中信证券股份有限公司
关于晶澳太阳能科技股份有限公司
使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见
晶澳太阳能科技股份有限公司（以下简称“晶澳科技”或“公司”）于 2023
年 7 月 27 日召开第六届董事会第八次会议、第六届监事会第八次会议，审议通
过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，为提高公司募集
资金使用效率，进一步降低财务成本，同意公司在确保募集资金投资项目正常实
施的前提下，使用不超过 63 亿元的闲置募集资金暂时补充流动资金，该资金仅
限于与主营业务相关的生产经营使用，使用期限自董事会审议通过之日起不超过
12 个月，到期后将及时归还到公司募集资金专用存储账户。
中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”或“保荐机构”）作为晶澳科技
保荐机构及持续督导机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券
交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板
上市公司规范运作》等相关法律、法规和规范性文件的规定，对晶澳科技本次使
用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的事项进行了专项核查，并发表如下意见：
一、募集资金基本情况
（一）2020年度非公开发行股票
经中国证券监督管理委员会《关于核准晶澳太阳能科技股份有限公司非公开
发行股票的批复》（证监许可[2020]1759号）核准，公司向特定对象非公开发行
人民币普通股（A股）244,131,455股，发行价格21.30元/股，募集资金总额人民
币 5,199,999,991.50 元 ， 扣 除 发 行 有 关 费 用 后 募 集 资 金 净 额 为 人 民 币
5,158,236,660.00元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）于2020年9月25日出具
了信会师报字[2020]第ZB11679号《验资报告》，对上述募集资金到位情况进行
了审验。公司对募集资金进行专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的商业银
行签订了《募集资金监管协议》。
1
根据公司《2020年度非公开发行股票预案》，本次非公开发行股票募集资金
扣除发行费用后将全部用于以下项目：
单位：人民币元
项目名称 扣除发行费用后拟投入募集资金金额
年产 5GW 高效电池和 10GW 高效组件及配套项目 3,700,000,000.00
补充流动资金 1,458,236,660.00
合计 5,158,236,660.00
（二）2021年度非公开发行股票
经中国证券监督管理委员会《关于核准晶澳太阳能科技股份有限公司非公开
发行股票的批复》（证监许可[2022]430 号）核准，公司向特定对象非公开发行
人民币普通股（A 股）74,382,624 股，发行价格 67.22 元/股，募集资金总额人民
币 4,999,999,985.28 元，扣除发行有关费用（不含税）后募集资金净额为人民币
4,968,679,230.65 元。立信会计师事务所（特殊普通合伙）于 2022 年 4 月 26 日
出具了信会师报字[2022]第 ZB10626 号《验资报告》，对上述募集资金到位情况
进行了审验。公司对募集资金进行专户存储，并与保荐机构、存放募集资金的商
业银行签订了《募集资金监管协议》。
根据公司《2021 年度非公开发行股票预案》，本次非公开发行股票募集资
金扣除发行费用后将全部用于以下项目：
单位：人民币元
项目名称 扣除发行费用后拟投入募集资金金额
年产 20GW 单晶硅棒和 20GW 单晶硅片项目 3,200,000,000.00
高效太阳能电池研发中试项目 300,000,000.00
补充流动资金 1,468,679,230.65
合计 4,968,679,230.65
（三）2023年度向不特定对象发行可转换公司债券
2023 年 5 月 31 日，公司收到中国证券监督管理委员会出具的《关于同意晶
澳太阳能科技股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券注册的批复》（证
监许可〔2023〕1164 号），同意公司向不特定对象发行可转换公司债券的注册
申请。公司本次向不特定对象发行可转换公司债券 89,603,077 张，每张面值人民
2
币 100 元，募集资金总额人民币 8,960,307,700.00 元，扣除发行有关费用（不含
税）后募集资金净额为人民币 8,933,848,025.97 元。中兴财光华会计师事务所（特
殊普通合伙）于 2023 年 7 月 24 日出具了中兴财光华审验字（2023）第 110003
号《验资报告》，对上述募集资金到位情况进行了审验。公司对募集资金进行专
户存储，并与保荐机构、存放募集资金的商业银行签订了募集资金监管协议。
本次可转债募集资金扣除发行费用后将全部用于以下项目：
单位：人民币元
项目名称 扣除发行费用后拟投入募集资金金额
包头晶澳（三期）20GW 拉晶、切片项目 2,700,000,000.00
年产 10GW 高效电池和 5GW 高效组件项目 2,334,484,600.00
年产 10GW 高效率太阳能电池片项目 1,500,000,000.00
补充流动资金 2,399,363,425.97
合计 8,933,848,025.97
二、募集资金使用情况及募投项目进展
（一）2020年度非公开发行股票
截至2023年6月30日，公司2020年度非公开发行股票累计已投入募集资金总
额为人民币414,725.53万元（含使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金），
尚未使用募集资金总额为人民币101,098.14万元。截至2023年6月30日，临时补充
流动资金余额99,875.00万元（已于2023年7月26日完成归还），募集资金专户余
额2,501.13万元，合计余额人民币102,376.13万元（含利息收入、手续费支出、闲
置募集资金进行现金管理收益）。
募集资金投资项目累计已投入具体情况如下：
单位：人民币元
募集资金承诺投资总 截至 2023 年 6 月 30 日累计已投
项目名称
额 入总额
年产 5GW 高效电池和 10GW 高效
3,700,000,000.00 2,689,018,597.11
组件及配套项目
补充流动资金 1,458,236,660.00 1,458,236,660.00
合计 5,158,236,660.00 4,147,255,257.11
3
（二）2021年度非公开发行股票
截至2023年6月30日，公司2021年度非公开发行股票累计已投入募集资金总
额为人民币375,084.41万元（含使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金），
尚未使用募集资金总额为人民币121,783.51万元。截至2023年6月30日，临时补充
流动资金余额120,000.00万元（已于2023年7月26日完成归还），募集资金专户余
额为人民币2,132.81万元，合计余额人民币122,132.81万元（含利息收入、手续费
支出）。
募集资金投资项目累计已投入具体情况如下：
单位：人民币元
募集资金承诺投资总 截至 2023 年 6 月 30 日累计已投
项目名称
额 入总额
年产 20GW 单晶硅棒和 20GW 单
3,200,000,000.00 2,191,508,513.25
晶硅片项目
高效太阳能电池研发中试项目 300,000,000.00 90,656,390.98
补充流动资金 1,468,679,230.65 1,468,679,230.65
合计 4,968,679,230.65 3,750,844,134.88
（三）2023年度向不特定对象发行可转换公司债券
在本次募集资金到位之后，经公司第六届董事会第八次会议、第六届监事会
第八次会议审议通过，同意公司使用募集资金2,071,287,709.33元置换预先投入募
投项目自筹资金，同意公司使用募集资金1,428,897.23元置换自筹资金支付的部
分不含税发行费用，置换金额合计2,072,716,606.56元。具体情况详见同日披露的
《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的公告》。
截 至 2023 年 7 月 27 日 ， 公 司 已 将 扣 除 发 行 费 用 后 的 补 充 流 动 资 金
2,399,363,425.97元投入预计用途；尚未使用募集资金置换预先投入募投项目自筹
资金，剩余扣除发行费用后的募集资金净额人民币6,534,484,600.00元存放于募集
资金专户。
三、前次使用闲置募集资金补充流动资金及归还情况
2020年9月25日，公司第五届董事会第十五次会议、第五届监事会第十次会
议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同
4
意公司在确保募集资金投资项目正常实施的前提下，使用不超过24亿元的闲置募
集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日（2020年9月25日）
起不超过12个月，到期后将及时归还到公司募集资金专用存储账户。2020年度公
司实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金金额为人民币24亿元，截至2021年7
月14日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资
金专用账户，使用期限未超过12个月。
2021年7月23日，公司第五届董事会第二十五次会议、第五届监事会第十七
次会议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
同意公司在确保募集资金投资项目正常实施的前提下，使用不超过19亿元的闲置
募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日（2021年7月23日）
起不超过12个月，到期后将及时归还到公司募集资金专用存储账户。2021年度公
司实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金金额为人民币19亿元，截至2022年4
月22日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资
金专用账户，使用期限未超过12个月。
2022年4月29日，公司第五届董事会第三十二次会议、第五届监事会第二十
一次会议分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案》，同意公司在确保募集资金投资项目正常实施的前提下，使用不超过43亿元
的闲置募集资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日（2022年4
月29日）起不超过12个月，到期后将及时归还到公司募集资金专用存储账户。2022
年度公司实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金金额为人民币43亿元，截至
2023年4月23日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金全部归还
至募集资金专用账户，使用期限未超过12个月。
2023年4月26日，公司第六届董事会第五次会议、第六届监事会第五次会议
分别审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意
公司在确保募集资金投资项目正常实施的前提下，使用不超过22亿元的闲置募集
资金暂时补充流动资金，使用期限自董事会审议通过之日（2023年4月26日）起
不超过12个月，到期后将及时归还到公司募集资金专用存储账户。2023年度公司
实际使用闲置募集资金暂时补充流动资金金额为人民币22亿元，截至2023年7月
26日，公司已将上述用于暂时补充流动资金的闲置募集资金全部归还至募集资金
5
专用账户，使用期限未超过12个月。
四、本次使用部分闲置募集资金补充流动资金的情况
（一）本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的金额及期限
由于募投项目建设需要一定周期，根据项目实施计划及建设进度，部分募集
资金在一定时间内将处于暂时闲置状态。为提高募集资金的使用效率，同时降低
公司财务成本，在确保不影响募集资金投资项目正常实施的前提下，公司使用不
超过人民币63亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，其中使用2020年度非公开发
行股票募投项目“年产5GW高效电池和10GW高效组件及配套项目”闲置募集资
金不超过人民币9亿元；使用2021年度非公开发行股票募投项目“年产20GW单晶
硅棒和20GW单晶硅片项目”闲置募集资金不超过人民币10亿元；使用2021年度
非公开发行股票募投项目“高效太阳能电池研发中试项目”闲置募集资金不超过
人民币2亿元；使用2023年度向不特定对象发行可转换公司债券项目“包头晶澳
（三期）20GW拉晶、切片项目”闲置募集资金不超过人民币15亿元；使用2023
年度向不特定对象发行可转换公司债券项目“年产10GW高效电池和5GW高效组
件项目”闲置募集资金不超过人民币17亿元；使用2023年度向不特定对象发行可
转换公司债券项目“年产10GW高效率太阳能电池片项目”闲置募集资金不超过人
民币10亿元；使用期限自公司董事会审议通过之日起不超过12个月，到期后将及
时归还到公司募集资金专用存储账户。
（三）本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的合理性与必要性
根据公司目前的经营需求，在确保募集资金投资项目正常实施和募集资金投
资计划正常进行的前提下，公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金有利于
缓解公司流动资金需求压力，优化公司财务结构，提高经营效益。公司本次使用
63亿元闲置募集资金暂时补充流动资金，按一年期贷款LPR利率3.55%估算，预
计可为公司减少利息支出约2.2365亿元。
（三）本次使用部分闲置募集资金补充流动资金仅限于与主营业务相关的
生产经营使用，不存在变相改变募集资金用途的情形，不影响募集资金投资项
目正常进行。
6
五、审议程序及专项意见
（一）董事会审议情况
公司第六届董事会第八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时
补充流动资金的议案》，为提高公司募集资金使用效率，进一步降低财务成本，
同意公司在确保募集资金投资项目正常实施的前提下，使用不超过 63 亿元的闲
置募集资金暂时补充流动资金，该资金仅限于与主营业务相关的生产经营使用，
使用期限自董事会审议通过之日起不超过 12 个月，到期后将及时归还到公司募
集资金专用存储账户。
（二）监事会审议情况
公司第六届监事会第八次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时
补充流动资金的议案》，监事会认为：公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动
资金，不存在变相改变募集资金用途的情形，且不影响募集资金投资项目的正常
实施，有利于提高资金使用效率、降低财务成本；符合公司和全体股东的利益，
不存在损害公司及全体股东特别是中小股东利益的情形；相关审批程序符合法律
法规及《公司章程》的相关规定。监事会同意公司本次使用部分闲置募集资金暂
时补充流动资金。
（三）独立董事意见
公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的行为，其决策程序符合《上
市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》《深圳证
券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》的相关规定。
本次使用闲置募集资金暂时补充流动资金有助于提高募集资金使用效率、降低财
务成本，不影响募集资金投资项目的正常进行，不存在变相改变募集资金用途的
情形和损害公司及股东、特别是中小股东利益的情形。因此，独立董事一致同意
公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金。
六、保荐机构核查意见
经核查，保荐机构认为：
公司本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金事项已经董事会、监事会
7
审议通过，独立董事发表了明确同意意见，履行了必要的审批程序，符合中国证
监会和深圳证券交易所关于上市公司募集资金使用的有关规定，未变相改变募集
资金用途，不影响项目建设进度，有利于提高募集资金的使用效率，符合公司和
全体股东的利益。
综上，保荐机构同意公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金。
8
（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于晶澳太阳能科技股份有限公司使
用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的核查意见》之签章页）
保荐代表人：
戴 顺 李 宁
中信证券股份有限公司
年 月 日
9
