证券代码：300729 证券简称：乐歌股份 公告编号：2023-096
债券代码：123072 债券简称：乐歌转债
乐歌人体工学科技股份有限公司
关于 2023 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏。
根据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要
求》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运
作》及《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 2 号——公告格式》等相关规
定，乐歌人体工学科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）就 2023
年半年度募集资金存放与使用情况作如下专项报告：
一、募集资金基本情况
（一）向特定对象发行股票募集资金情况
1、实际募集资金金额、资金到账时间
根据本公司 2021 年 1 月 12 日第四届董事会第二十二次会议、2021 年 1 月
28 日 2021 年第一次临时股东大会决议、2021 年 4 月 21 日第四届董事会第二十
六次会议、2021 年 8 月 9 日第四届董事会第三十一次会议，并经中国证券监督管
理委员会证监许可[2021]2380 号文同意，本公司向特定投资者发行人民币普通股
（A 股）38,716,814 股，每股发行价 18.08 元，募集资金总额为人民币 699,999,997.12
元，扣除总发行费用人民币 9,758,223.37 元，募集资金净额为人民币 690,241,773.75
元，以上募集资金由国泰君安证券股份有限公司于 2021 年 9 月 28 日汇入本公司
募集资金监管账户，到位情况业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证并出
具信会师报字[2021]第 ZF10936 号验资报告。
2、2023 年半年度募集资金使用情况及结余情况
截止 2023 年 6 月 30 日，本公司本年度募集资金使用情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
2022 年 12 月 31 日募集资金余额 43,584,485.87
专项报告第 1 页
项目 金额
减：募投项目支出金额 86,732,225.83
闲置募集资金购买理财产品及定期存款 340,000,000.00
加：赎回理财产品及定期存款 428,000,000.00
加：2023 年半年度收益总额 8,145,282.01
其中：活期存款利息扣除手续费金额 480,786.42
赎回理财产品及定期存款收益 7,664,495.59
2023 年 6 月 30 日募集资金专户余额 52,997,542.05
（二）以简易程序向特定对象发行股票募集资金情况
1、实际募集资金金额、资金到账时间
根据公司 2022 年 4 月 11 日第四届董事会第三十九次会议、2022 年 5 月 6 日
2021 年度股东大会、2022 年 8 月 26 日第五届董事会第四次会议、2022 年 10 月
13 日第五届董事会第七次会议、2022 年 10 月 31 日第五届董事会第九次会议，
并经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]2892 号文同意注册，公司以简易程
序向特定对象发行人民币普通股 17,989,526 股，每股发行价 16.62 元，募集资金
总额为 298,985,922.12 元，扣除总发行费用人民币 5,367,855.04 元（不含增值税），
募集资金净额为人民币 293,618,067.08 元，以上募集资金由国泰君安证券股份有
限公司于 2022 年 11 月 30 日汇入本公司募集资金监管账户，到位情况业经立信
会计师事务所（特殊普通合伙）验证并于 2022 年 12 月 1 日出具了信会师报字
[2022]第 ZF11353 号验资报告。
2、2023 年半年度募集资金使用情况及结余情况
截止 2023 年 6 月 30 日，本公司本年度募集资金使用情况如下：
单位：人民币元
项目 金额
2022 年 12 月 31 日募集资金余额 90,818,656.06
减：转出募集资金发行费用 650,873.91
置换预先已投入募集资金项目的自筹资金 14,876,831.83
募投项目支出金额 5,217,450.13
闲置募集资金购买理财产品及定期存款 70,000,000.00
加：赎回理财产品及定期存款 70,000,000.00
加：2023 年半年度收益总额 705,653.87
专项报告第 2 页
项目 金额
其中：活期存款利息扣除手续费金额 579,452.63
赎回理财产品收益 126,201.24
加：存放境外募集资金汇兑损益影响 856,065.47
2023 年 6 月 30 日募集资金专户余额 71,635,219.53
二、募集资金存放和管理情况
（一）向特定对象发行股票募集资金存放和管理情况
1、募集资金管理情况
根据本公司的《募集资金管理制度》，公司在进行项目投资时，凡涉及每笔
募集资金的支出，均应由公司有关部门提出资金使用计划，经部门领导审 核后，
报公司财务经理审核、总经理批准后办理付款手续。同时，募集资金的支付须严
格按照公司资金支付管理相关规定执行，履行相应的使用审批手续。
2、募集资金专户存储情况
为规范募集资金管理和使用，保护投资者的利益，根据《深圳证券交易所创
业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板
上市公司规范运作》《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》等有关法律、法规、规范性文件及公司《募集资金使用管理制度》
的规定，2021 年 9 月 29 日，公司与募集资金专项账户开户银行中国工商银行股
份有限公司宁波东门支行及保荐机构国泰君安证券股份有限公司签订了《募集资
金三方监管协议》；2021 年 10 月 15 日，公司与募集资金专项账户开户银行浙商
银行股份有限公司宁波北仑支行及保荐机构国泰君安证券股份有限公司签订了
《募集资金三方监管协议》。
鉴于本次募投项目“年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”
由全资子公司浙江乐歌智能驱动科技有限公司（以下简称“乐歌智能驱动”）实
施，2021 年 10 月 15 日，公司、乐歌智能驱动与浙商银行股份有限公司宁波鄞州
支行及保荐机构国泰君安证券股份有限公司签订了《募集资金四方监管协 议》；
鉴于本次募投项目“线性驱动核心技术产品智能工厂项目”由全资子公司宁波乐
歌智能家居有限公司（以下简称“乐歌智能家居”）实施，2021 年 10 月 8 日，
公司、乐歌智能家居与募集资金专项账户开户银行中国建设银行股份有限公司宁
波市分行及保荐机构国泰君安证券股份有限公司签订了《募集资金四方监管协
专项报告第 3 页
议》。
鉴于本次募投项目“线性驱动核心技术产品智能工厂项目”变更为广西“线
性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”，变更后的项目实施主体为广西乐
歌智能家居有限公司（以下简称“广西乐歌”），公司已注销了宁波乐歌智能家
居有限公司募集资金专户（账号：33150199503900000630），原签订的募集资金
四方监管协议失效。2021 年 12 月 23 日，公司、广西乐歌与募集资金专户开户银
行中国建设银行股份有限公司宁波市分行及保荐机构国泰君安证券股份有限公
司签订了《募集资金四方监管协议》。
鉴于本次募投项目“公共仓及独立站信息化系统建设项目”的实施主体之一
为全资子公司乐仓信息科技有限公司（以下简称“乐仓信息”），公司及全资子
公司乐仓信息与募集资金专项账户开户银行浙商银行股份有限公司宁波北仑支
行及保荐机构国泰君安证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储四方监管协
议》。
截至 2023 年 6 月 30 日，公司募集资金专户存储情况如下：
开户银行 银行/证券账号 账户状态 金额（人民币元）
中国工商银行股份有限公司宁波东门支行 3901100029200131076 正常 7,385,605.70
浙商银行股份有限公司宁波北仑支行 3320020210120100182323 正常 99.58
浙商银行股份有限公司宁波鄞州支行 3320020110120100193806 已注销 0.00
中国建设银行股份有限公司宁波市分行 33150199503900000675 正常 44,512,776.91
浙商银行股份有限公司宁波北仑支行 3320020210120100190039 正常 1,098,612.20
浙商银行股份有限公司宁波北仑支行 3320020210121800068651 正常 447.66
浙商银行股份有限公司宁波鄞州支行 3320020110121800059883 已注销 0.00
中国建设银行股份有限公司宁波市分行 33150299503900000024*6 正常 50,000,000.00
中国建设银行股份有限公司宁波市分行 33150299503900000024*7 正常 50,000,000.00
中国建设银行股份有限公司宁波市分行 33150299503900000024*8 正常 70,000,000.00
合计 222,997,542.05
（二）以简易程序向特定对象发行股票募集资金存放和管理情况
1、募集资金管理情况
根据本公司的《募集资金管理制度》，公司在进行项目投资时，凡涉及每笔
募集资金的支出，均应由公司有关部门提出资金使用计划，经部门领导审 核后，
专项报告第 4 页
报公司财务经理审核、总经理批准后办理付款手续。同时，募集资金的支付须严
格按照公司资金支付管理相关规定执行，履行相应的使用审批手续。
2、募集资金专户存储情况
为规范公司募集资金管理和使用，保护中小投资者的合法权益，根据《上市
公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022 年修
订）》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律
监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等相关法律法规及公司《募集资
金管理办法》的相关规定，公司与募集资金专项账户开户银行中国银行股份有限
公司宁波市鄞州分行及保荐机构国泰君安证券股份有限公司签订了《募集资金专
户存储三方监管协议》。
鉴于本次募投项目“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”由全资
子公司广西乐歌智能家居有限公司（以下简称“广西乐歌”）实施，公司及全资
子公司广西乐歌与募集资金专项账户开户银行交通银行股份有限公司宁波分行
及保荐机构国泰君安证券股份有限公司签订了《募集资金专户存储四方监管协
议》。
鉴于本次募投项目“越南福来思博智能家居产品工厂项目”由全资子公司福
来思博智能家居（越南）有限公司（以下简称“越南福来思博”）实施，公司及
全资子公司越南福来思博与募集资金专项账户开户银行渣打银行（越南）有限公
司胡志明市分行及保荐机构国泰君安证券股份有限公司签订了《募集资金专户存
储四方监管协议》。
截至 2023 年 6 月 30 日，公司募集资金专户存储情况如下：
开户银行 银行/证券账号 账户状态 金额（人民币元）
中国银行股份有限公司宁波市鄞州分行 384482032349 正常 830,902.97
交通银行股份有限公司宁波分行 332006271013000739260 正常 42,533.05
交通银行股份有限公司宁波分行 332006271013000739260 正常 120,000,000.00
渣打银行（越南）有限公司胡志明市分行 37441675901 正常 70,761,783.51
合计 191,635,219.53
三、2023 年半年度募集资金的实际使用情况
（一）募集资金投资项目的资金使用情况
1、公司向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表详见本报告附表 2。
专项报告第 5 页
2、公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表详 见本报
告附表 2。
（二）募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
1、向特定对象发行股票募集资金实际投资项目变更情况
（1）变更部分募集资金投资项目
根据公司第四届董事会第三十六次会议审议通过的《关于调整公司未来三年
产能建设规划的议案》，公司在未来三年拟新建产能整体规划基本不变的情况下，
整体产能建设将主要集中在广西、越南地区，并通过广西“线性驱动核心技术智
能家居产品智能工厂项目”形成海内外生产制造的协同效应，进一步优化公司国
内核心制造，海外外围制造的生产模式，有效降低公司的建设成本和生产 成本，
应对全球宏观形势和外部环境变化所带来的风险。
公司最终向特定对象发行股票前次募集资金净额小于原计划募集资金 总额，
为了控制公司资金风险，秉持审慎投资的原则，公司根据现有资金储备对已确定
的各投资项目进行了重新评估，决定优先建设广西“线性驱动核心技术智能家居
产品智能工厂项目”。
公司于 2021 年 11 月 26 日召开了第四届董事会第三十六次会议及第四届监
事会第三十次会议、2021 年 12 月 13 日召开了 2021 年第三次临时股东大会，审
议通过了《关于变更部分募集资金投资项目的议案》，同意公司将向特定对象发
行股票募投项目“线性驱动核心技术产品智能工厂项目”变更为广西“线性驱动
核心技术智能家居产品智能工厂项目”。变更后的项目实施主体由宁波乐歌智能
家居有限公司变更为广西乐歌智能家居有限公司，实施地点由宁波市鄞州区瞻岐
镇红卫盐场变更为广西壮族自治区北海市合浦县。公司将原计划投入“线性驱动
核心技术产品智能工厂项目”中的剩余募集资金 29,388.86 万元（具体金额以资金
转出日银行结息后实际金额为准）全部用于“线性驱动核心技术智能家居产品智
能工厂项目”的建设，变更金额占向特定对象发行股票前次募集资金净额的比例
为 42.58%。本次变更前募集资金投资项目“线性驱动核心技术产品智能工厂项目”
与变更后项目“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的主要建设内容
和生产产品不存在重大差异，变更前后的募投项目仅在实施主体、实施地点和项
目规模上有所变化，但募集资金的实际用途仍系公司提升线性驱动产品的 产能。
专项报告第 6 页
具体情况详见本公司于 2021 年 11 月 26 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）
披露的《关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2021-151）。
（2）募集资金投资项目调整投资规模及结项并将结余募集资金用于 其他募
投项目
公司于 2022 年 12 月 9 日召开了第五届董事会第十一次会议、第五届监事会
第九次会议、2022 年 12 月 28 日召开了 2022 年第四次临时股东大会，审议通过
了《关于向特定对象发行股票部分募投项目调整投资规模及结项并将结余募集资
金用于其他募投项目以及部分募投项目延期的议案》，同意公司将向特定对象发
行股票募投项目“年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”调整
投资规模后结项，并将结余募集资金（实际金额以资金转出当日专户余额 为准）
用于另一募投项目“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”。
根据公司于第四届董事会第三十六次会议审议通过的《关于调整公司未来三
年产能建设规划的议案》及公司整体发展战略布局规划，公司决定缩减宁波姜山
生产基地的产能布局，调整原项目投资总规模，将“年产 15 万套智能线性驱动产
品 5G+智能工厂技改项目”项目调整并结项后的节余募集资金全部用于广西生产
基地的“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”建设，优先保障广西产
能建设。
此外，“年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”在项目实施
过程中，公司在保障符合项目建设要求的情况下，本着合理、节约、有效的原则，
合理调整项目设计及配置资源，有效控制采购成本，同时通过市场调研、询价比
价、商务谈判等多种控制措施有效降低投资成本，一定程度上节约了募集资金投
入。
由于上述调整投资规模及节约募集资金投入事项，“年产 15 万套智能线性驱
动产品 5G+智能工厂技改项目”原计划投入的转子自动线、波峰焊线、定子自动
线和其他各类配套设备有所调整和缩减，预计达产后年效益调整为 840.48 万元。
公司向特定对象发行股票募集资金投资项目“年产 15 万套智能线性驱动产
品 5G+智能工厂技改项目”调整投资规模后结项，并将结余募集资金（实际金额
以资金转出当日专户余额为准）用于另一募集资金投资项目“线性驱动核心技术
智能家居产品智能工厂项目”。结余募集资金转出后对应募集资金专户将不再使
专项报告第 7 页
用，公司将办理销户手续。具体情况详见本公司于 2022 年 12 月 9 日在巨潮资讯
网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于向特定对象发行股票部分募投项目调
整投资规模及结项并将结余募集资金用于其他募投项目以及部分募投项目延期
的公告》（公告编号：2022-147）。
截止 2023 年 6 月 30 日，上述对应的募集资金专户已注销并将 1,246.19 万元
结余的募集资金转出至广西“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的
募集资金专户。
2、以简易程序向特定对象发行股票募集资金实际投资项目变更情况
无。
（三）募集资金投资项目先期投入及置换情况
1、向特定对象发行股票募集资金投资项目先期投入及置换情况
无。
2、以简易程序向特定对象发行股票募集资金投资项目先期投入及置换情况
自 2022 年 8 月 26 日至 2022 年 12 月 12 日止期间，公司以简易程序向特定
对象发行股票募集资金实际到位之前，公司利用自筹资金先行对“越南福来思博
智能家居产品工厂项目”投入 1,487.68 万元，募集资金到位后，以募集资金 1,487.68
万元置换预先已投入募投项目的自筹资金。上述自筹资金预先投入募集资金投资
项目的金额已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并出具了
《关于乐歌人体工学科技股份有限公司以自筹资金预先投入募集资金投资项目
情况报告的鉴证报告》（毕马威华振专字第 2301400 号）。公司于 2023 年 5 月
22 日召开第五届董事会第十六次会议及第五届监事会第十三次会议，审议通过了
《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》。
截至本报告出具日，上述预先投入的自筹资金已置换完成。
（四）用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
本公司 2023 年半年度不存在用闲置募集资金暂时补充流动资金情况。
（五）节余募集资金使用情况
1、向特定对象发行股票节余募集资金使用情况
公司于 2022 年 12 月 9 日召开了第五届董事会第十一次会议、第五届监事会
第九次会议、2022 年 12 月 28 日召开了 2022 年第四次临时股东大会，审议通过
专项报告第 8 页
了《关于向特定对象发行股票部分募投项目调整投资规模及结项并将结余募集资
金用于其他募投项目以及部分募投项目延期的议案》，同意公司将向特定对象发
行股票募投项目“年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”调整
投资规模后结项，并将结余募集资金（实际金额以资金转出当日专户余额 为准）
用于另一募投项目“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”。
根据公司于第四届董事会第三十六次会议审议通过的《关于调整公司未来三
年产能建设规划的议案》及公司整体发展战略布局规划，公司决定缩减宁波姜山
生产基地的产能布局，调整原项目投资总规模，将“年产 15 万套智能线性驱动产
品 5G+智能工厂技改项目”项目调整并结项后的节余募集资金全部用于广西生产
基地的“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”建设，优先保障广西产
能建设。
此外，“年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”在项目实施
过程中，公司在保障符合项目建设要求的情况下，本着合理、节约、有效的原则，
合理调整项目设计及配置资源，有效控制采购成本，同时通过市场调研、询价比
价、商务谈判等多种控制措施有效降低投资成本，一定程度上节约了募集资金投
入。
由于上述调整投资规模及节约募集资金投入事项，“年产 15 万套智能线性驱
动产品 5G+智能工厂技改项目”原计划投入的转子自动线、波峰焊线、定子自动
线和其他各类配套设备有所调整和缩减，预计达产后年效益调整为 840.48 万元。
公司向特定对象发行股票募集资金投资项目“年产 15 万套智能线性驱动产
品 5G+智能工厂技改项目”调整投资规模后结项，并将结余募集资金（实际金额
以资金转出当日专户余额为准）用于另一募集资金投资项目“线性驱动核心技术
智能家居产品智能工厂项目”。结余募集资金转出后对应募集资金专户将不再使
用，公司将办理销户手续。具体情况详见本公司于 2022 年 12 月 9 日在巨潮资讯
网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于向特定对象发行股票部分募投项目调
整投资规模及结项并将结余募集资金用于其他募投项目以及部分募投项目延期
的公告》（公告编号：2022-147）。
截止 2023 年 6 月 30 日，上述对应的募集资金专户已注销并将 1,246.19 万元
结余的募集资金转出至广西“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的
专项报告第 9 页
募集资金专户。
2、以简易程序向特定对象发行股票节余募集资金使用情况
以简易程序向特定对象发行股票不存在将募集资金投资项目节余资金用于
其他募集资金投资项目或非募集资金投资项目。
（六）超募资金使用情况
本公司不存在超募资金使用情况。
（七）尚未使用的募集资金用途及去向
为提高闲置募集资金使用效率，为公司及股东获取更多的投资收益，根据中
国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交
易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等有关法律、
法规、规范性文件及公司《募集资金使用管理制度》的规定，本公司于 2022 年 12
月 9 日召开第五届董事会第十一次会议及第五届监事会第九次会议，审议通过了
《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在确保不影
响募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下，使用不超过人民币 40,000.00
万元的暂时闲置募集资金进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、有保本
约定的理财产品。使用期限自第五届董事会第十一次会议审议通过之日起十二个
月 之 内 有 效 。 具 体 情 况 详 见 本 公 司 于 2022 年 12 月 9 日 在 巨 潮 资 讯 网
（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于使用部分暂时闲置募集资金进行现金管
理的公告》（公告编号：2022-146）。
1、向特定对象发行股票尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2023 年 6 月 30 日，本公司向特定对象发行股票尚未使用的募集资金进
行现金管理购买理财产品及定期存款的闲置募集资金余额为人民币 17,000 万元。
2、以简易程序向特定对象发行股票尚未使用的募集资金用途及去向
截至 2023 年 6 月 30 日，本公司以简易程序向特定对象发行股票尚未使用的
募集资金进行现金管理购买理财产品的闲置募集资金余额为人民币 12,000 万元。
（八）募集资金使用的其他情况
本公司 2023 年半年度不存在募集资金使用的其他情况。
四、变更募集资金投资项目的资金使用情况
专项报告第 10 页
报告期内，公司募集资金投资项目未发生变更。
五、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露了募集资金使用情况的相关信息，不存在募集资金管理违规的情
形。
六、专项报告的批准报出
本专项报告于 2023 年 8 月 18 日经董事会批准报出。
附表：1、公司向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
2、公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
乐歌人体工学科技股份有限公司董事会
2023年8月22日
专项报告第 11 页
附表 1：
公司向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
编制单位：乐歌人体工学科技股份有限公司 2023 年半年度 单位： 万元
报告期内投入
募集资金总额 69,024.18 8,673.22
募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募
累计变更用途的募集资金总额 30,597.06 48,171.85
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 44.33%
项目可行
是否已变更 截至期末投资 项目达到预定
募集资金承诺 调整后投资总额 本年度投入 截至期末累计 本年度实现 是否达到 性是否发
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部 进度（%） 可使用状态日
投资总额 (1)（注 1） 金额 投入金额(2) 的效益 预计效益 生重大变
分变更） (3)＝(2)/(1) 期
化
承诺投资项目
1、线性驱动核心技术产品智能工厂项目 是 47,384.00 18.40（注 2） 0.00 18.40 已变更 不适用 不适用 不适用 否
2、线性驱动核心技术智能家居产品智能
是 0.00 30,597.06（注 2） 6,236.05 10,412.29 34.03 2024 年 12 月 不适用 建设期 否
工厂项目
3、年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+
是 4,962.00 1,871.27（注 2） 38.75 1,871.27 已结项并变更 2022 年 12 月 256.42 否 否
智能工厂技改项目
4、营销研发总部大楼建设项目 否 20,522.50 12,736.93 1,426.50 12,117.70 95.14 2024 年 9 月 不适用 建设期 否
5、公共仓及独立站信息化系统建设项目 否 5,000.00 3,103.13 971.92 3,054.80 98.44 2023 年 12 月 不适用 建设期 否
6、补充流动资金 否 33,350.00 20,697.39 0.00 20,697.39 不适用 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 111,218.50 69,024.18 8,673.22 48,171.85
超募资金投向
归还银行贷款（如有）
补充流动资金（如有）
超募资金投向小计
合计 111,218.50 69,024.18 8,673.22 48,171.85
1、“年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”未达效益的情况和原因：
“年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”于 2022 年底调整投资规模并提前结项，2022 年逐步投产；由于调整投资规模并提前结项，建设产能缩
减，预计调整后投资规模对应达产年预计效益 840.48 万元。2022 年实际实现的效益为 306.40 万元，2023 年 1-6 月实际实现的效益为 256.42 万元，累计实现收益为
562.82 万元，按照调整后的预期效益测算，累计实现的收益低于承诺的累计收益 20%（含 20%）以上，主要系该项目于 2022 年逐步投产，运行时间较短导致。
2、“公共仓及独立站信息化系统建设项目”未达到计划进度的情况和原因：
鉴于公司公共海外仓实施“合并小仓，建大仓”战略，暨公司通过较低成本购置土地同时出售小面积仓库逐步完成“小仓向大仓转移”的战略，以降低多地小面积
仓库固定投入损耗，进而降低海外仓集群的运营成本，优化资本结构，提高管理效率，满足更多中小外贸企业对海外仓储物流的需求，“公共仓及独立站信息化系
未达到计划进度或预计收益的情况和原 统建设项目”中，部分测试设备和硬件服务器等投入进度需要结合公司海外仓的战略推进情况，有序逐步推进该募投项目的投入。公司从实际出发，充分考虑项目
因（分具体项目） 建设周期，经过审慎考量，将本项目建设周期由 18 个月延长至 36 个月。公司于 2022 年 12 月 9 日召开了第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第九次会议、
2022 年 12 月 28 日召开了 2022 年第四次临时股东大会，审议通过了《关于向特定对象发行股票部分募投项目调整投资规模及结项并将结余募集资金用于其他募投
项目以及部分募投项目延期的议案》，独立董事就相关事项发表了明确同意的独立意见。具体情况详见本公司于 2022 年 12 月 9 日在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于向特定对象发行股票部分募投项目调整投资规模及结项并将结余募集资金用于其他募投项目以及部分募投项目延期的公
告》（公告编号：2022-147）。
3、“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目” 延期的情况和原因：
为确保投入有效性、适应外部环境变化，公司依据中长期发展战略，实行审慎投资策略，采用了谨慎使用募集资金、逐步进行项目布局的原则稳步推进募集资金投
资项目的实施，公司于 2023 年 6 月 26 日召开了第五届董事会第十八次会议、第五届监事会第十五次会议，审议通过了《关于部分募集资金投资项目延期的议案》，
独立董事就相关事项发表了明确同意的独立意见，同意在实施主体、实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变更的情况下，将募投项目“线性
驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目” 的建设期间由 36 个月延长至 48 个月。具体情况详见本公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于公
司部分募集资金投资项目延期的公告》（公告编号：2023-074）。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
“线性驱动核心技术产品智能工厂项目” 实施地点变更情况：
公司于 2021 年 11 月 26 日召开了第四届董事会第三十六次会议及第四届监事会第三十次会议、2021 年 12 月 13 日召开 2021 年第三次临时股东大会，审议通过了
《关于变更部分募集资金投资项目的议案》,同意公司将向特定对象发行股票募投项目“线性驱动核心技术产品智能工厂项目”变更为广西“线性驱动核心技术智能
家居产品智能工厂项目”。变更后的项目实施主体由宁波乐歌智能家居有限公司变更为广西乐歌智能家居有限公司，实施地点由宁波市鄞州区瞻岐镇红卫盐场变更
募集资金投资项目实施地点变更情况 为广西壮族自治区北海市合浦县。公司将原计划投入“线性驱动核心技术产品智能工厂项目”中的剩余募集资金 29,388.86 万元（具体金额以资金转出日银行结息后
实际金额为准）全部用于“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的建设。本次变更前募集资金投资项目“线性驱动核心技术产品智能工厂项目”与变更
后项目“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的主要建设内容和生产产品不存在重大差异，变更前后的募投项目仅在实施主体、实施地点和项目规模上
有所变化，但募集资金的实际用途仍系公司提升线性驱动产品的产能。具体情况详见本公司于 2021 年 11 月 26 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的
《乐歌人体工学科技股份有限公司关于变更部分募集资金投资项目的公告》（公告编号：2021-151）。
“年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”和“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”实施方式调整情况：
公司于 2022 年 12 月 9 日召开了第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第九次会议、2022 年 12 月 28 日召开了 2022 年第四次临时股东大会，审议通过了《关
于向特定对象发行股票部分募投项目调整投资规模及结项并将结余募集资金用于其他募投项目以及部分募投项目延期的议案》，同意公司将向特定对象发行股票募
投项目“年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”调整投资规模后结项，并将结余募集资金（实际金额以资金转出当日专户余额为准）用于另一募投
募集资金投资项目实施方式调整情况
项目“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”。
根据公司于第四届董事会第三十六次会议审议通过的《关于调整公司未来三年产能建设规划的议案》及公司整体发展战略布局规划，公司决定缩减宁波姜山生产基
地的产能布局，调整原项目投资总规模，将“年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”项目调整并结项后的节余募集资金全部用于广西生产基地的
“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”建设，优先保障广西产能建设。
此外，“年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”在项目实施过程中，公司在保障符合项目建设要求的情况下，本着合理、节约、有效的原则，合理
调整项目设计及配置资源，有效控制采购成本，同时通过市场调研、询价比价、商务谈判等多种控制措施有效降低投资成本，一定程度上节约了募集资金投入。
由于上述调整投资规模及节约募集资金投入事项，“年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”原计划投入的转子自动线、波峰焊线、定子自动线和其
他各类配套设备有所调整和缩减，预计达产后年效益调整为 840.48 万元。
公司向特定对象发行股票募集资金投资项目“年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”调整投资规模后结项，并将结余募集资金（实际金额以资金转
出当日专户余额为准）用于另一募集资金投资项目“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”。结余募集资金转出后对应募集资金专户将不再使用，公司将
办理销户手续。具体情况详见本公司于 2022 年 12 月 9 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于向特定对象发行股票部分募投项目调整投资规模及
结项并将结余募集资金用于其他募投项目以及部分募投项目延期的公告》（公告编号：2022-147）。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 无
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 公司 2023 年半年度未用闲置募集资金暂时补充流动资金。
“年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目” 实施出现募集资金结余的金额及原因：
公司于 2022 年 12 月 9 日召开了第五届董事会第十一次会议、第五届监事会第九次会议、2022 年 12 月 28 日召开了 2022 年第四次临时股东大会，审议通过了《关
于向特定对象发行股票部分募投项目调整投资规模及结项并将结余募集资金用于其他募投项目以及部分募投项目延期的议案》，同意公司将向特定对象发行股票募
投项目“年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”调整投资规模后结项，并将结余募集资金（实际金额以资金转出当日专户余额为准）用于另一募投
项目“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”。
项目实施出现募集资金结余的金额及原 根据公司于第四届董事会第三十六次会议审议通过的《关于调整公司未来三年产能建设规划的议案》及公司整体发展战略布局规划，公司决定缩减宁波姜山生产基
因 地的产能布局，调整原项目投资总规模，将“年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”项目调整并结项后的节余募集资金全部用于广西生产基地的
“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”建设，优先保障广西产能建设。
此外，“年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”在项目实施过程中，公司在保障符合项目建设要求的情况下，本着合理、节约、有效的原则，合理
调整项目设计及配置资源，有效控制采购成本，同时通过市场调研、询价比价、商务谈判等多种控制措施有效降低投资成本，一定程度上节约了募集资金投入。
由于上述调整投资规模及节约募集资金投入事项，“年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”原计划投入的转子自动线、波峰焊线、定子自动线和其
他各类配套设备有所调整和缩减，预计达产后年效益调整为 840.48 万元。
公司向特定对象发行股票募集资金投资项目“年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项目”调整投资规模后结项，并将结余募集资金（实际金额以资金转
出当日专户余额为准）用于另一募集资金投资项目“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”。结余募集资金转出后对应募集资金专户将不再使用，公司将
办理销户手续。具体情况详见本公司于 2022 年 12 月 9 日在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于向特定对象发行股票部分募投项目调整投资规模及
结项并将结余募集资金用于其他募投项目以及部分募投项目延期的公告》（公告编号：2022-147）。
截止 2023 年 6 月 30 日，上述对应的募集资金专户已注销并将 1,246.19 万元结余的募集资金转出至广西“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”的募集资
金专户。
截止 2023 年 6 月 30 日，公司向特定对象发行股票尚未使用的募集资金余额为人民币 22,299.75 万元，其中 17,000 万元用于现金管理购买理财产品及定期存款，
5,299.75 万元存放于监管银行（包含累计至今的活期存款利息及理财收益）。上述募集资金尚未全部使用的主要原因是募集资金投资项目建设需要一定周期，根据
尚未使用的募集资金用途及去向 募集资金投资项目建设进度，现阶段募集资金在短期内出现部分暂时闲置的情况。公司对闲置募集资金进行现金管理，是在确保不影响募集资金投资项目建设和正
常生产经营的情况下进行的，不会影响公司募集资金项目建设和主营业务的正常开展，不存在变相改变募集资金投向的情形，符合公司和全体股东的利益，不存在
损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。
募集资金使用及披露中存在的问题或其
无
他情况
注 1：根据已报备深交所的发行方案，本次发行募集资金总额不超过 70,000 万元，因此本次实际募集资金总额未超过发行方案报备的拟募集资金的总额。公司于 2021 年 10 月 11 日召开第四届董事会第三十四次
会议、第四届监事会第二十八次会议，审议通过了《关于调整部分募集资金投资项目募集资金投入金额的议案》，同意公司根据本次向特定对象发行股票募集资金的实际情况，对募投项目募集资金具体投资金额
进行相应调整。因此，公司向特定对象发行股票前次募集资金项目的承诺投资总额由 111,218.50 万元变更为 69,024.18 万元。
注 2：“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”调整后投资额包含“线性驱动核心技术产品智能工厂项目”原计划结余募集资金 29,388.86 万元，和“年产 15 万套智能线性驱动产品 5G+智能工厂技改项
目”原计划结余募集资金 1,208.20 万元。
截止 2023 年 6 月 30 日，变更后的广西“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目”转入的实际金额为 30,740.65 万元，与原计划投入“线性驱动核心技术产品智能工厂项目”和“年产 15 万套智能线性驱动
产品 5G+智能工厂技改项目”的剩余募集资金总额 30,597.06 万元存在 143.56 万元的差异系资金转出日银行结息与理财收益的影响。
附表 2：
公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金使用情况对照表
编制单位：乐歌人体工学科技股份有限公司 2023 年半年度 单位： 万元
报告期内投入
募集资金总额 29,361.81 2,009.43
募集资金总额
报告期内变更用途的募集资金总额 无
已累计投入募
无
累计变更用途的募集资金总额 10,371.24
集资金总额
累计变更用途的募集资金总额比例 无
项目可行
是否已变更 调整后投资总 截至期末累 截至期末投资 项目达到预定
募集资金承诺 本年度投入 本年度实 是否达到 性是否发
承诺投资项目和超募资金投向 项目（含部 额(1) （注 计投入金额 进度（%） 可使用状态日
投资总额 金额 现的效益 预计效益 生重大变
分变更） 1） (2) (3)＝(2)/(1) 期
化
承诺投资项目
1、越南福来思博智能家居产品工厂项目 否 9,000.00 9,000.00 2,009.43 2,009.43 22.33 2024 年 3 月 不适用 建设期 否
2、线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目 否 12,000.00 12,000.00 0.00 0.00 0.00 2024 年 12 月 不适用 建设期 否
3、补充流动资金 否 8,898.59 8,361.81 8,361.81 8,361.81 不适用 不适用 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 29,898.59 29,361.81 10,371.24 10,371.24
超募资金投向
归还银行贷款（如有）
补充流动资金（如有）
超募资金投向小计
合计 29,898.59 29,361.81 10,371.24 10,371.24
“越南福来思博智能家居产品工厂项目”和“线性驱动核心技术智能家居产品智能工厂项目” 延期的情况和原因：
为确保投入有效性、适应外部环境变化，公司依据中长期发展战略，实行审慎投资策略，采用了谨慎使用募集资金、逐步进行项目布局的原则稳步推进募
集资金投资项目的实施，公司于 2023 年 6 月 26 日召开了第五届董事会第十八次会议、第五届监事会第十五次会议，审议通过了《关于部分募集资金投
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项
资项目延期的议案》，独立董事就相关事项发表了明确同意的独立意见，同意在实施主体、实施方式、建设内容、募集资金投资用途及投资规模不发生变
目）
更的情况下，将募投项目“越南福来思博智能家居产品工厂项目” 的建设期间由 24 个月延长至 33 个月，募投项目“线性驱动核心技术智能家居产品智
能工厂项目” 的建设期间由 36 个月延长至 48 个月。具体情况详见本公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）披露的《关于公司部分募集资金投资
项目延期的公告》（公告编号：2023-074）。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
超募资金的金额、用途及使用进展情况 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
自 2022 年 8 月 26 日至 2022 年 12 月 12 日止期间，公司以简易程序向特定对象发行股票募集资金实际到位之前，公司利用自筹资金先行对“越南福来思
博智能家居产品工厂项目”投入 1,487.68 万元，募集资金到位后，以募集资金 1,487.68 万元置换预先已投入募投项目的自筹资金。上述自筹资金预先投入
募集资金投资项目先期投入及置换情况 募集资金投资项目的金额已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）专项审核，并出具了《关于乐歌人体工学科技股份有限公司以自筹资金预先投入
募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》（毕马威华振专字第 2301400 号）。公司于 2023 年 5 月 22 日召开第五届董事会第十六次会议及第五届监事会
第十三次会议，审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》。截至本报告出具日，上述预先投入的自筹资金已置换完成。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 公司 2023 年半年度未用闲置募集资金暂时补充流动资金。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
截止 2023 年 6 月 30 日，公司以简易程序向特定对象发行股票尚未使用的募集资金余额为人民币 19,163.52 万元，其中 12,000 万元用于现金管理购买理财
产品，7,163.52 万元（包含累计至今的活期存款利息、银行手续费及理财收益）存放于监管银行。上述募集资金尚未全部使用的主要原因是募集资金投资
尚未使用的募集资金用途及去向 项目建设需要一定周期，根据募集资金投资项目建设进度，现阶段募集资金在短期内出现部分暂时闲置的情况。公司对闲置募集资金进行现金管理，是在
确保不影响募集资金投资项目建设和正常生产经营的情况下进行的，不会影响公司募集资金项目建设和主营业务的正常开展，不存在变相改变募集资金
投向的情形，符合公司和全体股东的利益，不存在损害公司及全体股东，特别是中小股东利益的情形。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 无
注 1：募集前承诺投资金额与募集后承诺投资金额之间的差异系未扣除的募集资金发行费用 536.78 万元，“补充流动资金”项目的投资额应由原计划的 8,898.59 万元调整为扣除募集资金发行费用后的 8,361.81 万
元。
