威领新能源股份有限公司                    关于开展商品期货套期保值业务的公告

证券代码：002667              证券简称：威领股份              公告编号：2023-119


             威领新能源股份有限公司关于开展商品

                       期货套期保值业务的公告

    本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。

    重要内容提示：

    1、投资种类：仅限于与公司生产经营有直接关系的碳酸锂期货品种。

    2、投资金额：公司及子公司开展商品套期保值业务的投资期限内任一时点
保证金金额（不含期货标的实物交割款项）不超过人民币 1 亿元，上述额度在
有效期限内可循环滚动使用。

    3、审议程序：已经公司第六届董事会第五十二次会议及第六届监事会第四
十六次会议审议通过，尚需提交 2023 年第七次临时股东大会审议。

    4、特别风险提示：公司开展商品套期保值业务不以投机为目的，主要为有
效降低锂盐产品市场价格剧烈波动可能对公司经营带来的影响，但同时也会存在
一定的风险。提醒投资者充分关注投资风险。

    威领新能源股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 7 月 23 日召开第
六届董事会第五十二次会议及第六届监事会第四十六次会议，审议通过了《关于
开展商品期货套期保值业务的议案》， 因公司业务发展的需要，拟开展商品期货
套期保值业务，现将有关情况公告如下：

   一、开展商品期货套期保值业务的目的

    公司主要从事锂电新能源业务，主要产品为碳酸锂、锂云母等产品。近年来，
锂盐产品价格波动巨大，为降低产品价格波动给公司带来的经营风险，保持公司
经营业绩持续、稳定，公司拟利用期货工具的避险保值功能，根据生产经营计划
择机开展商品期货套期保值业务，有效降低产品市场价格波动风险，保障主营业
务稳步发展。本次开展商品期货套期保值业务，工具选择为与公司生产经营相关
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的锂盐期货品种，预计将有效控制产成品价格波动风险敞口。

   二、开展商品期货套期保值业务的基本情况

    由公司董事会授权经营管理层开展商品期货套期保值业务，并按照公司制定
的《商品期货套期保值业务管理制度》相关规定及流程，进行套期保值业务操作
及管理。
   （一） 商品期货套期保值的品种
    公司开展商品期货套期保值业务的期货品种仅限于与公司生产经营有直接
关系的碳酸锂期货品种。
   （二） 资金额度
    公司开展套期保值业务的投资期限内任一时点保证金金额（不含期货标的实
物交割款项）不超过人民币 10,000 万元，上述额度在有效期限内可循环滚动使
用。
   （三） 资金来源
    自有资金，不涉及募集资金或银行信贷资金。
   （四） 业务期限
    自公司股东大会审议通过之日起十二个月内有效。如单笔交易的存续期超过
了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。

       三、商品期货套期保值业务审议程序

    本次商品期货套期保值业务已经公司第六届董事会第五十二次会议审议通
过。独立董事发表了明确同意的独立意见。本事项尚需提交股东大会审议。

       四、开展商品期货套期保值业务的风险分析

    公司开展套期保值业务不以投机为目的，主要为有效降低产品市场价格剧烈
波动对公司经营带来的影响，但同时也会存在一定的风险，具体如下：
   （一） 市场风险
    理论上，各交易品种在临近交割期时期货市场价格和现货市场价格将趋于回
归一致，但在极个别的非理性市场情况下，如市场发生系统性风险，期货价格与
现货价格走势相背离等，会对公司的套期保值操作方案带来影响，甚至造成损失。
   （二） 政策风险
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    如期货市场相关法规政策发生重大变化，可能导致市场发生剧烈波动或无法
交易的风险。
    （三）流动性风险
    期货交易采取保证金和逐日盯市制度，按照经公司审批的方案下单操作时，
如投入金额过大，可能造成资金流动性风险；如果合约活跃度较低，导致套期保
值持仓无法成交或无法在合适价位成交，令实际交易结果与方案设计出现较大偏
差，甚至面临因未能及时补足保证金而被强行平仓带来的损失。
    （四）内部控制风险
    期货交易专业性较强，复杂程度较高，可能会产生由于内控体系不完善造成
风险。
    （五）技术风险

    由于无法控制和不可预测的系统故障、网络故障、通讯故障等造成交易系统
非正常运行，使交易指令出现延迟、中断或数据错误等问题，从而带来相应风险。

    五、风险控制措施

    （一）公司将严格执行有关法律法规，且已制定《商品期货套期保值业务管
理制度》， 对公司开展期货套期保值业务的审批权限、操作流程及风险控制等方
面做出明确的规定，建立有效的监督检查、风险控制和交易止损机制，降低内部
控制风险。
    （二）公司将合理设置公司期货业务组织机构，建立岗位责任制，明确各相
关部门和岗位的职责权限，严格在董事会、股东大会批准的权限内办理公司期货
套期保值业务。同时，加强相关人员的职业道德教育及业务培训，提高相关人员
的综合素质，提升相关人员的专业知识。
     （三）公司的商品期货套期保值交易仅限于与公司经营业务所需的材料相
关性高的商品期货品种，业务规模将与公司经营业务相匹配，最大程度对冲价格
波动风险。在制订交易方案的同时做好资金测算，以确保可用资金充裕；严格控
制套期保值的资金规模，合理规划和使用资金，在市场剧烈波动时做到合理止损，
有效规避风险。

    （四）公司审计部定期及不定期对套期保值交易业务进行检查，监督套期保
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值交易业务人员执行风险管理制度和风险管理工作程序，及时防范业务中的操作
风险。

    六、开展商品期货套期保值业务的会计核算原则

    公司根据《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》《企业会计准
则第 24 号——套期会计》《企业会计准则第 37 号——金融工具列报》《企业会
计准则第 39 号——公允价值计量》等相关规定及其指南，对商品期货套期保值
业务进行相应的核算处理，并在财务报告中正确列报。

    七、独立董事意见

    经审议，我们认为：公司开展套期保值业务是以风险防范为目的，有利于降
低产品价格波动风险，符合公司业务发展及日常经营需要，公司编制的《关于开
展商品期货套期保值业务的可行性分析报告》，论证了公司及子公司开展商品期
货套期保值业务的必要性和可行性。公司及子公司开展商品期货套期保值业务的
内容和审议程序符合《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公
司自律监管指引第 1 号-主板上市公司规范运作》《公司章程》等有关规定。公
司已制定《商品期货套期保值业务管理制度》，明确了审批权限、专业管理、风
险控制等内部控制程序，对公司控制商品期货套期保值风险起到了保障的作用。
公司亦对商品期货套期保值业务的开展作出了明确规定，公司开展商品期货套期
保值业务不存在损害公司及全体股东、特别是中小股东利益的情形。因此，我们
同意公司及子公司开展商品期货套期保值业务并提请公司 2023 年第七次临时股东

大会审议。

    八、备查文件

    1、公司第六届董事会第五十二次会议决议；

    2、独立董事关于第六届董事会第五十二次会议相关事项发表的独立意见；

    3、《商品期货套期保值业务管理制度》；

    4、关于开展商品期货套期保值业务的可行性分析报告。

    特此公告。
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                         威领新能源股份有限公司董事会

                                2023 年 7 月 24 日