华福证券有限责任公司
                 关于湛江国联水产开发股份有限公司
                   2023 年上半年定期现场检查报告


                                                      被保荐公司名称：湛江国联水产开发
保荐机构名称：华福证券有限责任公司（以下简称“华
                                                      股份有限公司（以下简称“国联水产”
福证券”）
                                                      或“公司”）
保荐代表人姓名：钟昌雄                                联系电话：021-20655301
保荐代表人姓名：罗黎明                                联系电话：021-20655301
现场检查人员姓名：钟昌雄
现场检查对应期间：2023 年上半年度
现场检查时间：2023 年 5 月 22 日-2023 年 5 月 24 日
一、现场检查事项                                      现场检查意见
（一）公司治理                                             是         否       不适用
现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                     √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                       √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及
                                                           √
会议内容等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认             √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规
                                                           √
章、规范性文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序
                                                                                √
和信息披露义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履
                                                                                √
行了相应程序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独
                                                           √
立
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争             √
（二）内部控制
现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审
                                                           √
计部门（如适用）
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设
                                                                                √
立内部审计部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规               √
（如适用）
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内
                                                     √
部审计部门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部
                                                     √
审计工作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一
次内部审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中       √
发现的问题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与
                                                     √
使用情况进行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内
向审计委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适       √
用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内
                                                     √
向审计委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一
                                                     √
次内部控制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是
                                                          √
否建立了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                 √
2.公司已披露的内容是否完整                           √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要
                                                     √
进展
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项               √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合
                                                     √
公司信息披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在交易所互动易网
                                                     √
站刊载
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行
情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人
                                                     √
直接或者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接
                                                     √
或者间接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息
                                                     √
披露义务
4.关联交易价格是否公允                               √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                   √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披
                                                     √
露义
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被
                                                     √
担保债务等情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行
                                                     √
了相应的审批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议       √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                   √
3.募集资金是否不存在第三方占用、委托理财等情形       √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、
暂时补充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情     √
形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投
向变更为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充
                                                     √
流动资金或者偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间
进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投
                                                     √
资效益是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险           √
（六）业绩情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：
1.业绩是否存在大幅波动的情况                         √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                       √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异
                                                     √
常
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：
1.公司是否完全履行了相关承诺                         √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                     √
（八）其他重要事项
现场检查手段（包括但不限于本指引第三十三条所列）：
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露             √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因       √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大
                                                    √
变化或者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险        √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否
                                                    √
已按相关要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
本次现场检查未发现需整改的问题。
注：针对每个问题逐项说明公司存在的问题、已采取的持续督导措施及效果和进一步的整改
计划。
    （以下无正文）
    （此页无正文，为《华福证券有限责任公司关于湛江国联水产开发股份有限
公司 2023 年上半年度定期现场检查报告》之签字盖章页）




    保荐代表人：
                     钟昌雄                 罗黎明




                                                  华福证券有限责任公司

                                                        2023年8月30日