东吴证券股份有限公司
                 关于南京腾亚精工科技股份有限公司
                       2023 年度定期现场检查报告


保荐机构名称：东吴证券股份有限公司         被保荐公司简称：腾亚精工
保荐代表人姓名：狄正林                     联系电话：0512-62938515
保荐代表人姓名：卞睿                       联系电话：0512-62938521
现场检查人员姓名：狄正林、卞睿
现场检查对应期间：2023 年度
现场检查时间：2023 年 12 月 18 日
一、现场检查事项                                             现场检查意见
（一）公司治理                                               是    否       不适用
现场检查手段：1、查阅公司章程和公司治理相关制度；2、查阅股东大会、董事会、监事会
会议文件及董事会专门委员会会议决议；3、核查董监高人员变动及相关决策文件；4、核查
控股股东、实际控制人的变动情况及其对外投资情况；5、实地查看公司的生产经营场所，
了解机构设置、人员配置、资产分布等情况。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                       √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                         √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等要
                                                           √
件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认               √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性文
                                                           √
件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露义
                                                           √
务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程序
                                                                            √
和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立             √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争               √
（二）内部控制
现场检查手段：1、查阅公司内部审计相关制度；2、查阅审计委员会会议文件；3、查阅内
部审计工作报告、内部审计部门关于募集资金的存放与使用相关工作记录等。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如适
                                                           √
用）
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部审计
                                                                            √
部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）     √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门提
                                                           √
交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作进
                                                         √
度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计
                                                          √
工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进
                                                         √
行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委员
                                                         √
会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委员
                                                         √
会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制评
                                                          √
价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立了完
                                                          √
备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：1、查阅公司信息披露管理制度；2、查阅公司信息披露公告文件及相关备
查文件如会议决议、合同文本等；3、访谈公司董事会秘书，了解公司信息披露情况。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                       √
2.公司已披露的内容是否完整                                 √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展         √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                     √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披露
                                                           √
管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载         √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：1、查阅公司关联交易管理和对外担保管理制度；2、获取公司最新的关联
方清单、往来科目明细，检查关联交易的情况；3、查阅公司征信报告，核查对外担保情况；
4、查阅与关联交易、对外担保相关的三会文件、合同、信息披露文件等；5、访谈公司财
务总监，了解公司关联交易和对外担保情况。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间接
                                                           √
占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占用
                                                           √
上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务     √
4.关联交易价格是否公允                                     √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                         √
                                                                       √（无对外
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务                   担 保 情
                                                                       况）
                                                                       √（无对
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等情
                                                                       外担保情
形
                                                                       况）
                                                                       √（无对
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审批
                                                                       外担保情
程序和披露义务
                                                                       况）
（五）募集资金使用
现场检查手段：1、查阅公司募集资金管理制度；2、查阅募集资金三方监管协议及公司有
关募集资金使用的信息披露文件、会议审批文件；3、现场查看募投项目建设情况；4、查
阅募集资金专户对账单、抽查募集资金大额支付凭证。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议               √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                           √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形       √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充流
                                                           √
动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为永             √（未发
久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银行               生上述情
贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资                               形）
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是否
                                                           √
与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险                   √
（六）业绩情况
现场检查手段：1、查阅公司及同行业上市公司披露的定期报告，进行财务报告分析；2、
访谈公司财务总监，了解公司财务情况。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                                 √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                               √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常           √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：1、查阅公司、股东、董事、监事、高级管理人员等相关人员所做出的承诺
函；2.查阅公司信息披露文件；3.访谈公司董事会秘书，了解公司、股东、董事、监事、高
级管理人员等承诺的履行情况。
1.公司是否完全履行了相关承诺                               √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                           √
（八）其他重要事项
现场检查手段：1、查阅公司章程、现金分红相关会议决议等文件；2、查阅公司重大合同、
大额资金支付记录及相关审批文件；3、访谈公司董事会秘书，了解公司生产经营情况。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                   √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                               √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因             √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者风
                                                         √
险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险               √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关要
                                                                        √
求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
经本保荐机构现场检查，在本次现场检查所涵盖的期间，未发现需要进一步整改的事项。




    （以下无正文）
    （本页无正文，为《东吴证券股份有限公司关于南京腾亚精工科技股份有限
公司 2023 年度定期现场检查报告》之签章页）




    保荐代表人：
                        狄正林                卞 睿




                                                 东吴证券股份有限公司


                                                           年   月   日