天键电声股份有限公司

    独立董事关于第二届董事会第五次会议相关事项的独立意见

   根据公司《独立董事工作制度》，并参照中国证监会《上市公司独立董事规则》
《深圳证券交易所创业板股票上市规则》等有关规定，我们作为天键电声股份有
限公司（以下简称“公司”）的独立董事，本着对公司、全体股东和投资者负责
的态度，基于独立、客观、公正的立场，对公司第二届董事会第五次会议审议的
相关事项发表独立意见如下：
   经核查，我们认为公司向全资子公司提供借款，用于偿还募投项目的银行贷
款，有利于降低公司总体的财务费用。借款资金占用费率为银行同期贷款利率，
定价原则合理、公允，不存在损害公司或股东，特别是中小股东利益的情形。该
项募集资金的使用方式、用途以及决策程序等符合《上市公司监管指引第 2 号—
—上市公司募集资金管理和使用的监管要求》等相关法律法规的规定。因此，我
们一致同意该事项。

                                      独立董事：甘耀仁、马千里、李天明

                                                     2023 年 6 月 12 日