中信证券股份有限公司
关于深圳市拓日新能源科技股份有限公司
2022 年度保荐工作报告
保荐人名称：中信证券股份有限公司
被保荐公司简称：拓日新能
（以下简称“中信证券”或“我公司”）
保荐代表人姓名：胡璇 联系电话：0755-23835236
保荐代表人姓名：薛万宝 联系电话：0755-23835292
一、保荐工作概述
项 目 工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 0次
2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包
括但不限于防止关联方占用公司资源的制
是
度、募集资金管理制度、内控制度、内部
审计制度、关联交易制度）
（2）公司是否有效执行相关规章制度 是
3.募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数 每月 1 次
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披
是
露文件一致
4.公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次数 0次
（2）列席公司董事会次数 0次
（3）列席公司监事会次数 0次
项 目 工作内容
5.现场检查情况
（1）现场检查次数 1次
（2）现场检查报告是否按照本所规定报送 是
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况 无
6.发表专项意见情况
（1）发表专项意见次数 10 次
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 不适用
7.向本所报告情况（现场检查报告除外）
（1）向本所报告的次数 0次
（2）报告事项的主要内容 不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况 不适用
8．关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项 否
（2）关注事项的主要内容 不适用
（3）关注事项的进展或者整改情况 不适用
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 是
10.对上市公司培训情况
（1）培训次数 1次
（2）培训日期 2022 年 12 月 30 日
根据《深圳证券交易所股票上市
规则》、《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 1 号——主
（3）培训的主要内容 板上市公司规范运作》等规则要
求，对上市公司的信息披露管理、
董监高买卖公司股票相关要求进
行培训
11.其他需要说明的保荐工作情况 无
二、保荐机构发现公司存在的问题及采取的措施
事 项 存在的问题 采取的措施
1.信息披露 无 不适用
2.公司内部制度的建立和执行 无 不适用
3．“三会”运作 无 不适用
4.控股股东及实际控制人变动 无 不适用
5.募集资金存放及使用 无 不适用
6.关联交易 无 不适用
7.对外担保 无 不适用
8.收购、出售资产 无 不适用
9.其他业务类别重要事项（包括对
外投资、风险投资、委托理财、财 无 不适用
务资助、套期保值等）
10．发行人或者其聘请的中介机构
无 不适用
配合保荐工作的情况
1、受硅料等原材 料
价格波动、 报告期
内运输成本大幅增
加、 光伏玻璃市场
均价同比下降等因
素影响，公司 2022 年
营业收入同比下降
7.08%，归属于上 市 保荐机构将继续重
11.其他（包括经营环境、业务发
公司股东的净利润 点关注公司经营发
展、财务状况、管理状况、核心技
同比下降 50.76%； 展和财务风险等情
术等方面的重大变化情况）
况
2、公司下属分子 公
司定边拓日现代农
业有限公司、 陕西
拓日（定边） 新能源
科技有限公司两家
公司关于城镇土地
使用税， 因土地性
质与征税土地面积
事 项 存在的问题 采取的措施
问题（同类光伏项目
政策依据不明确）
与当地税务机关存
在不同理解， 两家
公司 2017 年 8 月
至 2020 年 6 月期
间未缴纳城镇土地
使用税。 公司已补
缴税款，并对财务报
表进行更正。
三、公司及股东承诺事项履行情况
是否履行 未履行承诺的原因及解决
公司及股东承诺事项
承诺 措施
1、控股股东、实际控制人、全体董事
和高级管理人员关于非公开发行 A 股
是 不适用
股票摊薄即期回报采取填补措施承诺
的公告
2．深圳市奥欣投资发展有限公司、长
治市南烨实业集团有限公司、银河资
本资产管理有限公司、财通基金管理
有限公司、陈传兴、一重集团融创科技
发展有限公司、郭伟松、国泰君安证券
股份有限公司、湖南轻盐创业投资管
是 不适用
理有限公司、上海般胜投资管理有限
公司、泰康资产管理有限责任公司、J
PMORGANCHASEBANK,NATIONA
LASSOCIATION、陈乐全、华泰 资产
管理有限公司、济南文景投资合伙企
业（有限合伙）关于股份限售承诺
四、其他事项
报告事项 说 明
2022 年 12 月，公司持续督导保荐代表人发生变
更。变更前，保荐代表人为兰天、胡璇；变更后，
1.保荐代表人变更及其理由 保荐代表人为胡璇、薛万宝。变更事由：按照我
公司安排，我公司委派保荐代表人薛万宝接替兰
天负责该项目后续的持续督导工作
报告事项 说 明
2022 年 1 月 1 日至 12 月 31 日，存在以下中国证
监会（包括派出机构）和贵所对本保荐人或者保
荐的公司采取监管措施的事项：
1、2022 年 6 月 21 日，中国证监会浙江监管局对
我公司保荐的思创医惠科技股份有限公司（以下
简称“思创医惠”）出具《关于对思创医惠科技
股份有限公司及相关人员采取出具警示函措施的
决定》。监管措施认定：思创医惠披露的《2021
年年度报告》与《2021 年度业绩预告》差异较大，
相关信息披露不准确；思创医惠披露的《关于前
期会计差错更正及追溯调整的公告》，对 2020 年
度收入进行了差错更正，导致公司定期报告相关
信息披露不准确。上述行为违反了《上市公司信
息披露管理办法》第二条、第三条、第四条的规
定。
2、2022 年 11 月 15 日，上海证监局出具《关于
2.报告期内中国证监会和本
对开山集团股份有限公司采取出具警示函措施的
所对保荐人或者其保荐的公
决定》，监管措施认定：开山股份未及时审议和
司采取监管措施的事项及整
披露关联交易且关联董事杨建军未回避表决，不
改情况
符合《深圳证券交易所创业板上市规则（2020 年
12 月修订）》的规定，违反了《上市公司信息披
露管理办法》（证监会令第 40 号）相关条款的规
定；开山股份将闲置募集资金用于购买中信银行
大额存单,未履行审议程序和信息披露义务，不符
合《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资
金管理和使用的监管要求》的规定，违反了《上
市公司信息披露管理办法》（证监会令第 40 号）
的规定；2021 年年度报告中，关于第三名至第五
名客户的相关信息披露不准确，违反了《上市公
司信息披露管理办法》的规定。我公司在上市公
司收到监管函件后，与上市公司一起仔细分析问
题原因，并落实整改，督促上市认真吸取教训，
履行勤勉尽责义务，组织公司完善内部控制，建
立健全财务会计管理制度及信息披露制度并严格
执行，切实维护全体股东利益
1、2022 年 2 月 25 日，深圳证券交易所对我公司
保荐的汤臣倍健股份有限公司（以下简称“汤臣
倍健”）出具《关于对汤臣倍健股份有限公司及
3.其他需要报告的重大事项
相关当事人给予通报批评处分的决定》，监管函
件认定：汤臣 倍 健 在 收 购 Life-Sp ace Group
PtyLtd100% 股 权 和 广 州 汤 臣 佰 盛 有 限 公 司
报告事项 说 明
46.67%股权项目中存在：未充分、审慎评估并披
露《电子商务法》实施的重大政策风险，未如实
披露标的资产实际盈利与相关盈利预测存在重大
差异的情况；商誉减值测试预测的部分指标缺乏
合理依据，未充分披露商誉、无形资产减值测试
相关信息且减值测试关于资产可收回金额的计量
不规范。上市公司的上述行为违反了《创业板股
票上市规则（2018 年 11 月修订）》第 1.4 条 、
第 2.1 条 、 第 11.11.3 条 、 第 11.11.6 条的规
定。
2、2022 年 4 月 12 日，中国证监会出具《关于对
孔少锋、辛星采取出具警示函监管措施的决定》，
监管措施认定:我司保荐代表人孔少锋、辛星在保
荐同圆设计集团股份有限公司首次公开发行股票
并上市过程中，未审慎核查外协服务和劳务咨询
支出的真实性、关联方资金拆借的完整性，以及
大额个人报销与实际支出内容是否相符。上述行
为违反了《证券发行上市保荐业务管理办法》（证
监会令第 170 号）第五条的规定。
3、2022 年 8 月 11 日，深交所出具《关于对创意
信息技术股份有限公司及相关当事人给予通报批
评处分的决定》。监管函件认定: 创意信息 2021
年度业绩预告披露的预计净利润与年度报告披露
的经审计净利润存在较大差异且盈亏性质发生变
化。上述行为违反了《创业板股票上市规则（2020
年 12 月修订）》相关规定。创意信息董事长陆文
斌、总经理何文江、财务总监刘杰未能恪尽职守、
履行勤勉尽责义务，违反了《创业板股票上市规
则（2020 年 12 月修订）》第 1.4 条、第 4.2.2 条
和第 5.1.2 条的规定，对上述违规行为负有重要责
任。
4、2022 年 8 月 29 日，深交所出具《关于对思创
医惠科技股份有限公司及相关当事人给予通报批
评处分的决定》，监管函件认定：思创医惠 2021
年度业绩预告披露的净利润与年度报告披露的经
审计净利润相比，存在较大差异。上述行为违反
了《创业板股票上市规则 2020 年 12 月修订）》
相关规定。思创医惠董事长章笠中、总经理华松
鸳、财务总监陈云昌未能恪尽职守、履行勤勉尽
责义务，违反了《创业板股票上市规则（2020 年
12 月修订）》第 1.4 条、第 4.2.2 条和第 5.1.2 条
的规定，对上述违规行为负有重要责任。我公司
报告事项 说 明
在知悉上市公司受到纪律处分后，督促上市公司
及相关当事人应当引以为戒，加强法律、法规的
学习，严格遵守法律法规和交易所业务规则，履
行诚实守信、忠实勤勉义务，保证上市公司经营
合法合规以及信息披露真实、准确、完整。我公
司在知悉对保荐代表人的监管措施后高度重视，
要求相关保荐代表人应当引以为戒，严格遵守法
律法规、保荐业务执业规范和交易所业务规则等
规定，遵循诚实、守信、勤勉、尽责的原则，认
真履行保荐代表人的职责，切实提高执业质量，
保证所出具的文件真实、准确、完整
（以下无正文）
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于深圳市拓日新能源科技股份有限
公司 2022 年度保荐工作报告》之签章页）
保荐代表人签名：
胡 璇 薛万宝
中信证券股份有限公司
2023 年 5 月 10 日