国泰君安证券股份有限公司

                     关于浙江日发精密机械股份有限公司

          非公开发行股票持续督导 2022 年度保荐工作报告


保荐人名称：国泰君安证券股份有限公司      被保荐公司简称：日发精机
保荐代表人姓名：倪晓伟                    联系电话：021-38675873
保荐代表人姓名：忻健伟                    联系电话：021-38674914

一、保荐工作概述

                 项目                                    工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件                           是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数                       无
2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的
情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括
但不限于防止关联方占用公司资源的制度、
                                                            是
募集资金管理制度、内控制度、内部审计制
度、关联交易制度）
（2）公司是否有效执行相关规章制度                           是
3.募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数                               1
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露
                                                            是
文件一致
4.公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次数                      无，均事前或事后审阅会议议案
（2）列席公司董事会次数                        无，均事前或事后审阅会议议案
（3）列席公司监事会次数                        无，均事前或事后审阅会议议案
5.现场检查情况
（1）现场检查次数                                           1
（2）现场检查报告是否按照本所规定报送                       是
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况                       无
6.发表专项意见情况
（1）发表专项意见次数                                       1
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见                        无
7.向本所报告情况（现场检查报告除外）
（1）向本所报告的次数                                        无
（2）报告事项的主要内容                                   不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况                           不适用
8.关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项                                  无
（2）关注事项的主要内容                                   不适用
（3）关注事项的进展或者整改情况                           不适用
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规                         是
10.对上市公司培训情况
（1）培训次数                                                1
（2）培训日期                                        2022 年 12 月 16 日
（3）培训的主要内容                         持续督导期间的工作规范及信息披露要求
11.其他需要说明的保荐工作情况                                无

二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施

             事项                      存在的问题                 采取的措施
1.信息披露                                无                       不适用
2.公司内部制度的建立和执行                无                       不适用
3．“三会”运作                           无                       不适用
4.控股股东及实际控制人变动                无                       不适用
5.募集资金存放及使用                      无                       不适用
6.关联交易                                无                       不适用
7.对外担保                                无                       不适用
8.购买、出售资产                          无                       不适用
9.其他业务类别重要事项（包括
对外投资、风险投资、委托理财、            无                       不适用
财务资助、套期保值等）
10．发行人或者其聘请的证券服
                                          无                       不适用
务机构配合保荐工作的情况
11.其他（包括经营环境、业务发
展、财务状况、管理状况、核心              无                       不适用
技术等方面的重大变化情况）

三、公司及股东承诺事项履行情况
                                                          是否履行   未履行承诺的原
                公司及股东承诺事项
                                                            承诺     因及解决措施
资产重组时所作承诺：
2019 年 1 月 30 日，控股股东日发集团承诺：本公司通过本
次交易取得的上市公司股份自发行结束之日起 36 个月内不
转让或者委托他人管理。本次交易完成后 6 个月内如上市
公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于发行价，或者交易           是        不适用
完成后 6 个月期末收盘价低于发行价的，本次因本次交易
取得的公司股票的锁定期自动延长至少 6 个月。在锁定期
内因上市公司分配股票股利、资本公积转增等衍生取得的
上市公司股份亦遵守上述限售期的承诺。
资产重组时所作承诺：
2021 年 4 月 26 日，控股股东日发集团承诺：1、本公司因
本次交易取得的上市公司股份的限售期自本次股份发行结
束之日起至业绩承诺期届满且本公司确认其已履行完毕全
部利润补偿义务和减值测试补偿义务之日止。限售期内，
本公司不得通过证券市场公开转让或通过协议方式转让限
售股份，也不委托他人管理其持有的上市公司限售股份。
限售期满后，本公司持有的股份按照中国证监会和深圳证
                                                               是        不适用
券交易所的相关规定执行；2、本次交易完成后 6 个月内如
上市公司股票连续 20 个交易日的收盘价低于发行价，或者
本次交易完成后 6 个月期末收盘价低于发行价的，本公司
因本次交易获得的上市公司股份的锁定期自动延长 6 个月；
如本次交易因涉嫌所提供或披露的信息存在虚假记载、误
导性陈述或者重大遗漏，被司法机关立案侦查或者被中国
证监会立案调查的，在案件调查结论明确以前，本公司将
不转让在上市公司拥有权益的股份。
首次公开发行或再融资时所作承诺：
2010 年 12 月 10 日，公司股东、董事、总经理王本善先生
承诺：在任职期间每年转让的股份不超过所持有发行人股
份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让所持有发             是        不适用
行人股份，离任六个月后的十二个月内转让的股份不超过
所持有发行人股份总数的百分之五十。承诺期限届满后，
上述股份可以上市流通和转让。

四、其他事项

         报告事项                                        说明
1.保荐代表人变更及其理由                                  无
2.报告期内中国证监会和本所
对保荐人或者其保荐的公司采                                无
取监管措施的事项及整改情况
                              公司净利润亏损，主要系资产减值所致：由于 Airwork 公
3.其他需要报告的重大事项
                              司预计无法收回被扣留在俄罗斯的 5 架波音 757 飞机导致
计提资产减值损失 71,696.50 万元；Airwork 公司与奥林
巴斯公司终止业务合作后，2 架 A321 飞机资产账面价值
低于市场报价，导致计提资产减值损失 10,199.81 万元；
由于上述资产发生减值，导到因收购捷航投资形成的商誉
发生减值，对相关商誉计提了全额减值准备 57,607.09 万
元； Airwork 公司的部分飞机资产因原承租人提前结束租
约等市场变化原因导致其可收回金额低于其飞机账面价
值，计提资产减值损失 14,599.27 万元。上述事项合计计
提减值准备 154,102.67 万元，减少公司 2022 年度利润总
额合计人民币 154,102.67 万元。本次计提完成后，因收购
捷航投资形成的商誉余额为 0 元。
（本页无正文，为《国泰君安证券股份有限公司关于浙江日发精密机械股份有限
公司非公开发行股票持续督导 2022 年度保荐工作报告》之签章页）




保荐代表人：
                 倪晓伟                                 忻健伟




                                             国泰君安证券股份有限公司
                                                     2023 年 5 月 11 日