山东恒邦冶炼股份有限公司董事会
       关于第九届董事会第二十六次会议相关事项的说明

    根据《企业会计准则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板
上市公司规范运作》等法律法规的相关规定，山东恒邦冶炼股份有限公司（以下简
称“公司”）董事会对第九届董事会第二十六次会议有关事项发表如下说明：
    关于计提资产减值准备的说明
    公司董事会认真核查了本次计提资产减值准备的相关材料，对公司计提资产减
值准备的合理性说明如下：
    董事会认为，本次计提资产减值符合《企业会计准则》和公司内部控制制度的
相关规定，遵循谨慎性、合理性原则，符合公司的实际情况，能够更真实、准确地
反映截至 2023 年 6 月 30 日公司的财务状况、资产价值及经营成果，有助于为投资
者提供可靠的会计信息。
    特此说明。




                                        山东恒邦冶炼股份有限公司
                                              董   事   会
                                            2023 年 8 月 18 日