甘肃金刚光伏股份有限公司
      独立董事关于第七届董事会第三十一次会议相关
                     事项的事前认可意见
   我们作为甘肃金刚光伏股份有限公司(以下简称“公司”)的独立董事，根据
《上市公司独立董事规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号—
—创业板上市公司规范运作》及《公司章程》等相关法律法规、规章制度的规定，
对公司第七届董事会第三十一次会议相关事项发表如下事前认可意见：

    一、关于公司符合向特定对象发行 A 股股票条件的事前认可意见

    根据《中华人民共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）、《中华人民
共和国证券法》（以下简称“《证券法》”）、《上市公司证券发行注册管理办
法》（以下简称“《注册管理办法》”）等相关法律法规、规范性文件的规定，
公司经营、财务状况及相关条件符合向特定对象发行 A 股股票的规定，具备向
特定对象发行 A 股股票的条件。我们同意将该事项提交公司第七届董事会第三
十一次会议审议。

    二、关于公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票方案的事前认可意见

    经审阅，我们认为，公司本次向特定对象发行 A 股股票方案符合《公司法》
《证券法》《注册管理办法》等法律、法规及规范性文件的相关规定；符合公司
经营发展的实际情况和公司发展战略，该方案的实施有利于增强公司的持续盈利
能力和综合竞争力；符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司、公司股东特
别是中小股东利益的情形。我们同意将该事项提交公司第七届董事会第三十一次
会议审议。

    三、关于公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票预案的事前认可意见

    经审阅，我们认为，公司本次向特定对象发行 A 股股票预案符合《公司法》
《证券法》《注册管理办法》等法律、法规及规范性文件的相关规定；结合了公
司现状和战略规划，综合考虑了行业发展现状和发展趋势；符合公司和全体股东

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的利益，不存在损害公司、公司股东特别是中小股东利益的情形。我们同意将该
事项提交公司第七届董事会第三十一次会议审议。

    四、关于公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金使用可行性分析
报告的事前认可意见

    经审阅，我们认为，公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票募集资金使用
可行性分析报告对于本次募集资金使用计划、募集资金投资项目的基本情况、项
目实施的必要性和可行性、募集资金运用对公司经营管理和财务状况的影响等事
项做出了充分详细的说明，有利于投资者对公司本次向特定对象发行股票情况进
行全面了解；募集资金使用计划符合国家产业政策、符合公司战略目标，有利于
提升公司持续盈利能力和综合竞争力；符合公司和全体股东利益，不存在损害公
司、公司股东特别是中小股东利益的情形。我们同意将该事项提交公司第七届董
事会第三十一次会议审议。

    五、关于公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票方案论证分析报告的事前
认可意见

    经审阅，我们认为，公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票方案的论证分
析报告充分考虑了行业发展趋势和公司发展阶段、战略目标、发展需求等情况，
充分论证了本次发行证券选择的品种及其必要性，发行对象的选择范围、数量和
标准适当，定价的原则、依据、方法和程序合理，发行方式可行，发行方案公平、
合理，即期回报摊薄填补的具体措施切实可行，符合公司及全体股东的利益，不
存在损害公司、公司股东特别是中小股东利益的情形。我们同意将该事项提交公
司第七届董事会第三十一次会议审议。

    六、关于无需编制前次募集资金使用情况报告的事前认可意见

    经审阅，我们认为，公司自 2010 年首次公开发行股票并上市后，最近五个
会计年度内不存在通过配股、增发、可转换公司债券等方式募集资金的情况，公
司前次募集资金到账时间距今已超过五个会计年度。因此，公司本次向特定对象
发行 A 股股票无需编制前次募集资金使用情况报告，也无需聘请符合《证券法》
规定的会计师事务所出具前次募集资金使用情况鉴证报告。公司本次发行无需编


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制前次募集资金使用情况报告，符合公司及全体股东的利益，不存在损害公司、
公司股东特别是中小股东利益的情形。我们同意将该事项提交公司第七届董事会
第三十一次会议审议。

    七、关于公司 2023 年度向特定对象发行 A 股股票摊薄即期回报的影响及其
填补回报措施和相关主体承诺的事前认可意见

    经审阅，我们认为，公司就本次向特定对象发行 A 股股票事宜对即期回报
摊薄的影响进行了认真分析并提出了具体的填补回报措施，同时相关主体对公司
填补回报措施能够得到切实履行做出了承诺。公司关于本次发行对即期回报摊薄
的影响分析、填补回报措施以及相关主体的承诺符合《国务院关于进一步促进资
本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17 号）、《国务院办公厅关于进
一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110
号）以及《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》
（证监会公告〔2015〕31 号）等相关法律、法规及规范性文件的要求，符合公
司和全体股东利益，不存在损害公司、公司股东特别是中小股东利益的情形。我
们同意将该事项提交公司第七届董事会第三十一次会议审议。

    八、关于公司未来三年（2023 年-2025 年）股东回报规划的事前认可意见

    经审阅，我们认为，公司在制定《甘肃金刚光伏股份有限公司未来三年（2023
年-2025 年）股东回报规划》时结合公司具体情况，既重视对投资者的合理投资
回报，又兼顾公司的可持续发展，符合相关法律、法规、规范性文件及《公司章
程》的规定，符合公司及公司全体股东尤其是中小股东的利益。我们同意将该事
项提交公司第七届董事会第三十一次会议审议。

    九、关于提请股东大会授权董事会全权办理公司本次向特定对象发行 A 股
股票相关事宜的事前认可意见

    经审阅，我们认为，授权董事会全权办理本次向特定对象发行 A 股股票具
体事宜有利于高效、有序落实好本次发行股票工作，符合《公司法》《证券法》
及《公司章程》的相关规定，符合公司及全体股东的利益，不存在损害公司、公
司股东特别是中小股东利益的情形。我们同意将该事项提交公司第七届董事会第


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三十一次会议审议。

   （以下无正文）




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（本页无正文，为《甘肃金刚光伏股份有限公司独立董事关于第七届董事会第
三十一次会议相关事项的事前认可意见》之签署页）




        独立董事                                  签    署




        赵   军：




        孙连平：




                                                       年    月   日




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