证券代码：300613             证券简称：富瀚微        公告编号：2023-071
债券代码：123122             债券简称：富瀚转债

                   上海富瀚微电子股份有限公司
              关于开展外汇套期保值业务的公告
   本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。

    重要内容提示：
    1、上海富瀚微电子股份有限公司（以下简称“公司”）及控股子公司拟开展外
汇套期保值交易业务，产品类型包括即期交易、远期交易、外汇掉期、利率掉期及
期权等相关组合产品。
    2、公司及控股子公司拟开展的外汇套期保值交易业务额度为人民币4亿元或等
值外币，额度使用期限自董事会审议批准之日起12个月。
    3、特别风险提示：公司进行外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机
和套利为目的的外汇交易，但是进行外汇套期保值业务也会存在一定的风险。敬请
投资者注意投资风险。
    一、交易业务情况概述
    1、交易目的
    随着公司业务规模的发展，公司外币结算业务增加，为有效规避和防范汇率大
幅波动对公司经营造成的不利影响，控制外汇风险，公司及子公司拟与银行等金融
机构开展外汇套期保值业务，提高公司应对外汇波动风险的能力。
    2、交易金额及期限
    公司及控股子公司拟开展的外汇套期保值交易业务额度为人民币4亿元或等值
外币，额度使用期限自公司第四届董事会第十五次会议审议批准之日起12个月。如
单笔交易的存续期超过了授权期限，则授权期限自动顺延至该笔交易终止时止。上
述额度在期限内可循环滚动使用，但期限内任一时点的投资余额（含前述交易的收
益进行再交易的相关金额）不超过人民币4亿元或等值外币。
       3、交易方式及类型
       公司及控股子公司拟开展的外汇套期保值交易业务只限于与生产经营所使用
的主要结算货币相同的币种，交易对手方为具有期货及衍生品交易业务经营资格、
经营稳健且资信良好的国内和国际性金融机构。外汇套期交易业务品种具体包括即
期交易、远期交易、外汇掉期、利率掉期及期权等相关组合产品。
       4、交易资金来源
       公司及控股子公司拟开展的外汇套期保值交易业务资金来源为公司自有资金，
不涉及使用募集资金。
       二、公司履行的决策程序
       公司于2023年10月25日召开第四届董事会第十五次会议、第四届监事会第十次
会议审议通过了《关于开展外汇套期保值业务的议案》，同意公司开展总额不超过人
民币4亿元或等值外币的外汇套期保值业务，并授权公司董事长审批日常外汇套期保
值业务，在使用期限及额度范围内，资金可以滚动使用。公司独立董事、监事会均
发表了明确同意的意见。本事项无需提交股东大会审议。
       三、开展外汇套期保值业务的风险分析及风控措施
       （一）风险分析
       公司及下属子公司外汇套期保值业务遵循稳健原则，不进行以投机为目的的外
汇及利率交易，所有外汇套期保值业务均以正常生产经营为基础，以具体经营业务
为依托，以规避和防范汇率及利率风险为目的。但是进行外汇套期保值业务也会存
在一定的风险：
    1、汇率波动风险：在外汇汇率走势与公司判断汇率波动方向发生大幅偏离的情
况下，公司锁定汇率后支出的成本可能超过不锁定时的成本支出，从而造成公司损
失。
    2、内部控制风险：外汇套期保值交易业务专业性较强，复杂程度较高，可能会
由于内控制度不完善而带来风险。
    3、交易违约风险：外汇套期保值交易对手出现违约，不能按照约定支付公司套
期保值盈利从而无法对冲公司实际的汇兑损失，将造成公司损失。
    4、其他风险：在具体开展业务时，如发生操作人员未按规定程序报备及审批，
或未准确、及时、完整地记录外汇套期保值业务信息，将可能导致损失或丧失交易
机会。同时，如交易人员未能充分理解交易合同条款和产品信息，将面临因此带来
的法律风险及交易损失。
    （二）公司拟采取的风险控制措施
    1、公司制定了《外汇套期保值业务管理制度》，对外汇套期保值业务操作规范、
审批权限、管理流程、信息隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了
明确规定；
    2、公司财务部门负责统一管理公司外汇套期保值业务，所有的外汇交易行为均
以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依托，不得进行投机和套利交易，并严
格按照《外汇套期保值业务管理制度》的规定进行业务操作，有效保证制度的执行；
    3、公司仅与具有合法资质的大型银行等金融机构开展外汇套期保值业务，财务
部门及时跟踪交易变动状态，严格控制交割违约风险的发生；
    4、公司进行外汇套期保值业务必须基于公司的外币收（付）款的谨慎预测，外
汇套期保值业务的交割日期需与公司预测的外币收款、存款时间或外币付款时间相
匹配，或者与对应的外币银行借款的兑付期限相匹配。
    四、会计政策及核算原则
    公司根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》《企业会计准
则第24号——套期会计》《企业会计准则第37号——金融工具列报》相关规定及其指
南，对拟开展的外汇套期保值业务进行相应的核算处理，反映资产负债表及损益表
相关项目。
    五、监事会、独立董事意见、保荐机构意见
    1、监事会意见
    公司及其控股子公司开展外汇套期保值业务是为了充分运用外汇套期保值工具
降低或规避汇率波动出现的汇率风险、减少汇兑损失、控制经营风险，具有一定的
必要性。公司已制定了《外汇套期保值业务管理制度》，完善了相关内控制度，公司
采取的针对性风险控制措施是可行的。公司及其控股子公司开展外汇套期保值业务，
符合公司利益，不存在损害公司及全体股东，尤其是中小股东利益的情形，我们同
意公司在保证正常生产经营的前提下，公司及其控股子公司自董事会审议通过之日
起 12 个月内开展总额不超过等值人民币 4 亿元的外汇套期保值业务。
    2、独立董事意见
    公司开展外汇套期保值业务是在保证正常生产经营的前提下，根据市场情况，
利用外汇套期保值工具的套期保值功能和避险机制，防范汇率大幅波动对公司生产
经营带来的风险，有利于促进公司稳健经营。公司开展套期保值业务的相关审批程
序合规，内部控制程序健全，符合国家相关法律、法规及《公司章程》的有关规定，
不存在损害公司和全体股东利益的情形。因此，我们一致同意公司开展外汇套期保
值业务。
    3、保荐机构意见
    经核查，保荐机构认为：公司本次拟开展外汇套期保值业务已经公司董事会、
监事会审议通过，并经独立董事发表了明确同意的意见，符合法律法规和公司内部
控制制度的相关规定。公司对开展外汇套期保值制度建立了有效的内部控制制度，
开展外汇套期保值业务的目的是为了规避外汇市场汇率波动带来的风险和不利影
响，不存在损害公司及全体股东利益的情形。保荐机构对公司本次开展外汇套期保
值业务的事项无异议。
    六、备查文件
    1、第四届董事会第十五次会议决议；
    2、第四届监事会第十次会议决议；
    3、独立董事关于公司第四届董事会第十五次会议相关事项的独立意见；
    4、华泰联合证券有限责任公司关于上海富瀚微电子股份有限公司开展外汇套期
保值业务的核查意见。
    特此公告。




                                         上海富瀚微电子股份有限公司董事会
                                                         2023 年 10 月 26 日