华宝香精股份有限公司
关于 2023 年半年度募集资金存放与使用情况的专项报告
根据中国证监会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使
用的监管要求》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市
公司规范运作》及相关格式指引的规定，华宝香精股份有限公司（以下简称“公
司”）2023 年半年度募集资金存放与使用情况专项说明如下：
一、募集资金基本情况
根据中国证券监督管理委员会于 2018 年 2 月 2 日签发的证监发行字[2018]
261 号文《关于核准华宝香精股份有限公司首次公开发行股票的批复》，公司于
2018 年 2 月向社会公众发行人民币普通股 61,590,000.00 股，每股发行价格为人
民币 38.60 元，募集资金总额为 2,377,374,000.00 元。扣除发行费用人民币
65,531,881.14 元后，实际募集资金净额为人民币 2,311,842,118.86 元（以下简称
“募集资金”），上述资金于 2018 年 2 月 26 日到位，业经普华永道中天会计师事
务所（特殊普通合伙）予以验证并出具普华永道中天验字（2018）第 0108 号验
资报告。
截至 2023 年 6 月 30 日，公司本报告期使用募集资金人民币 38,333,961.21
元，累计使用募集资金总额人民币 938,940,180.51 元；本报告期闲置募集资金存
放专项账户收到银行利息及用于现金管理取得收益共计人民币 18,539,656.76 元，
累计闲置募集资金存放专项账户收到银行利息及用于现金管理收到收益共计人
民币 274,857,270.74 元。加上收到的银行利息及用于现金管理收到的收益，截至
2023 年 6 月 30 日公司尚未使用募集资金余额人民币 1,647,759,209.09 元，其中
尚未使用的存放于募集资金存放专项账户的余额为人民币 147,759,209.09 元，闲
置募集资金用于现金管理的余额为人民币 1,500,000,000.00 元。
二、募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，公司根据实际情况，于 2021 年 3 月制定了
《华宝香精股份有限公司募集资金管理制度》 以下简称“《募集资金管理制度》”）。
根据该制度，公司对募集资金实行专户存储，截至 2023 年 6 月 30 日，尚未使用
的募集资金存放专项账户的余额以及闲置募集资金用于现金管理的专用结算账
1
户的余额明细如下：
单位：人民币元
序号 账户名称 募集资金专户开户行 账号 余额
1 华宝香精股份有限公司 中信银行上海静安支行 8110201012100838439 35,510,129.44
2 华宝香精股份有限公司 中国民生银行上海分行 632993011 68,440,025.92
3 华宝香精股份有限公司 平安银行深圳西丽支行 15066030074199 43,800,947.52
4 华宝香精股份有限公司 兴业银行上海静安支行 216250100100217376 4,980.80
5 华宝香精股份有限公司 平安银行深圳西丽支行 15006630074111 3,125.41
6 现金管理余额 1,500,000,000.00
募集资金余额总计 1,647,759,209.09
注：华宝香精股份有限公司的兴业银行上海静安支行 216250100100217376 账号及平安银行深圳西丽
支行 15006630074111 账号为公司募集资金现金管理专用结算账户，相应余额 4,980.80 元及 3,125.41 元为银
行结息。
2018 年 3 月 22 日，公司分别与保荐机构浙商证券股份有限公司以及中信银
行股份有限公司上海静安支行签订了《募集资金三方监管协议》。同日，公司亦
分别与各募投项目实施主体公司拉萨华宝食品有限公司、江西省华宝孔雀食品科
技发展有限公司、上海华宝孔雀香精有限公司，保荐机构浙商证券股份有限公司，
募集资金存放银行中国银行股份有限公司拉萨市夺底路支行、中国工商银行股份
有限公司拉萨经济技术开发区支行、上海浦东发展银行股份有限公司拉萨分行、
中国民生银行股份有限公司上海分行签订了《募集资金四方监管协议》。
2021 年 6 月 2 日，为配合“华宝股份科技创新中心及配套设施项目”、“华
宝股份数字化转型项目”的实施，公司及浙商证券股份有限公司分别与中国民生
银行股份有限公司上海分行、平安银行股份有限公司深圳分行签订了《募集资金
三方监管协议》并设立了募集资金专户。
上述协议与《募集资金专户存储三方监管协议（范本）》不存在重大差异，
公司在使用募集资金时已经严格遵照履行。
2021 年 8 月 2 日和 10 月 9 日，公司先后在兴业银行股份有限公司上海静安
支行、平安银行股份有限公司深圳西丽支行和恒生银行（中国）有限公司上海分
行开立了募集资金现金管理专用结算账户，上述账户将专用于闲置募集资金进行
现金管理的结算，不会用于存放非募集资金或用作其他用途。
截至 2023 年 6 月 26 日，原“华宝拉萨净土健康食品项目”对应的拉萨华宝
食品有限公司募集资金专户、原“华宝孔雀食品用香精及食品技术研发项目” 对
2
应的上海华宝孔雀香精有限公司募集资金专户、原“华宝鹰潭食品用香精及食品
配料生产基地项目”对应的江西省华宝孔雀食品科技发展有限公司募集资金专户
已完成注销手续，原项目对应的募集资金监管协议相应终止。
在使用募集资金时，公司按照《募集资金管理制度》中的相关规定，履行了
申请和审批手续。
三、本报告期募集资金的实际使用情况
（一）本报告期内公司募集资金实际使用情况详见附表 1 募集资金使用情况
对照表。
（二）对闲置募集资金进行现金管理的相关情况：
公司于 2022 年 3 月 25 日召开第二届董事会第二十四次会议、第二届监事会
第十一次会议，并于 2022 年 4 月 15 日召开 2021 年度股东大会，审议通过了《公
司关于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（包括公司的子
公司）在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的前提下，使用不超
过 15 亿元人民币的闲置募集资金进行现金管理，该现金管理额度在公司股东大
会审议通过之日起 12 个月内有效。
公司于 2023 年 3 月 30 日召开第二届董事会第三十三次会议、第二届监事会
第十六次会议，并于 2023 年 4 月 20 日召开 2022 年度股东大会，审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司（包括公司的子公司）
在确保不影响募集资金投资项目建设和公司正常经营的前提下，使用不超过 15
亿元人民币的闲置募集资金进行现金管理，该现金管理额度在公司股东大会审议
通过之日起 12 个月内有效。
截至 2023 年 6 月 30 日，公司尚未归还的闲置募集资金用于现金管理的余额
合计为人民币 15 亿元，均为结构性存款。本报告期公司使用闲置募集资金进行
现金管理及收到闲置募集资金现金管理的实际收益情况如下：
金额（人民 是否
现金管理产品名称 类型 起止时间
币元） 到期
兴业银行静安支行结构性存款 结构性存款 120,000,000 2022.10.11-2023.01.11 是
恒生银行上海分行结构性存款 结构性存款 90,000,000 2022.11.04-2023.02.06 是
中信银行静安支行结构性存款 结构性存款 300,000,000 2022.11.05-2023.02.03 是
兴业银行静安支行结构性存款 结构性存款 200,000,000 2022.11.16-2023.02.16 是
恒生银行上海分行结构性存款 结构性存款 180,000,000 2022.12.08-2023.03.08 是
平安银行西丽支行结构性存款 结构性存款 200,000,000 2022.12.30-2023.04.03 是
3
中信银行静安支行结构性存款 结构性存款 400,000,000 2023.01.04-2023.04.06 是
恒生银行上海分行结构性存款 结构性存款 130,000,000 2023.02.07-2023.04.14 是
恒生银行上海分行结构性存款 结构性存款 90,000,000 2023.02.14-2023.04.14 是
中信银行静安支行结构性存款 结构性存款 250,000,000 2023.02.15-2023.04.14 是
恒生银行上海分行结构性存款 结构性存款 50,000,000 2023.02.17-2023.04.14 是
平安银行西丽支行结构性存款 结构性存款 150,000,000 2023.02.20-2023.04.14 是
恒生银行上海分行结构性存款 结构性存款 180,000,000 2023.03.09-2023.04.14 是
恒生银行上海分行结构性存款 结构性存款 450,000,000 2023.04.25-2023.07.25 否
中信银行静安支行结构性存款 结构性存款 450,000,000 2023.04.26-2023.07.25 否
平安银行西丽支行结构性存款 结构性存款 350,000,000 2023.04.27-2023.07.27 否
恒生银行上海分行结构性存款 结构性存款 50,000,000 2023.05.04-2023.08.04 否
平安银行西丽支行结构性存款 结构性存款 50,000,000 2023.05.09-2023.08.07 否
平安银行西丽支行结构性存款 结构性存款 50,000,000 2023.05.09-2023.08.07 否
兴业银行静安支行结构性存款 结构性存款 100,000,000 2023.06.07-2023.09.12 否
已到期现金管理产品实际收益合计（人民币元） 14,018,785.35
未到期现金管理产品本金合计（人民币元） 1,500,000,000.00
四、前期变更募投项目的资金使用情况
公司于 2021 年 3 月 19 日分别召开了第二届董事会第十次会议、第二届监事
会第五次会议，于 2021 年 4 月 9 日召开了公司 2020 年度股东大会，审议通过了
《关于变更部分募集资金用途及调整部分募投项目实施方案的议案》，同意变更
部分募集资金用途及调整部分募投项目实施方案。包括：终止“华宝拉萨净土健
康食品项目”，调整“华宝孔雀食品用香精及食品技术研发项目”为“华宝股份
科技创新中心及配套设施项目”，新建“华宝股份数字化转型项目”，调整“华宝
鹰潭食品用香精及食品配料生产基地项目”投资计划等。具体内容详见公司在巨
潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《华宝香精股份有限公司关于变更
部分募集资金用途及调整部分募投项目实施方案的公告》及《华宝香精股份有限
公司 2020 年度股东大会决议公告》。
五、本报告期部分募集资金投资项目终止及调整投资进度的情况
综合考虑公司募集资金投资项目实际情况、市场环境变化及外部影响等因素，
公司于 2023 年 3 月 30 日召开了第二届董事会第三十三次会议、第二届监事会第
十六次会议，并于 2023 年 4 月 20 日召开了公司 2022 年度股东大会，审议通过
了《关于终止部分募投项目暨调整部分募投项目投资进度的议案》，同意终止“华
宝鹰潭食品用香精及食品配料生产基地项目”及调整“华宝股份科技创新中心及
4
配套设施项目”实施进度。项目实施进度调整情况如下：
单位：万元
计划项目达到预定 调整后达到预定可 分年度投资计划
项目名称
可使用状态日期 使用状态日期 （调整后）
第一年（2021 年度）：168.29（已完
成）
华宝股份
第二年（2022 年度）：334.94（已完
科技创新
成）
中心及配 2025 年 12 月 31 日 2026 年 12 月 31 日
第三年（2023 年度）：2,500.00
套设施项
第四年（2024 年度）：11,994.19
目
第五年（2025 年度）：12,500.00
第六年（2026 年度）：17,500.00
具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《华宝
香精股份有限公司关于终止部分募投项目暨调整部分募投项目投资进度的公告》。
六、募集资金投资项目先期投入及置换情况
2018 年 8 月 24 日，公司分别召开了第一届董事会第十八次会议、第一届监
事会第十次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金
及已支付发行费用自有资金的议案》，并已于 2018 年完成置换，具体内容详见公
司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《关于以募集资金置换预先
投入募投项目自筹资金及已支付发行费用自有资金的公告》。
本报告期公司不存在使用募集资金置换先期投入的情况。
七、募集资金使用及披露中存在的问题
公司已披露的相关信息不存在不及时、不真实、不准确、不完整的情况。公
司募集资金存放、使用、管理及披露不存在重大问题。
附表 1：募集资金使用情况对照表
附表 2：变更募集资金投资项目情况表
华宝香精股份有限公司
董事会
2023 年 8 月 30 日
5
附表 1：
募集资金使用情况对照表
2023 年 6 月 30 日
单位：人民币万元
募集资金总额（已扣除发行费用） 231,184.21 本报告期投入募集资
3,833.40
报告期内变更用途的募集资金总额 103,459.27 金总额
累计变更用途的募集资金总额 166,304.35 已累计投入募集资金
93,894.02
累计变更用途的募集资金总额比例 71.94% 总额
截至期
项目可
是否已变 末投资 是否
募集资金 调整后投 项目达到预 本报告期 行性是
承诺投资项目和超募资 更项目 本报告期投入 截至期末累计投 进度 达到
承诺投资 资总额 定可使用状 实现的效 否发生
金投向 （含部分 金额 入金额（2） （3）＝ 预计
总额 （1） 态日期 益 重大变
变更） （2）/ 效益
化
（1）
承诺投资项目
1、华宝鹰潭食品用香
不适
精及食品配料生产基地 是 103,459.27 24,416.11 3,432.20 24,416.11 不适用 - 不适用 是
用
项目
2、华宝股份科技创新 2026 年 12 不适
否 - 44,997.42 251.40 754.63 1.68% 不适用 否
中心及配套设施项目 月 31 日 用
3、华宝股份数字化转 2024 年 12 不适
否 - 6,000.00 149.80 1,908.78 31.81% 不适用 否
型项目 月 31 日 用
6
4、华宝拉萨净土健康 不适
是 47,051.39 1,917.54 - 1,917.54 不适用 - 不适用 是
食品项目 用
5、华宝孔雀食品用香 不适
是 15,793.69 17.09 - 17.09 不适用 - 不适用 是
精及食品技术研发项目 用
不适
6、补充流动资金 否 64,879.87 64,879.87 - 64,879.87 100.00% - 不适用 否
用
231,184.21
承诺投资项目小计 142,228.03 3,833.40 93,894.02 -- -- -- -- --
【注】
超募资金投向 无超募资金
合计 231,184.21 142,228.03 3,833.40 93,894.02 -- -- -- -- --
“补充流动资金项目”已于 2018 年度完成，用于公司补充营运资金，满足后续发展的实际需求，间接获得综合效益，故无法单独核
算效益。
“华宝股份科技创新中心及配套设施项目”（以下简称“科创中心项目”）所需土地性质应由工业用地变更为研发用地，由于外部
未达到计划进度或预计 环境影响、政府审批程序等综合因素影响，相关土地办理手续仍在推进中。综合考虑公司募集资金投资项目实际情况、市场环境变
收益的情况和原因（分 化及外部影响等因素，公司于 2023 年 3 月 30 日召开了第二届董事会第三十三次会议、第二届监事会第十六次会议，并于 2023 年 4
具体项目） 月 20 日召开了公司 2022 年度股东大会，审议通过了《关于终止部分募投项目暨调整部分募投项目投资进度的议案》，同意终止“华
宝鹰潭食品用香精及食品配料生产基地项目”及调整“科创中心项目”实施进度，具体内容详见公司在巨潮资讯网
（http://www.cninfo.com.cn）发布的《华宝香精股份有限公司关于终止部分募投项目暨调整部分募投项目投资进度的公告》及 2023
年 4 月 20 日刊登的《华宝香精股份有限公司 2022 年度股东大会决议公告》。
项目可行性发生重大变
具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的相关公告。
化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
7
经公司于 2021 年 3 月 19 日召开了第二届董事会第十次会议、第二届监事会第五次会议，于 2021 年 4 月 9 日召开了 2020 年度股东
大会审议通过，调整“华宝孔雀食品用香精及食品技术研发项目”为“华宝股份科技创新中心及配套设施项目”：项目实施主体由
公司全资子公司“上海华宝孔雀香精有限公司”变更为“华宝香精股份有限公司”；项目研究内容从食品用香精和食品技术研发，
募集资金投资项目实施
调整为食品用香精、烟用香精、新型烟草材料等研究；项目建设方式由在原有上海华宝孔雀香精有限公司厂房基础上改造，调整为
方式调整情况
在原地址重建科技创新中心及配套工程；项目投资总额调整为 44,997.42 万元。相关情况详见公司于 2021 年 3 月 20 日刊登在创业板
信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于变更部分募集资金用途及调整部分募投项目实施方案的公告》，以及
2021 年 4 月 10 日刊登的《2020 年度股东大会决议公告》。
2018 年 8 月 24 日，公司分别召开了第一届董事会第十八次会议、第一届监事会第十次会议，审议通过了《关于以募集资金置换预
先投入募投项目自筹资金及已支付发行费用自有资金的议案》，独立董事、监事会和保荐机构均就上述事项出具了同意意见，同意
募集资金投资项目先期 公司使用募集资金人民币 7,276.05 万元置换公司预先已投入募投项目的自筹资金及已支付发行费用自有资金。普华永道中天会计师
投入及置换情况 事务所（特殊普通合伙）对本次公司拟以募集资金置换预先已投入自筹资金情况进行了专项审核，并出具普华永道中天特审字（2018）
第 2450 号《以自筹资金预先投入募集资金投资项目情况报告的鉴证报告》。2018 年度，公司已置换预先投入募集资金投资项目的
自筹资金及已支付发行费用自有资金金额为人民币 7,276.05 万元。
用闲置募集资金暂时补
不适用
充流动资金情况
项目实施出现募集资金
不适用
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
尚未使用的募集资金放于募集资金专户和进行现金管理，并将继续用于公司募投项目。
途及去向
募集资金使用及披露中
不适用
存在的问题或其他情况
注：1、公司初始募集资金承诺投资总额 231,184.21 万元，调整后所剩余募集资金及相应利息和现金管理收益存放于公司募集资金专项账户进行管理。
2、上述数据加总后如与合计数存在尾差，系四舍五入所致。
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附表 2：
变更募集资金投资项目情况表
2023 年 6 月 30 日
单位：人民币万元
变更后项目拟 截 至 期 末
截至期末实际 投 资 进 度 变更后的项目
投入募集资金 本报告期实际投 项目达到预定可 本报告期实现的 是否达到预计效
变更后的项目 对应的原承诺项 累计投入金额 可行性是否发
目 总额 入金额 （%）（3）= 使用状态日期 效益 益
（2） 生重大变化
（1） （2）/（1）
华宝股份科技创 华宝孔雀食品用
2026 年 12 月 31
新中心及配套设 香精及食品技术 44,997.42 251.40 754.63 1.68% 不适用 不适用 否
日
施项目 研发项目
华宝股份数字化 2024 年 12 月 31
新建项目 6,000.00 149.80 1,908.78 31.81% 不适用 不适用 否
转型项目 日
华宝拉萨净土健
已终止 不适用 - 1,917.54 不适用 不适用 不适用 不适用 否
康食品项目
华宝鹰潭食品用
已终止 香精及食品配料 不适用 3,432.20 24,416.11 不适用 不适用 不适用 不适用 否
生产基地项目
合计 — 50,997.42 3,833.40 28,997.06 — — — —
9
公司于 2021 年 3 月 19 日召开了第二届董事会第十次会议、第二届监事会第五次会
议，于 2021 年 4 月 9 日召开了公司 2020 年度股东大会，审议通过了《关于变更部分
募集资金用途及调整部分募投项目实施方案的议案》，同意变更部分募集资金用途及
调整部分募投项目实施方案。
综合考虑公司募集资金投资项目实际情况、公司发展战略等因素，公司决定变更部分
募集资金用途及调整部分募投项目实施方案，包括：终止“华宝拉萨净土健康食品项
目”，调整“华宝孔雀食品用香精及食品技术研发项目”为“华宝股份科技创新中心及
配套设施项目”，新建“华宝股份数字化转型项目”，调整“华宝鹰潭食品用香精及食
品配料生产基地项目”投资计划等。具体内容详见公司在巨潮资讯网
变更原因、决策程序及信息披露情况说明
（http://www.cninfo.com.cn）发布的《华宝香精股份有限公司关于变更部分募集资金用
（分具体项目）
途及调整部分募投项目实施方案的公告》及《华宝香精股份有限公司 2020 年度股东
大会决议公告》。
公司于 2023 年 3 月 30 日召开了第二届董事会第三十三次会议、第二届监事会第十六
次会议，并于 2023 年 4 月 20 日召开了公司 2022 年度股东大会，审议通过了《关于
终止部分募投项目暨调整部分募投项目投资进度的议案》，同意终止“华宝鹰潭食品
用香精及食品配料生产基地项目”及调整“华宝股份科技创新中心及配套设施项目”
实施进度。具体内容详见公司在巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）发布的《华宝
香精股份有限公司关于终止部分募投项目暨调整部分募投项目投资进度的公告》及
《华宝香精股份有限公司 2022 年度股东大会决议公告》。
具体内容详见公司分别于 2021 年 3 月 20 日、2023 年 3 月 30 日刊登在创业板信息披
露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《华宝香精股份有限公司关于变更部
未达 到 计 划 进 度 或 预 计 收 益 的 情 况 和 原 因（分具体项目）
分募集资金用途及调整部分募投项目实施方案的公告》、《华宝香精股份有限公司关于
终止部分募投项目暨调整部分募投项目投资进度的公告》。
变 更 后 的 项 目 可 行 性 发 生 重 大 变 化 的 情 况说明 不适用
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