证券简称：小熊电器 证券代码：002959
债券简称：小熊转债 债券代码：127069
东莞证券股份有限公司
关于小熊电器股份有限公司
向不特定对象发行可转换公司债券
受托管理事务报告
（2022 年度）
债券受托管理人
（住所：东莞市莞城区可园南路一号）
二〇二三年六月
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重要声明
根据《公司债券发行与交易管理办法》（以下简称“交易管理办法”）、《可
转换公司债券管理办法》（以下简称“管理办法”）、《小熊电器股份有限公司
与东莞证券股份有限公司关于小熊电器股份有限公司向不特定对象发行可转换
债券之受托管理协议》（以下简称“受托管理协议”）、《小熊电器股份有限公
司向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》《公司债券受托管理人执业行
为准则》等相关规定和约定，东莞证券股份有限公司（以下简称“东莞证券”）
作为受托管理人，以公开信息披露文件、发行人出具的相关说明文件以及第三方
中介机构出具的专业意见等为信息来源编制本定期受托管理事务报告。
本报告不构成对投资者进行或不进行某项行为的推荐意见，投资者应对相关
事宜做出独立判断，而不应将本报告中的任何内容据以作为东莞证券所作的承诺
或声明。未经东莞证券书面许可，不得将本报告用作其他任何用途。
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目录
重要声明........................................................................................................................ 2
目录................................................................................................................................ 3
释义................................................................................................................................ 4
第一节 本期债券基本情况.......................................................................................... 5
一、核准文件......................................................................................................... 5
二、本期债券的主要条款..................................................................................... 5
第二节 债券受托管理人履行职责情况.................................................................... 14
一、定期/临时受托管理事务报告出具情况 ..................................................... 14
二、受托管理人与发行人之间利益冲突情况说明........................................... 14
第三节 发行人经营与财务状况................................................................................ 15
一、发行人基本情况........................................................................................... 15
二、发行人 2022 年度经营情况及财务状况 .................................................... 15
第四节 发行人募集资金使用状况............................................................................ 18
一、募集资金到位情况....................................................................................... 18
二、募集资金的管理和专户储存情况............................................................... 18
三、募集资金使用情况及结余情况................................................................... 19
四、2022 年度募集资金实际使用情况 ............................................................. 20
第五节 内外部增信机制、偿债保障措施的有效性分析........................................ 23
第六节 发行人偿债保障措施的执行情况以及公司债券的本息偿付情况............ 24
一、发行人偿债保障措施................................................................................... 24
二、本期债券偿债保障措施执行情况............................................................... 24
三、本息偿付情况............................................................................................... 24
第七节 债券持有人会议召开情况............................................................................ 25
第八节 本次债券的跟踪评级情况............................................................................ 26
第九节 债券持有人权益有重大影响的其他事项.................................................... 27
一、是否发生债券受托管理协议第 3.5 条约定的重大事项 ........................... 27
二、转股价格调整............................................................................................... 28
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释义
在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义：
发行人、公司、小熊电器 指 小熊电器股份有限公司
证监会、中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
保荐机构、主承销商、受托
指 东莞证券股份有限公司
管理人
中证鹏元 指 中证鹏元资信评估股份有限公司
小熊电器股份有限公司向不特定对象发行可转换公司
募集说明书 指
债券募集说明书
小熊电器股份有限公司 2022 年向不特定对象发行后在
本期债券、本次可转债 指
深圳证券交易所上市的可转换公司债券
《小熊电器股份有限公司可转换公司债券持有人会议
《债券持有人会议规则》 指
规则》
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 自本期债券发行日至 2022 年 12 月 31 日
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第一节 本期债券基本情况
一、核准文件
公司本次向不特定对象发行可转债相关事项已经 2021 年 7 月 30 日召开的第
二届董事会第七次会议和第二届监事会第七次会议审议通过，并经 2021 年 8 月
16 日召开的公司 2021 年第二次临时股东大会审议通过；2021 年 12 月 28 日召开
了第二届董事会第十次会议和第二届监事会第十次会议通过了可转债相关事项
的修订方案；2022 年 3 月 29 日召开了第二届董事会第十三次会议和第二届监事
会第十二次会议审议通过了可转债相关事项的修订方案；2022 年 4 月 7 日召开
了第二届董事会第十四次会议和第二届监事会第十三次会议审议通过了可转债
相关事项的修订方案。
本次发行已经证监会于 2022 年 5 月 30 日核发的《关于核准小熊电器股份有
限公司公开发行可转换公司债券的批复》（证监许可[2022]1099 号）核准，公司
本次发行的可转换公司债券于 2022 年 9 月 7 日起在深圳证券交易所挂牌交易，
债券简称“小熊转债”，债券代码“127069”。
二、本期债券的主要条款
1、发行主体
发行主体：小熊电器股份有限公司
2、债券名称
债券名称：2022 年小熊电器股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债
券（债券简称：小熊转债，债券代码：127069）。
3、发行规模
本次发行的可转换公司债券总额为人民币 5.36 亿元，发行数量为 536.00 万
张。
4、票面金额和发行价格
本次发行的可转换公司债券每张面值为人民币 100 元，按面值发行。
5、债券期限
本次发行的可转换公司债券的期限为自发行之日起 6 年，即自 2022 年 8 月
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12 日至 2028 年 8 月 11 日，（如遇法定节假日或休息日延至其后的第 1 个工作
日；顺延期间付息款项不另计息）。
6、债券利率
第一年为 0.40%，第二年为 0.60%，第三年为 1.00%，第四年为 1.60%，第
五年为 2.50%，第六年为 3.00%。
7、还本付息的期限和方式
（1）年利息计算
年利息指可转换公司债券持有人按持有的可转换公司债券票面总金额自可
转换公司债券发行首日起每满一年可享受的当期利息。
年利息的计算公式为：I=B×i
I：指年利息额；
B：指本次发行的可转换公司债券持有人在计息年度（以下简称“当年”或
“每年”）付息债权登记日持有的可转换公司债券票面总金额；
i：指可转换公司债券当年票面利率。
（2）付息方式
①本次发行的可转换公司债券采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为
可转换公司债券发行首日。
②付息日：每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日起每满一年
的当日。如该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另
付息。每相邻的两个付息日之间为一个计息年度。
③付息债权登记日：每年的付息债权登记日为每年付息日的前一交易日，公
司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包
括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转换公司债券，公司不再向其持有
人支付本计息年度及以后计息年度的利息。
④可转换公司债券持有人所获得利息收入的应付税项由持有人承担。
8、转股期限
本次发行的可转债转股期限自可转债发行结束之日（2022 年 8 月 18 日，即
T+4 日）起满六个月后的第一个交易日（2023 年 2 月 18 日）起至可转债到期日
（2028 年 8 月 11 日）止（如遇法定节假日或休息日延至其后的第 1 个工作日；
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顺延期间付息款项不另计息）。
9、转股价格的确定及其调整
（1）初始转股价格的确定
本次发行的可转换公司债券初始转股价格为 55.23 元/股，不低于募集说明书
公告日前二十个交易日公司股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除
权、除息引起股价调整的情形，则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、
除息调整后的价格计算）和前一个交易日公司股票交易均价，具体初始转股价格
由公司股东大会授权公司董事会在发行前根据市场状况和公司具体情况与保荐
机构（主承销商）协商确定。
前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易总额/该
二十个交易日公司股票交易总量；前一交易日公司股票交易均价=前一交易日公
司股票交易总额/该日公司股票交易总量。
（2）转股价格的调整方式及计算公式
在本次发行之后，当公司发生送红股、转增股本、增发新股（不包括因本次
发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利等情况时，
公司将按上述条件出现的先后顺序，依次对转股价格进行调整（保留小数点后两
位，最后一位四舍五入），具体调整办法如下：
派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）
增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）
上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）
派发现金股利：P1=P0-D
上述三项同时进行：P1＝（P0－D＋A×k）/（1+n+k）
其中：P1 为调整后有效的转股价，P0 为调整前转股价，n 为送股率或转增
股本率，k 为增发新股率或配股率，A 为增发新股价或配股价，D 为每股派送现
金股利。
公司出现上述股份和/或股东权益变化时，将依次进行转股价格调整，并在
中国证监会指定的上市公司信息披露媒体上刊登转股价格调整的公告，并于公告
中载明转股价格调整日、调整办法及暂停转股期间（如需）。当转股价格调整日
为本次发行的可转换公司债券持有人转股申请日或之后、转换股份登记日之前，
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则该持有人的转股申请按公司调整后的转股价格执行。
当公司可能发生股份回购、公司合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、
数量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的可转换公司债券持有人的
债权利益或转股衍生权益时，公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以
及充分保护本次发行的可转换公司债券持有人权益的原则调整转股价格。有关转
股价格调整内容及操作办法将依据当时国家有关法律法规及证券监管部门的相
关规定来制订。
10、转股价格向下修正条款
（1）修正权限与修正幅度
在本次发行的可转换公司债券存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易
日中至少有十五个交易日的收盘价格低于当期转股价格 85%时，公司董事会有权
提出转股价格向下修正方案并提交公司股东大会表决，该方案须经出席会议的股
东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。
股东大会进行表决时，持有公司本次发行的可转换公司债券的股东应当回
避；修正后的转股价格应不低于该次股东大会召开日前二十个交易日公司股票交
易均价和前一交易日的公司股票交易均价，同时，修正后的转股价格不得低于最
近一期经审计的每股净资产值和股票面值。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日
前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在转股价格调整日及以后的交
易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。
（2）修正程序
公司向下修正转股价格时，公司须在中国证监会指定的上市公司信息披露媒
体上刊登股东大会决议公告，公告修正幅度、股权登记日及暂停转股期间等信息。
从股权登记日后的第一个交易日（即转股价格修正日）起恢复转股申请并执行修
正后的转股价格。
若转股价格修正日为转股申请日或之后，转换股份登记日之前，该类转股申
请应按修正后的转股价格执行。
11、转股股数确定方式
本次可转债持有人在转股期内申请转股时，转股数量的计算方式为：Q=V/P，
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并以去尾法取一股的整数倍。
其中：V 为可转债持有人申请转股的可转债票面总金额；P 为申请转股当日
有效的转股价格。
本次可转债持有人申请转换成的股份须是整数股。转股时不足转换为一股的
本次可转债余额，公司将按照深圳证券交易所、证券登记机构等部门的有关规定，
在本次可转债持有人转股当日后的五个交易日内以现金兑付该不足转换为一股
的本次可转债余额。该不足转换为一股的本次可转债余额对应的当期应计利息
（当期应计利息的计算方式参见第十二条赎回条款的相关内容）的支付将根据证
券登记机构等部门的有关规定办理。
12、赎回条款
（1）到期赎回条款
在本次发行的可转换公司债券期满后 5 个交易日内，公司将以本次可转债票
面面值的 115%（含最后一期年度利息）的价格向投资者赎回全部未转股的可转
换公司债券。
（2）有条件赎回条款
在转股期内，当下述两种情形的任意一种出现时，公司有权决定按照债券面
值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转换公司债券：
①在转股期内，如果公司股票在任何连续三十个交易日中至少有十五个交易
日的收盘价格不低于当期转股价格的 130%（含 130%）；
②当本次发行的可转换公司债券未转股余额不足 3,000 万元时。
当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指本次发行的可转换公司债券持有人持有的将赎回的可转换公司债券票
面总金额；
i：指可转换公司债券当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天
数（算头不算尾）。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日
前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在转股价格调整日及以后的交
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易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。
13、回售条款
（1）有条件回售条款
自本次可转换公司债券最后两个计息年度起，如果公司股票在任何连续三十
个交易日的收盘价格低于当期转股价格的 70%，可转换公司债券持有人有权将其
持有的可转换公司债券全部或部分按债券面值加当期应计利息的价格回售给公
司。
若在上述交易日内发生过转股价格因发生送红股、转增股本、增发新股（不
包括因本次发行的可转换公司债券转股而增加的股本）、配股以及派发现金股利
等情况而调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计
算，在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格
向下修正的情况，则上述“连续三十个交易日”须从转股价格调整之后的第一个
交易日起重新计算。
自本次可转换公司债券最后两个计息年度起，可转换公司债券持有人在当年
回售条件首次满足后可按上述约定条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件
而可转换公司债券持有人未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，
该计息年度不应再行使回售权，可转换公司债券持有人不能多次行使部分回售
权。
（2）附加回售条款
若公司本次发行的可转换公司债券募集资金投资项目的实施情况与公司在
募集说明书中的承诺情况相比出现重大变化，根据中国证监会的相关规定被视作
改变募集资金用途或被中国证监会认定为改变募集资金用途的，可转换公司债券
持有人享有一次回售的权利。
可转换公司债券持有人有权将全部或部分其持有的可转换公司债券按照债
券面值加上当期应计利息的价格回售给公司。本次发行的可转换公司债券持有人
在附加回售条件满足后，可以在公司公告后的附加回售申报期内进行回售，本次
附加回售申报期内不实施回售的，不应再行使附加回售权。
上述当期应计利息的计算公式为：IA=B*i*t/365
IA：指当期应计利息；
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B：指本次发行的可转换公司债券持有人持有的将回售的可转债票面总金
额；
i：指可转换公司债券当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天
数（算头不算尾）。
14、转股年度有关股利的归属
因本次发行的可转换公司债券转股而增加的公司股票享有与原股票同等的
权益，在股利发放的股权登记日当日登记在册的所有普通股股东（含因可转换公
司债券转股形成的股东）均参与当期股利分配，享有同等权益。
15、债券持有人会议相关事项
（1）债券持有人的权利
①依照其所持有的本次可转债数额享有约定利息；
②根据《可转换公司债券募集说明书》约定条件将所持有的本次可转债转为
公司股票；
③根据《可转换公司债券募集说明书》约定的条件行使回售权；
④依照法律、行政法规及公司章程的规定转让、赠与或质押其所持有的可转
换公司债券；
⑤依照法律、公司章程的规定获得有关信息；
⑥按《可转换公司债券募集说明书》约定的期限和方式要求公司偿付本次可
转债本息；
⑦依照法律、行政法规等相关规定参与或委托代理人参与债券持有人会议并
行使表决权；
⑧法律、行政法规及公司章程所赋予的其作为公司债权人的其他权利。
（2）债券持有人的义务
①遵守公司发行可转换公司债券条款的相关规定；
②依其所认购的可转换公司债券数额缴纳认购资金；
③遵守债券持有人会议形成的有效决议；
④除法律、法规规定及《可转换公司债券募集说明书》约定之外，不得要求
公司提前偿付可转换公司债券的本金和利息；
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⑤法律、行政法规及公司章程规定应当由可转换公司债券持有人承担的其他
义务。
（3）债券持有人会议的召开情形
在本次可转换公司债券存续期间内，当出现以下情形之一时，应当召集债券
持有人会议：
①公司拟变更《可转换公司债券募集说明书》的约定；
②公司不能按期支付本次可转债本息；
③公司发生减资（因员工持股计划、股权激励、业绩承诺补偿或公司为维护
公司价值及股东权益所必须回购股份导致的减资除外）、合并、分立、解散或者
申请破产；
④担保人（如有）或担保物（如有）发生重大变化；
⑤公司管理层不能正常履行职责，导致公司债务清偿能力面临严重不确定
性，需要依法采取行动；
⑥公司提出债务重组方案；
⑦发生其他对债券持有人权益有重大实质影响的事项；
⑧根据法律、行政法规、中国证监会、深交所及《小熊电器股份有限公司可
转换公司债券持有人会议规则》的规定，应当由债券持有人会议审议并决定的其
他事项。
下列机构或人士可以提议召开债券持有人会议：
①公司董事会提议；
②单独或合计持有本次可转债未偿还债券面值总额 10%以上的债券持有人
书面提议；
③法律、法规、中国证监会规定的其他机构或人士。
16、担保事项
公司本次发行可转换公司债券不提供担保。
17、评级情况
中证鹏元对公司本次发行的可转债进行了信用评级，并于 2021 年 12 月 29
日出具了《小熊电器股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券信用评级报
告》（中鹏信评【2021】第 Z【1497】号 02），评定公司主体信用等级为 AA-，
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评级展望为稳定，本次发行的可转债信用等级为 AA-。
中证鹏元于 2022 年 10 月 11 日出具了《2022 年小熊电器股份有限公司向不
特定对象发行可转换公司债券 2022 年跟踪评级报告》（中鹏信评【2022】跟踪
第【1435】号 01），公司的主体信用等级维持为 AA-，评级展望为稳定，同时
维持“小熊转债”信用等级为 AA-。
中证鹏元于 2023 年 6 月 2 日出具了《2022 年小熊电器股份有限公司向不特
定对象发行可转换公司债券 2023 年跟踪评级报告》（中鹏信评【2023】跟踪第
【237】号 01），公司的主体信用等级维持为 AA-，评级展望为稳定，同时维持
“小熊转债”信用等级为 AA-。
18、债券受托管理人
本次可转换公司债券的债券受托管理人为东莞证券股份有限公司。
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第二节 债券受托管理人履行职责情况
东莞证券作为小熊电器向不特定对象发行可转换公司债券的债券受托管理
人，严格按照《管理办法》《公司债券受托管理人执业行为准则》《募集说明书》
及《受托管理协议》等规定和约定履行了债券受托管理人的各项职责。存续期内，
东莞证券对公司及本期债券情况进行持续跟踪和监督，密切关注公司的经营情
况、财务情况、资信状况，以及偿债保障措施的实施情况等，监督公司募集资金
的接收、存储、划转与本息偿付情况，切实维护债券持有人利益。东莞证券采取
的核查措施主要包括：
1、查阅发行人公开披露的定期报告；
2、收集募集资金专项账户的银行对账单等工作底稿；
3、不定期查阅发行人重大事项的会议资料；
4、对发行人进行现场检查；
5、对发行人相关人员进行访谈；
6、持续关注发行人资信情况。
一、定期/临时受托管理事务报告出具情况
报告期内，未出具定期/临时受托管理事务报告。
二、受托管理人与发行人之间利益冲突情况说明
受托管理人与发行人之间不存在债权债务等利益冲突情形。
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第三节 发行人经营与财务状况
一、发行人基本情况
中文名称 小熊电器股份有限公司
英文名称 BEAR ELECTRIC APPLIANCE CO.,LTD.
注册资本 15,600.00 万元
法定代表人 李一峰
住所 佛山市顺德区勒流街道富裕村委会富安集约工业区 5-2-1 号地
股票上市地 深圳证券交易所
股票简称 小熊电器
股票代码 002959
统一社会信用代码 91440606786454927J
邮政编码 528322
董事会秘书 刘奎
电话号码 0757-29390865
传真号码 0757-23663298
互联网网址 http://www.bears.com.cn
电子邮箱 xxdq01@bears.com.cn
研发、设计、加工、制造、销售：家用电器、电子产品及其配件，
妇婴童用品，日用品；国内商业、物资供销业；货物或技术进出口
经营范围
业务（国家禁止或涉及行政审批的货物和技术进出口除外）；信息
服务业务。
二、发行人 2022 年度经营情况及财务状况
（一）2022 年度经营情况
小熊电器成立于 2006 年 3 月，是一家以自主品牌“小熊”为核心，运用互
联网大数据进行创意小家电研发、设计、生产和销售，并在产品销售渠道与互联
网深度融合的“创意小家电+互联网”企业，不断向消费者推出创新多元、精致
时尚、小巧智能的创意小家电。
公司秉承“创意让生活更美好”的核心价值观，深入研究消费者的生活方式
及市场需求变化，精准把握消费者需求，快速响应并进行新品研发、设计，通过
运用较强的技术创新实力、完善的采购管理体系实现产品量产，以及先进的测试
进行优化升级，让用户轻松拥有生活品质，不断探索用户场景，从提供小家电产
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品升级到为年轻人提供全场景精致生活解决方案，以实现公司生产经营的良性循
环。
2022 年面对复杂多变的外部环境，公司积极调整营销策略，实施产品精品
化，品牌升级定位“年轻人喜欢的小家电”，持续提升精益制造管理能力，制定
适配的组织发展策略，积极推动建立以价值为导向的组织激励机制，加大流程与
数字化基础建设，并始终坚持用户价值为先，凭借创新的产品研发设计、优质的
产品品质和良好的产品体验以及多渠道布局策略，持续向消费者推出好用、时尚、
高性价比的小家电产品，长期坚持价值驱动成长。2022 年公司实现营业收入
411,769.89 万元，较上年增长 14.18%，公司实现净利润 38,630.80 万元，较上年
增长 36.31%，公司经营业绩实现稳步增长。
（二）主要财务数据与指标
2022 年，公司主要财务数据与指标如下：
项目 2022 年 2021 年 本年比上年增减
营业收入（元） 4,117,698,932.81 3,606,340,290.35 14.18%
归属于上市公司股东的净利
386,308,005.30 283,398,936.75 36.31%
润（元）
归属于上市公司股东的扣除
361,818,836.22 258,094,532.66 40.19%
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
613,270,295.58 171,142,938.90 258.34%
额（元）
基本每股收益（元/股） 2.4769 1.8167 36.34%
稀释每股收益（元/股） 2.4746 1.8167 36.21%
加权平均净资产收益率 17.50% 14.13% 3.37%
项目 2022 年末 2021 年末 本年末比上年末增减
总资产（元） 4,872,769,753.98 3,617,119,743.26 34.71%
归属于上市公司股东的净资
2,366,470,622.80 2,068,504,136.25 14.40%
产（元）
（三）偿债能力指标
项目 2022 年末 2021 年末 同比增减
流动比率 1.78 1.69 5.33%
资产负债率 51.43% 42.80% 8.63%
速动比率 1.46 1.29 13.18%
项目 2022 年 2021 年 同比增减
扣除非经常性损益后净利润 36,181.88 25,809.45 40.19%
16
（万元）
EBITDA 全部债务比 23.96% 28.95% -4.99%
利息保障倍数 40.73 - 不适用
现金利息保障倍数 54.57 - 不适用
EBITDA 利息保障倍数 53.45 - 不适用
贷款偿还率 100.00% - 不适用
利息偿付率 100.00% - 不适用
数据来源：公司 2022 年年度报告。
发行人最近三年连续盈利，2022 年度内经营正常，财务状况良好，具有较
高的偿债意愿，将严格按照上述兑付兑息安排履行债券偿付义务。
最近两年末，公司流动比率分别为 1.69 和 1.78，速动比率分别为 1.29 和 1.46，
2022 年末流动比率与速动比率较上年末有所上升，公司短期偿债能力向好。最
近两年公司资产负债率分别为 42.80%和 51.43%，资产负债率处于合理水平，不
存在长期偿债能力不足的风险。
总体上，报告期内发行人经营情况良好，偿债能力未发生重大不利变化，偿
债意愿较强。
17
第四节 发行人募集资金使用状况
一、募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准小熊电器股份有限公司公开发行可转
换公司债券的批复》（证监许可[2022]1099 号）的核准，公司获准向社会公开
发行面值总额 53,600.00 万元可转换公司债券，每张面值 100 元，募集资金合计
为人民币 536,000,000.00 元，扣除未支付的保荐承销费用 5,377,358.49 元及对
应增值税 322,641.51 元后，公司收到的募集资金为 530,300,000.00 元，扣除各
项发行费用（不含税）8,659,245.28 元，实际募集资金净额为 527,340,754.72
元。以上募集资金已由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）出具的
“XYZH/2022GZAA60500 号”《验资报告》验证确认。
二、募集资金的管理和专户储存情况
为规范募集资金的管理和使用，根据《深圳证券交易所股票上市规则》等有
关法律、法规的要求，公司制定了《募集资金管理办法》，对募集资金的存放、
使用和监管制定了严格的规定。公司在募集资金到位后，严格按照《募集资金管
理办法》的规定，实行募集资金的专项存款管理。
根据公司的《募集资金管理办法》，公司募集资金项目投资的支出，由具体
使用单位（或部门）根据募集资金使用计划书填写申请单，后附相应的合同（如
有）、进度报表或工程决算报表及发票等资料，由使用单位（或部门）的行政正
职或主管经营工作的副职、逐级由财务负责人及总经理签字后，凭相关手续到财
务部门申请执行付款。公司对资金应用、项目进度等进行检查、监督，建立项目
档案，定期提供具体的工作进度和计划。财务部门对涉及募集资金运用的活动建
立了完备的会计记录和原始台账，并定期检查资金的使用情况及使用效果，同时
内部审计部门也定期对募集资金进行监督审查。
2022 年 8 月 18 日，公司及公司全资子公司广东小熊精品电器有限公司、分
别与招商银行股份有限公司佛山分行、中信银行股份有限公司佛山分行、广东顺
德农村商业银行股份有限公司勒流支行以及保荐机构签署了《募集资金专户存储
四方监管协议》。协议明确了各方的权利和义务，其内容和格式与深圳证券交易
所范本不存在重大差异。
18
截至 2022 年 12 月 31 日，2022 年度向不特定对象发行可转换公司债券募集
资金剩余人民币 414,074,256.25 元，其中账上结存 269,074,256.25 元，购买定
期存款金额 145,000,000.00 元。具体存放情况如下：
单位：人民币元
开户银行 银行账号 金额 备注
招商银行股份有限公司佛山分行 募集资金
757902195110110 181,928,203.13
顺德支行 专户
中信银行股份有限公司佛山乐从 募集资金
8110901012301490136 50,027,546.32
支行 专户
广东顺德农村商业银行股份有限 募集资金
801101001314597614 37,118,506.80
公司勒流悦来支行 专户
合计 269,074,256.25
三、募集资金使用情况及结余情况
截至 2022 年 12 月 31 日，公司 2022 年度向不特定对象发行可转换公司债券
募集资金剩余人民币 414,074,256.25 元，其中账上结存 269,074,256.25 元，购
买定期存款金额 145,000,000.00 元。2022 年度公司投入募集 资金总额为
115,901,731.34 元，已累计投入募集资金总额为 115,901,731.34 元，尚未支付
及使用自有资金支付的发行费用 47,169.85 元，2022 年度公司募集资金账户收
到的银行存款利息为 36,534.70 元，累计收到的银行存款利息总额为 36,534.70
元，2022 年度公司募集资金账户支出的银行手续费为 207.40 元,累计支出银行
手续费总额为 207.40 元，2022 年度公司使用闲置募集资金购买理财产品取得收
益为 2,551,735.72 元，累计取得的银行理财产品收益总额为 2,551,735.72 元。
19
四、2022 年度募集资金实际使用情况
公司本次发行可转换债券募集资金2022年度的使用情况如下：
金额单位：人民币万元
募集资金总额 52,734.08 本年度投入募集资金总额 11,590.17
报告期内变更用途的募集资金总额 -
累计变更用途的募集资金总额 - 已累计投入募集资金总额 11,590.17
累计变更用途的募集资金总额比例 -
项目
可行
是否已变 截至期末累 截至期末投资 项目达到预 性是
承诺投资项目和超募资金投 募集资金承 调整后投资总 本年度投入 本年度实 是否达到
更项目（含 计投入金额 进度（%）(3) 定可使用状 否发
向 诺投资总额 额（1） 金额 现的效益 预计效益
部分变更） (2) ＝(2)/(1) 态日期 生重
大变
化
承诺投资项目
1.新建智能小家电制造基地（二期）
否 52,734.08 52,734.08 11,590.17 11,590.17 21.98% 2025 年 3 月 不适用 否
项目
承诺投资项目小计 52,734.08 52,734.08 11,590.17 11,590.17 21.98%
超募资金投向 无
超募资金投向小计 无
合计 52,734.08 52,734.08 11,590.17 11,590.17 21.98%
20
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项
不适用
目）
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
超募资金的金额、用途及使用进展情况 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 不适用
募集资金投资项目实施方式调整情况 不适用
2022 年 9 月 21 日，召开第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十九次会议审议通过了《关
于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，公司以 2022 年度向不特定对象发行可
转换公司债券项目募集资金置换先期投入募投项目及已支付发行费用的自有资金人民币 11,014.16
募集资金投资项目先期投入及置换情况 万元，信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）针对该事项于 2022 年 9 月 21 日出具了《关于小熊
电器股份有限公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金的鉴证报告》
（XYZH/2022GZAA60505）。独立董事及保荐机构对上述事项分别发表了同意的独立意见及核查
意见。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 不适用
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 不适用
2022 年 9 月 21 日召开第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十九次会议审议通过了《关于
使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募投项目建设和正常生产经营的
情况下使用不超过人民币 70,000.00 万元的闲置募集资金进行现金管理（其中 2022 年度向不特定对
尚未使用的募集资金用途及去向 象发行可转换公司债券募集资金不超过 45,000.00 万元），购买安全性高、流动性好、单项产品投
资期限最长不超过 12 个月的低风险投资产品或定期存款、结构性存款、通知存款等。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司使用向不特定对象发行可转换公司债券的闲置募集资金购买定期存
款金额 145,000,000.00 元，账上结存金额为人民币 269,074,256.25 元。
21
2022 年度，公司严格按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第 1 号——主板上市公司规范运作》及公司《募集资金管理办法》的有关规定使用募集资金，
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况
并及时、真实、准确、完整的对相关信息进行了披露，不存在募集资金存放、使用管理及披露违规
情形。
22
第五节 内外部增信机制、偿债保障措施的有效性分析
公司本次发行可转换公司债券，未提供担保措施。发行人设立募集资金专户
并签订四方资金监管协议，制定《债券持有人会议规则》，聘请债券受托管理人，
按照要求进行信息披露，偿债保障措施有效，并且按照《募集说明书》的相关约
定执行。
如果可转换公司债券存续期间出现对公司经营管理和偿债能力有重大负面
影响的事件，可转换公司债券可能因未提供担保而增加兑付风险，请投资者特别
关注。
23
第六节 发行人偿债保障措施的执行情况以及公司债券的本息偿付情
况
一、发行人偿债保障措施
1、制定《债券持有人会议规则》；
2、设立募投资金专项账户，制定并严格执行资金管理计划；
3、充分发挥债券受托管理人的作用；
4、严格履行信息披露义务。
二、本期债券偿债保障措施执行情况
报告期内，上述偿债保障措施未发生变化。截至本受托管理事务报告出具日，
发行人不存在不按约定执行本期债券偿债保障措施的情形。
三、本息偿付情况
本次可转换公司债券每年的付息日为本次发行的可转换公司债券发行首日
起每满一年的当日。本次可转债于2022年8月12日发行，2022年度不涉及本次可
转债的还本付息。
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第七节 债券持有人会议召开情况
2022年度，发行人未发生需要召开债券持有人会议的事项，未召开债券持有
人会议。
25
第八节 本次债券的跟踪评级情况
中证鹏元对本次发行的可转债进行了信用评级，并于 2021 年 12 月 29 日出
具了《小熊电器股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券信用评级报告》
（中鹏信评【2021】第 Z【1497】号 02），评定公司主体信用等级为 AA-，本次
发行的可转债信用等级为 AA-。
2022年10月11日，中证鹏元出具了《2022年小熊电器股份有限公司向不特定
对象发行可转换公司债券2022年跟踪评级报告》（中鹏信评【2022】跟踪第【1435】
号01），评级结果为：小熊电器主体信用等级为AA-，评级展望为稳定，本期债
券信用等级为AA-。
中证鹏元于 2023 年 6 月 2 日出具了《2022 年小熊电器股份有限公司向不特
定对象发行可转换公司债券 2023 年跟踪评级报告》（中鹏信评【2023】跟踪第
【237】号 01），公司的主体信用等级维持为 AA-，评级展望为稳定，同时维持
“小熊转债”信用等级为 AA-。
26
第九节 债券持有人权益有重大影响的其他事项
一、是否发生债券受托管理协议第 3.5 条约定的重大事项
发行人与东莞证券签署的《受托管理协议》第3.5条规定如下：
“（一）《证券法》第八十条第二款、第八十一条第二款规定的重大事件，
具体包括：
1、公司的经营方针和经营范围的重大变化；
2、公司的重大投资行为，公司在一年内购买、出售重大资产超过公司资产
总额百分之三十，或者公司营业用主要资产的抵押、质押、出售或者报废一次超
过该资产的百分之三十；
3、公司订立重要协议、提供重大担保或者从事关联交易，可能对公司的资
产、负债、权益和经营成果产生重要影响；
4、公司发生重大债务和未能清偿到期重大债务的违约情况；
5、公司发生重大亏损或者重大损失；
6、公司生产经营的外部条件发生的重大变化；
7、公司的董事、三分之一以上监事或者经理发生变动，董事长或者经理无
法履行职责；
8、持有公司百分之五以上股份的股东或者实际控制人持有股份或者控制公
司的情况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同
或者相似业务的情况发生较大变化；
9、公司分配股利、增资的计划，公司股权结构的重要变化，公司减资、合
并、分立、解散及申请破产的决定，或者依法进入破产程序、被责令关闭；
10、涉及公司的重大诉讼、仲裁，股东大会、董事会决议被依法撤销或者宣
告无效；
11、公司涉嫌犯罪被依法立案调查，公司的控股股东、实际控制人、董事、
监事、高级管理人员涉嫌犯罪被依法采取强制措施；
12、公司股权结构或者生产经营状况发生重大变化；
13、公司债券信用评级发生变化；
14、公司重大资产抵押、质押、出售、转让、报废；
27
15、公司发生未能清偿到期债务的情况；
16、公司新增借款或者对外提供担保超过上年末净资产的百分之二十；
17、公司放弃债权或者财产超过上年末净资产的百分之十；
18、公司发生超过上年末净资产百分之十的重大损失；
19、公司分配股利，作出减资、合并、分立、解散及申请破产的决定，或者
依法进入破产程序、被责令关闭；
20、涉及公司的重大诉讼、仲裁；
21、公司涉嫌犯罪被依法立案调查，公司的控股股东、实际控制人、董事、
监事、高级管理人员涉嫌犯罪被依法采取强制措施；
22、国务院证券监督管理机构规定的其他事项。
（二）因配股、增发、送股、派息、分立、减资及其他原因引起甲方股份变
动，需要调整转股价格，或者依据募集说明书约定的转股价格向下修正条款修正
转股价格；
（三）募集说明书约定的赎回条件触发，甲方决定赎回或者不赎回；
（四）可转债转换为股票的数额累计达到可转债开始转股前公司已发行股票
总额的百分之十；
（五）未转换的可转债总额少于三千万元；
（六）可转债担保人发生重大资产变动、重大诉讼、合并、分立等情况；
（七）甲方信用状况发生重大变化，可能影响如期偿还债券本息的；
（八）有资格的信用评级机构对可转换公司债券的信用或公司的信用进行评
级，并已出具信用评级结果的；
（九）可能对可转换公司债券交易价格产生较大影响的其他重大事项；
（十）法律、行政法规、部门规章、规范性文件规定或中国证监会、交易所
要求的其他事项。”
自本期债券发行日至2022年12月31日，公司的主体信用等级维持为AA-，评
级展望为稳定，同时维持“小熊转债”信用等级为AA-，发行人未发生《受托管
理协议》第3.5条列明的重大事项。
二、转股价格调整
公司本次发行的可转债的初始转股价格为55.23元/股，截至本报告出具日的
28
最新转股价格为54.44元/股，具体调整情况如下：
公司2023年5月10日召开2022年度股东大会审议通过了《2022年度利润分配
预案》，公司2022年度权益分派方案，以公司未来实施权益分派股权登记日登记
的总股本扣除回购专用证券账户股份数量为基数，向全体股东每10股派发现金红
利8元（含税），本年度不送红股，不以公积金转增股本。分配预案公布后至实
施前，公司总股本（因可转债转股、股份回购、股权激励行权等原因）发生变动
的，依照变动后的股本为基数实施并保持上述分配比例不变。
鉴于上述原因，根据公司可转换公司债券转股价格调整的相关条款，“小熊
转债”的转股价格调整如下：P1=P0-D=55.23-0.7924706=54.44元/股（保留两位
小数）。调整后的转股价格自2023年5月30日（除权除息日）起生效。
（以下无正文）
29
（本页无正文，为《东莞证券股份有限公司关于小熊电器股份有限公司向不特定
对象发行可转换公司债券受托管理事务报告（2022 年度）》之盖章页）
东莞证券股份有限公司
年 月 日
