通用电梯股份有限公司

                        董事会审计委员会工作细则

                                  第一章 总则

       第一条   为强化通用电梯股份有限公司董事会决策功能，做到事前审计、专
业审计，确保董事会对经理层的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民
共和国公司法》（以下简称“《公司法》”）及其他法律、法规、规范性文件的相关
规定，结合《通用电梯股份有限公司章程》（以下简称“公司章程”）及公司的实
际情况，公司特设立董事会审计委员会，并制定本工作细则。
       第二条   董事会审计委员会是在董事会中设立的专门工作机构，主要负责公
司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。

                                第二章 人员组成

       第三条   审计委员会由董事会任命 3 名或者以上董事会成员组成，成员应当
为不在公司担任高级管理人员的董事。
    审计委员会成员应当具备履行审计委员会工作职责的专业知识和经验。
       第四条   审计委员会中独立董事占多数且至少有一名独立董事为会计专业人
士。
       第五条   审计委员会设主任委员（召集人）1 名，由会计专业的独立董事委员
担任，负责主持委员会工作；主任委员由董事会研究确定。
       第六条   审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期
间如有委员不再担任公司董事职务或应当具有独立董事身份的委员不再具备公司
章程所规定的独立性，自动失去委员资格，并由委员会根据本工作细则第三条至
第五条规定补足委员人数。
       第七条   审计委员会下设审计工作组为日常办事人员，负责日常工作联络和
会议组织等工作。

                                第三章 职责权限

       第八条   审计委员会负责审核公司财务信息及其披露、监督及评估内外部审
计工作和内部控制，主要职责权限如下：
   （一）提议聘请或更换外部审计机构；
   （二）监督公司的内部审计制度及其实施；
   （三）负责内部审计与外部审计之间的沟通；
   （四）审核公司的财务信息及其披露；
   （五）审查公司内控制度，对重大关联交易进行审计；
   （六）公司董事会授予的其他事宜。
   审计委员会应当就其认为必须采取的措施或者改善的事项向董事会报告，并
提出建议。
       第九条     下列事项应当经审计委员会全体成员过半数同意后，提交董事会审
议：
   （一）披露财务会计报告及定期报告中的财务信息、内部控制评价报告；
   （二）聘用或者解聘承办公司审计业务的会计师事务所；
   （三）聘任或者解聘公司财务总监；
   （四）因会计准则变更以外的原因作出会计政策、会计估计变更或者重大会
计差错更正；
   （五）法律、行政法规、中国证监会规定和公司章程规定的其他事项。
       第十条     审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审
计委员会应配合监事会的监事审计活动。
       第十一条     董事会审计委员会应当审阅公司的财务会计报告，对财务会计报
告的真实性、准确性和完整性提出意见，重点关注公司财务会计报告的重大会计
和审计问题，特别关注是否存在与财务会计报告相关的欺诈、舞弊行为及重大错
报的可能性，监督财务会计报告问题的整改情况。
   董事会审计委员会向董事会提出聘请或者更换外部审计机构的建议，审核外
部审计机构的审计费用及聘用条款，不受公司主要股东、实际控制人或者董事、
监事和高级管理人员的不当影响。
   董事会审计委员会应当督促外部审计机构诚实守信、勤勉尽责，严格遵守业
务规则和行业自律规范，严格执行内部控制制度，对公司财务会计报告进行核查
验证，履行特别注意义务，审慎发表专业意见。
       第十二条     公司应当为董事会审计委员会提供必要的工作条件，配备专门人
员或者机构承担审计委员会的工作联络、会议组织、材料准备和档案管理等日常
工作。审计委员会履行职责时，公司管理层及相关部门应当给予配合。
    第十三条   董事会审计委员会就其职责范围内事项向公司董事会提出审议意
见，董事会未采纳的，公司应当披露该事项并充分说明理由。

                            第四章 决策程序

    第十四条   审计工作组负责做好审计委员会决策的前期准备工作，并向审计
委员 会提供其赖以决策的相关书面资料，主要包括：
    （一）公司相关财务报告；
    （二）内外部审计机构的工作报告；
    （三）外部审计合同及相关工作报告；
    （四）公司对外披露信息情况；
    （五）公司重大关联交易审计报告；
    （六）其他相关事宜。
    第十五条   审计委员会会议，对审计工作组提供的报告进行评议，并将相关
书面决议材料呈报董事会讨论：
    （一）外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；
    （二）公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；
    （三）公司的对外披露的财务报告等信息是否客观真实，公司重大的关联交
易是否合乎相关法律法规;
    （四）公司内财务部门、审计部门包括其负责人的工作评价；
    （五）其他相关事宜。

                            第五章 议事规则

    第十六条   审计委员会会议分为定期会议和临时会议，定期会议每年至少召
开 4 次，每季度召开 1 次，临时会议由审计委员会委员提议召开。定期会议应于
会议召开前 5 日发出会议通知，临时会议应于会议召开前 3 日发出会议通知，会
议由主任委员主持，主任委员不能出席时可委托其他一名委员（独立董事）主持。
    第十七条   审计委员会委员应当亲自出席会议。委员如因故不能出席会议时，
应当 出具授权委托书，委托其他委员出席并发表意见。授权委托书应明确授权范
围和 期限。每一名委员不得同时接受两名以上委员的委托。
    接受委托代为出席的委员应当在授权范围内行使权利。委员未亲自出席委员
会会议，亦或未委托委员其他委员出席会议的，视为放弃权利。
    第十八条     委员会委员如连续两次未亲自出席委员会会议且亦未委托其他委
员会其他委员；或在 1 年内亲自出席委员会会议次数不足会议总次数的二分之一
的，视为不能履行委员会职责，董事会可依据本细则调整委员会成员。
    第十九条   审计委员会会议应由 2/3 以上的委员出席方可举行；每一名委员有
一票的表决权；会议做出的决议，必须经全体委员的过半数通过。
    第二十条     审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决；临时会议可以
采取通讯表决的方式召开。
    第二十一条    审计工作组成员可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请公司
董事、监事及其他高级管理人员列席会议。
    第二十二条    如有必要，审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意
见，费用由公司支付。
    第二十三条    审计委员会会议讨论与委员会成员有关联关系的议题时，该关
联委员应回避。该委员会会议由过半数的无关联关系委员出席即可举行，会议所
作决议须经无关联关系的委员过半数通过;若出席会议的无关联委员人数不足提名
会无关联委员总数的二分之一时，应将该事项提交董事会审议。
    第二十四条    审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的议案必须
遵循 有关法律、法规、公司章程及本工作细则的规定。
    第二十五条    审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录
上签名；会议记录由公司董事会秘书保存。
    第二十六条    审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司
董事会。
   第二十七条     出席会议的委员均对会议所议事项有保密义务，不得擅自披露
有关信息。

                                第六章 附则

    第二十八条    本工作细则所用词语，除非文义另有要求，其释义与公司章程
所用词语释义相同。
    第二十九条    本工作细则未尽事宜，依照国家有关法律法规、监管机构的有
关规定、公司章程执行。如本工作细则与国家日后颁布的法律法规或经合法程序
修改后的公司章程相抵触，应按国家有关法律法规和公司章程的规定执行，并应
及时修订。
    第三十条     本工作细则自公司董事会决议通过之日起生效，修改时亦同。
    第三十一条     本工作细则由公司董事会负责解释和修订。
   （以下无正文）



                                               通用电梯股份有限公司董事会

                                                        2023 年 10 月 24 日