上海宏达新材料股份有限公司独立董事

 关于公司第六届董事会第三十一次会议相关事项的独立意见


    根据中国证监会《上市公司独立董事规则》和《深圳证券交易所上市公司规

范运作指引》及《公司章程》的有关规定和要求，我们作为上海宏达新材料股份

有限公司（以下简称“公司”）独立董事，基于独立判断立场，我们对公司第六

届董事会第三十一次会议相关议案、控股股东及其他关联方占用公司资金、公司

对外担保情况发表独立意见如下：

1、《关于会计政策变更的议案》

    经审核，本次会计政策变更是公司根据财政部相关规定进行的合理变更，符

合相关规定和公司实际情况，决策程序符合有关法律、法规和《公司章程》等规

定，不存在损害公司及全体股东特别是广大中小股东利益的情形，同意公司本次

会计政策的变更。

2、关于控股股东和其他关联方资金占用及关联交易事项

    关于控股股东及其他关联方占用公司资金事项报告期内，公司无控股股东及

其他关联方非经营性占用公司资金情形，不存在将资金直接或间接地提供给控股

股东及其关联方使用的各种情形。

    2023 半年度日常关联交易实际发生情况在预计范围内，公司关联方交易定

价公允，没有损害中小股东利益的情形。

3、关于公司对外担保的事项

    公司对外担保对象的审查、对外担保的审批程序、信息披露及风险控制等作

出了明确规定。报告期内，公司报告期内不存在违规对外担保情况，不存在为控

股股东及其关联方提供担保的情况。



    独立董事：


            许良虎                              顾其荣
                                                     2023 年 8 月 29 日