拉卡拉：第二期限制性股票激励计划（草案）2023-05-23
证券简称：拉卡拉 证券代码：300773
拉卡拉支付股份有限公司
第二期限制性股票激励计划
（草案）
二〇二三年五月
拉卡拉支付股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）
声 明
公司及全体董事、监事保证本激励计划的内容不存在虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏，并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律责任。
1
拉卡拉支付股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）
特别提示
一、拉卡拉支付股份有限公司第二期限制性股票激励计划（以下简称“本激
励计划”）依据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公
司股权激励管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易
所创业板上市公司自律监管指南第 1 号—业务办理》《拉卡拉支付股份有限公司
章程》等有关规定而制定。
二、本激励计划的激励工具为限制性股票（第一类限制性股票），股票来源
为优先使用拉卡拉支付股份有限公司（以下简称“公司”）前期自二级市场以集
中竞价交易方式已回购的公司 A 股普通股，不足部分由公司自二级市场回购和/或
定向增发公司 A 股普通股进行补充。
公司于 2020 年 12 月 31 日分别召开第二届董事会第三十三次会议和第二届监
事会第十四次会议，审议通过《关于回购公司股份方案的议案》；于 2021 年 4 月
14 日披露《关于回购公司股份实施结果暨股份变动公告》，通过股票回购专用证
券账户以集中竞价交易方式累计回购股份 20,164,958 股。
三、本激励计划拟授予的限制性股票数量为 2,335.50 万股，占本激励计划草
案公告时公司股本总额的 2.92%。
截至本激励计划草案公告之日，公司第一期限制性股票激励计划尚在实施，
公司全部在有效期内的股权激励计划涉及的公司股票数量累计未超过本激励计划
草案公告时公司股本总额的 20.00%；本激励计划的任何一名激励对象通过全部在
有效期内的股权激励计划获授的公司股票数量累计未超过公司股本总额的
1.00%。
自本激励计划草案公告之日起至激励对象获授的限制性股票完成登记前，公
司发生资本公积转增股本、派发股票红利、股票拆细、配股、缩股等事项的，应
当相应调整限制性股票的授予数量。
四、本激励计划拟授予的激励对象不超过 205 人，包括公司董事、高级管理
人员以及公司（含子公司）其他核心员工，不包括公司独立董事、监事，符合
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》第 8.4.2 条的规定，不存在不得成为激励
对象的下列情形：
2
拉卡拉支付股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）
（一）最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
（二）最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
（三）最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处
罚或者采取市场禁入措施；
（四）具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
（五）法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
（六）中国证监会认定的其他情形。
五、本激励计划授予的限制性股票的授予价格为 8.77 元/股。
自本激励计划草案公告之日起至激励对象获授的限制性股票完成登记前，公
司发生资本公积转增股本、派发股票红利、股票拆细、配股、缩股、派息等事项
的，应当相应调整限制性股票的授予价格。
六、本激励计划的有效期为自限制性股票授予登记完成之日起至全部解除限
售或回购注销之日止，最长不超过 36 个月。
七、公司符合《上市公司股权激励管理办法》第七条的规定，不存在不得实
行股权激励的下列情形：
（一）最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告；
（二）最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无
法表示意见的审计报告；
（三）上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、《公司章程》、公开承诺
进行利润分配的情形；
（四）法律法规规定不得实行股权激励的；
（五）中国证监会认定的其他情形。
八、公司承诺，不为激励对象依本激励计划获取有关权益提供贷款以及其他
任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。
九、激励对象承诺，因公司信息披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重
大遗漏，导致不符合授予权益或者行使权益安排的，将参与本激励计划所获利益
返还公司。
十、本激励计划经公司股东大会审议通过后方可正式实施。
十一、自股东大会审议通过本激励计划之日起 60 日内满足授予条件的，公司
3
拉卡拉支付股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）
召开董事会向激励对象授予限制性股票并完成公告、登记，授予日必须为交易
日。公司未能在 60 日内完成上述工作的，应当及时披露未完成的原因，并终止实
施本激励计划，未授予的限制性股票作废失效，根据《上市公司股权激励管理办
法》规定公司不得向激励对象授予限制性股票的期间不计入 60 日内。
十二、本激励计划的实施不会导致公司股权分布不符合上市条件。
4
拉卡拉支付股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）
目 录
声 明 .............................................................................................................................................. 1
特别提示 ........................................................................................................................................ 2
目 录 ............................................................................................................................................ 5
第一章 释义 ............................................................................................................................. 6
第二章 本激励计划的实施目的 ............................................................................................. 7
第三章 本激励计划的管理机构 ............................................................................................. 8
第四章 本激励计划的激励对象 ............................................................................................. 9
第五章 本激励计划的股票来源、授予数量和分配情况 ................................................... 10
第六章 本激励计划的有效期、授予日、解除限售安排和限售规定 ............................... 11
第七章 本激励计划的激励价格及确定方法 ....................................................................... 13
第八章 本激励计划的授予条件与解除限售条件 ............................................................... 14
第九章 本激励计划的调整方法和程序 ............................................................................... 16
第十章 本激励计划的会计处理 ........................................................................................... 19
第十一章 本激励计划的实施程序 ........................................................................................... 21
第十二章 公司/激励对象各自的权利义务 .............................................................................. 24
第十三章 公司/激励对象情况发生变化的处理方式 .............................................................. 26
第十四章 限制性股票回购注销的原则 ................................................................................... 29
第十五章 公司与激励对象之间相关争议或纠纷的解决机制 ............................................... 31
第十六章 附则 ........................................................................................................................... 32
5
拉卡拉支付股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）
第一章 释义
以下词语如无特殊说明，具有如下含义：
拉卡拉、公司 指 拉卡拉支付股份有限公司
本激励计划 指 拉卡拉支付股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）
公司根据本激励计划规定的条件和价格，授予激励对象一定数
限制性股票、
指 量的公司股票，该等股票设置一定期限的限售期，达到本激励
第一类限制性股票
计划规定的解除限售条件后，方可上市流通
激励对象 指 参与本激励计划的人员
授予日 指 公司向激励对象授予限制性股票的日期，授予日必须为交易日
授予价格 指 公司向激励对象授予每股限制性股票的价格
限售期 指 自限制性股票授予登记完成之日起至可解除限售的时间段
本激励计划规定的解除限售条件成就后，激励对象持有的限制
解除限售期 指
性股票可以解除限售并上市流通的期间
激励对象获授的限制性股票解除限售所必须满足的预先确定的
解除限售条件 指
条件
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1 号—业务
《业务办理指南》 指
办理》
《公司章程》 指 《拉卡拉支付股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 深圳证券交易所
证券登记结算机构 指 中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
6
拉卡拉支付股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）
第二章 本激励计划的实施目的
为推进长期激励机制的建设，吸引和留住优秀人才，有效结合公司利益、股
东利益和员工利益，公司遵循收益与贡献对等的原则，根据《公司法》《证券
法》《管理办法》《上市规则》《业务办理指南》《公司章程》等有关规定，结
合实际情况，制定本激励计划。
7
拉卡拉支付股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）
第三章 本激励计划的管理机构
一、股东大会作为公司的最高权力机构，负责审议批准本激励计划的实施、
变更和终止。股东大会可以在其权限范围内将与本激励计划相关的部分事项授权
董事会办理。
二、董事会作为本激励计划的执行管理机构，负责本激励计划的实施。董事
会下设薪酬与考核委员会，负责拟定本激励计划并提交董事会审议，董事会审议
通过后，提交股东大会审议批准。董事会可以在股东大会授权范围内办理本激励
计划相关事项。
三、监事会作为本激励计划的监督机构，负责审核本激励计划的激励对象名
单；就本激励计划是否有利于公司的持续发展，是否存在明显损害公司及全体股
东利益的情形发表明确意见；监督本激励计划的实施是否符合有关规定。
四、独立董事就本激励计划是否有利于公司的持续发展，是否存在明显损害
公司及全体股东利益的情形发表明确意见；就股东大会审议的本激励计划相关议
案向全体股东公开征集表决权。
五、公司在股东大会审议通过本激励计划之前对其进行变更的，独立董事、
监事会应当就变更后的激励计划是否有利于公司的持续发展，是否存在明显损害
公司及全体股东利益的情形发表明确意见。
六、公司向激励对象授予限制性股票前，独立董事、监事会应当就本激励计
划设定的授予条件是否成就发表明确意见。公司向激励对象授予限制性股票的实
际情况与本激励计划既定安排存在差异的，独立董事、监事会（当激励对象发生
变化时）应当发表明确意见。
七、激励对象获授的限制性股票解除限售前，独立董事、监事会应当就本激
励计划设定的解除限售条件是否成就发表明确意见。
8
拉卡拉支付股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）
第四章 本激励计划的激励对象
一、激励对象的确定依据
（一）激励对象确定的法律依据
本激励计划的激励对象根据《公司法》《证券法》《上市规则》《业务办理
指南》《公司章程》等相关规定，结合公司的实际情况而确定。
（二）激励对象确定的职务依据
本激励计划的激励对象包括公司董事、高级管理人员以及公司（含子公司）
其他核心员工，不包括公司独立董事、监事。
二、激励对象的范围
（一）本激励计划拟授予的激励对象不超过 205 人，包括公司董事、高级管
理人员以及公司（含子公司）其他核心员工，不包括公司独立董事、监事。
（二）本激励计划拟授予的激励对象包括单独持有公司 5%以上股份的股东
孙陶然先生。孙陶然先生现任公司董事长，对公司战略方针的制定、经营决策的
把控具有重大影响。 孙陶然先生作为激励对象符合《上市规则》的有关规定，符
合公司的实际情况和发展需要，具有合理性和必要性。
（三）激励对象应当在公司授予限制性股票时，以及在本激励计划的考核期
内于公司（含子公司）任职，并与公司（含子公司）签署劳动合同或者聘用协
议。
三、激励对象的核实
（一）本激励计划经董事会审议通过后，公司内部公示激励对象的姓名和职
务，公示期不少于 10 天。
（二）监事会在充分听取公示意见的基础之上，核查激励对象相关信息，并
于股东大会审议本激励计划前 5 日披露公示情况说明及核查意见。激励对象名单
出现调整的，应当经监事会核实。
9
拉卡拉支付股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）
第五章 本激励计划的股票来源、授予数量和分配情况
一、本激励计划的股票来源
本激励计划的股票来源为优先使用公司前期自二级市场以集中竞价交易方式
已回购的公司 A 股普通股，不足部分由公司自二级市场回购和/或定向增发公司 A
股普通股进行补充。
公司于 2020 年 12 月 31 日分别召开第二届董事会第三十三次会议和第二届监
事会第十四次会议，审议通过《关于回购公司股份方案的议案》；于 2021 年 4 月
14 日披露《关于回购公司股份实施结果暨股份变动公告》，通过股票回购专用证
券账户以集中竞价交易方式累计回购股份 20,164,958 股。
二、本激励计划授予的限制性股票数量
本激励计划拟授予的限制性股票数量为 2,335.50 万股，占本激励计划草案公
告时公司股本总额的 2.92%。
截至本激励计划草案公告之日，公司第一期限制性股票激励计划尚在实施，
公司全部在有效期内的股权激励计划涉及的公司股票数量累计未超过本激励计划
草案公告时公司股本总额的 20.00%；本激励计划的任何一名激励对象通过全部在
有效期内的股权激励计划获授的公司股票数量累计未超过公司股本总额的
1.00%。
三、本激励计划授予的限制性股票的分配情况
本激励计划拟授予的限制性股票的分配情况如下：
获授数量 占授予总量的 占公司总股本
序号 姓名 职务
（万股） 比例 的比例
1 孙陶然 董事长 10.00 0.43% 0.01%
2 王国强 董事、总经理 50.00 2.14% 0.06%
公司（含子公司）其他核心员工
3 2,275.50 97.43% 2.84%
（203 人）
合计 2,335.50 100.00% 2.92%
注 1：限制性股票授予登记完成前，激励对象放弃获授限制性股票的，由董事会进行相应调整，将激励对象
放弃获授的限制性股票直接调减或者在其他激励对象之间进行分配。
注 2：以上合计数据与各明细数据相加之和在尾数上如有差异，系四舍五入所致。
10
拉卡拉支付股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）
第六章 本激励计划的有效期、授予日、解除限售安排和限售规定
一、本激励计划的有效期
本激励计划的有效期为自限制性股票授予登记完成之日起至全部解除限售或
回购注销之日止，最长不超过 36 个月。
二、本激励计划的授予日
本激励计划经股东大会审议通过后由董事会确定授予日，授予日必须为交易
日。自股东大会审议通过本激励计划之日起 60 日内满足授予条件的，公司召开董
事会向激励对象授予限制性股票并完成公告、登记；公司未能在 60 日内完成上述
工作的，应当及时披露未完成的原因，并终止实施本激励计划，未授予的限制性
股票作废失效。
公司应当遵守中国证监会和证券交易所的相关规定，不得在下列期间向激励
对象授予限制性股票（相关规定发生变化的，自动适用变化后的规定）：
（一）公司年度报告、半年度报告公告前三十日内，因特殊原因推迟公告日
期的，自原预约公告日前三十日起算；
（二）公司季度报告、业绩预告、业绩快报公告前十日内；
（三）自可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大事件发
生之日或者进入决策程序之日至依法披露之日；
（四）中国证监会及证券交易所规定的其他期间。
根据《管理办法》规定公司不得向激励对象授予限制性股票的期间不计入 60
日内。
作为本激励计划激励对象的公司董事、高级管理人员在限制性股票授予前 6
个月内如发生减持公司股票行为的，根据《证券法》关于短线交易的规定，公司
应当自其最后一笔减持交易之日起推迟 6 个月向其授予限制性股票。
三、本激励计划的解除限售安排
本激励计划授予的限制性股票的解除限售安排如下：
解除限售安排 解除限售期间 解除限售比例
11
拉卡拉支付股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）
自授予登记完成之日起 12 个月后的首个交易日起至
第一个解除限售期 授予登记完成之日起 24 个月内的最后一个交易日当 50%
日止
自授予登记完成之日起 24 个月后的首个交易日起至
第二个解除限售期 授予登记完成之日起 36 个月内的最后一个交易日当 50%
日止
激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股票由于资本公积金转增股本、送
股等情形增加的权益同时受解除限售条件约束，且解除限售之前不得转让、质
押、抵押、担保或偿还债务等，若届时限制性股票不得解除限售的，则因前述原
因获得的权益亦不得解除限售。
各解除限售期内，激励对象当期可解除限售但未申请解除限售限制性股票不
得解除限售，由公司回购注销，回购价格为授予价格。
四、本激励计划的限售规定
本激励计划的限售规定按照《公司法》《证券法》和《公司章程》等有关规
定执行，具体如下：
（一）激励对象为公司董事和高级管理人员的，其在任职期间每年转让的股
份不得超过其所持有公司股份总数的 25%；在离职后半年内，不得转让其所持有
的公司股份。
（二）激励对象为公司董事和高级管理人员及其配偶、父母、子女的，将其
持有的公司股份在买入后 6 个月内卖出，或者在卖出后 6 个月内又买入，由此所
得收益归公司所有，董事会将收回其所得收益。
（三）激励对象为公司董事和高级管理人员的，减持公司股份需遵守《上市
公司股东、董监高减持股份的若干规定》《深圳证券交易所上市公司股东及董
事、监事、高级管理人员减持实施细则》等有关规定。
（四）激励对象为公司董事和高级管理人员的，在本激励计划的有效期内，
如果《公司法》《证券法》和《公司章程》等对公司董事和高级管理人员转让公
司股份的有关规定发生变化，则其转让公司股份应当在转让时符合修改后的《公
司法》《证券法》和《公司章程》等有关规定。
12
拉卡拉支付股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）
第七章 本激励计划的激励价格及确定方法
一、限制性股票的授予价格
本激励计划授予的限制性股票的授予价格为每股 8.77 元。即，满足授予条件
之后，激励对象可以每股 8.77 元的价格购买公司 A 股普通股。
二、限制性股票授予价格的确定方法
本激励计划授予的限制性股票的授予价格不低于公司股票的票面金额，且不
低于下列价格的较高者：
（一）本激励计划草案公告前 1 个交易日公司股票交易均价（前 1 个交易日
公司股票交易总额/前 1 个交易日公司股票交易总量）每股 17.54 元的 50%，为每
股 8.77 元；
（二）本激励计划草案公告前 20 个交易日公司股票交易均价（前 20 个交易
日公司股票交易总额/前 20 个交易日公司股票交易总量）每股 17.32 元的 50%，
为每股 8.66 元。
13
拉卡拉支付股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）
第八章 本激励计划的授予条件与解除限售条件
一、限制性股票的授予条件
同时满足下列条件的，公司应当向激励对象授予限制性股票；未满足下列任
一条件的，公司不得向激励对象授予限制性股票：
（一）公司未发生如下任一情形：
1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示
意见的审计报告；
2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表
示意见的审计报告；
3、上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、《公司章程》、公开承诺进
行利润分配的情形；
4、法律法规规定不得实行股权激励的；
5、中国证监会认定的其他情形。
（二）激励对象未发生如下任一情形：
1、最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选的；
2、最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
3、最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚
或者采取市场禁入措施；
4、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
6、中国证监会认定的其他情形。
二、限制性股票的解除限售条件
各解除限售期内，同时满足下列条件的，激励对象获授的限制性股票方可解
除限售：
（一）公司未发生如下任一情形：
1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示
意见的审计报告；
2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或无法表
14
拉卡拉支付股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）
示意见的审计报告；
3、上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利
润分配的情形；
4、法律法规规定不得实行股权激励的；
5、中国证监会认定的其他情形。
（二）激励对象未发生如下任一情形：
1、最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
2、最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
3、最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚
或者采取市场禁入措施；
4、具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
5、法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
6、中国证监会认定的其他情形。
公司发生上述第（一）条规定情形之一的，所有激励对象已获授但尚未解除
限售的限制性股票不得解除限售，由公司回购注销，回购价格为授予价格；某一
激励对象发生上述第（二）条规定情形之一的，该激励对象已获授但尚未解除限
售的限制性股票不得解除限售，由公司回购注销，回购价格为授予价格。
（三）公司层面业绩考核
本激励计划授予的限制性股票解除限售对应的考核年度为 2023 年-2024 年两
个会计年度，每个会计年度考核一次，具体如下：
解除限售安排 业绩考核
第一个解除限售期 2023年净利润不低于7.00亿元
第二个解除限售期 2023年-2024年两年的净利润累计不低于16.00亿元
注 1：上述“净利润”指标以经审计的归属于上市公司股东的净利润作为计算依据，并剔除本激励计划考核
期内公司实施股权激励计划或员工持股计划等激励事项产生的激励成本的影响。
注 2：上述业绩考核不构成公司对投资者的业绩预测和实质承诺。
各解除限售期内，公司未满足相应业绩考核的，激励对象当期计划解除限售
的限制性股票不得解除限售，由公司回购注销，回购价格为授予价格。
（四）个人层面绩效考核
个人层面绩效考核按照公司（含子公司）现行的相关制度执行。各解除限售
期内，公司依据激励对象相应的绩效考核结果，确认当期个人层面可解除限售比
例，具体如下：
15
拉卡拉支付股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）
绩效考核结果 优秀 良好 合格 待改进 不合格
个人层面可解除限售比例 100% 80% 60% 0%
各解除限售期内，公司满足相应业绩考核的，激励对象当期实际可解除限售
的限制性股票数量=个人当期计划解除限售的限制性股票数量×个人层面可解除限
售比例，因个人层面绩效考核导致当期未能解除限售的限制性股票不得解除限
售，由公司回购注销，回购价格为授予价格。
三、考核体系的科学性和合理性说明
本激励计划设定的考核体系包括公司层面业绩考核和个人层面绩效考核，符
合《管理办法》等有关规定。
公司层面业绩考核指标为净利润，能够有效反映公司整体盈利能力，体现公
司最终经营成果，树立良好的资本市场形象，具体考核的设定已充分考虑当前经
营状况及未来发展规划等综合因素。
个人层面绩效考核安排能够对激励对象的工作绩效做出较为准确、全面的评
价。公司将根据激励对象的个人绩效考核结果，确定激励对象获授的限制性股票
是否达到解除限售条件以及具体的可解除限售数量。
综上，本激励计划的考核体系科学、合理，具有全面性、综合性和可操作
性，能够对激励对象起到良好的激励与约束效果，为公司发展战略和经营目标的
实现提供坚实保障。
四、实行多期股权激励计划，后期激励计划的公司业绩考核低于前期激励计
划的合理性说明
第一期限制性股票激励计划的考核年度为 2022 年-2023 年两个会计年度，公
司层面业绩考核为以 2021 年净利润为基准，考核 2022 年-2023 年的净利润增长
率。公司于 2023 年 4 月 28 日披露《关于作废部分已授予尚未归属的限制性股票
的公告》，根据公司 2022 年度经审计的财务报告，第一个归属期未满足公司层面
业绩考核，由于宏观经济环境、行业状况、市场形势等发生较大变化，第一期限
制性股票激励计划设定的公司层面业绩考核已不太具有激励效果。
为充分落实员工激励机制，保持公司对核心人才的吸引力和激励效果，公司
综合考虑历史业绩、经营环境及内部管理等因素，制定本激励计划，公司层面业
绩考核的设置具有合理性及可操作性，符合《管理办法》第十四条之规定。
16
拉卡拉支付股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）
第九章 本激励计划的调整方法和程序
一、限制性股票授予数量的调整方法
自本激励计划草案公告之日起至激励对象获授的限制性股票完成登记前，公
司发生资本公积转增股本、派发股票红利、股票拆细、配股、缩股等事项的，应
当相应调整限制性股票的授予数量。调整方法如下：
（一）资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细
Q＝Q0×（1＋n）
其中：Q0 为调整前的限制性股票授予数量；n 为每股资本公积转增股本、派
送股票红利、股票拆细的比例；Q 为调整后的限制性股票授予数量。
（二）配股
Q＝Q0×P1×（1＋n）/（P1＋P2×n）
其中：Q0 为调整前的限制性股票授予数量；P1 为股权登记日收盘价；P2 为配
股价格；n 为配股的比例；Q 为调整后的限制性股票授予数量。
（三）缩股
Q＝Q0×n
其中：Q0 为调整前的限制性股票授予数量；n 为缩股的比例；Q 为调整后的
限制性股票授予数量。
（四）派息、增发新股
公司发生派息或者增发新股事项的，不调整限制性股票的授予数量。
二、限制性股票授予价格的调整方法
自本激励计划草案公告之日起至激励对象获授的限制性股票完成登记前，公
司发生资本公积转增股本、派发股票红利、股票拆细、配股、缩股、派息等事项
的，应当相应调整限制性股票的授予价格。调整方法如下：
（一）资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细
P＝P0/（1＋n）
其中：P0 为调整前的限制性股票授予价格；n 为每股资本公积转增股本、派
送股票红利、股票拆细的比例；P 为调整后的限制性股票授予价格。
（二）配股
P＝P0×（P1＋P2×n）/[P1×（1＋n）]
17
拉卡拉支付股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）
其中：P0 为调整前的限制性股票授予价格；P1 为股权登记日收盘价；P2 为配
股价格；n 为配股的比例；P 为调整后的限制性股票授予价格。
（三）缩股
P＝P0/n
其中：P0 为调整前的限制性股票授予价格；n 为缩股的比例；P 为调整后的限
制性股票授予价格。
（四）派息
P＝P0-V
其中：P0 为调整前的限制性股票授予价格；V 为每股的派息额；P 为调整后
的限制性股票授予价格。经派息调整后，P 仍须为正数。
（五）增发新股
公司发生增发新股事项的，不调整限制性股票的授予价格。
三、本激励计划的调整程序
股东大会授权董事会，当出现上述情况时，调整限制性股票的授予数量和/或
授予价格；公司应当聘请律师事务所就上述调整事项是否符合《管理办法》《公
司章程》和本激励计划的有关规定出具法律意见书；上述调整事项经董事会审议
通过后，公司应当及时披露董事会决议公告，同时公告法律意见书。
18
拉卡拉支付股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）
第十章 本激励计划的会计处理
根据《企业会计准则第 11 号—股份支付》《企业会计准则第 22 号—金融工
具确认和计量》的有关规定，公司将在限售期内的每个资产负债表日，根据限制
性股票可解除限售的人数变动、限制性股票解除限售条件达成情况等后续信息，
修正预计可解除限售的限制性股票数量，并按照授予日限制性股票的公允价值，
将当期取得的服务计入相关成本/费用和资本公积。
一、激励成本的确定方法
根据《企业会计准则第 11 号—股份支付》《企业会计准则第 22 号—金融工
具确认和计量》的有关规定，激励对象非公司董事、高级管理人员的，限制性股
票单位激励成本=授予日公司股票收盘价-限制性股票授予价格；激励对象为公司
董事、高级管理人员的，在任职期间每年可转让的公司股份数量不得超过所持有
公司股份总数的 25%，鉴于其获授的限制性股票解除限售后转让额度受限，存在
相应的转让限制成本，因此，限制性股票单位激励成本=授予日公司股票收盘价-
单位转让限制成本-限制性股票授予价格。公司董事、高级管理人员获授限制性股
票的单位转让限制成本，相当于公司董事、高级管理人员要确保未来能够按照不
低于授予日公司股票收盘价出售已解除限售的限制性股票所需支付的成本，可通
过 Black-Scholes 模型测算得出，具体方法如下：参与本激励计划的公司董事、高
级管理人员均在授予日买入认沽权证，可行权数量与其获授的限制性股票数量相
同，可行权时间与根据转让限制计算的加权平均限售期相同。
假设公司于 2023 年 6 月向激励对象授予限制性股票，以 2023 年 5 月 22 日作
为基准日进行预测算（授予日正式测算），具体参数选取如下：
（一）标的股价：17.47 元/股（2023 年 5 月 22 日公司股票收盘价为 17.47 元/
股，假设为授予日收盘价）；
（二）有效期：4 年（加权平均限售期）；
（三）历史波动率：49.26%（公司股票市场价格最近 4 年的年化波动率）；
（四）无风险利率：2.75%（中国人民银行制定的金融机构同期人民币存款
基准利率，待偿期为 4 年）；
（五）股息率：1.79%（公司所属申万行业“非银金融—多元金融”最近 4
19
拉卡拉支付股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）
年的年化股息率，数据来源：同花顺 iFinD 金融数据终端）。
二、激励成本对公司经营业绩影响的预测算
公司向激励对象授予限制性股票产生的激励成本将按照解除限售安排分期摊
销，预计对公司相关期间经营业绩的影响如下：
激励总成本 2023 年 2024 年 2025 年
（万元） （万元） （万元） （万元）
19,975.65 8,739.35 9,155.51 2,080.80
注 1：上述预计结果并不代表本激励计划最终的会计成本。实际会计成本除与实际授予日情况有关之外，还
与实际生效和失效的限制性股票数量有关，同时提请股东注意可能产生的摊薄影响。
注 2：实施本激励计划产生的激励成本对公司经营业绩的影响将以会计师事务所出具的年度审计报告为准。
经初步预计，一方面，实施本激励计划产生的激励成本将对公司相关期间的
经营业绩有所影响；另一方面，实施本激励计划能够有效激发激励对象的工作积
极性和创造性，从而提高公司的经营效率，提升公司的内在价值。
20
拉卡拉支付股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）
第十一章 本激励计划的实施程序
一、本激励计划的生效程序
（一）董事会下设的薪酬与考核委员会负责拟定本激励计划，并提交董事会
审议。
（二）董事会应当依法对本激励计划做出决议。董事会审议本激励计划时，
作为激励对象的董事或者与其存在关联关系的董事应当回避表决。董事会应当在
审议通过本激励计划并履行公告程序后，提请股东大会审议本激励计划的有关议
案，包括提请股东大会授权董事会负责实施限制性股票的授予、登记、解除限售
事项。
（三）独立董事、监事会应当就本激励计划是否有利于公司持续发展，是否
存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表明确意见。
（四）本激励计划经股东大会审议通过后方可实施。公司应当在召开股东大
会前，内部公示激励对象的姓名和职务，公示期不少于 10 天。监事会在充分听取
公示意见的基础之上，核查激励对象相关信息，并于股东大会审议本激励计划前
5 日披露核查意见。激励对象名单出现调整的，应当经监事会核实。
（五）公司召开股东大会审议本激励计划时，独立董事应当就拟提请股东大
会审议的本激励计划相关议案向全体股东公开征集表决权。股东大会应当对《管
理办法》第九条规定的股权激励计划内容进行表决，并经出席会议的股东所持表
决权的 2/3 以上通过，单独统计并披露除公司董事、监事、高级管理人员、单独
或者合计持有公司 5%以上股份的股东以外的其他股东的投票情况。股东大会审
议本激励计划相关议案时，作为激励对象的股东或者与激励对象存在关联关系的
股东，应当回避表决。
（六）本激励计划经股东大会审议通过后，且达到本激励计划设定的授予条
件时，公司应当向激励对象授予限制性股票。经股东大会授权后，董事会负责实
施限制性股票的授予、登记、解除限售事项。
二、本激励计划的授予程序
（一）公司向激励对象授予限制性股票前，董事会应当就本激励计划设定的
21
拉卡拉支付股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）
授予条件是否成就进行审议并公告，独立董事、监事会应当发表明确意见，律师
事务所应当对本激励计划设定的授予条件是否成就发表明确意见。
（二）监事会应当对董事会确定的授予日及授予激励对象名单进行核实并发
表明确意见。
（三）公司向激励对象授予限制性股票的实际情况与本激励计划既定安排存
在差异的，独立董事、监事会（当激励对象发生变化时）、律师事务所应当发表
明确意见。
（四）自股东大会审议通过本激励计划之日起 60 日内满足授予条件的，公司
召开董事会向激励对象授予限制性股票并完成公告、登记，授予日必须为交易
日。公司未能在 60 日内完成上述工作的，应当及时披露未完成的原因，并终止实
施本激励计划，未授予的限制性股票作废失效，自公告之日起 3 个月内不得再次
审议股权激励计划，根据《管理办法》规定公司不得向激励对象授予限制性股票
的期间不计入 60 日内。
三、本激励计划的解除限售程序
（一）限制性股票解除限售前，董事会应当就本激励计划设定的解除限售条
件是否成就进行审议，独立董事及监事会应当发表明确意见，律师事务所应当对
本激励计划设定的解除限售条件是否成就出具法律意见书。
（二）解除限售期内，满足解除限售条件的限制性股票，可由公司办理解除
限售事项；未满足解除限售条件的限制性股票或满足解除限售条件但激励对象未
申请解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司回购注销。限制性股票满足解
除限售条件的，公司应当及时披露董事会决议公告，同时披露独立董事、监事
会、律师事务所意见及相关实施情况的公告。
（三）公司办理限制性股票解除限售事项时，应当向证券交易所提出申请，
经证券交易所确认后，由证券登记结算机构办理解除限售事项。
四、本激励计划的变更程序
（一）公司在股东大会审议本激励计划之前拟变更本激励计划的，须经董事
会审议通过。
（二）公司在股东大会审议通过本激励计划之后变更本激励计划的，应当由
股东大会审议通过，且不得包括下列情形：
1、导致提前解除限售的情形；
22
拉卡拉支付股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）
2、降低授予价格的情形。
（三）独立董事、监事会应当就变更后的激励计划是否有利于公司的持续发
展，是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表明确意见。律师事务所应
当就变更后的激励计划是否符合《管理办法》等有关规定、是否存在明显损害公
司及全体股东利益的情形发表明确意见。
五、本激励计划的终止程序
（一）公司在股东大会审议本激励计划之前拟终止实施本激励计划的，须经
董事会审议通过。
（二）公司在股东大会审议通过本激励计划之后拟终止实施本激励计划的，
须经股东大会审议通过。
（三）律师事务所应当就公司终止实施本激励计划是否符合《管理办法》等
有关规定、是否存在明显损害公司及全体股东利益的情形发表明确意见。
（四）股东大会或者董事会审议通过终止实施本激励计划，或者股东大会审
议未通过本激励计划的，自有关决议公告之日起 3 个月内，不得再次审议股权激
励计划。
23
拉卡拉支付股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）
第十二章 公司/激励对象各自的权利义务
一、公司的权利与义务
（一）公司具有对本激励计划的解释和执行权，并根据本激励计划的有关规
定对激励对象开展考核工作。
（二）公司承诺，不为激励对象依本激励计划获取有关权益提供贷款以及其
他任何形式的财务资助，包括为其贷款提供担保。
（三）公司应当按照有关规定及时履行本激励计划的申报、信息披露等义
务。
（四）公司应当根据本激励计划及中国证监会、证券交易所、证券登记结算
机构等的有关规定，积极配合激励对象为满足解除限售条件的限制性股票按规定
办理解除限售事项。因中国证监会、证券交易所、证券登记结算机构造成激励对
象未能按自身意愿完成限制性股票解除限售，并给激励对象造成损失的，公司不
承担任何责任。
（五）法律、法规、规章、规范性文件和本激励计划规定的其他有关权利义
务。
二、激励对象的权利与义务
（一）激励对象应当按公司（含子公司）所聘岗位的要求，勤勉尽责、恪守
职业道德。
（二）激励对象参与本激励计划的资金来源为自筹资金。
（三）激励对象获授的限制性股票解除限售前不得转让、质押、抵押、担保
或偿还债务等。
（四）激励对象参与本激励计划获得的利益，应按国家税收的有关规定缴纳
个人所得税及其他税费。
（五）因公司信息披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致
不符合授予权益或行使权益安排的，自相关信息披露文件被确认存在虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏之后， 激励对象应当将参与本激励计划所获利益返还公
司。
24
拉卡拉支付股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）
（六）法律、法规、规章、规范性文件和本激励计划规定的其他有关权利义
务。
三、其他说明
激励对象参与本激励计划并不构成公司（含子公司）与激励对象之间劳动关
系或者聘用关系的任何承诺，仍按公司（含子公司）与激励对象之间签订的劳动
合同或者聘用协议执行。
25
拉卡拉支付股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）
第十三章 公司/激励对象情况发生变化的处理方式
一、公司情况发生变化的处理方式
（一）公司出现下列情形之一的，本激励计划终止实施，所有激励对象已获
授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司回购注销，回购价格为授
予价格：
1、最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表示
意见的审计报告；
2、最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无法
表示意见的审计报告；
3、上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利
润分配的情形；
4、法律法规规定不得实行股权激励的情形；
5、中国证监会认定的其他需要终止激励计划的情形。
（二）公司出现下列情形之一的，本激励计划正常实施：
1、公司控制权变更；
2、公司合并、分立。
（三）因公司信息披露文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，导致
不符合授予权益或行使权益安排的，激励对象已获授但尚未解除限售的限制性股
票不得解除限售，由公司回购注销，回购价格为授予价格；激励对象获授的限制
性股票已解除限售的，由董事会负责收回激励对象参与本激励计划所获利益。
二、激励对象情况发生变化的处理方式
（一）职务变更
1、激励对象的职务发生变更，但仍在公司（含子公司）任职，且不存在过
失、违法违纪等行为的，其已获授的限制性股票不作处理。
2、激励对象因过失、违法违纪等行为而导致职务发生变更的，其已获授但尚
未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司回购注销，回购价格为授予价
格；公司有权视情节严重性要求激励对象返还参与本激励计划所获利益。
26
拉卡拉支付股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）
3、激励对象担任公司独立董事、监事或其他不能继续参与公司股权激励计划
的职务的，其已获授且已解除限售的限制性股票不作处理；其已获授但尚未解除
限售的限制性股票不得解除限售，由公司回购注销，回购价格为授予价格。
（二）离职（不含退休、丧失劳动能力而离职、身故）
1、激励对象离职，且不存在过失、违法违纪等行为的，其已获授且已解除限
售的限制性股票不作处理；其已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限
售，由公司回购注销，回购价格为授予价格。
2、激励对象因过失、违法违纪等行为而离职的，其已获授但尚未解除限售的
限制性股票不得解除限售，由公司回购注销，回购价格为授予价格；公司有权视
情节严重性要求激励对象返还参与本激励计划所获利益。
（三）退休
1、激励对象退休，但接受公司（含子公司）返聘请求的，其已获授的限制性
股票不作处理。
2、激励对象退休，若公司（含子公司）提出返聘请求而激励对象拒绝或者公
司（含子公司）未提出返聘请求的，其已获授且已解除限售的限制性股票不作处
理；其已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司回购注销，回
购价格为授予价格。
（四）丧失劳动能力而离职
1、激励对象因工受伤丧失劳动能力而离职的，其已获授的限制性股票不作处
理，且个人层面绩效考核不再纳入解除限售条件。
2、激励对象非因工受伤丧失劳动能力而离职的，其已获授且已解除限售的限
制性股票不作处理；其已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公
司回购注销，回购价格为授予价格。
（五）身故
1、激励对象因工而身故的，其已获授的限制性股票可不作处理，由相应继承
人继承，且个人层面绩效考核不再纳入解除限售条件。
2、激励对象非因工而身故的，其已获授且已解除限售的限制性股票不作处
理；其已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司回购注销，回
购价格为授予价格。
三、其他说明
27
拉卡拉支付股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）
有关规定明确须由董事会决议通过的事项除外，其他事项可由董事长或其授
权的适当人士代表董事会直接行使（包括但不限于具体情形的认定及相应的处理
方式）。
28
拉卡拉支付股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）
第十四章 限制性股票回购注销的原则
一、限制性股票回购价格的调整方法
公司根据本激励计划的相关规定回购注销限制性股票的，除本激励计划另有
约定之外，回购价格为授予价格，如需对回购价格进行调整的，具体如下：
（一）激励对象获授的限制性股票自授予登记完成之日起，若公司发生资本
公积转增股本、派送股票红利、股票拆细、配股、缩股、派息等事项的，应当对
尚未解除限售的限制性股票的回购价格作出相应调整：
1、资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细
P＝P0/（1＋n）
其中：P0 为调整前的限制性股票回购价格；n 为每股资本公积转增股本、派
送股票红利、股票拆细的比例； P 为调整后的限制性股票回购价格。
2、配股
P＝P0×（P1＋P2×n）/[P1×（1＋n）]
其中：P0 为调整前的限制性股票回购价格；P1 为股权登记日收盘价；P2 为配
股价格；n 为配股的比例；P 为调整后的限制性股票回购价格。
3、缩股
P＝P0/n
其中：P0 为调整前的限制性股票回购价格；n 为缩股的比例；P 为调整后的限
制性股票回购价格。
4、派息
P＝P0-V
其中：P0 为调整前的限制性股票回购价格；V 为每股的派息额；P 为调整后
的限制性股票回购价格。经派息调整后，P 仍须大于 1。
二、限制性股票回购价格的调整程序
（一）股东大会授权董事会依上述已列明的原因调整限制性股票的回购价
格。董事会根据上述规定调整限制性股票的回购价格之后，应当及时履行相关信
息披露义务。
（二）因其他原因需要调整限制性股票的回购价格的，应当经董事会做出决
29
拉卡拉支付股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）
议并经股东大会审议批准。
三、限制性股票回购注销的程序
（一）公司召开董事会审议回购注销限制性股票的议案，并提交股东大会审
议批准之后，方可按照《公司法》的有关规定实施，且应当及时履行相关信息披
露义务。
（二）公司按照本激励计划的规定回购注销限制性股票时，应当将相应的回
购款项支付给激励对象，再向证券交易所提出申请，经证券交易所确认后，由证
券登记结算机构办理回购注销事项。
30
拉卡拉支付股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）
第十五章 公司与激励对象之间相关争议或纠纷的解决机制
公司与激励对象因执行本激励计划所发生的争议或者纠纷，双方应当协商解
决。自相关争议或者纠纷发生之日起 60 日内，若双方未能协商解决的，双方均有
权向公司住所地具有管辖权的人民法院提请诉讼解决。
31
拉卡拉支付股份有限公司第二期限制性股票激励计划（草案）
第十六章 附则
一、本激励计划经公司股东大会审议通过后方可正式实施。
二、本激励计划依据的相关法律、法规、规章、规范性文件等发生变化的，
适用变化后的相关规定。
三、本激励计划由董事会负责解释。
拉卡拉支付股份有限公司董事会
2023 年 5 月 23 日
32
