远光软件股份有限公司
      关于中国电力财务有限公司的风险评估报告

    根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关联交易》
等规则要求，远光软件股份有限公司（以下简称“远光软件”或“公司”）通过
查验中国电力财务有限公司（以下简称“中电财”）《金融许可证》《企业法人
营业执照》等证件资料，取得并审阅中电财的财务报表，对中电财的经营资质、
业务和风险状况进行了评估，具体情况报告如下：
    一、中电财基本情况
    中电财是经中国人民银行批准成立的非银行金融机构，由国家电网有限公司
控股 51%，依法接受国家金融监督管理总局监管，注册资本金 280 亿元。
    法定代表人：谭永香
    注册地址：北京市东城区建国门内大街乙 18 号院 1 号楼
    企业类型：有限责任公司(国有控股)
    金融许可证机构编码：L0006H211000001
    统一社会信用代码：91110000100015525K
    经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理
业务；协助成员单位实现交易款项的收付；对成员单位提供担保；办理成员单位
之间的委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之
间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员
单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；经批准发行财务公司债券；承销成员
单位的企业债券；对金融机构的股权投资；有价证券投资；成员单位产品的消费
信贷、买方信贷及融资租赁。(市场主体依法自主选择经营项目,开展经营活动；
依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事
国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
    二、中电财内部控制管理情况
    （一）内部控制组织架构
    中电财建立了以股东会、董事会、监事会及高级管理层为主体的公司治理组
织架构，各治理主体职责边界清晰，独立运作、有效制衡。股东会决定公司的经
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营方针和投资计划，负责审议批准董事会、监事会报告，批准公司财务预决算、
利润分配方案等事项。董事会对股东会负责，执行股东会决议，决定公司的经营
计划和投资方案；董事会设立战略与风险管理委员会，研究并提出公司的风险管
理政策建议；对经营风险的控制情况进行监督、检查并提出建议。监事会履行监
督职责，负责对公司董事、经营管理层进行有效监督。
    （二）内控制度建设情況
    1.强化规章制度体系建设
    中电财建立了完备的“三重一大”决策管理制度；依据金融单位的行业特点，
设立了资产负债管理委员会、信贷审查委员会、证券投资委员会等专业委员会，
制定详细的工作制度或议事规则，确保各项业务依法合规开展；具备完整的内部
控制缺陷认定标准、风险评估标准、合规评价标准，确保风险及时识别；制定了
内容全面、标准明确的内部控制评价工作手册，定期对内部控制体系的健全性、
时效性、设计和执行的有效性展开全面评估。
    2. 强化内部控制制度动态更新
    中电财按年制定制度建设计划，建立制度适用性梳理排查机制，规范开展制
度的废改立工作。密切关注国家电网有限公司和外部监管机构各项规章制度变动
情况，定期检视并动态发布、修订各项规章制度，确保符合相关规定。通过经济
法律管理业务应用系统对制度进行线上管理，实现对规章制度全过程的信息化管
理，确保制度更新及时。
    （三）重要控制活动
    中电财通过风险识别与评估，确定重大风险主要包括流动性风险、信用风险、
操作风险、市场风险、信息系统网络安全风险，经营中采取有效措施对重大风险
实施了有效防控。
    1.流动性风险管控
    建立资产负债比例管理体系，强化资产负债比例管理，实现合理资产结构。
加强资金调度管理，优化资金配置。完善集中清算备付管理，实现资金备付安全。
建立同业互访机制，扩大同业授信机构范围，增强外部融资保障能力。完善流动
性应急管理，开展应急演练，提升流动性风险应急管理水平。
    2.信用风险管控

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    加强授信管理，严格审核授信客户的财务状况，强化信用风险评估，从严开
展客户评级，合理确定授信额度，确保在授信额度内开展信贷业务。强化信贷制
度建设，严格落实相关信贷管理政策，制定信贷业务管理办法及相关业务操作规
程，构建业务覆盖全面、操作指导性强的业务制度体系，规范信贷业务办理。
    3.操作风险管控
    全面推广结算自动化处理功能，充分运用信息化管控刚性约束和监督制衡作
用，将内控管理防控点深度嵌入信息系统，对操作风险进行刚性控制，营业结算
始终保持零差错。构建结算业务在线稽核体系，全面推广在线稽核功能，动态实
时监测结算运行情况，有效防控结算操作风险。
    4.市场风险管控
    坚持高等级信用产品投资策略，不参与投资股票二级市场及股票基金，不做
投机性交易，严守风险底线，在保证安全性、流动性前提下获得合理市场收益。
加强市场调研和产品分析，提高市场变动判断力，做好投后跟踪，确保投资产品
按期收回。加强投资规模及风险限额日常监控，做好突发事件的紧急处置预案，
确保市场风险能控可控。
    5.信息系统网络安全风险防控
    加强网络安全管理，完善网络安全监测、通报、整改、加固等工作机制，强
化信息系统应急管理。加强网络安全技术防护，完善公司网络威胁监测和风险识
别系统建设，定期开展信息系统安全风险评估和等级保护测评，强化网络安全常
态化和专项治理，加强信息系统漏洞隐患排查整改，夯实终端安全管理基础，强
化对违章行为管控。加强网络安全实战攻防，强化系统、边界、设备等技术安全
防护措施，开展应急处置、追踪溯源和攻击反制。
    三、中电财经营管理及风险管理情况
    （一）经营情况
                                                      单位：亿元

         项目               2021 年度            2022 年度
       资产总额                   3,512.51              3,100.95

    所有者权益总额                     442.17             469.35

       营业收入                         75.61                75.97

        净利润                          51.86                53.28
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  （二）经营及风险管理总体评价
    1.经营管理方面
    中电财始终坚持依法管理、合规经营，严格按照《公司法》《银行业监督管
理法》《企业集团财务公司管理办法》、企业会计准则和国家有关金融法规、条
例以及公司章程规范开展各项经营业务。严格遵守监管规定，各项监管指标均符
合监管要求，保持了良好监管评级。秉持稳健发展原则，经营业绩稳步提升，实
现了健康高质量发展。
    2. 风险管理方面
    中电财风险管理体系完善，风险偏好及管理策略科学严谨，风险监测机制运
行高效。常态化开展内控监督评价和自评价工作，对经营管理重点业务、重要风
险领域和关键环节的内控管理，实施全面评价，及时排查内控管理薄弱环节，堵
塞管理漏洞，确保内控管理体系高效运行。内控体系上下贯通、覆盖全面，内控
管理机制职责明确、流程清晰，各项内部控制制度完整、合理、有效，执行良好，
未发生内控风险事件。
    （三）监管指标
    经审查，未发现中电财有违反《企业集团财务公司管理办法》31、32、33 条
规定的情形，中电财的各项监管财务指标均符合《企业集团财务公司管理办法》
第 34 条规定要求。
    四、公司在中电财的存贷款情况
    公司于 2022 年 6 月 8 日与中电财签订了《金融业务服务协议》（有效期一
年），公司与中电财发生的关联交易均按照该协议有关约定进行。自前述协议签
署日至 2023 年 4 月 30 日，公司在中电财的日均存款余额为 1,495.20 万元，截
至 2023 年 4 月 30 日，公司与中电财发生的存款业务余额为 8,328.98 万元，贷
款业务余额为 0 元。
    五、风险评估意见
    公司认为：中电财具有合法有效的金融许可证、企业法人营业执照，建立了
较为完整合理的内部控制制度，能较好地控制风险，严格按《企业集团财务公司
管理办法》规定经营。根据公司对风险管理的了解和评价，未发现中电财的风险
管理存在重大缺陷，公司与中电财之间开展金融服务业务的风险可控。
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    远光软件股份有限公司董事会
              2023 年 5 月 19 日




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