广东燕塘乳业股份有限公司独立董事
关于 2023 年半年度控股股东及其他关联方占用公司资金及
公司对外担保情况的专项说明和独立意见
作为广东燕塘乳业股份有限公司（以下简称“公司”）独立董事，根据中国
证券监督管理委员会(以下简称“证监会”)发布的《上市公司监管指引第 8 号—
上市公司资金往来、对外担保的监管要求》和深圳证券交易所（以下简称“深交
所”）发布的《上市公司自律监管指南第 1 号——业务办理》之第四部分“4.1
定期报告披露相关事宜”等有关规定，我们本着实事求是的态度，对 2023 年上
半年控股股东及其他关联方占用公司资金及公司对外担保的情况进行了认真负
责的核查，现发表如下专项说明及独立意见：
一、专项说明
（一）关于控股股东及其他关联方占用公司资金的情况说明
2023 年上半年，不存在控股股东及其他关联方非经营性占用公司资金的情
况。控股股东以及其他关联方经营性占用公司资金系正常经营往来所致，不存在
定价失允或利益输送的情况。2023 年上半年，公司未代控股股东及其他关联方
承担费用，公司控股股东及其他关联方也未代公司承担费用，公司资产与财务充
分独立。
（二）关于公司及控股子公司对外担保的情况说明
1、2023 年上半年，公司控股（含全资）子公司未发生对外担保的情况。
2、2023 年上半年，公司不存在为控股股东及其他关联方提供担保的情况，
不存在为除全资子公司之外的其他主体提供担保的情况。
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额 是否
反担保
担保对象 度相关 担保 实际发 实际担 担保 担保物 是否履 为关
情况（如 担保期
名称 公告披 额度 生日期 保金额 类型 （如有） 行完毕 联方
有）
露日期 担保
公司对子公司的担保情况
担保额 是否
反担保
担保对象 度相关 担保 实际发 实际担 担保 担保物 是否履 为关
情况（如 担保期
名称 公告披 额度 生日期 保金额 类型 （如有） 行完毕 联方
有）
露日期 担保
湛江燕塘 2020 年 3,000 0 连带 无 无 该保证 否 否
乳业有限 04 月 18 责任 合同项
公司 日 担保 下所担
保的债
务逐笔
单独计
算保证
期间，各
债务保
证期间
为该笔
债务履
行期限
届满之
日起三
年。
报告期内对子公
报告期内审批对子公
0 司担保实际发生 0
司担保额度合计（B1）
额合计（B2）
报告期末已审批的对 报告期末对子公
子公司担保额度合计 3,000 司实际担保余额 0
（B3） 合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额 是否
反担保
担保对象 度相关 担保 实际发 实际担 担保 担保物 是否履 为关
情况（如 担保期
名称 公告披 额度 生日期 保金额 类型 （如有） 行完毕 联方
有）
露日期 担保
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内担保实
报告期内审批担保额
0 际发生额合计 0
度合计（A1+B1+C1）
（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担 报告期末实际担
保额度合计 3,000 保余额合计 0
（A3+B3+C3） （A4+B4+C4）
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
0
余额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担
0
保对象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
截至 2023 年 6 月 30 日，公司累计对外担保总额为 3,000 万元，占公司最近
一期（2022 年）经审计净资产的 2.40%，全部为对子公司提供的担保。
截至 2023 年 6 月 30 日，公司累计对外担保余额为 0 元。
二、独立意见
截至 2023 年 6 月 30 日，公司与控股股东及其他关联方的资金往来不存在违
背证监会或深交所相关规定的情形。
公司的担保行为均按照法律法规、《广东燕塘乳业股份有限公司章程》和其
他制度规定履行了审批、审议程序和信息披露义务。同时，公司目前担保行为是
兼顾全资子公司的经营发展需求，为其银行授信提供担保，预计上述担保事项不
会给公司带来财务或法律风险，相关担保的发生和存在是合法合理的，公司对外
担保情况不存在与相关法律法规等规范性文件的要求相违背的情形。
（以下无正文，后附签署页）
（此页无正文，为《广东燕塘乳业股份有限公司独立董事关于 2023 年半年
度控股股东及其他关联方占用公司资金及公司对外担保情况的专项说明和独立
意见》之签署页）
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