申万宏源证券承销保荐有限责任公司
关于新疆天顺供应链股份有限公司
2022年度现场检查报告
保荐人名称：申万宏源证券承销保荐有限责任公司 被保荐公司简称：天顺股份
保荐代表人姓名：秦军 联系电话：010-88085911
保荐代表人姓名：王志宽 联系电话：010-88085911
现场检查人员姓名：秦军、王志宽
现场检查对应期间：2022年1月1日至2022年12月31日
现场检查时间：2023年4月23日至26日
一、现场检查事项 现场检查意见
（一）公司治理 是 否 不适用
现场检查手段：1.查阅公司章程和公司治理相关制度；2.查阅三会文件及相关决议，
核查其执行情况；3.核查董监高人员变动及相关决策文件；4.核查控股股东、实际控
制人的变动情况及其对外投资情况
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规 是
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行 否，存在关联
方非经营性占
用公司资金事
项 ，截至2023
年4月25日，公
司已以现金方
式全额收回本
息
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会
是
议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认 是
5.公司董监高是否按照有关法律法规和深交所相关业务 否，存在关联
规则履行职责 方非经营性占
用公司资金事
项，截至2023
年4月25日，公
司已以现金方
式全额收回本
息
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和
是
信息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行
不适用
了相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立 否，存在关联
方非经营性占
用公司资金事
项，截至2023
年4月25日，公
司已以现金方
式全额收回本
息
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争 是
（二）内部控制
现场检查手段：1.检查内审部门的设置及制度建设；2.检查内审部门的运作情况；3.
重大对外投资内部控制程序；4.与公司管理层、内审部门人员交谈，了解公司内部控
制的有效性
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计
部门（如适用） 是
2.是否在股票上市后6个月内建立内部审计制度并设立
是
内部审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适
是
用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部
是
审计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审
是
计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一
次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中 是
发现的问题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使
不适用
用情况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向
审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用） 是
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向
是
审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次
是
内部控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是
不适用
否建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：1.查阅公司信息披露档案资料；2.查阅公司信息披露的相关支持文件
如会议决议、合同文本等
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致 是
2.公司已披露的内容是否完整 是
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进
是
展
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项 否，存在关联
方非经营性占
用公司资金事
项，截至 2023
年4月25日，公
司已以现金方
式全额收回本
息
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公
是
司信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在深交所互动易网站
是
刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：1.查阅公司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内部
的相关规定；2.查阅公司定期报告、关联交易明细、对外担保明细，查阅审议关联交
易、对外担保的董事会、监事会、股东大会资料和信息披露文件
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人
否。2022年1月
直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
至2023年4月
存在关联方非
2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接 经营性占用公
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形 司资金事项，
截至2023年4
月25日，公司
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披 已以现金方式
露义务 全额收回本息
4.关联交易价格是否公允 是
5.是否不存在关联交易非关联化的情形
否。2022年1月
至 2023 年 4 月
存在关联方非
经营性占用公
司资金事项，
截 至 2023 年 4
月25日，公司
已以现金方式
全额收回本息
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露
是
义务
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担
是
保债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了
是
相应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：1.查阅公司募集资金管理制度及其制定、审批相关的三会文件；2.查
阅募集资金三方监管协议；3.核对募集资金专户银行对账单等资料；4.现场查看募集
资金投资项目实施情况；5.访谈公司相关人员沟通相关情况
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议 是
2.募集资金三方监管协议是否有效执行 是
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财
是
等情形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、
暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情 是
形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投
向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充
不适用
流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间
进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投
是
资效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险 是
（六）业绩情况
现场检查手段：1.查阅公司披露的定期报告，了解业绩波动情况；2.访谈公司相关人
员，查看公司生产经营场所，了解业绩波动的原因、公司所面临的风险及公司的应对
措施；3.查阅行业研究报告，与公司进行对比分析，了解业绩波动的原因。
1.业绩是否存在大幅波动的情况 是
2.业绩大幅波动是否存在合理解释 是
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异 是
常
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：1.查阅公司、股东等相关人员所作出的承诺函；2.查阅公司定期报告、
临时报告等信息披露文件
1.公司是否完全履行了相关承诺 是
2.公司股东是否完全履行了相关承诺 否，控股股东
违反了“资金
占用方面”“不
侵占公司利
益”的承诺，
截 至 2023 年 4
月25日，公司
已以现金方式
全额收回本息
（八）其他重要事项
现场检查手段：1.查阅公司章程、分红规划、相关决议及信息披露文件；2.查阅公司
重大合同、大额资金支付记录及相关凭证；3.与公司相关人员进行沟通
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露 是
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露 不适用
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因 否，2022年1月
至 2023 年 4 月
公司通过第三
方与关联方发
生多笔非经营
性资金往来，
截 至 2023 年 4
月25日，公司
已以现金方式
全额收回本息
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变
是
化或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险 是
6.前期监管机构和保荐人发现公司存在的问题是否已按
是
相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
（一）2022 年度公司业绩存在大幅波动的情况
2022年，公司营业收入下滑4.68%，营业利润下降70.34%。原因为：（1）国内经
济增长放缓；（2）由于俄乌战争影响，公司国际航空业务收入下滑。
（二）关联方非经营性占用公司资金事项及其整改情况
公司2022年度未能有效防范关联方非经营性资金占用，公司通过第三方与关联方发生
多笔非经营性资金往来，未履行董事会和股东大会审批程序，未按要求对关联方非经营
性资金占用事项履行信息披露义务。2022年度，关联方非经营性资金占用金额为
298,391,774.98元,资金占用利息 4,734,771.43元,合计 303,126,546.41元，累计偿还
金额为 281,393,788.40元； 2023年新增资金占用 36,353,912.20元，增加资金占用利
息649,776.96元，合计 37,003,689.16元，截至 2023 年4月25日占用资金已全部偿还。
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