审计委员会工作细则修正案


     证券代码：002905              证券简称：金逸影视              公告编号：2023-045


                         广州金逸影视传媒股份有限公司
                            审计委员会工作细则修正案

         为强化广州金逸影视传媒股份有限公司(以下简称“公司”)董事会 决策功
     能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理
     结构，公司根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司
     独立董事管理办法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司
     自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律法规、规范性文件及
     《公司章程》的最新修订，于 2023 年 12 月 11 日召开第五届董事会第四次会议，
     审议通过了《关于修订<审计委员会工作细则>的议案》，现结合公司实际情况，
     拟对《广州金逸影视传媒股份有限公司审计委员会工作细则》进行修订，具体修
     订内容如下：


序号                    修订前                                       修订后

                                                    第三条 审计委员会成员由 3 名董事组成，其中
       第三条   审计委员会成员由 3 名董事组成，其
                                                    独立董事占 2 名，委员中至少有 1 名独立董事为
 1     中独立董事占 2 名，委员中至少有 1 名独立董
                                                    专业会计人员。审计委员会成员应当为不在公司
       事为专业会计人员。
                                                    担任高级管理人员的董事。

       第五条   审计委员会设主任委员 1 名，由公司   第五条   审计委员会设主任委员 1 名，由公司独
 2     独立董事担任，负责主持委员会工作。主任委     立董事中的会计专业人士担任，负责主持委员会
       员在委员会内由董事会选举产生。               工作。主任委员在委员会内由董事会选举产生。

                                                    第八条   公司董事会审计委员会负责审核公司
       第八条   审计委员会的主要职责权限为：
                                                    财务信息及其披露、监督及评估内外部审计工作
       (一) 提议聘请或更换外部审计机构；            和内部控制，下列事项应当经审计委员会全体成
                                                    员过半数同意后，提交董事会审议：
       (二) 监督公司的内部审计制度的制定及其实
       施；                                         （一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信
                                                    息、内部控制评价报告；
 3     (三) 必要时就重大问题与外部审计师进行沟
       通；                                         （二）聘用或者解聘承办上市公司审计业务的会
                                                    计师事务所；
       (四) 审核公司的财务信息及其披露；
                                                    （三）聘任或者解聘上市公司财务负责人；
       (五) 审查公司的内控制度；
                                                    （四）因会计准则变更以外的原因作出会计政
       (六) 审查和评价公司重大关联交易；
                                                    策、会计估计变更或者重大会计差错更正；
                                                                审计委员会工作细则修正案



    (七) 公司董事会授予的其他事项。              （五）法律、行政法规、中国证监会规定和公司
                                                 章程规定的其他事项。

                                                 第十一条 审计委员会会议由主任委员召集并主
    第十一条审计委员会会议由主任委员召集并主     持。审计委员会每季度至少召开一次会议，两名
    持。在公司中期财务报告和年度财务报告公布     及以上成员提议，或者召集人认为有必要时，可
    前应召开审计委员会会议，并于会议召开前 5     以召开临时会议。审计委员会会议须有三分之二
4   日通知全体委员。委员会委员可以提议召开临     以上成员出席方可举行。主任委员于收到提议后
    时会议，主任委员于收到提议后 10 日内召集临   10 日内召集临时会议。主任委员不能出席时可委
    时会议。主任委员不能出席时可委托其他任一     托其他任一委员主持。
    委员主持。


     除以上修订外，《审计委员会工作细则》其他条款均保持不变。

                                                    广州金逸影视传媒股份有限公司
                                                                                董事会
                                                                  2023 年 12 月 13 日