关于山东阳谷华泰化工股份有限公司
              以自筹资金预先投入募投项目
               及支付发行费用的鉴证报告




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以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的鉴证报告


以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明   1-2
                   信永中和会计师事务所                    北 京 市 东 城 区 朝 阳 门 北 大 街 联系电话:         +86(010)6554 2288
                                                           8号富华大厦A座9层                   telephone:        +86(010)6554 2288


                                                9/F, Block A, Fu Hua Mansion,
                   ShineWing                    No. 8, Chaoyangm en Beidaj ie,
                                                D o n g c h e n g D i s t r i c t , B e i j i n g , 传真:        +86(010)6554 7190
                   certified public accountants 100027, P. R. China                                 facsimile:   +86(010)6554 7190




                   关于山东阳谷华泰化工股份有限公司

                         以自筹资金预先投入募投项目

                          及支付发行费用的鉴证报告

                                                                                        XYZH/2023JNAA3F0118


山东阳谷华泰化工股份有限公司全体股东：


    我们审核了后附的山东阳谷华泰化工股份有限公司（以下简称“阳谷华泰”）管理层
编制的《关于以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》。


    一、对报告使用者和使用目的的限定


    本鉴证报告仅供阳谷华泰为以募集资金置换预先投入募投项目及支付发行费用的自
筹资金之目的使用，不得用作任何其他目的。


    二、管理层的责任


    按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）及深圳证券交易所《深
圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》（深证上〔2022〕
14 号）的规定编制《关于以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明》是
阳谷华泰管理层的责任，这种责任包括保证其内容真实、准确、完整，不存在虚假记录、
误导性陈述或重大遗漏。


    三、注册会计师的责任


    我们的责任是对阳谷华泰管理层编制的上述专项说明独立地提出鉴证结论。


    四、工作概述


    我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号－历史财务信息审计或审阅
以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准则要求我们计划和实施鉴证工作，以对鉴
                       山东阳谷华泰化工股份有限公司

          以自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的专项说明



    根据中国证券监督管理委员会发布的《上市公司监管指引第 2 号—上市公司募集资金
管理和使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）及深圳证券交易
所《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号—创业板上市公司规范运作》（深证上
〔2022〕14 号）的规定，将山东阳谷华泰化工股份有限公司（以下简称“本公司”）以
自筹资金预先投入募投项目及支付发行费用的具体情况说明如下：


    一、募集资金基本情况


    经中国证券监督管理委员会《关于同意山东阳谷华泰化工股份有限公司向不特定对象
发行可转换公司债券注册的批复》(证监许可〔2023〕1091 号)同意，本公司向不特定对
象发行 650.00 万张可转换公司债券，每张面值为人民币 100.00 元，募集资金总额为人民
币 650,000,000.00 元，扣除发行费用人民币 5,847,650.42 元（不含增值税），实际募集
资金净额为人民币 644,152,349.58 元。上述资金到位情况业经信永中和会计师事务所（特
殊普通合伙）审验，并由其出具《验资报告》（XYZH/2023JNAA3B0500）。募集资金到账
后，公司对募集资金的存放和使用进行专户管理，并与专户银行、保荐人签订了募集资金
三方监管协议。


    二、募集说明书承诺募集资金投资项目情况


    本公司《向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》披露的公司发行可转换公司
债券的募集资金投资项目及募集资金使用计划如下：


                                                       金额单位：人民币万元

                                项目总投     募集资金拟
   序号          项目名称                                       项目备案号
                                资金额         投入金额
            年产 65,000 吨高
     1      性能橡胶助剂及       54,000.00     46,000.00 2111-371500-04-01-702225
            副产资源化项目
     2      补充流动资金         19,000.00     19,000.00        不适用
             合计                73,000.00     65,000.00

    本次发行募集资金到位之前，本公司可根据项目实际进展情况以自筹资金先行投入，
并在募集资金到位之后，以募集资金置换自筹资金。募集资金到位后，若扣除发行费用后



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