达瑞电子：深圳市他山企业管理咨询有限公司关于东莞市达瑞电子股份有限公司2022年限制性股票激励计划调整及预留授予事项的独立财务顾问报告2023-09-27
深圳市他山企业管理咨询有限公司
关于东莞市达瑞电子股份有限公司
2022 年限制性股票激励计划
调整及预留授予事项的
独立财务顾问报告
二〇二三年九月
深圳市他山企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告
目 录
释 义 ..........................................................................................................................................2
声 明 ..........................................................................................................................................4
一、本激励计划已履行的必要程序 ........................................................................................5
二、本次调整事项说明 ............................................................................................................7
三、本次授予情况 ....................................................................................................................8
四、本次授予条件成就的说明 ................................................................................................9
五、独立财务顾问意见 ..........................................................................................................10
六、备查文件及备查地点 ......................................................................................................11
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深圳市他山企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告
释 义
在本报告中，除非上下文文意另有所指，下列词语具有如下含义：
达瑞电子、本公司、公司 指 东莞市达瑞电子股份有限公司
东莞市达瑞电子股份有限公司 2022 年限制性股票激
本计划、本激励计划 指
励计划
根据本激励计划规定的授予条件和授予价格，公司向
激励对象授予一定数量的公司股票，该等股票设置一
第一类限制性股票 指
定期限的限售期，在达到本激励计划规定的解除限售
条件后，方可解除限售并上市流通
符合本激励计划授予条件的激励对象，在满足相应归
第二类限制性股票 指
属条件后获得一定数量的公司股票
激励对象 指 拟参与本激励计划的人员
授予日 指 公司向激励对象授予限制性股票的日期
授予价格 指 公司授予激励对象每股限制性股票的价格
自第一类限制性股票授予登记完成之日起至第一类
限制性股票解除限售或回购注销完毕之日止/自第二
有效期 指
类限制性股票首次授予之日起至激励对象获授的第
二类限制性股票全部归属或作废失效之日止
自第一类限制性股票授予登记完成之日起至第一类
限售期 指
限制性股票可解除限售并上市流通的时间段
本激励计划规定的解除限售条件成就后，激励对象持
解除限售期 指 有的第一类限制性股票可以解除限售并上市流通的
期间
激励对象获授的第一类限制性股票解除限售所必需
解除限售条件 指
满足的条件
满足获益条件后，激励对象获授的第二类限制性股票
归属 指
由公司办理登记至激励对象个人证券账户的行为
激励对象获授的第二类限制性股票由公司办理登记
归属条件 指
所需满足的获益条件
满足获益条件后，激励对象获授的第二类限制性股票
归属日 指
完成登记的日期，归属日必须为交易日
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
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《管理办法》 指 《上市公司股权激励管理办法》
《上市规则》 指 《深圳证券交易所创业板股票上市规则》
《深圳证券交易所创业板上市公司自律监管指南第 1
《业务办理指南》 指
号—业务办理》
《公司章程》 指 《东莞市达瑞电子股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
证券交易所 指 深圳证券交易所
本独立财务顾问、他山咨询 指 深圳市他山企业管理咨询有限公司
元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元
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深圳市他山企业管理咨询有限公司 独立财务顾问报告
声 明
他山咨询接受委托，担任达瑞电子 2022 年限制性股票激励计划的独立财务
顾问并出具本报告。对本报告的出具，本独立财务顾问特作如下声明：
1. 本报告系依照《公司法》《证券法》《管理办法》《上市规则》《业务办理
指南》等法律、法规和规范性文件的规定，根据公司提供的有关资料和信息制作。
公司已保证：所提供的有关本激励计划的相关资料和信息真实、准确和完整，不
存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
2. 本独立财务顾问仅就本激励计划的可行性、是否有利于上市公司的持续
发展、是否损害上市公司利益以及对股东利益的影响发表专业意见，不构成对上
市公司的任何投资建议，对投资者依据本报告所做出的任何投资决策而可能产生
的风险，本独立财务顾问均不承担责任。
3. 本报告所表达的意见以下述假设为前提：国家现行的相关法律、法规及
政策无重大变化；公司所处地区及行业的市场、经济、社会环境无重大变化；公
司提供的资料和信息真实、准确、完整；本激励计划涉及的各方能够诚实守信的
按照本激励计划及相关协议条款全面、妥善履行所有义务；本激励计划不存在其
它障碍，并能够顺利完成；无其他不可抗力和不可预测因素造成重大不利影响。
4. 本独立财务顾问遵循客观、公正、诚实信用的原则出具本报告。本报告
仅供公司拟实施本激励计划之目的使用，不得用作任何其他用途。
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一、本激励计划已履行的必要程序
（一）2022 年 9 月 22 日，公司召开第三届董事会第三次会议，审议通过了
《关于公司<2022 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司
<2022 年限制性股票激励计划考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授权董
事会办理公司 2022 年限制性股票激励计划有关事项的议案》《关于召开 2022 年
第一次临时股东大会的议案》，公司独立董事对此发表了同意的独立意见，律师
等中介机构出具相应报告。
（二）2022 年 9 月 22 日，公司召开第三届监事会第三次会议，审议通过了
《关于公司<2022 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司
<2022 年限制性股票激励计划考核管理办法>的议案》《关于核实公司<2022 年限
制性股票激励计划激励对象名单>的议案》。
（三）2022 年 9 月 23 日至 2022 年 10 月 6 日，公司对本激励计划激励对象
的姓名和职务进行了公示。在公示期内，公司监事会未收到与本激励计划首次授
予激励对象有关的任何异议。2022 年 10 月 10 日，公司披露了《监事会关于 2022
年限制性股票激励计划激励对象名单的公示情况说明及核查意见》。
（四）2022 年 10 月 13 日，公司披露了《关于 2022 年限制性股票激励计划
内幕信息知情人买卖公司股票情况的自查报告》。
（五）2022 年 10 月 13 日，公司召开 2022 年第一次临时股东大会，审议通
过了《关于公司<2022 年限制性股票激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于
公司<2022 年限制性股票激励计划考核管理办法>的议案》《关于提请股东大会授
权董事会办理公司 2022 年限制性股票激励计划有关事项的议案》。
（六）2022 年 10 月 13 日，公司召开第三届董事会第四次会议和第三届监
事会第四次会议，审议通过了《关于向公司 2022 年限制性股票激励计划激励对
象首次授予限制性股票的议案》，公司独立董事对此发表了同意的独立意见，监
事会对首次授予限制性股票的激励对象名单进行了核查，律师等中介机构出具相
应报告。
（七）2022 年 11 月 16 日，公司披露《关于 2022 年限制性股票激励计划第
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一类限制性股票授予登记完成的公告》，公司完成了第一类限制性股票的授予登
记工作，本次授予第一类限制性股票的上市日期为 2022 年 11 月 18 日。
（八）2023 年 9 月 26 日，公司召开第三届董事会第十次会议和第三届监事
会第十次会议，审议通过了《关于调整 2022 年限制性股票激励计划授予价格的
议案》《关于向公司 2022 年限制性股票激励计划激励对象授予预留限制性股票的
议案》，公司独立董事对此发表了同意的独立意见，监事会对预留授予限制性股
票的激励对象名单进行了核查，律师等中介机构出具相应报告。
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二、本次调整事项说明
（一）调整事由
公司 2022 年年度权益分派已于 2023 年 6 月 7 日实施完成。2022 年年度权
益分派方案为：以公司现有总股本 94,451,400 股为基数，向全体股东每 10 股派
8.00 元人民币现金（含税），剩余未分配利润结转到以后年度。本年度不送红股，
不以资本公积金转增股本。
根据 2022 年限制性股票激励计划的有关规定，激励对象获授的第二类限制
性股票归属前，若公司发生资本公积转增股本、派送股票红利、股票拆细或缩股、
配股、派息等事项的，应对第二类限制性股票的授予价格作出相应的调整。
（二）调整方法
派息的调整
P＝P0-V
其中：P0 为调整前的授予价格；V 为每股的派息额；P 为调整后的授予价格。
经派息调整后，P 仍须为正数。
（三）调整结果
本激励计划调整后的第二类限制性股票授予价格（含预留）=25.15-0.8=24.35
元/股。
除上述调整外，本次拟预留授予限制性股票事项与公司 2022 年第一次临时
股东大会审议通过的内容一致。
根据公司 2022 年第一次临时股东大会的授权，本次调整事项经董事会审议
通过即可，无需再次提交股东大会审议。
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三、本次授予情况
（一）授予日：2023 年 9 月 26 日
（二）授予对象：包括公司董事、高级管理人员以及公司（含子公司）其他
核心员工（不包括公司独立董事和监事）。
（三）激励方式：第二类限制性股票。
（四）本次授予数量：本次授予预留的第二类限制性股票合计 21.20 万股。
（五）股票来源：公司向激励对象定向发行公司 A 股普通股股票。
（六）授予价格：本激励计划第二类限制性股票的授予价格为每股 24.35 元。
（七）激励对象获授的权益数量情况：
本激励计划授予预留的第二类限制性股票的分配情况如下：
获授数量 占授予第二类限制 占公告时公司
姓名 国籍 职务
（万股） 性股票总量比例 总股本的比例
王海源 中国 副总经理 4.00 1.23% 0.04%
公司（含子公司）其他核心员工
17.20 5.27% 0.18%
（共计 6 人）
预留合计 21.20 6.49% 0.22%
注：以上合计数据与各明细数据相加之和在尾数上如有差异，系四舍五入所致。
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四、本次授予条件成就的说明
根据本激励计划的相关规定，同时满足下列条件的，公司应向激励对象授予
第二类限制性股票；反之，未满足下列任一条件的，公司不得向激励对象授予第
二类限制性股票。
（一）公司未发生如下任一情形：
1. 最近一个会计年度财务会计报告被注册会计师出具否定意见或者无法表
示意见的审计报告；
2. 最近一个会计年度财务报告内部控制被注册会计师出具否定意见或者无
法表示意见的审计报告；
3. 上市后最近 36 个月内出现过未按法律法规、公司章程、公开承诺进行利
润分配的情形；
4. 法律法规规定不得实行股权激励的；
5. 中国证监会认定的其他情形。
（二） 激励对象未发生如下任一情形：
1. 最近 12 个月内被证券交易所认定为不适当人选；
2. 最近 12 个月内被中国证监会及其派出机构认定为不适当人选；
3. 最近 12 个月内因重大违法违规行为被中国证监会及其派出机构行政处罚
或者采取市场禁入措施；
4. 具有《公司法》规定的不得担任公司董事、高级管理人员情形的；
5. 法律法规规定不得参与上市公司股权激励的；
6. 中国证监会认定的其他情形。
经核查，本独立财务顾问认为：公司及激励对象均未发生或不属于上述任一
情形，亦不存在不能授予或不得成为激励对象的其他情形。综上所述，本次授予
条件已经成就。
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五、独立财务顾问意见
综上，本独立财务顾问认为：截至独立财务顾问报告出具日，公司和本激励
计划预留授予的激励对象均符合《2022 年限制性股票激励计划（草案）》及其摘
要规定的授予权益所必须满足的条件；关于本激励计划调整及预留授予事项已经
履行必要的审议程序和信息披露义务，符合《上市公司股权激励管理办法》《2022
年限制性股票激励计划（草案）》及其摘要的相关规定。
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六、备查文件及备查地点
（一）备查文件
1. 东莞市达瑞电子股份有限公司第三届董事会第十次会议决议；
2. 东莞市达瑞电子股份有限公司第三届监事会第十次会议决议；
3. 东莞市达瑞电子股份有限公司独立董事关于第三届董事会第十次会议相
关事项的独立意见；
4. 东莞市达瑞电子股份有限公司监事会关于 2022 年限制性股票激励计划预
留授予激励对象名单的核查意见。
（二）备查地点
东莞市达瑞电子股份有限公司
地 址：广东省东莞市洪梅镇洪金路 48 号
电 话：0769-27284805
联系人：张真红、李怡芳
本独立财务顾问报告一式两份。
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（此页无正文，为《深圳市他山企业管理咨询有限公司关于东莞市达瑞电子股份
有限公司 2022 年限制性股票激励计划调整及预留授予事项的独立财务顾问报告》
之签署页）
独立财务顾问：深圳市他山企业管理咨询有限公司
二〇二三年九月二十六日
