重庆美利信科技股份有限公司

           关于开展远期结售汇业务的可行性分析报告



一、公司开展远期结售汇业务的背景

    随着海外金融市场环境的不断变化，外汇汇率波动日趋频繁，外汇市场不
确定性越发凸显。当前重庆美利信科技股份有限公司（以下简称“公司”）的出
口业务占比相对较高，汇率出现较大波动时，汇兑损益将对公司的业绩造成一定
影响。为有效规避外汇市场风险，防范汇率大幅波动对公司造成的不利影响，提
高公司抵御汇率波动的能力，公司及子公司在保证正常经营的前提下，拟开展远
期结售汇业务。

二、开展远期结售汇业务的情况概述

   （一）主要涉及的外币及业务品种

    公司拟开展的远期结售汇业务只限于从事于公司生产经营所使用的主要结
算货币相同的币种，主要外币币种包括但不限于美元等与实际业务相关的币种。

   （二）投资额度及期限

    公司拟开展的远期结售汇业务的额度不超过人民币 70,000.00 万元（含本
数）或等值外币，投资期限为自公司董事会审议通过之日起 12 个月内有效，上
述额度在审批期限内可循环滚动使用，并授权管理层在额度范围内具体实施远期
结售汇业务。

   （三）交易对方

    经监管机构批准，有远期结售汇业务经营资格的金融机构，且与本公司不
存在关联关系。

   （四）资金来源

    公司拟开展的远期结售汇业务的资金来源于公司自有资金，不存在直接或
间接使用募集资金从事该业务的情形。

三、开展远期结售汇业务的可行性分析

    公司及子公司开展远期结售汇业务是围绕公司主营业务来进行的，不是单
纯以盈利为目的的外汇交易，而是以正常生产经营为基础，以具体经营业务为依
托，保护正常经营利润为目标，具有一定的必要性。公司已制定《远期结售汇业
务管理制度》，对相关决策、业务操作、风险控制、信息披露等作了相关规定，
并配备了相关专业人员。公司采取的针对性风险控制措施可行有效。因此，公司
及子公司开展远期结售汇业务具有一定的必要性和可行性。

四、远期结售汇业务的风险分析及风险控制措施

   （五）风险分析

    远期结售汇业务可以在汇率发生大幅波动时，降低汇率波动对公司的影响，
但是也可能存在一定的风险：

    1、市场风险：在汇率行情走势与预期发生大幅偏离的情况下，公司锁定汇
率后可能造成潜在损失。

    2、操作风险：公司在开展上述业务时，如发生操作人员未按规定程序报备
及审批，或未准确、及时、完整地执行相关业务，将可能导致交易损失或丧失交
易机会；

    3、法律风险：公司与银行签订远期结售汇业务协议，需严格按照协议要求
办理业务，同时应当关注公司资金头寸等财务状况，避免出现违约情形造成公司
损失。

   （六）风险控制措施

    1、公司将选择结构简单、流动性强、风险可控的远期结售汇业务，并只能
在授权额度范围内进行，严格控制其交易规模；

    2、公司已制定《远期结售汇业务管理制度》，对远期结售汇业务的操作原
则、审批权限、业务管理、内部操作流程等作出明确规定，制定规范的业务操作
流程和授权管理体系，配备专职人员，明确岗位责任，严格在授权范围内从事上
述业务；同时加强相关人员的业务培训及职业道德，提高相关人员素质，并建立
异常情况及时报告制度，最大限度的规避操作风险的发生；

    3、加强对银行账户和资金的管理，严格资金预测、划拨和使用的审批程序；

    4、公司定期对上述业务的规范性、内控机制的有效性、信息披露的真实性
等方面进行监督检查。

五、开展远期结售汇业务的可行性分析结论

    公司开展远期结售汇业务是围绕公司实际业务需求进行的，公司已根据相
关规定制定《远期结售汇业务管理制度》，通过加强内部控制，落实风险防范措
施，为公司及子公司开展远期结售汇业务制定操作规程，并制定了切实可行的风
险应对措施。公司及子公司开展远期结售汇业务能够在一定程度上降低汇率波动
风险，提高公司抵御汇率波动的能力。

    综上，公司开展远期结售汇业务具备可行性。



                                     重庆美利信科技股份有限公司董事会

                                                       2023 年 7 月 24 日