保定乐凯新材料股份有限公司董事会会议文件



                 保定乐凯新材料股份有限公司
        关于对航天科技财务有限责任公司的风险评估报告

    通过查验航天科技财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）

《金融许可证》、《企业法人营业执照》等证件资料，审阅了财务公

司财务报表及《2023 年上半年风险监测报告》，对财务公司的经营

资质、内部控制设计和全面风险管理进行了评估，具体情况报告如下：

 一、财务公司基本情况

    航天科技财务有限责任公司于 2001 年成立，是经中国银行业监

督管理委员会批准，为适应社会主义市场经济的要求，支持我国航天

事业持续稳定发展，由中国航天科技集团有限公司（以下简称集团公

司）以及中国航天科技集团其他十六家成员单位共十七方共同出资设

立的一家非银行金融机构，注册资本金人民币 65 亿元。

    财务公司作为集团公司目前唯一一家现代金融企业，在构建航天

科技工业新体系进程中，立足于自身在金融和资本市场的专业优势，

紧紧围绕“建设一流财务公司”的愿景，以充分发挥“金融平台”职

能为己任，以“创建一流”为第一目标，以“服务航天”为第一要求，

以“科学发展”为第一要务，以“风险防范”为第一责任，充分发挥

资金融通、金融服务功能，成为成员单位“密不可分”的金融服务提

供商，实现集团价值最大化。

    注册地址：北京市西城区平安里西大街 31 号-01 至 03 层，07 至

09 层
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    法定代表人：史伟国

    金融许可证机构编码：L0015H211000001

    统一社会信用代码：91110000710928911P

    股东情况：财务公司注册资本金 65 亿元，其中：中国航天科技

集团有限公司出资占比 30.20%；中国运载火箭技术研究院出资占比

14.56%；中国空间技术研究院出资占比 10.92%；上海航天技术研究

院出资占比 10.01%；航天动力技术研究院出资占比 9.10%；西安航天

科技工业有限公司出资占比 7.29%；中国长城工业集团有限公司出资

占比 5.46%；中国航天时代电子有限公司出资占比 2.73%；航天投资

控股有限公司出资占比 2.64%；四川航天工业集团有限公司出资占比

1.82%；中国航天空气动力技术研究院出资占比 1.82%；中国卫通集

团股份有限公司出资占比 0.91%；中国乐凯集团有限公司出资占比

0.68%；航天长征国际贸易有限公司出资占比 0.48%；中国航天系统

科学与工程研究院出资占比 0.48%；中国四维测绘技术有限公司出资

占比 0.45%；北京神舟航天软件技术股份有限公司出资占比 0.45%。

    经营范围：1、对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相

关的咨询、代理业务；2、协助成员单位实现交易款项的收付；3、经

批准的保险代理业务；4、对成员单位提供担保；5、办理成员单位之

间的委托贷款及委托投资；6、对成员单位办理票据承兑与贴现；7、

办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；8、

吸收成员单位的存款；9、对成员单位办理贷款及融资租赁；10、从

事同业拆借；11、经批准发行财务公司债券；12、承销成员单位的企
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业债券；13、对金融机构的股权投资；14、有价证券投资；15、成员

单位产品买方信贷及融资租赁。

二、财务公司内部控制的基本情况

（一）控制环境

       财务公司已经建立了内部控制体系。包括：公司章程、各项管理

制度和业务操作流程等。《公司章程》确定了成立公司的基本原则，

明确股东的出资方式，确定了公司的经营范围，对股东的权利和义务

进行界定，规范了股东会、董事会和监事会的职权和议事规则，对经

营管理机构管理模式进行规定，强调了监督管理与风险控制的重要

性。依据《航天科技财务有限责任公司内部控制规定》规范了财务公

司授权管理基本体系，使财务公司内部形成各级岗位有职有权、职权

相称、权责对等，充分发挥激励和约束机制，形成精简高效的工作氛

围。

       内部控制体系具体内容如下：

       1、公司治理：

       根据现代公司治理结构要求，按照“三会分设、三权分开、有效

制约、协调发展”的原则设立股东会、董事会、监事会和经营监督反

馈系统互相制衡的原则设置财务公司组织结构。董事会下设战略与预

算（投资）委员会、提名与考核委员会、风险管理和合规委员会、审

计委员会。

       2.组织架构图
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（二）风险的识别与评估

    财务公司制定了完善的内部控制管理制度和风险管理体系，董事

会作为财务公司全面风险管理的最高决策层，对风险管理的有效性向

股东会负责；董事会下设风险管理与合规委员会，对财务公司风险管

理工作提出专业意见和建议；监事会对董事会及经营层风险管理履职

情况进行监督评价；财务公司经营层对财务公司的风险管理工作向董

事会负责，下设信贷、投资决策委员会负责各业务领域相关的风险管

理方案、措施的制定与执行控制；财务公司设置独立的风险管理部门，

牵头开展全面风险的日常管理工作。以风险管理三道防线为基础，遵

循“权限互斥、互相制衡”的原则，财务公司相关部门划分为三支对

风险管理承担不同职责的团队，覆盖信用风险、市场风险、操作风险、

流动性风险等在内的各类风险，相互之间协调配合、分工协作、相互

制衡，并通过独立、有效地监控，提高主体的风险管理有效性。2022

年，财务公司持续完善全面风险管理体系，健全风险识别、计量、分
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析、监测、预警、报告、控制等一系列风险管理流程和工作机制，风

险管理三道防线相互协调，通过事前防范、事中控制、事后监督纠正

实现对风险的全面动态管理。

（三）控制活动

    财务公司把强化合规管理放在贯彻习近平法治思想的高度来认

识，放在落实集团公司法治航天建设战略要求的全局来部署，放在保

障企业高质量发展的层面来推动，将合规管理提升作为对标世界一流

管理提升工作的重要内容，并将合规工作纳入财务公司“十四五”规

划，要求不断完善合规管理制度，注重风险识别与预警机制，开展合

规管理评估，提升合规管理精细化水平，以高质量合规管理支撑高质

量财务公司发展。

    财务公司已建立了分工合理、职责明确、相互制衡、关系清晰的

合规管理组织架构。其中，董事会负责审定财务公司合规管理战略规

划、基本制度和年度报告；决定财务公司的合规管理体系，并对其实

施进行总体监控和评价；研究决定合规管理有关重大事项。董事会下

设风险管理和合规委员会为董事会合规管理决策提供专业咨询意见

和建议。经理层对财务公司的合规管理工作向董事会负责，根据董事

会决定，建立健全合规管理工作体系，确保合规要求融入业务领域。

各业务部门作为合规风险防控的“第一道防线”，负责职责范围内业

务领域的合规管理工作。风险管理与法律部门作为财务公司合规风险

防控的“第二道防线”，牵头开展合规管理的日常工作。审计纪检部

门作为合规风险防控的“第三道防线”，在职责范围内履行合规管理
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监督职责。“三道防线”遵循“权限互斥、互相制衡”的原则，体现

了全员合规的精神。近期合规管理开展的主要工作：

    1.强化合法合规审查工作

    财务公司严格执行重大经营决策、规章制度、非标合同 100%审

核把关，确保应审必审，不断提高审核质量和审核成效，并保障不出

现重大违规法律纠纷案件。财务公司要求充分发挥合规岗位人员参与

经营管理过程审核把关的职能作用，强化过程合规管控，务必做到事

前“政策研判”，即对相关决策前合规审核把关；事中“深度参与”，

及时跟踪进展情况，发现问题及时纠正；事后“综合评估”，分析漏

洞和薄弱环节，有针对性地健全制度、完善管理，源头防范，真正体

现法“治”的价值。

    2.深化合同管理工作

    财务公司经董事会审定发布了《合同管理规定》，不仅对合同全

生命周期提出更加严格精准的管控要求，还重点强化了重大合同评审

工作，有效扩充了评审范畴，规范了评审流程，加强了评审质量,严

防合同法律合规风险。配合集团公司合同范本建设工作，根据《民法

典》和最新监管规定组织修订完善《综合授信合同》《借贷合同》等

7 项金融类合同范本，有效提升合同管理效率。就财务公司司库体系

建设中的创新问题展开讨论，研究高效合规的管理路径，起草修订相

关战略框架协议与具体业务合同，助力财务公司司库体系建设开展。

    3.制定《合规管理规定》
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    为进一步提升依法合规经营管理水平，有力保障深化改革、贯彻

集团公司“三高”发展要求，财务公司依据国资委、集团公司合规管

理政策，依照监管部门合规管理要求，结合财务公司实际，起草了财

务公司《合规管理规定》。在制定过程中，财务公司对国资委、集团

公司和金融行业监管部门合规管理的历史沿革和相关制度要求进行

了梳理，作为制度制定的依据，跟踪《中央企业合规管理规定》并吸

取其中精华，在草拟制度中突出了党的领导、完善责任人制度、落实

合规管理“三道防线”、建立合规风险库动态维护机制等内容，并强

调了在法治框架下合规管理与法律、内部控制、风险管理的协同运作

机制。同时对照金融行业合规监管要求，并结合财务公司非银行金融

机构的特性和多年合规管理实践经验完善相关金融业务合规内容。

    4.完善多领域合规建设工作机制

    开展法律纠纷案件管理、普法宣传工作管理、案防管理专项合规

管理机制梳理工作，并形成相应管理制度发布。组织制作《关键业务

事项及重点领域审批流程清单》，并紧盯关键业务事项及重点风险管

理领域开展合规风险排查工作。制作财务公司《关键岗位合规管理清

单》，加强财务公司重要岗位关键人员合规管理。深化财务公司清廉

金融文化建设，组织财务公司员工积极参加集团公司和中国财务公司

协会组织的廉洁文化作品评选活动并取得优异成绩。

（四）内部控制总体评价

    报告期内财务公司内部控制的设计和运行总体有效，不存在重大

缺陷和重要缺陷。
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 三、财务公司经营管理及风险管理情况

 （一）2023 年度财务公司经营情况

    截至 2023 年 6 月末，财务公司资产总额 1540.25 亿元，负债总

额 1397.36 亿元，所有者权益 142.89 亿元，实现营业总收入 8.95 亿

元，利润总额 7.88 亿元，净利润 5.97 亿元。

 （二）2023 年度全面风险管理情况

    1.全面风险管理体系总体情况

    2023 年，财务公司坚持稳中求进、守正创新的原则，紧跟集团

“三高”发展、“一流财务建设”要求，以助推集团主业发展为着力

点，以加强对集团产业的调研深度为措施手段，提供贴身贴心的产业

融资服务。重点支持集团实体经济发展和集团党组关心的产业，防范

和化解重大产业风险。

    2.风险管理工作开展情况

    财务公司持续完善风险管理体系，继续重点加强信用、市场、操

作、流动性、信息科技等风险的管理，截至 2023 年 6 月末财务公司

各项风险监测指标均符合行业监管要求，流动性较为充裕，整体风险

水平较低、可控，主要管控措施如下：

    信用风险管理方面：经董事会审批，财务公司年初发布年度《信

贷指引》，作为信用风险管理策略；开展同业交易对手准入及授信额

度审批，各类同业业务在同业交易对手名单及额度内开展；严格落实

贷款“三查”要求，贷（投）后及时跟踪评估借款人、发行人等信用
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风险变化情况，并对资产进行风险分类，对潜在信贷风险开展分析；

紧密跟踪政策变化，及时发布风险提示。

    市场风险管理方面：经董事会审批，财务公司年初发布年度《资

产运营配置指引》，作为投资业务总体风险管理策略；对各项投资业

务申请逐一进行风险审查，运用多种模型工具进行风险计量，及时准

确地识别、计量、监测、控制各项业务中市场风险；投后及时跟踪评

估产品市场风险，并进行资产风险分类。紧密跟踪资本市场动态，发

挥风险预警作用，发布风险提示，严防投资业务市场风险。

    操作风险管理方面：完善以防控风险为导向的规章制度体系和内

部控制体系，提升防范化解风险能力。持续推进规章制度体系建设，

组织各部门按计划开展年度规章制度建设工作，及时将监管政策要

求、风险控制措施、整改措施等落实到制度中；持续修订《内部控制

手册》，明确业务流程和关键风险点，防范操作风险。

    流动性风险管理方面：开展资产负债管理，通过多种资金融通方

式满足流动性需要；定期监测流动性风险指标及限额。

    法律合规风险管理方面：财务公司《合规管理规定》明确了合规

管理的总体要求，日常按照《合法合规审查管理办法》开展法律合规

审查工作，财务公司长期聘用外部律所提供法律咨询服务。

    信息科技风险管理方面：财务公司《信息科技风险管理办法》明

确总体风险管理策略。财务公司制定了各项信息系统管理制度、业务

连续性管理方案及针对信息系统突发事件的应急处置制度，定期开展
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应急演练等工作提升应急管理能力。

    反洗钱风险管理方面，财务公司按照金融监管机构要求，进一步

健全反洗钱和反恐怖融资相关规章制度，完善洗钱和恐怖融资监测标

准，推动反洗钱系统建设，更新和发布洗钱黑名单。持续加强宣传培

训，提高全员反洗钱和反恐怖融资意识和从业人员专业能力。

（三）监管指标




    截至 2023 年 6 月 30 日，财务公司各项风险监测指标均符合行业

监管要求，流动性较为充裕，整体风险水平可控。

四、风险评估意见

    基于以上分析与判断，本公司认为:

    （一）财务公司具有合法有效的《金融许可证》、《企业法人营

业执照》。
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    （二）未发现财务公司存在违反中国银行业监督管理委员会颁布

的《企业集团财务公司管理办法》规定的情形，财务公司的资产负债

比例符合该办法的要求规定。

    （三）财务公司成立至今严格按照《企业集团财务公司管理办法》

(银监会令 2006 年第 8 号)之规定经营，财务公司的风险管理不存在

重大缺陷。本公司与财务公司之间发生的关联存、贷款等金融业务目

前风险可控。




                                                 2023 年 8 月 11 日