青岛盘古智能制造股份有限公司
  审计委员会年报工作制度
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              青岛盘古智能制造股份有限公司
                  审计委员会年报工作制度
    第一条   为完善公司治理机制，充分发挥审计委员会在年报信息披露工作中
的监督作用，保证年报披露信息真实、准确、完整、及时、公平，没有虚假记载、
误导性陈述或者重大遗漏，根据《青岛盘古智能制造股份有限公司章程》等相关
规定，并结合公司实际，特制定本制度。

    第二条   审计委员会应及时听取公司管理层对公司本年度的生产经营情况
和投、融资活动等重大事项的情况汇报，并对有关重大问题进行实地考察。

    第三条   审计委员会应在年审注册会计师进场前，审阅公司编制的财务会计
报表，并形成书面意见。

    第四条   审计委员会在审计前、审计期间及审计后应加强与会计师事务所的
书面沟通。

    （一）在年审注册会计师进场前，与注册会计师协商年审工作的时间安排，
并沟通审计工作小组的人员组成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评
价方法以及本年度的审计重点；
    （二）在召开董事会审议年报前，与年审注册会计师书面沟通初审意见，并
审阅经初审的公司财务会计报表；
    （三）督促会计师事务所在约定时限内提交审计报告，以书面的形式记录督
促的方式、次数和反馈结果；
    （四）审计委员会应对审计后的年度财务会计报表进行表决，形成决议后提
交公司董事会审核；
    （五）年审结束后，应对会计师事务所本年度的审计工作情况及其执业质量
做出全面客观的评价，达成肯定性意见并续聘为下一年度年审会计师事务所时，
应提交董事会通过并召开股东大会决议；形成否定意见的，应改聘会计师事务所，
审计委员会改聘下一年度会计师事务所时，应通过书面沟通的方式对前任和拟改
聘会计师事务所进行全面的了解和评价，形成意见后提交董事会决议，并召开股



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东大会审议；
    （六）在审计期间，如确需改聘会计师事务所，审计委员会应约见前任和拟
改聘的会计师事务所，对双方的执业质量做出合理评价，并对公司改聘理由充分
性做出判断的基础上，表示意见，经董事会决议通过后，召开股东大会做出决议，
并通知被改聘的会计师事务所参会，在股东大会上陈述自己的意见。

    第五条   审计委员会应当根据内部审计部门提交的内部审计报告及相关资
料，对公司内部控制有效性出具书面评估意见，并向董事会报告。

    第六条   审计委员会应根据根据内部审计部门出具的评价报告及相关资料，
出具年度内部控制自我评价报告。内部控制自我评价报告至少应当包括以下内容：

   （一）董事会对内部控制报告真实性的声明；

   （二）内部控制评价工作的总体情况；

   （三）内部控制评价的依据、范围、程序和方法；

   （四）内部控制存在的缺陷及其认定情况；

   （五）对上一年度内部控制缺陷的整改情况；

   （六）对本年度内部控制缺陷拟采取的整改措施；

    （七）内部控制有效性的结论。

    第七条   公司在内部控制的检查监督中如发现内部控制存在重大缺陷或重
大风险，应及时向董事会和审计委员会报告，包括内部控制出现缺陷的环节、后
果、相关责任追究以及拟采取的补救措施。

    第八条   本规则未尽事宜，按国家有关法律、法规以及公司章程的有关规定
执行。

    第九条   本规则自董事会审议通过之日起生效，修改权和解释权属于公司董
事会。



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                                                              2023 年 8 月


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