 可 转 债 募 集 资 金 总 额 不 超 过 人 民 币 37,000.00 万 元 （ 含
37,000.00万元），扣除发行费用后募集资金净额将用于投资以下项目：
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单位：万元
序号 项目名称 投资总额 拟投入募集资金额
年产15万吨工程机械核心零部件智造项目
1 60,538.95 37,000.00
（一期7万吨）
合计 60,538.95 37,000.00
本次募集资金到位前，公司可以根据项目实际情况通过自筹资金先行投入，
并在募集资金到位后予以置换。项目总投资金额高于本次募集资金使用金额部分
由公司自筹解决；若本次发行扣除发行费用后的实际募集资金净额低于拟投入的
募集资金总额，不足部分由公司自筹解决。
在不改变本次募集资金拟投资项目的前提下，董事会或董事会授权人士可根
据股东大会的授权，按照项目的轻重缓急等情况，对上述项目的募集资金投入顺
序和金额进行适当调整。
五、公司利润分配情况
（一）公司利润分配政策
根据《公司章程》，公司利润分配政策的具体规定如下：
1、利润分配原则
公司应重视对投资者的合理投资回报，公司股利分配方案应从公司盈利情况
和战略发展的实际需要出发，兼顾股东的即期利益和长远利益，应保持持续、稳
定的利润分配制度，注重对投资者稳定、合理的回报，但公司利润分配不得超过
累计可分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力，并坚持如下原则：
（1）按法定顺序分配的原则；
（2）存在未弥补亏损、不得分配的原则；
（3）优先采用现金分红的原则；
（4）公司持有的本公司股份不得分配利润的原则。。
2、利润分配形式
公司可以采取现金、股票、现金与股票相结合或者法律法规允许的其他方式
分配利润。优先采用现金分红。公司具备现金分红条件的，应当采用现金分红进
行利润分配。采用股票股利进行利润分配的，应当具有公司成长性、每股净资产
的摊薄等真实合理因素。
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3、利润分配条件及比例
同时满足以下条件的，公司应该进行现金分红；在不满足以下条件情况下，
公司可根据实际情况确定是否进行现金分配：
（1）公司该年度的可分配利润（即公司弥补亏损、提取公积金后所余的税
后利润）为正值、且现金流充裕，实施现金分红不会影响公司后续持续经营；
（2）审计机构对公司的该年度财务报告出具标准无保留意见的审计报告；
（3）公司累计可供分配利润为正值；
（4）公司无重大投资计划或重大现金支出等事项发生（募集资金项目除外）。
重大投资计划或重大资金支出是指以下情形之一：
（1）公司未来12个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或
超过公司最近一期经审计净资产的20%，且超过5,000万元人民币；
（2）公司未来12个月内拟对外投资、收购资产或购买设备累计支出达到或
超过公司最近一期经审计总资产的10%
公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利
水平以及是否有重大资金支出安排等因素，区分下列情形，提出差异化的现金
分红政策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到20%。
4、利润分配的比例和时间间隔
在满足现金分红条件、保证公司正常经营和长远发展的前提下，公司原则
上每年年度股东大会召开后进行一次现金分红，公司董事会可以根据公司的盈
利状况及资金需求状况提议公司进行中期现金分红。
在满足现金分红条件时，每年以现金方式分配的利润应不低于当年实现的
可分配利润的10%。公司最近三年以现金方式累计分配的利润不少于最近三年实
现的年均可分配利润的百分之三十。公司最近三年未进行现金利润分配的，不
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得向社会公众公开发行新股、发行可转换公司债券或向原有股东配售股份。
5、股票股利的分配条件
在满足现金股利分配的条件下，若公司营业收入和净利润增长快速，且董
事会认为公司股本规模及股权结构合理的前提下，可以在提出现金股利分配预
案之外，提出并实施股票股利分配预案。
（1）公司经营情况良好；
（2）公司股票价格与公司股本规模不匹配、发放股票股利有利于公司全体
股东整体利益；
（3）发放的现金股利与股票股利的比例符合本章程的规定；
（4）法律、法规、规范性文件规定的其他条件。
（二）未来三年分红股东回报规划（2023 年-2025 年）
1、制定本规划时考虑的因素
本规划着眼于公司的长远和可持续发展，在综合分析行业所处特点、公司经
营发展实际情况、未来发展目标及盈利规模、公司财务状况、社会资金成本、外
部融资环境等重要因素，并充分考虑和听取股东（特别是中小股东）的要求和意
愿的基础上，建立对投资者科学、持续、稳定的回报规划和机制，以保证利润分
配政策的连续性和稳定性。
2、制定本规划的原则
（1）本规划充分考虑和听取公司股东（特别是中小投资者)、独立董事和监
事的意见。
（2）本规划严格执行《公司法》、《上市公司监管指引第 3 号——上市公司
现金分红（2022 年修订）》等法律法规和《安徽拓山重工股份有限公司章程》关
于利润分配的规定。
（3）本规划重视对股东的合理投资回报，优先考虑现金分红，同时兼顾公
司的可持续发展，公司利润分配不得超过累计可供分配利润的范围，不得损害公
司持续经营能力。
3、未来三年（2023 年-2025 年）股东回报的具体计划
（1）利润分配的方式及优先顺序
公司可以采取现金、股票或者现金与股票相结合等法律允许的其他方式分配
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股利，在满足现金分红的条件下，公司优先采取现金分红的方式。
（2）利润分配的时间间隔
公司应保持利润分配政策的连续性和稳定性，在满足利润分配条件下，原则
上公司每年度进行一次利润分配。在有条件的情况下，经公司股东大会审议通过，
公司可以进行中期利润分配。公司股东大会对利润分配方案作出决议后，公司董
事会须在股东大会召开后 2 个月内完成股利（或股份）的派发事项。
（3）现金分配的比例及条件
三年内，在公司当年盈利且累计可分配利润为正值并且保证公司正常经营和
持续发展的前提下，足额提取法定公积金、任意公积金以后，如果公司没有重大
投资计划或重大资金支出安排（募集资金投资项目除外），公司每年以现金方式
分配的利润不少于当年实现的可分配利润的 10%，三年内股东分红以现金方式累
计分配的利润不少于未来三年实现的年均可分配利润的 30%。
公司董事会应当综合考虑公司所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈
利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，提出差异化现金分红政策，但需保
证现金分红在本次利润分配中的比例符合如下要求：
A、公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
B、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
C、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现
金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%；
D、公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，可以按照前项规定处
理。具体以现金方式分配的利润比例由董事会根据公司盈利水平和经营发展计划
提出，报股东大会审议。公司所处发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，
由董事会根据具体情形参照前项规定处理。
（4）董事会可以根据公司的资金状况提议公司进行中期现金分红。
（5）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现
金红利，以偿还其占用的资金。
（6）公司的利润分配不得超过累计可供分配利润金额，不得损害公司持续
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经营能力。
4、未分配利润的使用原则
（1）当年未分配的可分配利润可留待下一年度进行分配；
（2）公司留存的未分配利润除提取盈余公积金和补充公司营运资金外，主
要用于新产品研发、技术改造、扩大产能等方面，提升公司的核心竞争力；
（3）在满足公司正常生产经营的资金需求情况下，公司留存的未分配利润
投入能够为股东带来稳定回报的业务，围绕主业不断延伸发展，把拓山重工做精、
做强、做大，用最少的资金创造最大的效益，积极开发新产品，进一步完善研发、
生产与销售一体化战略，加强市场开拓，努力推进公司转型升级，使股东资产保
值增值，最终实现股东利益最大化。
5、利润分配的决策程序和机制
（1）利润分配的决策程序
公司利润分配政策的制订和修改由董事会向股东大会提出，董事会提出的利
润分配政策需要经董事会成员半数以上通过并经二分之一以上独立董事表决通
过，独立董事应当对利润分配政策的制订或修改发表独立意见。独立董事可以征
集中小股东的意见，提出分红提案，并直接提交董事会审议。
股东大会对现金分红具体方案进行审议前，公司应当通过多种渠道主动与股
东特别是中小股东进行沟通和交流，充分听取中小股东的意见和诉求，及时答复
中小股东关心的问题。
公司利润分配政策制订和修改需提交公司股东大会审议，应当由出席股东大
会的股东（包括股东代理人）所代表的表决权三分之二以上表决通过，并应当安
排通过证券交易所交易系统、互联网投票系统等方式为中小投资者参加股东大会
提供便利。
（2）利润分配政策的调整
若公司外部经营环境发生重大变化或现有的利润分配政策影响公司可持续
经营，公司可以根据内外部环境调整利润分配政策。调整后的利润分配政策不得
违反中国证监会和深圳证券交易所的有关规定，并以股东利益为出发点，注重对
投资者利益的保护。有关调整利润分配政策的议案，需事先征求独立董事及监事
会的意见并经公司董事会审议通过后，方可提交公司股东大会批准。
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（三）最近三年公司现金分红情况
公司于 2022 年 6 月 22 日于深圳证券交易所主板上市，现行《公司章程》规
定的分红政策于公司上市后执行。截止本预案出具日，公司上市未满三年，具体
情况如下：
单位：万元、万股
现金分红金额 合并报表中归属于上市 占合并报表中归属于上市公
分红年度
（含税） 公司股东的净利润 司股东净利润的比率（%）
2022 4,002.14 5,883.45 68.02
2021 - 8,625.52 -
2020 2,200.00 8,801.50 25.00
最近三年累计现金分红金额 6,202.14
最近三年实现的报表年均可分配利润 7,770.16
比例 79.82%
（四）公司最近三年未分配利润的使用情况
最近三年，公司实现的归属于母公司股东的净利润在提取法定盈余公积金及
向股东分红后，滚存未分配利润主要用于增加公司营运资金，以支持公司发展战
略的实施及可持续发展。
特此公告。
安徽拓山重工股份有限公司
董事会
二〇二三年六月十六日
