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公司公告

宁通信B:关于中国电子科技财务有限公司的风险持续评估报告2023-08-29  

                  南京普天通信股份有限公司
     关于中国电子科技财务有限公司的风险持续评估报告


    根据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 7 号——交易与关

联交易》的要求,南京普天通信股份有限公司(以下简称“公司”或“本

公司”)通过查验中国电子科技财务有限公司(以下简称“财务公司”)

《金融许可证》、《企业法人营业执照》等证件资料,并审阅了财务公司

包括资产负债表、利润表、现金流量表等财务报告,对财务公司的经营

资质、业务和风险状况进行了评估,现将风险持续评估情况报告如下:

    一、财务公司基本情况

    中国电子科技财务有限公司经国家金融监督管理总局(原中国银行

保险监督管理委员会)批准(金融许可证编号:L0167H211000001)、北

京市市场监督管理局登记注册(统一社会信用代码:91110000717834993R)

的非银行金融机构,依法接受国家金融监督管理总局的监督管理。

    企业名称:中国电子科技财务有限公司

    注册地址:北京市石景山区金府路 30 号院 2 号楼 1011、3-8 层

    法定代表人:杨志军

    注册资本:580,000 万元人民币

    统一社会信用代码:91110000717834993R

    金融许可证机构编码:L0167H211000001

    成立日期:2012 年 12 月 14 日

    经营范围包括:经营以下本外币业务:对成员单位办理财务和融资

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顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务;协助成员单位实现交易款项

的收付;办理成员单位之间的委托贷款;对成员单位办理票据承兑与贴

现;办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计;

吸收成员单位的存款;对成员单位办理贷款;从事同业拆借;承销成员

单位的企业债券;有价证券投资;成员单位产品的消费信贷、买方信贷。

(市场主体依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项

目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事国家和本

市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)

    二、财务公司内部控制的基本情况

    (一)控制环境

    根据现代金融企业公司治理的要求,财务公司按照“三会分设、有

效制约、协调发展”的原则设立股东会、董事会、监事会。董事会下设

战略、预算与资产管理委员会,审计委员会,内控与风险管理委员会,

提名、薪酬与考核管理委员会。经理层是公司的执行机构,负责开展公

司日常经营管理工作,接受党组织、董事会、监事会的监督管理。公司

按照决策系统、执行系统、监督反馈系统互相制衡的原则设置组织机构,

共设置了司库部、金融服务中心、资金管理部、投资部、资金结算部、

风险管理部、综合管理部、人力资源部、党群工作部、财务部、信息技

术部、审计与纪检监察部等前、中、后台 12 个部门,组织机构的建设较

为完善。

    (二)风险的识别与评估

    财务公司编制了一系列内部控制制度,构建了风险管理体系,各部
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门在其职责范围内建立了风险评估体系和项目责任管理制度,根据各项

业务的特点制定各自的风险控制制度、标准化操作流程、作业标准和风

险防范措施,各部门责任分离、相互监督,对操作中的各种风险进行预

测、评估和控制。财务公司实行内部审计监督制度,设立对董事会负责

的内部审计部门,建立了内部审计管理办法和操作规程,对公司及所属

各单位的经济活动进行内部审计和监督。

    (三)控制活动

    1.信贷业务管理

    财务公司贷款的对象仅限于中国电子科技集团有限公司的成员单位。

财务公司根据各类业务的不同特点制定了《综合授信管理办法》、《授信

业务担保管理办法》、《流动资金贷款管理办法》、《固定资产贷款管理办

法》、《境内并购贷款管理办法》、《商业汇票业务管理办法》、《贷后管理

实施细则》等,规范了各类业务操作流程。

    财务公司对保证担保、抵押担保、质押担保和保证金等不同信贷担

保流程、管理要求进行了统一明确规定,办理担保遵循平等、自愿、公

平和诚信原则;商业汇票承兑及贴现业务按照“统一授信、审贷分离、

分级审批、责权分明”的原则办理。

    2.资金管理

    财务公司严格遵守国家金融监督管理总局、人民银行及其他相关监

管部门各项规章制度,制定《资金管理办法》、《金融同业授信管理办法》、

《银行账户管理办法》等资金管理相关基础制度,以及《同业拆借业务

管理办法》、《银行间市场债权质押式回购管理办法》等业务管理办法,
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明确资金相关各项业务基本原则、决策流程、操作规范等要求,严格规

范财务公司资金管理。

    公司的资金管理坚持计划性、统一性、安全性、流动性和效益性的

原则。计划性是指公司资金的筹集、使用实行计划管理;统一性是指按

照公司的资金计划,对资金实行统一管理、统一调度;安全性是指保证

资金的存放安全、结算安全和投放安全;流动性是指及时满足公司对资

金的合理需求,用活资金,调拨合理;效益性是指高效规范运作资金,

降低资金成本,积极为公司争取合理的经济效益。

     3.投资业务管理

    财务公司制定了《金融证券投资管理办法》、《公募基金投资管理办

法》和《债券业务管理办法》等投资业务管理制度。投资业务主要包括

债券型基金投资、高等级债券投资及国债逆回购业务等。财务公司证券

投资业务遵循以下原则:

    (1)规范操作、防范风险的原则。证券投资业务的开展应严格遵守

相关法律、法规、制度规定,遵循“制衡性、独立性、及时性”的要求,

谨慎甄选、规范操作。

    (2)团队合作、分工负责的原则。强调投资团队的整体合作意识,

同时明确各项证券投资业务的主要负责人,负责所在业务领域的研究、

协调、并提出投资建议。

    4.结算业务

    财务公司制定了《结算账户管理办法》、《存款业务管理办法》、《结

算业务管理办法》等资金结算业务相关制度及操作细则,对成员单位商
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品购销、资金调拨等资金划转交易行为进行了明确规定。财务公司开展

结算业务遵循以下原则:恪守信用,履约付款;谁的钱进谁的账,由谁

支配;公司不垫款;存取自由,为客户保密;先存后用,不得透支。

    5.信息系统管理

    财务公司制定了《信息系统建设管理办法》、《信息系统运维管理办

法》、《外包服务管理办法》等制度,规范核心业务系统的建设与管理,

明确系统运维规程及职责,降低技术外包风险,确保系统安全、稳定、

高效的运行,使系统更好的服务于企业生产经营和管理。财务公司核心

业务系统是由外包厂商开发交付的,并由其提供后续软件服务支持。截

至报告公布前,财务公司核心业务系统运转正常,与外包厂商合作稳定。

    6.审计稽核管理

    财务公司制定了《审计管理办法》、《内部控制评价管理办法》等内

控审计类相关制度,健全内部审计体系,明确内部审计的职责、权限,

规范内部审计工作。内部审计工作目标是,推动国家有关经济金融法律

法规、方针政策、监管机构规章、集团公司规定及公司内部制度的贯彻

执行;促进公司建立并持续完善有效的风险管理、内控合规和公司治理

架构;督促相关审计对象有效履职,共同实现公司战略目标。

    (四)内部控制总体评价

    财务公司通过建立分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构,

明确内部控制管理执行机构、建设机构和监督机构的责任和义务,确保

内部控制管理职责明确、权限清晰,确保内部控制体系得到有效运行。

财务公司目前建立 13 大类 184 项制度,形成一套科学、合理、有效、适
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用的内控控制体系,完成公司各项业务和管理的全覆盖,确保公司有活

动就有管理,有管理就有制度,有制度就严格落实。

    三、财务公司经营管理及风险管理情况

    1.经营情况

    截至 2023 年 6 月 30 日,财务公司总资产规模 828.97 亿元,负债

721.29 亿元,所有者权益共计 107.68 亿元;截至 2023 年 6 月 30 日实现

营业收入 12.25 亿元,净利润为 6.37 亿元。

    2.管理情况

    财务公司自成立以来,严格按照《中华人民共和国公司法》、《中华

人民共和国银行业监督管理法》、《企业集团财务公司管理办法》、《企业

会计准则》和国家有关金融法规、条例以及财务公司章程规范经营行为,

加强内部管理。

    3.监管指标

    根据中国银行保险监督管理委员会监督管理与风险控制要求,财务

公司经营业务,严格遵守了下列资产负债比例的要求:

    (1)资本充足率不低于最低监管要求;

    (2)流动性比例不得低于 25%;

    (3)贷款余额不得高于存款余额与实收资本之和的 80%;

    (4)集团外负债总额不得超过资本净额;

    (5)票据承兑余额不得超过资产总额的 15%;

    (6)票据承兑余额不得高于存放同业余额的 3 倍;

    (7)票据承兑和转贴现总额不得高于资本净额;
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    (8)承兑汇票保证金余额不得超过存款总额的 10%;

    (9)投资总额不得高于资本净额的 70%;

    (10)固定资产净额不得高于资本净额的 20%。

    四、本公司在财务公司的存贷款情况

    截至 2023 年 6 月 30 日,本公司在财务公司的贷款余额为 0.7 亿元,

在财务公司的存款余额为 0.41 亿元。

    五、风险评估意见

    财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营业执照》,未

发现财务公司存在违反国家金融监督管理总局颁布的《企业集团财务公

司管理办法》规定情况。财务公司经营状况良好,各项业务均能严格按

照内控制度和流程开展,内控制度较为完善且有效;各项监管指标均符

合监管机构的要求;业务运营合法合规,管理制度健全,风险管理有效,

与财务报表相关资金、信贷、投资、稽查、信息管理风险控制体系未发

现存在重大缺陷。

    本公司与财务公司之间发生的关联存、贷款等金融业务风险可控。




                                         南京普天通信股份有限公司
                                             2023 年 8 月 25 日




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