中信证券股份有限公司
                   关于箭牌家居集团股份有限公司
                         2023年度持续督导工作
                           定期现场检查报告


保荐人名称：中信证券股份有限公司       被保荐公司简称：箭牌家居

保荐代表人姓名：杨锐彬                 联系电话：0755-23835332
保荐代表人姓名：史松祥                 联系电话：0755- 23835265

现场检查人员姓名：杨锐彬

现场检查对应期间：2023 年度

现场检查时间：2023 年 10 月 24 日

一、现场检查事项                                        现场检查意见

（一）公司治理                                          是       否    不适用

1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                  √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                    √

3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内
                                                        √
容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认          √

5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规
                                                        √
范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序 和信
                                                                       √
息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履 行了
                                                                       √
相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立        √

9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争          √

（二）内部控制
现场检查手段：查阅了公司的内控制度、内部审计制度、内部审计稽核部门设置情
况、检查了公司内控制度以及内部审计制度的执行情况，并与相关负责人员进行了
访谈。

1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审 计部
                                                       √
门

2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内
                                                       √
部审计部门（如适用）

3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规 （ 如适
                                                       √
用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内 部审
                                                       √
计部门提交的工作计划和报告等（如适用）

5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部 审计
                                                       √
工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）

6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一 次内
部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问 √

题等（如适用）

7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与 使用
                                                       √
情况进行一次审计（如适用）

8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内 向审
                                                       √
计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）

9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内 向审
                                                       √
计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）

10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内
                                                       √
部控制评价报告（如适用）

11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建
                                                       √
立了完备、合规的内控制度

（三）信息披露

现场检查手段：查阅公司与信息披露相关的管理制度、信息披露支持性文件及公司
公告。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                   √

2.公司已披露的内容是否完整                             √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展     √

4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                 √

5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信
                                                       √
息披露管理制度的相关规定

6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载     √

（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况

现场检查手段：查阅公司《公司章程》以及关联交易、对外担保管理等相关制度文
件；查阅董事会、监事会、独立董事等相关决策文件及信息披露文件，与相关人员进
行访谈。

1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人 直接
                                                       √
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度

2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接 或者
                                                       √
间接占用上市公司资金或者其他资源的情形

3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息 披露
                                                       √
义务
4.关联交易价格是否公允                                 √

5.是否不存在关联交易非关联化的情形                     √

6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披 露义
                                                                  √
务

7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被 担保
                                                                  √
债务等情形

8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行 了相
                                                                  √
应的审批程序和披露义务

（五）募集资金使用

现场检查手段：查阅募集资金使用相关决议文件、月度银行对账单等；查阅与募集
资金使用有关的公告，与公司有关人员进行访谈。

1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议         √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                     √

3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理 财等
                                                       √
情形

4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途 、暂
                                                       √
时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形

5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金 投向
变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资
                                                                   √
金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险
投资

6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效
                                                       √
益是否与招股说明书等相符

7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险             √

（六）业绩情况

现场检查手段：访谈公司部分董事、高级管理人员；查阅、复核公司在深交所指定信
息披露网站上公告的内容；了解公司所在行业情况，核查公司业绩与行业情况是否
匹配。

1.业绩是否存在大幅波动的情况                           √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                         √

3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常     √

（七）公司及股东承诺履行情况

现场检查手段：取得公司及股东、董事、监事、高级管理人员所做出的承诺文件，核
对履行承诺条款对应的相关材料，了解承诺履行情况及相关信息披露情况，对部分
承诺人及公司董事、监事、高级管理人员及相关部门工作人员进行访谈。

1.公司是否完全履行了相关承诺                           √

2.公司股东是否完全履行了相关承诺                       √

（八）其他重要事项

现场检查手段：与控股股东、董事、监事、高级管理人员及有关部门工作人员进行访
谈，查阅公司公开信息披露文件。

1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露               √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                        √

3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因        √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大 变化
                                                      √
或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险          √

6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否 已按
                                                                  √
相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明

业绩波动情况的说明：2023 年前三季度公司收入同比增长 0.25%，归属于上市公司
股东的净利润下降 31.99%。2023 年以来，基于对市场的判断，为扩大市场份额，公

司实施了积极的销售政策，加大市场促销力度，促进了主要产品品类的销售，进一
步扩大了公司的市场份额，促销力度加大拉低了毛利率及净利润水平。2023 年第三
季度，公司收入同比下降 5.81%，主要系公司自 2023 年 7 月 1 日起实行主要产品
（瓷砖除外）统一配送的运输模式，由经销商到公司仓库自行提货变更为公司安排
运输送到经销商仓库，由于运输模式的切换，商品控制权转移的节点由公司仓库出

库确认延至送达经销商仓库签收后确认，以成本计价的发出商品金额增加约 0.77 亿
元，此部分发出商品对应的收入确认也相应延后。
提请公司关注行业政策及市场波动风险对公司业务的影响，并积极做好经营应对和
风险防范措施，强化经营风险防范意识。
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于箭牌家居集团股份有限公司 2023
年度持续督导工作定期现场检查报告》签章页）




保荐代表人签名：                                   2023 年 11 月 3 日
                          杨锐彬




                                                   2023 年 11 月 3 日
                          史松祥




保荐人：中信证券股份有限公司                       2023 年 11 月 3 日


         （加盖公章）