湛江国联水产开发股份有限公司

    关于第五届董事会第二十一次会议相关事项的独立意见


    湛江国联水产开发股份有限公司（以下简称“公司”）于 2023 年 8 月 25 日召开
了第五届董事会第二十一次会议。根据中国证监会《关于在上市公司建立独立董事
制度的指导意见》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《上市公司自律监
管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》以及《公司章程》等相关规定，我们
作为公司独立董事，在仔细审阅了公司董事会向我们提交的有关资料的基础上，基
于客观、独立判断的立场，对第五届董事会第二十一次会议相关事项发表如下意见：

    一、关于控股股东及其他关联方占用公司资金、公司对外担保情况的独立意见

    我们本着实事求是的态度对公司在 2023 年半年度内是否存在控股股东及其关
联方占用公司资金的情况和公司对外担保的情况进行了认真核查，发表专项说明及
独立意见如下：

    1、报告期内，公司不存在控股股东及其他关联方非正常占用公司资金的情况。

    2、公司已制定《对外担保管理办法》，并能够认真贯彻执行有关规定，严格控
制对外担保风险和关联方占用资金风险。公司严格按照《对外担保管理制度》的有
关规定贯彻实施 2023 年上半年的对外担保事项，未发生各种违规对外担保情况，也
不存在以前年度累计至 2023 年 6 月 30 日违规对外担保情况；公司报告期内担保事
项的决策程序符合相关法律、法规及公司章程的规定，不存在损害公司和中小股东
利益的情形。

    二、关于 2023 年半年度计提资产减值准备及核销资产的独立意见

    经认真审查，我们认为：公司本次计提资产减值准备及核销资产依据充分，符
合公司实际情况，本次计提资产减值准备及核销资产后，能真实、公允地反映公司
资产经营状况和财务状况，使公司会计信息更具合理性，符合公司及全体股东的整
体利益。我们一致同意公司本次计提资产减值准备及核销资产的相关事项。
（本页无正文，为湛江国联水产开发股份有限公司独立董事关于第五届董事会第二
十一次会议相关事项的独立意见签字页）




    独立董事签字：




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       梁金华                   杨雅莉                  李亚光




                                                          2023年8月25日