华泰联合证券有限责任公司
关于水羊集团股份有限公司
2023 年半年度跟踪报告
保荐人名称：华泰联合证券有限责任公司 被保荐公司简称：水羊集团股份有限公司
保荐代表人姓名：张磊清 联系电话：0755-82492010
保荐代表人姓名：龙伟 联系电话：0755-82492010
一、保荐工作概述
项目 工作内容
1.公司信息披露审阅情况
（1）是否及时审阅公司信息披露文件 是
（2）未及时审阅公司信息披露文件的次数 0次
2．督导公司建立健全并有效执行规章制度的情况
（1）是否督导公司建立健全规章制度（包括
但不限于防止关联方占用公司资源的制度、
是
募集资金管理制度、内控制度、内部审计制
度、关联交易制度）
（2）公司是否有效执行相关规章制度 是
3.募集资金监督情况
（1）查询公司募集资金专户次数 每月一次
（2）公司募集资金项目进展是否与信息披露
是
文件一致
4.公司治理督导情况
（1）列席公司股东大会次数 未亲自列席，已阅会议文件
（2）列席公司董事会次数 1次
（3）列席公司监事会次数 未亲自列席，已阅会议文件
5.现场检查情况
（1）现场检查次数 0次
（2）现场检查报告是否按照本所规定报送 不适用
（3）现场检查发现的主要问题及整改情况 不适用
6.发表专项意见情况
（1）发表专项意见次数 7次
（2）发表非同意意见所涉问题及结论意见 不适用
7.向深圳证券交易所报告情况（现场检查报
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项目 工作内容
告除外）
（1）向深圳证券交易所报告的次数 0次
（2）报告事项的主要内容 不适用
（3）报告事项的进展或者整改情况 不适用
8.关注职责的履行情况
（1）是否存在需要关注的事项 否
（2）关注事项的主要内容 不适用
（3）关注事项的进展或者整改情况 不适用
9.保荐业务工作底稿记录、保管是否合规 是
10.对上市公司培训情况
（1）培训次数 1次
（2）培训日期 2023 年 4 月 26 日
（3）培训的主要内容 全面注册制下持续监管的要点解读；募集
资金管理与使用注意事项；董监高的责任与行
为规范；董监高买卖股份管理；内幕信息、内
幕交易与对外信息披露
11.其他需要说明的保荐工作情况 无
二、保荐人发现公司存在的问题及采取的措施
事项 存在的问题 采取的措施
1.信息披露 无 不适用
2.公司内部制度的建立和执行 无 不适用
3．“三会”运作 无 不适用
4.控股股东及实际控制人变动 无 不适用
5.募集资金存放及使用 无 不适用
6.关联交易 无 不适用
7.对外担保 无 不适用
8.购买、出售资产 无 不适用
9.其他业务类别重要事项（包
括对外投资、风险投资、委托理 无 不适用
财、财务资助、套期保值等）
10．发行人或者其聘请的证券
无 不适用
服务机构配合保荐工作的情况
11.其他（包括经营环境、业务
发展、财务状况、管理状况、核 无 不适用
心技术等方面的重大变化情况）
三、公司及股东承诺事项履行情况
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是否履
公司及股东承诺事项 未履行承诺的原因及解决措施
行承诺
1．关于股份锁定的承诺 是 不适用
2．关于股份减持的承诺 是 不适用
3．关于稳定股价及股份回购的承诺 是 不适用
4．依法承担赔偿或者补偿责任的承诺 是 不适用
5．填补被摊薄即期回报的措施及承诺 是 不适用
6.利润分配原则的承诺 是 不适用
7.关于避免同业竞争的承诺 是 不适用
8.关于减少和规范关联交易的承诺 是 不适用
9.关于社保和公积金的承诺 是 不适用
四、重大合同履行情况
保荐人核查了水羊集团股份有限公司（以下简称“水羊股份”或“公司”）
重大合同的履行情况，经核查，影响公司重大合同履行的各项条件未发生重大变
化，公司不存在合同无法履行的重大风险。
五、其他事项
报告事项 说明
1、保荐代表人变更及其理
不适用
由
1、2023 年 2 月 2 日和 2023 年 3 月 23 日，华泰联合证券
分别收到中国证监会江苏监管局（以下简称“江苏证监局”）下
发的《关于对华泰联合证券有限责任公司、孙圣虎、董雪松采
取出具警示函措施的决定》和上海证券交易所下发的《关于对
江苏浩欧博生物医药股份有限公司持续督导机构及保荐代表
人予以监管警示的决定》。2021 年 7 月，江苏浩欧博生物医药
股份有限公司（以下简称“浩欧博”）发生关联方非经营性资金
占用事项，涉及关联交易未按规定披露，浩欧博于 2022 年 2
2、报告期内中国证监会和 月披露该资金占用相关情况。江苏证监局对浩欧博进行了立案
深圳证券交易所对保荐人 调查，并对华泰联合证券负责的浩欧博持续督导工作进行了延
或者其保荐的公司采取监 伸检查。江苏证监局认定华泰联合证券在履行持续督导职责中
管措施的事项及整改情况 未能尽到勤勉尽责义务，包括：未能及时发现浩欧博资金占用
违规行为；在知晓资金占用事项后未能及时向中国证监会报
告；所出具的报告存在相关描述与事实不符，未能真实、准确
的反映浩欧博违规问题等，根据《证券发行上市保荐业务管理
办法》第六十五条的规定，对华泰联合证券及相关人员采取出
具警示函的监督监管措施。上海证券交易所根据上述警示函及
《科创板股票上市规则》等相关规定，对华泰联合证券及相关
人员采取出具予以监管警示的自律监管措施。
华泰联合证券对照公司制度进行了相应的内部问责，要求
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报告事项 说明
责任部门对保荐业务项目持续督导、人员安排等情况进行全面
梳理、自查自纠，华泰联合证券将进一步加强项目持续督导管
理，避免类似事件再次发生。
2、2023 年 7 月 5 日，华泰联合证券收到上海证券交易所
下发的《关于对华泰联合证券有限责任公司及张鹏、刘晓宁予
以监管警示的决定》，指出华泰联合证券作为北京集创北方科
技股份有限公司（以下简称“集创北方”）首次公开发行股票
并在科创板上市申请项目保荐人，存在对集创北方向第一大经
销商销售的收入真实性及公允性、相关物流与资金流水的核查
与披露不到位，保荐工作报告中遗漏记录尽职调查发现的重大
事项，对呆滞料相关内控制度有效性的核查不到位，未完整识
别与还原集创北方体外代垫成本费用情况，导致在审期间多次
调账、申报报表信息不准确等情形。根据《上海证券交易所科
创板股票发行上市审核规则》等相关规定，对华泰联合证券及
相关人员采取出具予以监管警示的自律监管措施。
华泰联合证券正在对照公司制度进行相应的内部问责。
3．其他需要报告的重大事
无
项
（以下无正文）
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（本页无正文，为《华泰联合证券有限责任公司关于水羊集团股份有限公司 2023
年半年度跟踪报告》之签章页）
保荐代表人签名：
张磊清 龙伟
华泰联合证券有限责任公司
年 月 日
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