常州祥明智能动力股份有限公司
截至 2023 年 6 月 30 日止
前次募集资金使用情况报告及鉴证报告
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一、 前次募集资金使用情况报告的鉴证报告 1-2
二、 前次募集资金使用情况报告 1-6
常州祥明智能动力股份有限公司
截至2023年6月30止
前次募集资金使用情况报告的鉴证报告
信会师报字[2023]第ZF11203号
常州祥明智能动力股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的常州祥明智能动力股份有限公司（以下
简称“贵公司”）截至2023年6月30日止前次募集资金使用情况报告（以
下简称“前次募集资金使用情况报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、管理层的责任
贵公司管理层的责任是按照中国证券监督管理委员会《监管规则
适用指引——发行类第7号》的相关规定编制前次募集资金使用情况
报告。这种责任包括设计、执行和维护与前次募集资金使用情况报告
编制相关的内部控制，确保前次募集资金使用情况报告真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对前次募集资金使用情
况报告发表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守中国注册会计师职业道德规范，计划和实施鉴证工作，
以对前次募集资金使用情况报告是否在所有重大方面按照中国证券
监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第7号》的相关规定
编制，如实反映贵公司截至2023年6月30日止前次募集资金使用情况
获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我们实施了包括询问、检查
会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，我们的鉴证工作为发表
鉴证结论提供了合理的基础。
鉴证报告 第 1 页
四、鉴证结论
我们认为，贵公司截至2023年6月30日止前次募集资金使用情况
报告在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《监管规则适用指
引——发行类第7号》的相关规定编制，如实反映了贵公司截至2023
年6月30日止前次募集资金使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供贵公司为申请向不特定对象发行可转换债券之用，不
适用于任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：
中国上海 二〇二三年九月二十一日
鉴证报告 第 2 页
常州祥明智能动力股份有限公司
截至 2023 年 06 月 30 日止
前次募集资金使用情况报告
常州祥明智能动力股份有限公司
截至2023年6月30日止
前次募集资金使用情况报告
根据中国证券监督管理委员会《监管规则适用指引——发行类第 7 号》的相关规定，
本公司将截至 2023 年 6 月 30 日止前次募集资金使用情况报告如下：
一、 前次募集资金基本情况
(一) 实际募集资金金额及资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2022]298 号《关于同意常州祥明智能动力股份
有限公司首次公开发行股票注册的批复》（证监许可〔2022〕298 号）同意注册，
并经深圳证券交易所同意，公司首次公开向社会公众发行人民币普通股（A 股）
1,700.00 万股，每股面值人民币 1.00 元，每股发行价格为人民币 29.66 元，募集资
金 总 额 人 民 币 504,220,000.00 元 ， 扣 除 全 部 发 行 费 用 （ 不 含 增 值 税 ） 人 民 币
66,551,115.58 元后募集资金净额人民币 437,668,884.42 元。上述募集资金于 2022 年
3 月 17 日全部到账，并经立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司首次公开发行
股票的资金到位情况进行了审验，并出具了信会师报字[2022]第 ZF10130 号《验资
报告》。
(二) 募集资金专户存储情况
截至 2023 年 6 月 30 日，募集资金存放专项账户的余额如下：
单位：人民币元
募集资金存储银行名称 银行账号 账户性质 募集资金余额 备注
中国银行股份有限公司常州
470277346876 非预算单位专用存款账户 5,175,886.22
经济开发区支行
中国工商银行股份有限公司 含募集资金现金管理
1105020229001251202 非预算单位专用存款账户 173,250,005.35
常州经济开发区支行 165,000,000.00 元
招商银行股份有限公司常州
519903801810855 非预算单位专用存款账户 271.98
分行
江苏银行股份有限公司常州
81300188000130609 非预算单位专用存款账户 1,756,445.08
分行
合计 180,182,608.63
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前次募集资金使用情况报告
二、 前次募集资金的实际使用情况
(一) 前次募集资金使用情况对照表
前次募集资金使用情况对照表请详见附表 1。
(二) 前次募集资金实际投资项目变更情况
1、 公司将“电机、风机改扩建项目”调整为“电机风机扩建项目”，并使用超
募资金增加投资。
（1）募集资金投资项目变更的原因
①调整项目名称的原因
调整项目名称的原因，是公司基于市场环境发展趋势、公司现阶段业务规模、
募投项目建设情况等综合因素做出的决定，调整后的募投项目名称更能体现
项目的实质内容，有助于提升募投项目整体质量。
②增加投资的原因
公司本次使用超募资金增加原项目投资规模，是根据公司顺应市场环境变化
及募投项目实施的实际需要。目前，公司已积累国内外多家具备较强行业影
响力的大型企业客户，随着公司客户的不断拓展，产品订单不断增加，未来
下游市场对于公司电机、风机的供应量需求将继续攀升。而公司现有生产厂
房和生产线的产能已经无法满足公司发展的需要，亟需进一步增加公司现有
电机和风机产能，以满足包括 HVACR、交通车辆、通信系统、医疗健康等在
内的诸多下游应用领域日益增长的需要。因此，项目的实施有助于公司增加
电机、风机的产量，及时交付客户订单，向应用领域输送更多的产品供应，
为下游行业的发展提供物料支持。
（2）募集资金投资项目变更的决策程序
公司于 2022 年 12 月 12 日召开的第二届董事会第十三次会议、第二届监事会
第十一次会议以及 2022 年 12 月 29 日召开的第一次临时股东大会，审议通过
了《关于调整部分募投项目并使用超募资金增加投资的议案》，同意公司将“电
机、风机改扩建项目”调整为“电机风机扩建项目”，并对投资总额进行调整，
投资总额由 12,933.60 万元增加至 18,002.08 万元，增加投资部分 5,068.48 万
元拟全部使用超募资金。公司独立董事对该事项发表了同意的独立意见，公
司保荐机构民生证券股份有限公司对该事项出具了明确的核查意见。
（3）信息披露情况
公司于 2022 年 12 月 14 日在深圳证券交易所官网刊登《关于调整部分募投项
目并使用超募资金增加投资的公告》（公告编号 2022-040）就上述事项予以
披露。
使用情况报告第 2 页
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前次募集资金使用情况报告
2、 报告期后变更募集资金投资项目的资金使用情况
无。
(三) 前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
1、 前次募集资金投资项目对外转让情况
公司不存在募集资金投资项目对外转让情况。
2、 前次募集资金投资先期投入项目置换情况
2022 年 4 月 26 日，公司第二届董事会第十次会议、第二届监事会第八次会议，
审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目自筹资金的议案》，同
意公司以募集资金置换预先投入募投项目自筹资金共计 7,160.63 万元。上述
自筹资金预先投入募集资金投资项目的情况经立信会计师事务所（特殊普通
合伙）鉴证并出具了《常州祥明智能动力股份有限公司募集资金置换专项鉴
证报告》（信会师报字[2022]第 ZF10283 号）。
截至 2023 年 6 月 30 日，使用募投资金置换自筹资金预先投入情况如下表：
单位：人民币万元
序号 项目名称 募集资金拟投入的金额 自筹资金预先投入金额 置换金额
1 生产基地扩建项目 13,578.00 7,160.63 7,160.63
公司于 2022 年 4 月 28 日在深圳证券交易所官网刊登《关于使用募集资金置
换预先投入募投项目自筹资金的公告》（公告编号 2022-015）就上述事项予
以披露。
(四) 暂时闲置募集资金使用情况
1、 利用暂时闲置资金补充流动资金情况
公司不存在利用暂时闲置资金补充流动资金情况。
2、 利用暂时闲置资金进行现金管理，投资相关产品情况
公司于 2022 年 4 月 26 日召开的第二届董事会第十次会议、第二届监事会第
八次会议以及 2022 年 5 月 18 日召开的 2021 年年度股东大会审议通过《关于
使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司在不影响募集资金
投资项目建设和公司正常经营的前提下，拟使用 28,000.00 万元的闲置募集资
金（含超募资金）进行现金管理，用于购买安全性高、流动性好、风险低、
期限不超过 12 个月或可转让可提前支取的产品。
使用情况报告第 3 页
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前次募集资金使用情况报告
公司于 2023 年 3 月 29 日召开的第二届董事会第十四次会议、第二届监事会
第十二次会议，2023 年 4 月 21 日召开的 2022 年股东大会，审议通过了《关
于使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司继续使用不超过
人民币 18,000.00 万元暂时闲置募集资金（含超募资金）购买安全性高、流动
性好、风险低、期限不超过 12 个月或可转让可提前支取的产品，有效期自公
司股东大会审议通过之日起 12 个月内有效。在上述额度及有效期内，资金可
循环滚动使用，并同意公司授权管理层在上述授权期限及额度内行使相关投
资决策权并签署相关文件，公司财务部具体办理相关事宜。该授权自公司股
东大会通过之日起 12 个月内有效。
2022 年 5 月至 2023 年 6 月末，公司使用暂时闲置募集资金购买理财产品情况
如下：
委托金额 投资收益 资产负债表日
受托方 委托理财产品名称 期限（天） 起息日 到期日
（万元） （万元） 是否到期赎回
中国银行股份有限公司常 挂钩型结构性存款（机构客
1,500.00 180 2022/6/16 2022/12/13 33.03 是
州经济开发区支行 户）202217247
中国银行股份有限公司常 挂钩型结构性存款（机构客
11.10
1,500.00 180 2022/6/16 2022/12/13 是
州经济开发区支行 户）202217248
挂钩汇率区间累计型法人结
中国工商银行股份有限公
构性存款-专户型 2022 年第 12,900.00 365 2022/6/2 2023/6/2 412.45 是
司常州经济开发区支行
204 期 X 款
招商银行股份有限公司常 点金系列看跌三层区间 91 天
6,000.00 91 2022/5/27 2022/8/26 52.36 是
州分行 结构存款
招商银行股份有限公司常 点金系列看跌三层区间 91 天
3,000.00 91 2022/9/5 2022/12/5 25.43 是
州分行 结构存款
江苏银行股份有限公司常 对公结构性存款 2022 年第 20
101.81
3,000.00 365 2022/5/31 2023/5/31 是
州分行 期 1 年期 B
江苏银行股份有限公司常 对公结构性存款 2022 年第 20
2,000.00 92 2022/5/31 2022/8/31 13.38 是
州分行 期 3 个月 A
江苏银行股份有限公司常 对公结构性存款 2022 年第 35
2,000.00 91 2022/9/14 2022/12/14 17.00 是
州分行 期 3 个月 A
工行挂钩汇率区间累计型法
中国工商银行股份有限公
人人民币结构性存款产品-专 13,000.00 92 2023/6/8 2023/9/8 不适用 否
司常州经济开发区支行
户型 2023 年第 209 期 D 款
工行挂钩汇率区间累计型法
中国工商银行股份有限公
人人民币结构性存款产品-专 2,000.00 185 2023/6/9 2023/12/11 不适用 否
司常州经济开发区支行
户型 2023 年第 211 期 J 款
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前次募集资金使用情况报告
委托金额 投资收益 资产负债表日
受托方 委托理财产品名称 期限（天） 起息日 到期日
（万元） （万元） 是否到期赎回
工行挂钩汇率区间累计型法
中国工商银行股份有限公
人人民币结构性存款产品-专 1,500.00 32 2023/6/9 2023/7/11 不适用 否
司常州经济开发区支行
户型 2023 年第 211 期 F 款
合计 48,400.00 666.56
注：截至 2023 年 6 月 30 日止，尚未到期的理财产品余额为 16,500.00 万元。
(五) 超募资金使用情况
1、 利用超募资金永久补充流动资金情况
2022 年 4 月 26 日公司召开的第二届董事会第十次会议、第二届监事会第八次
会议以及 2022 年 5 月 18 日召开的 2021 年年度股东大会审议通过了《关于使
用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用超募资金
21,500,000.00 元永久性补充流动资金，公司已于 2022 年 5 月使用超募资金永
久补充流动资金 21,500,000.00 元。
2、 利用超募资金投资在建项目及新项目（包括收购资产等）的情况
2022 年 12 月 12 日公司召开的第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第
十一次会议以及 2022 年 12 月 29 日召开的第一次临时股东大会审议通过了《关
于调整部分募投项目并使用超募资金增加投资的议案》，同意公司拟将“电
机、风机改扩建项目”调整为“电机风机扩建项目”，并对投资总额进行调
整，投资总额由 129,336,000.00 元增加至 180,020,800.00 元，增加投资部分
50,684,800.00 元拟全部使用超募资金。
三、 前次募集资金投资项目产生的经济效益情况
(一) 前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表请详见附表 2。
(二) 前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况
前次募集资金投资项目无法单独核算效益的原因及其情况详见附表 2。
四、 报告的批准报出
本报告于 2023 年 9 月 21 日经董事会批准报出。
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前次募集资金使用情况报告
附表：1、前次募集资金使用情况对照表
2、前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
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2023年9月21日
使用情况报告第 6 页
附表 1
前次募集资金使用情况对照表
截至 2023 年 6 月 30 日
金额单位：人民币万元
募集资金总额： 43,766.89 已累计使用募集资金总额 26,485.57
各年度使用募集资金总额： 26,485.57
变更用途的募集资金总额： 5,068.48 2021 年：
变更用途的募集资金总额比例： 11.58% 2022 年： 21,123.98
2023 年 1-6 月 5,361.59
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额
项目达到预定可使用状态日期
募集前承诺 募集后承诺 募集前承诺 募集后承诺 实际投资金额与募集后
序号 承诺投资项目 实际投资项目 实际投资金额 实际投资金额 （或截止日项目完工程度）
投资金额 投资金额 投资金额 投资金额 承诺投资金额的差额
1 电机、风机改扩建项目 电机风机扩建项目【注 1】 12,933.60 18,002.08 1,133.04 12,933.60 18,002.08 1,133.04 -16,869.04 2024 年 3 月
2 生产基地扩建项目 生产基地扩建项目 13,578.00 13,578.00 13,116.36 13,578.00 13,578.00 13,116.36 -461.64 2024 年 3 月
3 补充流动资金项目 补充流动资金项目 10,000.00 10,000.00 10,086.17 10,000.00 10,000.00 10,086.17 86.17 不适用
电机风机扩建项目【注 1】 5,068.48 0.00 5,068.48 0.00 -5,068.48 不适用
4 超募资金 超募资金永久补充流动资金【注 1】 2,150.00 2,150.00 2,150.00 2,150.00 0.00 不适用
尚未明确使用用途的超募资金【注 1】 36.81 0.00 36.81 0.00 -36.81 不适用
注 1：2022 年 5 月 18 日，经公司 2021 年度股东大会审议通过《关于使用部分超募资金永久补充流动资金的议案》，同意公司使用 2,150.00 万元超募资金永久补充流动资金；“电机风机扩建”
项目（名称调整前为“电机、风机改扩建”项目）于 2022 年 12 月 29 日，经 2022 年第一次临时股东大会审议通过《关于调整部分募投项目并使用超募资金增加投资的议案》，拟用超募资金
追加投资 5,068.48 万元，追加投资后该项目拟投入募集资金总额变更为 18,002.08 万元；超募资金经过前述补充流动资金和追加投资后，剩余 36.81 万元尚未明确使用用途。
附表 2
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
截至 2023 年 6 月 30 日
金额单位：人民币万元
实际投资项目 截止日投资项目 最近三年实际效益 截止日 是否达到
承诺效益
累计产能利用率 累计实现效益 预计效益
序号 项目名称 2021 年度 2022 年度 2023 年 1-6 月
达产后，预计每年实现净
1 生产基地扩建项目【注 1】 44.95% 不适用 不适用 632.86 632.86 是
利润 2,648.51 万元
2 电机风机扩建项目【注 2】 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
3 补充流动资金项目【注 3】 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用
注 1：2023 年 1-6 月实际效益数据未经审计，承诺效益计算期第 1 年预测净利润为 676.40 万元，2023 年 1-6 月实现净利润按年化计算后已达到预计效益。
注 2：“电机风机扩建”项目（名称调整前为“电机、风机改扩建”项目）尚未达到预定可使用状态，无法单独核算效益。
注 3：“补充流动资金”目的在于优化公司的财务结构，提高公司的抗风险能力，保持公司经营的稳定性，无法单独核算效益。