证券代码：300863 证券简称：卡倍亿 公告编号：2023-079
宁波卡倍亿电气技术股份有限公司
（宁海县桥头胡街道汶溪周工业区）
向不特定对象发行可转换公司债券预案
二零二三年四月
发行人声明
1、本公司及董事会全体成员保证本预案内容真实、准确、完整，并确认不
存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对本预案内容的真实性、准确性、
完整性承担个别和连带的法律责任。
2、本次向不特定对象发行可转换公司债券完成后，公司经营与收益的变
化，由公司自行负责；因本次向不特定对象发行可转换公司债券引致的投资风
险，由投资者自行负责。
3、本预案是公司董事会对本次向不特定对象发行可转换公司债券的说明，
任何与之相反的声明均属不实陈述。
4、投资者如有任何疑问，应咨询自己的股票经纪人、律师、专业会计师或
其他专业顾问。
5、本预案所述事项并不代表审核、注册部门对于本次向不特定对象发行可
转换公司债券相关事项的实质性判断、确认、批准或注册。本预案所述本次向不
特定对象发行可转换公司债券相关事项的生效和完成尚待公司股东大会审议、深
圳证券交易所发行上市审核并报经中国证监会注册后方可实施，且最终以中国证
监会注册的方案为准。
6、本预案中如有涉及投资效益或业绩预测等内容，均不构成公司对任何投
资者及其相关人士的承诺，投资者及相关人士应当理解计划、预测与承诺之间的
差异，并注意投资风险。
目录
目录 ................................................................................................................................. 3
释义 ................................................................................................................................. 5
一、本次可转债发行符合发行条件的说明 ............................................................................. 6
二、本次发行概况............................................................................................................... 6
（一）发行证券的种类 ............................................................................................. 6
（二）发行规模 ........................................................................................................ 6
（三）票面金额和发行价格 ...................................................................................... 6
（四）债券期限 ........................................................................................................ 6
（五）债券利率 ........................................................................................................ 6
（六）还本付息的期限和方式 ................................................................................... 6
（七）转股期限 ........................................................................................................ 7
（八）转股价格的确定和调整 ................................................................................... 7
（九）转股价格向下修正条款 ................................................................................... 8
（十）转股股数确定方式及转股时不足一股金额的处理方法 ..................................... 9
（十一）赎回条款 .................................................................................................... 9
（十二）回售条款 .................................................................................................. 10
（十三）转股年度有关股利的归属 .......................................................................... 11
（十四）发行方式及发行对象 ................................................................................. 11
（十五）向原股东配售的安排 ................................................................................. 11
（十六）债券持有人会议相关事项 .......................................................................... 12
（十七）本次募集资金用途 .................................................................................... 13
（十八）担保事项 .................................................................................................. 13
（十九）评级事项 .................................................................................................. 14
（二十）募集资金存管 ........................................................................................... 14
（二十一）本次发行可转债方案的有效期限 ............................................................ 14
三、财务会计信息及管理层讨论与分析................................................................................. 14
（一）公司最近三年及一期的财务报表 ................................................................... 14
（二）合并报表范围及变动情况 ............................................................................. 23
（三）最近三年及一期的主要财务指标 ................................................................... 24
（四）公司财务状况简要分析 ................................................................................. 26
四、本次募集资金用途 ...................................................................................................... 28
五、利润分配情况............................................................................................................. 29
（一）利润分配原则 ............................................................................................... 29
（二）利润分配的具体内容 .................................................................................... 29
（三）公司最近三年利润分配情况 .......................................................................... 31
六、公司董事会关于未来十二个月内再融资计划的声明........................................................... 32
释义
在本预案中，除非文义载明，以下简称具有如下含义：
发行人、公司、卡倍亿、上
指 宁波卡倍亿电气技术股份有限公司
市公司
本次发行、本次可转债 指 卡倍亿本次拟向不特定对象发行可转换公司债券事项
卡倍亿本次拟向不特定对象发行的可转换为A股股票
可转债、可转换公司债券 指
的公司债券
《宁波卡倍亿电气技术股份有限公司向不特定对象发
本预案 指
行可转换公司债券预案》
募集资金 指 本次向不特定对象发行可转债所募集的资金
债券持有人 指 持有公司本次发行的可转债的投资人
债券持有人将其持有的可转债按照约定的价格和程序
转股 指
转换为公司A股股票的过程
债券持有人可以将可转债转换为公司A股股票的起始
转股期 指
日至结束日
可转债转换为公司A股股票时，债券持有人需支付的每
转股价格 指
股价格
报告期 指 2020年、2021年、2022年及2023年1-3月
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《注册管理办法》 指 《上市公司证券发行注册管理办法》
《公司章程》 指 《宁波卡倍亿电气技术股份有限公司章程》
股东大会 指 宁波卡倍亿电气技术股份有限公司股东大会
董事会 指 宁波卡倍亿电气技术股份有限公司董事会
监事会 指 宁波卡倍亿电气技术股份有限公司监事会
元、万元 指 人民币元、人民币万元
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一、本次可转债发行符合发行条件的说明
根据《公司法》《证券法》《注册管理办法》等相关法律、法规及规范性文
件的规定，对照上市公司向不特定对象发行可转换公司债券的相关资格、条件的
要求，并经董事会对公司的实际情况及相关事项逐项自查和论证，公司符合现行
法律、法规及规范性文件中关于上市公司向不特定对象发行可转换公司债券的规
定，具备向不特定对象发行可转换公司债券的条件。
二、本次发行概况
（一）发行证券的种类
本次发行证券的种类为可转换为公司A股股票的可转债，该可转债及未来转
换的A股股票将在深交所上市。
（二）发行规模
根据相关法律法规之规定，并结合公司的经营状况、财务状况和投资计划，
本次拟发行的可转债募集资金总额不超过52,900.00万元（含52,900.00万元），具
体募集资金数额由公司股东大会授权董事会在上述额度范围内确定。
（三）票面金额和发行价格
本次发行的可转债每张面值为100元，按面值发行。
（四）债券期限
本次发行的可转债存续期限为自发行之日起6年。
（五）债券利率
本次发行可转债票面利率的确定方式及每一计息年度的最终利率水平，提请
公司股东大会授权公司董事会在发行前根据国家政策、市场状况和公司具体情况
与保荐机构（主承销商）协商确定。
（六）还本付息的期限和方式
本次发行的可转债采用每年付息一次的付息方式，到期归还所有未转股的
可转债本金和最后一年利息。
1、年利息计算
年利息指债券持有人按持有的可转债票面总金额自可转债发行首 日起每满
一年可享受的当期利息。
年利息的计算公式为：I=B×
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其中：I指年利息额；B指债券持有人在计息年度（以下简称“当年”）付息
债权登记日持有的可转债票面总金额；i指可转债当年票面利率。
2、付息方式
（1）本次可转债采用每年付息一次的付息方式，计息起始日为可转债发行
首日。
（2）付息日：每年的付息日为本次可转债发行首日起每满一年的当日。如
该日为法定节假日或休息日，则顺延至下一个工作日，顺延期间不另付息。每相
邻的两个付息日之间为一个计息年度。
转股年度有关利息和股利的归属等事项，由公司董事会根据相关法律法规及
深圳证券交易所的规定确定。
（3）付息债权登记日：每年的付息债权登记日为付息日的前一交易日，公
司将在每年付息日之后的五个交易日内支付当年利息。在付息债权登记日前（包
括付息债权登记日）申请转换成公司股票的可转债不享受本计息年度及以后计息
年度的利息。
（4）债券持有人所获得利息收入的应付税项由债券持有人承担。
（七）转股期限
本次可转债转股期自可转债发行结束之日起满六个月后的第一个 交易日起
至可转债到期日止。债券持有人对转股或者不转股有选择权，并于转股的次日成
为公司股东。
（八）转股价格的确定和调整
1、初始转股价格的确定
本次发行可转债的初始转股价格不低于募集说明书公告日前二十 个交易日
公司A股股票交易均价（若在该二十个交易日内发生过因除权、除息引起股价调
整的情形，则对调整前交易日的交易均价按经过相应除权、除息调整后的价格计
算）和前一个交易日公司A股股票交易均价。具体初始转股价格由股东大会授权
董事会在发行前根据市场状况与保荐机构（主承销商）协商确定，且不得向上修
正。
前二十个交易日公司股票交易均价=前二十个交易日公司股票交易 总额/该
二十个交易日公司股票交易总量；
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前一个交易日公司股票交易均价=前一个交易日公司股票交易总额/ 该日公
司股票交易总量。
2、转股价格的调整及计算公式
在本次发行之后，当公司发生配股、增发、送股、派息、分立及其他原因引
起公司股份变动的情况（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股本），将按
下述公式进行转股价格的调整（保留小数点后两位，最后一位四舍五入）：
派送股票股利或转增股本：P1=P0/（1+n）；
增发新股或配股：P1=（P0+A×k）/（1+k）；
上述两项同时进行：P1=（P0+A×k）/（1+n+k）；
派送现金股利：P1=P0－D；
上述三项同时进行：P1=（P0－D+A×k）/（1+n+k）。
其中：P1为调整后转股价；P0为调整前转股价；n为送股或转增股本率；A为
增发新股价或配股价；k为增发新股或配股率；D为每股派送现金股利。
当公司出现上述股份和/或股东权益变化情况时，将依次进行转股价格调整，
并在深交所网站或中国证监会指定的上市公司信息披露媒体上刊登公告，并于公
告中载明转股价格调整日、调整办法及暂停转股期间（如需）。当转股价格调整
日为本次发行的可转债债券持有人转股申请日或之后，转换股份登记日之前，则
该持有人的转股申请按公司调整后的转股价格执行。
当公司可能发生股份回购、合并、分立或任何其他情形使公司股份类别、数
量和/或股东权益发生变化从而可能影响本次发行的债券持有人的债权利益或转
股衍生权益时，公司将视具体情况按照公平、公正、公允的原则以及充分保护本
次发行的可转债债券持有人权益的原则调整转股价格。有关转股价格调整内容及
操作办法将依据当时国家有关法律法规、证券监管部门和深交所的相关规定来制
订。
（九）转股价格向下修正条款
1、修正权限与修正幅度
在本次发行的可转债存续期间，当公司股票在任意连续三十个交易日中至少
有十五个交易日的收盘价低于当期转股价格的 85%时，公司董事会有权提出转股
价格向下修正方案并提交公司股东大会审议表决。
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上述方案须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上通过方可实施。股
东大会进行表决时，持有公司本次发行的可转债的股东应当回避。修正后的转股
价格应不低于该次股东大会召开日前二十个交易日公司股票交易均价 和前一交
易日交易均价，且不得低于最近一期经审计的每股净资产值及股票面值。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在转股价格调整日
前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，在转股价格调整日及之后的交
易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。
2、修正程序
如公司决定向下修正转股价格，公司将在深交所网站或符合中国证监会规定
条件的报刊及互联网网站上刊登股东大会决议公告，公告修正幅度、股权登记日
及暂停转股期间（如需）等。从股权登记日后的第一个交易日（即转股价格修正
日）开始恢复转股申请并执行修正后的转股价格。
若转股价格修正日为转股申请日或之后，转换股份登记日之前，该类转股申
请应按修正后的转股价格执行。
（十）转股股数确定方式及转股时不足一股金额的处理方法
本次发行的可转债持有人在转股期内申请转股时，转股数量的计算方式为：
Q=V/P，并以去尾法取一股的整数倍。其中：Q为债券持有人申请转股的数量，
V为债券持有人申请转股的可转债票面总金额，P为申请转股当日有效的转股价
格。
债券持有人申请转换成的股份须是整数股。转股时不足转换1股的可转债余
额，公司将按照中国证监会、深交所等部门的有关规定，在转股日后的5个交易
日内以现金兑付该部分可转债票面金额及该余额所对应的当期应计利息。
（十一）赎回条款
1、到期赎回条款
在本次发行的可转债期满后五个交易日内，公司将赎回全部未转股的可转债，
具体赎回价格由股东大会授权董事会根据发行时市场情况与保荐机构（主承销商）
协商确定。
2、有条件赎回条款
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在本次发行的可转债转股期内，当下述两种情形的任意一种出现时，公司有
权决定按照债券面值加当期应计利息的价格赎回全部或部分未转股的可转债：
（1）转股期内，如果公司股票连续三十个交易日中至少有十五个交易日的
收盘价格不低于当期转股价格的 130%（含 130%）；
（2）本次发行的可转债未转股余额不足 3,000 万元时。
当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365
IA：指当期应计利息；
B：指债券持有人持有的将赎回的可转债票面总金额；
i：指可转债当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天数
（算头不算尾）。
若在前述三十个交易日内发生过转股价格调整的情形，则在调整前的交易日
按调整前的转股价格和收盘价格计算，调整后的交易日按调整后的转股价格和收
盘价格计算。
（十二）回售条款
1、有条件回售条款
在本次发行的可转债最后两个计息年度内，如果公司股票在任何连续三十个
交易日的收盘价格低于当期转股价的 70%，债券持有人有权将其持有的可转债全
部或部分按面值加上当期应计利息的价格回售给公司。
若在上述交易日内发生过转股价格因发生配股、增发、送股、派息、分立及
其他原因引起公司股份变动的情况（不包括因本次发行的可转债转股而增加的股
本）而调整的情形，则在调整前的交易日按调整前的转股价格和收盘价格计算，
在调整后的交易日按调整后的转股价格和收盘价格计算。如果出现转股价格向下
修正的情况，则上述“连续三十个交易日”须从转股价格调整之后的第一个交易
日起重新计算。
在本次发行的可转债最后两个计息年度内，债券持有人在每年回售条件首次
满足后可按上述约定条件行使回售权一次，若在首次满足回售条件而债券持有人
未在公司届时公告的回售申报期内申报并实施回售的，该计息年度不能再行使回
售权，债券持有人不能多次行使部分回售权。
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2、附加回售条款
若本次发行募集资金投资项目的实施情况与公司在募集说明书中 的承诺情
况相比出现重大变化，且该变化被中国证监会或深交所认定为改变募集资金用途
的，债券持有人享有一次回售的权利。债券持有人有权将其持有的可转债全部或
部分按债券面值加上当期应计利息价格回售给公司。债券持有人在附加回售条件
满足后，可以在公司公告后的附加回售申报期内进行回售，该次附加回售申报期
内不实施回售的，不能再行使附加回售权。
当期应计利息的计算公式为：IA=B×i×t/365。
IA：指当期应计利息；
B：指债券持有人持有的将回售的可转债票面总金额；
i：指可转债当年票面利率；
t：指计息天数，即从上一个付息日起至本计息年度赎回日止的实际日历天数
（算头不算尾）。
（十三）转股年度有关股利的归属
因本次发行的可转债转股而增加的公司股票享有与原股票同等的权益，在股
利分配的股权登记日当日登记在册的所有普通股股东（含因可转债转股形成的股
东）均参与当期股利分配，享有同等权益。
（十四）发行方式及发行对象
本次发行可转债的具体发行方式由公司股东大会授权董事会与保荐机构（主
承销商）协商确定。
本次可转债的发行对象为持有中国证券登记结算有限责任公司深 圳分公司
证券账户的自然人、法人、证券投资基金、符合法律规定的其他投资者等（国家
法律、法规禁止者除外）。
（十五）向原股东配售的安排
本次发行的可转债向公司原股东实行优先配售，原股东有权放弃配售权。向
原股东优先配售的具体比例提请股东大会授权董事会根据发行时具体情况与保
荐人（主承销商）确定，并在本次可转债的发行公告中予以披露。
原股东优先配售之外和原股东放弃优先配售后的部分采用网下对 机构投资
者发售和/或通过深交所交易系统网上定价发行相结合的方式进行，余额由承销
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商包销。具体发行方式由股东大会授权董事会与保荐机构（主承销商）在发行前
协商确定。
（十六）债券持有人会议相关事项
1、债券持有人的权利
债券持有人的权利包括：
（1）依照其所持有的本次可转债数额享有约定利息；
（2）根据《可转债募集说明书》约定条件将所持有的本次可转债转为公司
A 股股票；
（3）根据《可转债募集说明书》约定的条件行使回售权；
（4）依照法律、行政法规及《公司章程》的规定转让、赠与或质押其所持
有的可转债；
（5）依照法律、《公司章程》的规定获得有关信息；
（6）按约定的期限和方式要求公司偿付可转债本息；
（7）依照法律、行政法规等相关规定参与或委托代理人参与债券持有人会
议并行使表决权；
（8）法律、行政法规及《公司章程》所赋予的其作为公司债权人的其他权
利。
2、债券持有人的义务
债券持有人的义务包括：
（1）遵守公司发行可转债条款的相关规定；
（2）依其所认购的可转债数额缴纳认购资金；
（3）遵守债券持有人会议形成的有效决议；
（4）除法律、法规规定、《公司章程》及《可转债募集说明书》约定之外，
不得要求公司提前偿付可转债的本金和利息；
（5）法律、行政法规及《公司章程》规定应当由债券持有人承担的其他义
务。
3、债券持有人会议的召开情形
可转债存续期内，当出现以下情形之一时，应当召集债券持有人会议：
（1）公司拟变更《可转债募集说明书》的约定；
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（2）公司不能按期支付本次可转债本息；
（3）公司发生减资（因员工持股计划、股权激励或公司为维护公司价值及
股东权益所必需回购股份导致的减资除外）、合并等可能导致偿债能力发生重大
不利变化，需要决定或授权采取相应措施；
（4）担保人（如有）或担保物（如有）发生重大变化；
（5）修订债券持有人会议规则；
（6）发生其他对债券持有人权益有重大实质影响的事项。
下列机构或人士可以提议召开债券持有人会议
（1）公司董事会提议；
（2）单独或合计持有本次可转债未偿还债券面值总额 10%以上的债券持有
人；
（3）法律、法规、中国证监会规定的其他机构或人士。
（十七）本次募集资金用途
本次发行募集资金总额不超过 52,900.00 万元（含本数），扣除发行费用后计
划全部用于以下项目：
单位：万元
募集资金
序号 项目名称 项目总投资
拟投入金额
1 湖北卡倍亿生产基地项目 25,000.00 25,000.00
2 宁海汽车线缆扩建项目 20,000.00 20,000.00
3 汽车线缆绝缘材料改扩建项目 9,859.01 7,900.00
合计 54,859.01 52,900.00
在可转债募集资金到位前，公司可根据上述项目进度的实际情况以自筹资金
先行投入，并在募集资金到位后予以置换。在上述募集资金投资项目范围内，公
司董事会可根据项目的实际需求，按照相关法规规定的程序对上述项目的募集资
金投入金额进行适当调整。若扣除发行费用后的实际募集资金净额少于拟投入募
集资金总额，不足部分由公司以自筹资金解决。
本次发行募集资金投资项目具体情况详见公司公告的《宁波卡倍亿电气技术
股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用可行性分析报告》。
（十八）担保事项
本次发行的可转债不提供担保。
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（十九）评级事项
公司聘请的资信评级机构将为公司本次发行的可转债出具资信评级报告。
（二十）募集资金存管
公司已经制定《宁波卡倍亿电气技术股份有限公司募集资金管理制度》，本
次发行募集资金将存放于公司董事会决定的专项账户中，具体开户事宜在发行前
由公司董事会确定。
（二十一）本次发行可转债方案的有效期限
公司本次向不特定对象发行可转债方案的有效期为十二个月，自发行方案经
公司股东大会审议通过之日起计算。
三、财务会计信息及管理层讨论与分析
（一）公司最近三年及一期的财务报表
公司 2020 年度、2021 年度和 2022 年度财务报告经立信会计师事务所（特
殊普通合伙）审计，并出具了信会师报字[2021]第 ZF10285 号、信会师报字[2022]
第 ZF10528 号、信会师报字[2023]第 ZF10700 号标准无保留意见的审计报告。公
司 2023 年 1-3 月财务数据未经审计。
1、合并资产负债表
单位：元
项目 2023-3-31 2022-12-31 2021-12-31 2020-12-31
流动资产
货币资金 241,930,267.49 306,135,663.98 421,808,799.54 100,803,699.61
交易性金融资产 1,365,993.95 1,544,165.76 15,598,106.68 19,092,809.53
应收票据 57,844,411.09 59,090,531.32 30,878,930.16 -
应收账款 861,423,817.27 882,592,364.40 714,253,008.04 463,855,867.60
应收款项融资 38,780,277.39 11,782,156.53 25,381,336.18 30,088,330.85
预付款项 23,974,995.95 12,627,416.59 3,849,784.28 6,034,089.29
其他应收款 1,516,042.94 1,453,104.55 2,274,603.71 5,288,990.95
存货 334,560,301.48 357,620,523.96 330,617,935.92 183,565,081.86
其他流动资产 53,965,496.06 54,467,075.82 28,401,371.55 17,815,433.30
流动资产合计 1,615,361,603.62 1,687,313,002.91 1,573,063,876.06 826,544,302.99
非流动资产
投资性房地产 35,734,148.01 36,230,107.33 38,213,944.61 40,197,781.89
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固定资产 510,684,573.44 511,164,613.15 355,951,452.20 123,609,869.08
在建工程 3,942,532.52 5,924,318.72 99,354,514.76 126,069,164.63
使用权资产 22,799,481.99 23,646,466.11 1,378,218.05 -
无形资产 56,687,524.10 57,272,345.99 41,978,839.32 37,113,227.63
长期待摊费用 1,209,575.83 1,242,630.37 303,261.26 429,958.62
递延所得税资产 9,226,221.94 7,614,524.49 10,508,139.10 5,167,034.04
其他非流动资产 57,712,840.74 54,922,560.90 31,165,428.57 36,106,102.22
非流动资产合计 697,996,898.57 698,017,567.06 578,853,797.87 368,693,138.11
资产总计 2,313,358,502.19 2,385,330,569.97 2,151,917,673.93 1,195,237,441.10
流动负债
短期借款 1,090,456,763.16 1,150,036,866.13 977,633,071.76 502,628,068.75
应付票据 - - 99,500,000.00 10,000,000.00
应付账款 42,135,842.60 77,623,991.51 90,800,659.95 72,576,990.58
预收款项 1,509,221.98 1,014,866.98 880,577.57 1,205,557.30
合同负债 447,202.63 399,139.78 4,770,185.03 70,703.35
应付职工薪酬 7,826,820.03 11,584,468.54 10,538,463.88 9,022,490.36
应交税费 11,515,756.71 14,534,906.44 15,911,593.41 3,005,609.58
其他应付款 13,055,349.01 13,360,650.10 677,839.58 119,032.07
一年内到期的非流动
10,409,064.15 10,337,863.62 - -
负债
其他流动负债 1,999,533.58 11,474,433.52 5,374,261.06 3,830,600.89
流动负债合计 1,179,355,553.85 1,290,367,186.62 1,206,086,652.24 602,459,052.88
非流动负债
长期借款 11,000,000.00 11,000,000.00 12,000,000.00 -
应付债券 - 264,959,404.21 253,790,114.26 -
租赁负债 20,985,773.77 21,557,419.36 719,238.10 -
递延收益 3,540,625.00 517,500.00 621,000.00 724,500.00
递延所得税负债 9,831,103.33 9,383,701.13 16,168,096.77 11,814,900.39
非流动负债合计 45,357,502.10 307,418,024.70 283,298,449.13 12,539,400.39
负债合计 1,224,713,055.95 1,597,785,211.32 1,489,385,101.37 614,998,453.27
股本 59,143,766.00 55,536,210.00 55,230,000.00 55,230,000.00
资本公积 564,333,107.41 287,840,769.80 273,584,494.34 273,584,494.34
其他权益工具 - 15,252,628.29 15,283,052.62 -
盈余公积 27,215,430.63 27,215,430.63 20,116,072.80 16,529,187.86
宁波卡倍亿电气技术股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
未分配利润 450,955,142.20 414,702,319.93 298,318,952.80 234,895,305.63
归属于母公司股东权
1,088,645,446.24 787,545,358.65 662,532,572.56 580,238,987.83
益合计
股东权益合计 1,088,645,446.24 787,545,358.65 662,532,572.56 580,238,987.83
负债和股东权益总计 2,313,358,502.19 2,385,330,569.97 2,151,917,673.93 1,195,237,441.10
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2023-3-31 2022-12-31 2021-12-31 2020-12-31
流动资产
货币资金 76,014,980.83 169,435,810.47 348,598,736.93 31,376,831.92
交易性金融资产 1,365,993.95 1,544,165.76 15,598,106.68 19,092,809.53
应收票据 26,211,404.26 22,966,795.71 30,657,118.09
应收账款 467,965,515.47 518,256,153.98 464,260,018.64 271,659,323.84
应收款项融资 26,754,151.29 2,880,406.06 10,388,471.45 28,835,546.85
预付款项 55,520,121.68 17,166,155.70 70,324,618.90 51,837,978.62
其他应收款 381,160,223.12 350,137,669.35 408,799,653.95 160,579,144.30
存货 121,882,003.92 109,221,692.51 116,145,022.75 74,300,820.55
其他流动资产 53,576,501.29 50,425,342.50 650,256.00 2,039,524.65
流动资产合计 1,165,494,089.00 1,242,034,192.04 1,465,422,003.39 639,721,980.26
非流动资产
长期股权融资 643,206,232.98 639,692,455.16 345,089,135.82 339,784,426.90
固定资产 86,256,980.87 35,268,463.50 33,814,040.45 35,172,301.51
在建工程 - - 502,743.36 12,830,802.24
无形资产 13,319,455.88 8,622,980.30 9,035,321.31 8,876,433.04
长期待摊费用 - 3,152.47 59,813.72 142,097.72
递延所得税资产 3,429,188.80 3,572,661.65 7,580,609.21 5,162,921.02
其他非流动资产 15,455,188.21 15,070,961.92 499,590.00 251,500.00
非流动资产合计 704,496,471.03 702,230,675.00 396,581,253.87 402,220,482.43
资产总计 1,869,990,560.03 1,944,264,867.04 1,862,003,257.26 1,041,942,462.69
流动负债
短期借款 719,794,485.35 763,179,227.24 845,223,162.51 433,628,068.75
应付票据 230,000,000.00 237,500,000.00 99,500,000.00 69,000,000.00
应付账款 15,079,739.89 28,788,229.96 119,254,177.02 40,219,321.47
宁波卡倍亿电气技术股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
预收款项 - - - 140,266.04
合同负债 8,382,836.43 80,621.85 4,768,565.56 70,703.35
应付职工薪酬 2,131,312.06 3,941,126.22 4,161,558.69 5,775,345.40
应交税费 2,919,916.51 6,331,494.10 3,644,288.28 383,889.07
其他应付款 32,032,980.96 58,755,297.13 24,605.08 49,450.88
其中：应付利息 - - - -
应付股利 - - - -
其他流动负债 2,833,106.59 8,228,601.06 7,960,564.14 3,830,600.89
流动负债合计 1,013,174,377.79 1,106,804,597.56 1,084,536,921.28 552,957,379.81
非流动负债
应付债券 - 264,959,404.21 253,790,114.26
递延收益 491,625.00 517,500.00 621,000.00 724,500.00
递延所得税负债 7,026,495.89 4,053,259.08
非流动负债合计 491,625.00 265,476,904.21 261,437,610.15 4,777,759.08
负债合计 1,013,666,002.79 1,372,281,501.77 1,345,974,531.43 557,735,138.89
股本 59,143,766.00 55,536,210.00 55,230,000.00 55,230,000.00
其他权益工具 15,252,628.29 15,283,052.62 -
资本公积 564,434,058.29 287,941,720.68 273,685,445.22 273,685,445.22
减：库存股 13,002,000.00 13,002,000.00
盈余公积 27,215,430.63 27,215,430.63 20,116,072.80 16,529,187.86
未分配利润 218,533,302.32 199,039,375.67 151,714,155.19 138,762,690.72
股东权益合计 856,324,557.24 571,983,365.27 516,028,725.83 484,207,323.80
负债和股东权益总计 1,869,990,560.03 1,944,264,867.04 1,862,003,257.26 1,041,942,462.69
3、合并利润表
单位：元
项目 2023 年 1-3 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
一、营业总收入 739,013,421.44 2,948,408,236.43 2,267,907,935.52 1,263,873,143.58
其中：营业收入 739,013,421.44 2,948,408,236.43 2,267,907,935.52 1,263,873,143.58
二、营业总成本 704,287,404.08 2,772,931,296.11 2,168,191,323.79 1,213,921,996.79
其中：营业成本 654,744,001.64 2,594,057,773.92 2,020,481,075.63 1,124,844,372.52
税金及附加 1,832,527.74 6,721,164.67 4,783,318.08 2,660,795.73
销售费用 4,560,117.76 12,124,628.47 19,717,940.48 12,292,109.83
管理费用 15,393,758.60 48,043,259.60 35,165,202.51 23,596,296.08
宁波卡倍亿电气技术股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
研发费用 15,957,704.05 70,291,334.36 52,992,036.57 32,462,106.50
财务费用 11,799,294.29 41,693,135.09 35,051,750.52 18,066,316.13
其中：利息费用 10,610,691.79 53,653,083.05 32,449,841.94 15,155,758.71
利息收入 457,563.76 2,921,018.66 724,326.23 790,894.56
加：其他收益 68,279.63 1,893,770.75 1,252,398.59 162,179.00
投资收益 63,020.28 5,897,958.73 13,816,818.60 1,430,885.70
公允价值变动收
-178,171.81 -14,053,940.92 -3,494,702.85 19,092,809.53
益
信用减值损失 864,572.67 -10,055,299.65 -14,456,080.84 -11,844,146.51
资产减值损失 -92,650.17 -129,214.80 -1,847,938.76 -283,556.42
资产处置收益 -285,528.75 -77,808.37 - 16,332.81
以摊余成本计量
的金融资产终止确认 - - - -
收益
三、营业利润 35,165,539.21 158,952,406.06 94,987,106.47 58,525,650.90
加：营业外收入 7,603,701.52 2,398,126.05 1,779,644.15 3,629,702.93
减：营业外支出 30,000.00 506,884.67 271,792.25 315,601.16
四、利润总额 42,739,240.73 160,843,647.44 96,494,958.37 61,839,752.67
减：所得税费用 6,486,418.46 20,791,922.48 10,153,926.26 8,934,107.99
五、净利润 36,252,822.27 140,051,724.96 86,341,032.11 52,905,644.68
1．归属于母公司股东
36,252,822.27 140,051,724.96 86,341,032.11 52,905,644.68
的净利润
2．少数股东损益 - - - -
六、其他综合收益的
- - - -
税后净额
七、综合收益总额 36,252,822.27 140,051,724.96 86,341,032.11 52,905,644.68
归属于母公司所有者
36,252,822.27 140,051,724.96 86,341,032.11 52,905,644.68
的综合收益总额
归属于少数股东的综
- - - -
合收益总额
八、每股收益
（一）基本每股收益
0.62 2.54 1.56 1.15
（元/股）
（二）稀释每股收益
0.62 2.54 1.56 1.15
（元/股）
4、母公司利润表
单位：元
宁波卡倍亿电气技术股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
项目 2023 年 1-3 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
一、营业总收入
其中：营业收入 351,419,319.49 1,644,561,145.98 1,224,451,786.06 686,958,250.46
二、营业总成本
其中：营业成本 317,939,730.25 1,463,910,974.53 1,091,819,651.83 600,926,301.09
税金及附加 221,882.47 2,815,446.02 1,987,102.34 866,994.71
销售费用 530,924.83 2,358,748.88 7,594,071.26 7,323,520.29
管理费用 2,478,144.40 12,095,808.61 12,859,512.00 12,139,545.58
研发费用 11,373,903.40 55,078,309.68 42,841,503.08 24,599,242.58
财务费用 8,141,171.04 28,257,311.30 27,167,174.05 16,507,565.99
其中：利息费用 7,519,155.09 39,365,787.17 25,569,590.62 13,589,454.33
利息收入 216,090.55 5,635,893.85 466,963.51 292,843.03
加：其他收益 41,708.90 1,157,485.18 1,216,235.88 121,570.83
投资收益 107,583.99 5,360,517.07 13,816,818.60 1,430,885.70
以摊余成本计量的
金融资产终止确认 -588,611.36 - - -
收益
公允价值变动收益 -178,171.81 -14,053,940.92 -3,494,702.85 19,092,809.53
信用减值损失 3,241,507.93 549,452.04 -15,190,415.88 -18,800,432.08
资产减值损失 - -294,784.44 -1,527,675.43 -283,556.42
资产处置收益 -310,762.74 -81,579.36 512,787.66 12,173.48
三、营业利润 13,635,429.37 72,681,696.53 35,515,819.48 26,168,531.26
加：营业外收入 7,603,500.00 2,311,161.38 1,329,774.55 3,558,549.08
减：营业外支出 30,000.00 448,473.63 220,820.45 195,900.71
四、利润总额 21,208,929.37 74,544,384.28 36,624,773.58 29,531,179.63
减：所得税费用 1,715,002.72 3,550,805.97 755,924.17 2,331,407.16
五、净利润 19,493,926.65 70,993,578.31 35,868,849.41 27,199,772.47
六、综合收益总额 19,493,926.65 70,993,578.31 35,868,849.41 27,199,772.47
七、每股收益：
（一）基本每股收
- 1.29 0.65 0.59
益
（二）稀释每股收
- 1.29 0.65 0.59
益
5、合并现金流量表
单位：元
宁波卡倍亿电气技术股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
项目 2023 年 1-3 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
一、经营活动现金
流量
销售商品、提供劳
797,298,772.13 2,877,575,035.21 2,130,240,294.34 1,159,752,947.36
务收到的现金
收到的税费返还 6,400,200.15 59,525,469.76 46,614,769.41 8,574,896.46
收到其他与经营活
12,785,260.88 16,286,554.76 6,424,639.50 7,087,013.58
动有关的现金
经营活动现金流入
816,484,233.16 2,953,387,059.73 2,183,279,703.25 1,175,414,857.40
小计
购买商品、接受劳
755,270,739.55 2,793,027,705.86 2,314,680,539.69 1,371,729,667.31
务支付的现金
支付给职工及为职
28,963,583.69 89,145,075.37 64,806,380.53 43,749,842.58
工支付的现金
支付的各项税费 16,278,005.30 64,581,723.84 25,245,141.07 16,395,084.01
支付其他与经营活
10,190,365.95 24,629,349.35 30,096,287.16 16,435,363.40
动有关的现金
经营活动现金流出
810,702,694.49 2,971,383,854.42 2,434,828,348.45 1,448,309,957.30
小计
经营活动产生的现
5,781,538.67 -17,996,794.69 -251,548,645.20 -272,895,099.90
金流量净额
二、投资活动现金
流量
收回投资收到的现
- 38,194,378.18 13,816,818.60 1,430,885.70
金
取得投资收益收到
- - - -
的现金
处置固定资产、无
形资产和其他长期
58,625.00 32,827.65 20,706.49 385,039.15
资产收回的现金净
额
投资活动现金流入
58,625.00 38,227,205.83 13,837,525.09 1,815,924.85
小计
购建固定资产、无
形资产和其他长期 15,634,077.37 159,919,165.67 248,278,478.27 180,892,290.19
资产支付的现金
投资支付的现金 - 80,000,000.00 - -
支付其他与投资活
- - - -
动有关的现金
投资活动现金流出
15,634,077.37 239,919,165.67 248,278,478.27 180,892,290.19
小计
宁波卡倍亿电气技术股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
投资活动产生的现
-15,575,452.37 -201,691,959.84 -234,440,953.18 -179,076,365.34
金流量净额
三、筹资活动现金
流量
吸收投资所收到的
- 13,002,000.00 275,800,000.00 239,489,900.00
现金
其中：子公司吸收
少数股东投资收到 - - - -
的现金
取得借款所收到的
228,286,555.56 1,566,888,263.02 1,073,230,000.00 624,636,945.82
现金
收到其他与筹资活
- - - -
动有关的现金
筹资活动现金流入
228,286,555.56 1,579,890,263.02 1,349,030,000.00 864,126,845.82
小计
偿还债务所支付的
259,500,000.00 1,400,687,916.67 502,146,945.82 330,900,000.00
现金
分配股利、利润和
偿付利息支付的现 7,827,742.07 48,826,759.36 49,607,076.67 13,440,820.03
金
支付其他与筹资活
6,777,485.69 3,873,581.85 5,584,513.83 18,809,268.86
动有关的现金
筹资活动现金流出
274,105,227.76 1,453,388,257.88 557,338,536.32 363,150,088.89
小计
筹资活动产生的现
-45,818,672.20 126,502,005.14 791,691,463.68 500,976,756.93
金流量净额
四、汇率变动对现
金及现金等价物的 -1,092,810.59 2,283,113.83 -953,648.55 -195,023.74
影响
五、现金及现金等
-56,705,396.49 -90,903,635.56 304,748,216.75 48,810,267.95
价物净增加额
加：期初现金及现
298,635,663.98 389,258,799.54 84,510,582.79 35,700,314.84
金等价物余额
六、期末现金及现
241,930,267.49 298,355,163.98 389,258,799.54 84,510,582.79
金等价物余额
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2023 年 1-3 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
一、经营活动现
金流量
销售商品、提供
420,802,051.34 1,643,392,846.23 1,046,758,290.77 624,379,722.71
劳务收到的现金
宁波卡倍亿电气技术股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
收到的税费返还 5,601,918.11 20,630,415.61 17,977,881.01 8,227,808.79
收到其他与经营
160,145,504.74 16,607,508.77 5,094,621.28 5,476,402.57
活动有关的现金
经营活动现金流
586,549,474.19 1,680,630,770.61 1,069,830,793.06 638,083,934.07
入小计
购买商品、接受
590,879,129.12 1,479,347,591.68 1,045,569,347.38 709,509,638.89
劳务支付的现金
支付给职工及为
8,000,035.35 26,460,933.92 25,277,452.49 21,610,445.67
职工支付的现金
支付的各项税费 4,275,945.47 21,722,428.88 15,007,224.07 8,447,983.32
支付其他与经营
3,160,173.21 10,072,007.80 15,337,505.85 9,507,507.77
活动有关的现金
经营活动现金流
606,315,283.15 1,537,602,962.28 1,101,191,529.79 749,075,575.65
出小计
经营活动产生的
-19,765,808.96 143,027,808.33 -31,360,736.73 -110,991,641.58
现金流量净额
二、投资活动现
金流量
收回投资收到的
7638267.07 13,816,818.60 1,430,885.70
现金
处置固定资产、
无形资产和其他
22,000.00 8,832.04 11,772,492.06 54,541.07
长期资产收回的
现金净额
收到其他与投资
- 213,625,284.17 - -
活动有关的现金
投资活动现金流
22,000.00 221,272,383.28 25,589,310.66 1,485,426.77
入小计
购建固定资产、
无形资产和其他
1,509,376.29 19,056,848.66 5,978,435.55 15,522,459.00
长期资产支付的
现金
投资支付的现金 970,000.00 343,716,675.81
取得子公司及其
他营业单位支付 - 2,740,000.00 220,784,426.90
的现金净额
支付其他与投资
- 152,621,852.71 296,283,401.90 134,071,877.35
活动有关的现金
投资活动现金流
2,479,376.29 515,395,377.18 305,001,837.45 370,378,763.25
出小计
投资活动产生的
-2,457,376.29 -294,122,993.90 -279,412,526.79 -368,893,336.48
现金流量净额
宁波卡倍亿电气技术股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
三、筹资活动现
金流量
吸收投资所收到
- 13,002,000.00 275,800,000.00 239,489,900.00
的现金
其中：子公司吸
收少数股东投资 - - - -
收到的现金
取得借款所收到
133,000,000.00 868,582,263.82 775,330,000.00 555,636,945.82
的现金
收到其他与筹资
- 45,710,998.55 41,240,000.00 25,066,949.45
活动有关的现金
筹资活动现金流
133,000,000.00 927,295,262.37 1,092,370,000.00 820,193,795.27
入小计
偿还债务所支付
184,500,000.00 887,890,000.00 433,146,945.82 300,900,000.00
的现金
分配股利、利润
和偿付利息支付 6,029,881.40 42,925,182.96 42,795,376.47 12,373,594.82
的现金
其中：子公司支
付给少数股东的 - - - -
股利、利润
支付其他与筹资
5,943,112.77 - 4,177,783.01 18,809,268.86
活动有关的现金
筹资活动现金流
196,472,994.17 930,815,182.96 480,120,105.30 332,082,863.68
出小计
筹资活动产生的
-63,472,994.17 -3,519,920.59 612,249,894.70 488,110,931.59
现金流量净额
四、汇率变动对
现金及现金等价 -178,389.40 224,679.70 -511,609.35 48,915.05
物的影响
五、现金及现金
-85,874,568.82 -154,390,426.46 300,965,021.83 8,274,868.58
等价物净增加额
加：期初现金及
161,935,810.47 316,048,736.93 15,083,715.10 6,808,846.52
现金等价物余额
六、期末现金及
76,061,241.65 161,658,310.47 316,048,736.93 15,083,715.10
现金等价物余额
（二）合并报表范围及变动情况
1、纳入公司合并报表的企业范围及情况
截至 2023 年 3 月 31 日，纳入公司合并报表的企业范围及情况如下：
直接及间接
序号 公司名称 注册地
持股比例
宁波卡倍亿电气技术股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
1 宁波卡倍亿新材料科技有限公司 浙江宁波 100%
2 宁波卡倍亿铜线有限公司 浙江宁波 100%
3 成都卡倍亿汽车电子技术有限公司 四川成都 100%
4 成都新硕新材料有限公司 四川成都 100%
5 本溪卡倍亿电气技术有限公司 辽宁本溪 100%
6 上海卡倍亿新能源科技有限公司 上海 100%
7 卡倍亿电气（香港）有限公司 中国香港 100%
8 惠州卡倍亿电气技术有限公司 广东惠州 100%
9 湖北卡倍亿电气技术有限公司 湖北黄冈 100%
2、公司最近三年及一期合并财务报表范围变化情况说明
（1）2023 年 1-3 月合并财务报表范围变化情况说明
2023 年 1-3 月，公司合并报表范围未发生变动。
（2）2022 年度合并财务报表范围变化情况说明
序号 变化范围 变动方向 变化原因
1 湖北卡倍亿电气技术有限公司 增加 新设全资子公司
（3）2021 年度合并财务报表范围变化情况说明
序号 变化范围 变动方向 变化原因
1 惠州卡倍亿电气技术有限公司 增加 新设全资子公司
（4）2020 年度合并财务报表范围变化情况说明
序号 变化范围 变动方向 变化原因
1 卡倍亿电气（香港）有限公司 增加 新设全资子公司
（三）最近三年及一期的主要财务指标
1、净资产收益率及每股收益
根据中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号——净资产
收益率和每股收益的计算及披露（2010 年修订）》计算的净资产收益率和每股收
益如下：
加权平均净资 每股收益（元/股）
报告期利润 期间
产收益率 基本每股收益 稀释每股收益
2023 年 1-3 月 3.58% 0.62 0.62
归 属 于 发 行人股东
2022 年度 19.37% 2.54 2.54
的净利润
2021 年度 14.14% 1.56 1.56
宁波卡倍亿电气技术股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
2020 年度 12.91% 1.15 1.15
2023 年 1-3 月 2.92% 0.51 0.51
归 属 于 发 行人股东
2022 年度 19.59% 2.56 2.56
扣 除 非 经 常性损益
2021 年度 12.33% 1.36 1.36
后的净利润
2020 年度 7.93% 0.71 0.71
2、其他主要财务指标
主要财务指标 2023-3-31 2022-12-31 2021-12-31 2020-12-31
流动比率 1.37 1.31 1.30 1.37
速动比率 1.09 1.03 1.03 1.07
资产负债率（母公司） 54.21% 70.58% 72.29% 53.53%
归属于发行人股东的每股净
18.41 14.18 12.00 10.51
资产（元）
主要财务指标 2023 年 1-3 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
应收账款周转率（次） 3.22 3.51 3.66 3.36
存货周转率（次） 7.54 7.50 7.82 8.54
息税折旧摊销前利润（万元） 6,658.84 25,726.78 15,484.15 9,528.38
归属于发行人股东的净利润
3,625.28 14,005.17 8,634.10 5,290.56
（万元）
归属于发行人股东扣除非经
2,956.36 14,162.71 7,526.45 3,251.62
常性损益后的净利润（万元）
每股经营活动产生的现金流
0.10 -0.32 -4.55 -4.94
量（元）
每股净现金流量（元） -0.96 -1.64 5.52 0.88
研发投入占营业收入的比例 2.16% 2.38% 2.34% 2.57%
注：上述财务指标的计算方法如下：
（1）流动比率=流动资产/流动负债；
（2）速动比率=（流动资产－存货）/流动负债；
（3）资产负债率=（负债总额/资产总额）×100%（以母公司数据为基础）；
（4）归属于发行人股东的每股净资产=归属于母公司所有者权益/期末股本总额；
（5）应收账款周转率=营业收入/应收账款平均余额；
（6）存货周转率=营业成本/存货平均余额；
（7）息税折旧摊销前利润＝合并利润总额＋利息支出（含资本化利息）＋计提折旧＋摊
销；
（8）每股经营活动现金流量=经营活动产生的现金流量净额/期末股本总额；
宁波卡倍亿电气技术股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
（9）每股净现金流量=现金及现金等价物净增加（减少）额/期末股本总额；
（10）研发投入占营业收入的比例=研发费用/营业收入。
上述指标除资产负债率以母公司财务报表的数据为基础计算外，其余指标均以合并财务报
表的数据为基础计算。
（四）公司财务状况简要分析
1、资产构成结构
报告期各期末，公司资产结构基本情况如下：
单位：万元
2023-3-31 2022-12-31 2021-12-31 2020-12-31
项目
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
流动资产 161,536.16 69.83% 168,731.30 70.74% 157,306.39 73.10% 82,654.43 69.15%
非流动资产 69,799.69 30.17% 69,801.76 29.26% 57,885.38 26.90% 36,869.31 30.85%
资产总计 231,335.85 100.00% 238,533.06 100.00% 215,191.77 100.00% 119,523.74 100.00%
报告期各期末，公司流动资产分别为 82,654.43 万元、157,306.39 万元、
168,731.30 万元及 161,536.16 万元，占总资产比例分别为 69.15%、73.10%、70.74%
及 69.83%，主要由货币资金、应收账款和存货组成；报告期各期末，公司非流动
资产分别为 36,869.31 万元、57,885.38 万元、69,801.76 万元及 69,799.69 万元，
占总资产比例分别为 30.85%、26.90%、29.26%及 30.17%，主要由固定资产、无
形资产和投资性房地产组成。
报告期内，公司资产结构稳定，流动资产占总资产的比例平均为 70.71%，反
映了公司良好的资产流动性和较强的变现能力。
2021 年末公司资产总额较 2020 年末增加 95,668.03 万元，增幅较大，主要
系当期末货币资金、应收账款、存货、固定资产等资产增加所致：其中货币资金
增加主要因 2021 年末可转债完成发行所致，应收账款和存货增加主要因公司业
务增长所致，固定资产增加主要因 2021 年上海卡倍亿募投项目达到预定可使用
状态所致。其他各期末，公司资产规模保持稳定水平。
2、负债构成分析
报告期各期末，公司负债构成情况如下：
单位：万元
项目 2023-3-31 2022-12-31 2021-12-31 2020-12-31
宁波卡倍亿电气技术股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
金额 占比 金额 占比 金额 占比 金额 占比
流动负债 117,935.56 96.30% 129,036.72 80.76% 120,608.67 80.98% 60,245.91 97.96%
非流动负债 4,535.75 3.70% 30,741.80 19.24% 28,329.84 19.02% 1,253.94 2.04%
负债合计 122,471.31 100.00% 159,778.52 100.00% 148,938.51 100.00% 61,499.85 100.00%
报告期各期末，公司负债总额分别为 61,499.85 万元、148,938.51 万元、
159,778.52 万元和 122,471.31 万元，其中流动负债占负债总额比例分别为 97.96%、
80.98%、80.76%和 96.30%。
2021 年末公司负债总额较 2020 年末增加 87,438.66 万元，增幅较大，主要
系因公司业务需要大幅增加银行借款和发行可转债导致公司期末短期 借款及应
付债券等大幅增加；2022 年末，公司负债总额较 2021 年末保持稳定。2023 年 3
月末，公司负债总额较 2022 年末减少，主要系公司可转债全部转股和赎回所致，
同时导致公司 2023 年 3 月末负债结构发生变化，非流动负债比例下降。
3、偿债能力分析
报告期内，公司主要偿债能力指标如下：
2023-3-31/ 2022-12-31/ 2021-12-31/ 2020-12-31/
项目
2023 年 1-3 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
流动比率 1.37 1.31 1.30 1.37
速动比率 1.09 1.03 1.03 1.07
资产负债率（母公司） 54.21% 70.58% 72.29% 53.53%
利息保障倍数（倍） 5.03 4.00 3.97 5.08
报告期各期末，公司流动比率分别为 1.37、1.30、1.31 及 1.37，速动比率分
别为 1.07、1.03、1.03 及 1.09。公司流动比率、速动比率保持稳定，具有稳定的
短期偿债能力。
报告期各期末，公司资产负债率（母公司）分别为 53.53%、72.29%、70.58%
及 54.21%，呈现先升后降趋势，其中 2021 年末资产负债率（母公司）相较 2020
年末上升主要系公司 2021 年度发行可转债导致负债规模大幅增加；2023 年 3 月
末资产负债率（母公司）较 2022 年末下降主要原因系公司 2023 年 3 月末已完成
可转债的转股和赎回，从而降低了公司负债规模。
4、营运能力分析
报告期内，公司的营运能力指标如下：
项目 2023 年 1-3 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
宁波卡倍亿电气技术股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
应收账款周转率（次） 3.22 3.51 3.66 3.36
存货周转率（次） 7.54 7.50 7.82 8.54
2020 年度至 2022 年度，公司应收账款周转率分别为 3.36、3.66 和 3.51，其
中 2021 年度应收账款周转率上升的原因主要系 2021 年度公司营业收入大幅增
加，而应收账款平均余额的增幅小于营业收入。
2020 年度至 2022 年度，公司存货周转率分别为 8.54、7.82 和 7.50，整体呈
下降趋势，主要系公司自 2021 年存货规模大幅增加并持续维持较高水平所致。
公司重视存货管理，存货规模基本保持稳定，公司具备良好的存货周转率。
5、盈利状况分析
报告期内，发行人经营业绩情况如下：
单位：万元
项目 2023 年 1-3 月 2022 年度 2021 年度 2020 年度
营业收入 73,901.34 294,840.82 226,790.79 126,387.31
营业成本 65,474.40 259,405.78 202,048.11 112,484.44
毛利率 11.40% 12.02% 10.91% 11.00%
营业利润 8,426.94 35,435.05 24,742.69 13,902.88
利润总额 4,273.92 16,084.36 9,649.50 6,183.98
净利润 3,625.28 14,005.17 8,634.10 5,290.56
归属母公司股东净利润 3,625.28 14,005.17 8,634.10 5,290.56
归属于母公司股东扣除非
2,956.36 14,162.71 7,526.45 3,251.62
经常性损益后的净利润
最近三年，公司营业收入和净利润持续上升，盈利状况良好。
报告期各期，公司毛利率分别为 11.00%、10.91%、12.02%和 11.40%，毛利
率水平保持稳定。
四、本次募集资金用途
本次发行募集资金总额不超过 52,900.00 万元（含本数），扣除发行费用后计
划全部用于以下项目：
单位：万元
募集资金
序号 项目名称 项目总投资
拟投入金额
1 湖北卡倍亿生产基地项目 25,000.00 25,000.00
宁波卡倍亿电气技术股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
2 宁海汽车线缆扩建项目 20,000.00 20,000.00
3 汽车线缆绝缘材料改扩建项目 9,859.01 7,900.00
合计 54,859.01 52,900.00
在可转债募集资金到位前，公司可根据上述项目进度的实际情况以自筹资金
先行投入，并在募集资金到位后予以置换。在上述募集资金投资项目范围内，公
司董事会可根据项目的实际需求，按照相关法规规定的程序对上述项目的募集资
金投入金额进行适当调整。若扣除发行费用后的实际募集资金净额少于拟投入募
集资金总额，不足部分由公司以自筹资金解决。
本次发行募集资金投资项目具体情况详见公司公告的《宁波卡倍亿电气技术
股份有限公司向不特定对象发行可转换公司债券募集资金使用可行性分析报告》。
五、利润分配情况
根据《公司法》《证券法》《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通
知》《上市公司监管指引第 3 号——上市公司现金分红》等相关规定，公司实施
积极的利润分配政策，重视投资者的合理投资回报，公司现行有效的《公司章程》
对公司的利润分配政策进行了明确的规定。《公司章程》中关于利润分配政策如
下：
（一）利润分配原则
公司实行积极、持续、稳定的利润分配政策。公司的利润分配应重视对投资
者的合理投资回报，同时兼顾公司的实际经营情况及公司的远期战略发展目标，
不得超过累计可供分配利润的范围，不得损害公司持续经营能力。
（二）利润分配的具体内容
1、分配方式
公司采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式分配利润，并优先考虑采
用现金方式分配利润。公司原则上每年进行一次利润分配，在有条件的情况下，
公司可以进行中期利润分配。
2、公司现金分红的具体条件
除特殊情况外，公司当年度实现盈利，且未分配利润为正，在依法弥补亏损、
提取公积金，在满足公司正常生产经营资金需求和无重大资金支出的情况后进行
利润分配，公司每年以现金方式分配的利润不低于合并口径当年实现的可供分配
宁波卡倍亿电气技术股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
利润的 10%。在确保足额现金股利分配的前提下，公司可以另行增加股票股利分
配和公积金转增。
特殊情况是指：公司发生以下重大投资计划或重大现金支出：
（1）交易涉及的资产总额占公司最近一期经审计总资产的 50%以上，该交
易涉及的资产总额同时存在账面值和评估值的，以较高者作为计算数据；
（2）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的主营业务收入占公司
最近一个会计年度经审计主营业务收入的 50%以上，且绝对金额超过 5,000 万元；
（3）交易标的（如股权）在最近一个会计年度相关的净利润占公司最近一
个会计年度经审计净利润的 50%以上，且绝对金额超过 500 万元；
（4）交易的成交金额（含承担债务和费用）占公司最近一期经审计净资产
的 50%以上，且绝对金额超过 5,000 万元；
（5）交易产生的利润占公司最近一个会计年度经审计净利润的 50%以上，
且绝对金额超过 500 万元；
重大资金支出是指：单笔或连续十二个月累计金额占公司最近一期经审计的
净资产的 30%以上的投资资金或营运资金的支出。
3、现金分红的比例
在符合上述现金分红条件的情况下，公司董事会应当综合考虑所处行业特点、
发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素，实施
差异化的现金分红政策：
（1）公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80%；
（2）公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 40%；
（3）公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，
现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%。
公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的，进行利润分配时，可以按
照前项规定处理。
4、现金分红政策的调整和变更
宁波卡倍亿电气技术股份有限公司 向不特定对象发行可转换公司债券预案
公司应当严格执行公司章程确定的现金分红政策以及股东大会审 议批准的
现金分红具体方案。确有必要对公司章程确定的现金分红政策进行调整或者变更
的，应当满足公司章程规定的条件，经过详细论证后，履行相应的决策程序，并
经出席股东大会的股东所持表决权的 2/3 以上通过。
5、公司发放股票股利的具体条件
公司在经营情况良好，并且董事会认为公司股票价格与公司股本规模不匹配、
发放股票股利有利于公司全体股东整体利益时，可以在满足上述现金分红的条件
下，提出股票股利分配预案。
股票股利分配可以单独实施，也可以结合现金分红同时实施。采用股票股利
进行利润分配的，应当具有公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。
（三）公司最近三年利润分配情况
1、最近三年利润分配方案
（1）2020 年度利润分配方案
2021 年 5 月 18 日，经公司 2020 年度股东大会审议批准，公司 2020 年权益
分派方案为：以 2020 年度权益分派实施时股权登记日的总股本 55,230,000 股为
基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 3.50 元（含税），合计派 发现金股利
19,330,500.00 元，不送红股，不以资本公积金转增股本。
2021 年 5 月 18 日，2020 年度利润分配方案实施完毕。
（2）2021 年度利润分配方案
2022 年 5 月 18 日，经公司 2021 年度股东大会审议批准，公司 2021 年权益
分派方案为：以 2021 年度权益分派实施时股权登记日的总股本 55,230,000 股为
基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 3.00 元（含税），合计派 发现金股利
16,569,000.00 元，不送红股，不以资本公积金转增股本。
2022 年 6 月 9 日，2022 年度利润分配方案实施完毕。
（3）2022 年度利润分配方案
2023 年 4 月 25 日，经公司第三届董事会第十一次会议审议，公司拟定的
2022 年度利润分配预案为：以公司现有股本 59,143,766 股为基数，向全体股东
每 10 股派发现金股利 5.00 元（含税），合计派发现金股利 29,571,883.00 元，以
资本公积金向全体股东每 10 股转增 5 股，合计转增 29,571,883 股。
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上述权益分派方案尚需经 2022 年度股东大会审议通过后实施。
2、最近三年现金分红情况
最近三年公司股利分配情况如下：
项目 2022年度 2021年度 2020年度
归属于上市公司股东的净利润（万元） 14,005.17 8,634.10 5,290.56
现金分红（含税）（万元） 2,957.19 1,656.90 1,933.05
当年现金分红占归属于上市公司股东的净
21.11 19.19 36.54
利润的比例（%）
最近三年累计现金分配合计（万元） 6,547.14
最近三年年均可分配利润（万元） 9,309.34
最近三年累计现金分配利润占年均可分配利润的比例 70.32%
注：由于 2022 年权益分派方案尚未实施，在董事会审议利润分配预案后，若股本发生其他
变动的，将按照分配总额不变的原则对分配比例进行调整。。
综上，公司最近三年的分红情况符合相关法律法规和《公司章程》的规定。
六、公司董事会关于未来十二个月内再融资计划的声明
关于除本次发行外公司未来十二个月内其他再融资计划，公司董事会作出如
下声明：“自本次向不特定对象发行可转换公司债券方案被股东大会审议通过之
日起，公司未来十二个月将根据业务发展情况确定是否实施其他再融资计划。”
特此公告。
宁波卡倍亿电气技术股份有限公司
董事会
2023 年 4 月 25 日
