中信证券股份有限公司关于

             标的资产是否存在被其股东及其关联方

                非经营性占用资金事项的核查意见



    中航电测仪器股份有限公司（以下简称“上市公司”）拟向中国航空工业集
团有限公司（以下简称“交易对方”）发行股份购买成都飞机工业（集团）有限
责任公司（以下简称“标的公司”）100%股权（以下简称“本次重组”）。中
信证券股份有限公司（以下简称“本独立财务顾问”）作为本次重组的独立财务
顾问，依照《上市公司监管指引第 9 号——上市公司筹划和实施重大资产重组
的监管要求》，就标的公司是否存在被其股东及其关联方非经营性占用资金事项
进行了审慎核查，并发表如下意见：

    经核查，截至本核查意见出具日，标的公司不存在被其股东及其关联方非经
营性占用资金事项。

    因此，独立财务顾问认为本次交易符合《上市公司监管指引第 9 号——上市
公司筹划和实施重大资产重组的监管要求》的相关规定。

    （以下无正文）




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（本页无正文，为《中信证券股份有限公司关于标的资产是否存在被其股东及其
关联方非经营性占用资金事项的核查意见》之签字盖章页）




独立财务顾问主办人：

                              杨   萌                     张明慧




                              李骥尧                      罗   峰




                                                 中信证券股份有限公司


                                                         年    月   日




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