中国国际金融股份有限公司
                    关于万凯新材料股份有限公司
               2023 年度持续督导定期现场检查报告

保荐人名称：中国国际金融股份有限公司       被保荐公司简称：万凯新材
保荐代表人姓名：杨磊杰                     联系电话：010 65051166
保荐代表人姓名：张磊                       联系电话：010 65051166
现场检查人员姓名：杨磊杰、沈睿彬
现场检查对应期间：2023 年 1 月 1 日至 2023 年 12 月 19 日（“核查期间”）
现场检查时间：2023 年 12 月 19 日
一、现场检查事项                                                       现场检查意见
（一）公司治理                                                 是      否        不适用
现场检查手段：（1）查阅历次董事会、监事会、股东大会会议材料，包括会议通知、会议决议、会
议记录、签到表、公告等；（2）查阅公司章程及各项规章制度；（3）与公司管理层进行访谈，了解
公司基本制度的执行情况，以及公司与关联企业在人员、资产、财务、机构、业务等方面是否存在
影响独立性的情形。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                         √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                           √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容
                                                               √
等要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认                 √
5.公司董监高是否按照有关法律法规和本所相关业务规则履
                                                               √
行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披
                                                               √
露义务
                                                                             √（本核查期间内
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应                         控股股东和实际
程序和信息披露义务                                                             控制人未发生变
                                                                                   化）
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立               √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争                 √
（二）内部控制
现场检查手段：（1）查阅内部审计部门资料，包括内部审计工作报告和工作计划、内部控制评价报
告等；（2）查阅审计委员会资料，包括《审计委员会议事规则》、审计委员会会议材料、会议记录等；
（3）查阅公司对外投资决策相关的董事会决议等资料；（4）查阅募集资金专户的银行对账单、明细
表；（5）与公司管理层进行访谈，了解募集资金使用情况。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门
                                                          √
（如适用）
                                                                        √（此为中小板的
                                                                          规则，本公司于
                                                                          创业板上市，此
2.是否在股票上市后六个月内建立内部审计制度并设立内部
                                                                          项不适用；另外
审计部门（如适用）
                                                                          公司已建立内审
                                                                          制度并设立内审
                                                                              部门）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）    √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部
                                                          √
门提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工
                                                          √
作进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部
审计工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等      √
（如适用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情
                                                          √
况进行一次审计（如适用）
8. 内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计
                                                          √
委员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计
                                                          √
委员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控
                                                          √
制评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立
                                                          √
了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：（1）查阅历次董事会、监事会、股东大会会议材料，包括会议通知、会议决议、会
议记录、签到表等；（2）查阅公司信息披露制度及信息披露文件；（3）查阅深交所互动易网站刊载
公司资料；（4）与公司管理层进行访谈，了解公司信息披露制度的执行情况。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                      √
2.公司已披露的内容是否完整                                √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展        √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                    √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息
                                                          √
披露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在本所互动易网站刊载        √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：（1）查阅深圳证券交易所创业板股票上市规则中关于关联交易、对外担保的规定，
取得公司关联交易管理制度、对外担保管理制度以及其他公司内部的相关规定；（2）查阅历次董事
会、监事会、股东大会会议材料，包括会议通知、会议决议、会议记录、签到表等；（3）与公司管
理层进行访谈，了解公司是否发生关联交易及对外担保，以及相关的内部流程等。
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其他关联人直接或
                                                           √
者间接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其他关联人是否不存在直接或者间
                                                           √
接占用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义
                                                           √
务
4.关联交易价格是否公允                                     √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                         √
                                                                          √（本核查期间内
                                                                            公司不存在对外
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务                        担保情况，不含
                                                                            对子公司担保，
                                                                                下同）
                                                                          √（本核查期间内
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务
                                                                            公司不存在对外
等情形
                                                                              担保情况）
                                                                          √（本核查期间内
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的
                                                                            不存在被担保债
审批程序和披露义务
                                                                              务到期情况）
（五）募集资金使用
现场检查手段：（1）查阅公司募集资金管理制度及审批的相关三会文件；（2）查阅募集资金专户银
行对账单、募集资金台账，抽查募集资金大额支付凭证及原始凭证；（3）与公司管理层进行访谈，
了解募集资金使用的具体方向及合规情况，募集资金投资项目的建设进度。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议             √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                         √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情
                                                           √
形
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补
                                                           √
充流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更
为永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者       √
偿还银行贷款的，公司是否未在承诺期间进行高风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益
                                                           √
是否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险                 √
（六）业绩情况
现场检查手段：（1）查阅公司披露的季报、半年报资料，了解业绩波动情况；（2）查阅行业研究报
告，同行业上市公司的季报、半年报资料，与公司进行对比分析，了解业绩波动的原因；（3）与公
司管理层进行访谈，了解业绩波动的原因、公司所可能面临的风险及公司的应对措施。
公司 2023 年 1-9 月实现营业收入 1,290,294.62 万元，同比减少 12.66%；实现归属于公司股东的净
利润 48,046.96 万元，同比减少 45.51%。经分析，2023 年 1-9 月，公司营业收入同比下降主要系因
PET 单位价格的下降及公司原材料贸易业务规模缩减；归属于公司股东的净利润同比下滑，一方面
系因 2022 年同期业绩超预期增长，另一方面系因受内外部宏观市场环境及行业产能扩张等因素影
响，PET 产品差价有所压缩，整体毛利率水平有所下滑。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                               √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                             √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常         √
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：（1）查阅公司、股东、董事、监事、高级管理人员等相关人员所做出的承诺函；（2）
查阅公司半年报、季报、临时公告等信息披露文件；（3）询问董事会秘书关于公司、股东、董事、
监事、高级管理人员等承诺的履行情况；（4）查阅股东名册。
1.公司是否完全履行了相关承诺                               √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                           √
（八）其他重要事项
现场检查手段：（1）查阅公司章程、分红规划、相关决议等文件；（2）查阅公司重大合同、大额资
金支付记录及相关审批文件；（3）与高级管理人员进行访谈。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                   √
                                                                          √（本核查期间内
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                                  不存在对外财务
                                                                              资助的情形）
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因             √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或
                                                           √
者风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险               √
                                                                          √（前期现场检查
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相
                                                                            未发现需整改问
关要求予以整改
                                                                                题）
二、现场检查发现的问题及说明
本保荐人现场检查未发现公司在公司治理、内部控制、信息披露、募集资金使用等方面存在违法违
规情形。

（以下无正文）