上海证券交易所文件
               上证上审（再融资）〔2023〕512 号

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     关于北京动力源科技股份有限公司
 向特定对象发行股票的审核中心意见落实函


北京动力源科技股份有限公司、华西证券股份有限公司：

    根据《证券法》《上市公司证券发行注册管理办法》《上海证

券交易所上市公司证券发行上市审核规则》等有关规定，本所对

北京动力源科技股份有限公司向特定对象发行股票申请文件进

行了审核，审核中心会议讨论形成如下问题，请予落实：
    1.公司本次募集资金将用于“车载电源研发及产业化项目”。
项目建成之后，公司将形成年产 PDU3.0 车载电源 180,000 套、
年产乘用车三合一车载电源 90,000 套、年产商用车三合一车载
电源 90,000 套的生产能力。请发行人结合已有新能源车载电源
产品产能利用率情况、主要应用车型、销量及收入情况、本次募
投项目计划产能等，说明报告期内新能源汽车相关产品的产能利
用率波动的原因及合理性，本次募投项目新增产能的合理性及具
体消化措施，是否存在新增产能无法消化的风险。
    请保荐机构及发行人律师进行核查并发表明确意见。
    2.发行人控股子公司吉林合大涉及股权转让纠纷案，公司及
控股股东、实际控制人存在为吉林合大提供保证担保的情形。
2023 年 1 月 12 日，本案开庭，目前正在审理中。请发行人进一
步说明：（1）上述诉讼的背景，纠纷原因，合同签订情况，目前
进展情况及对公司的具体影响，公司是否已充分履行信息披露义
务；（2）公司及相关方向吉林合大提供担保内容，吉林合大资信
状况及债务履约进展，公司是否存在败诉并失去吉林合大控制权
的风险，是否存在需要履行担保义务从而承担相应债务的风险。
    请保荐机构及发行人律师进行核查并发表明确意见。
    3.根据公司 2023 年半年度业绩预告，公司 2023 年半年度
预计实现归母净利润为-5,000 万元到-6,000 万元，与上年同期
相比，预计将出现亏损。请发行人量化分析业绩变动的原因及合
理性，公司主要业务及产品、经营环境、主要财务指标是否发生
重大不利变化，上半年公司业绩下滑程度与行业变化趋势是否一
致，公司已采取或拟采取的改善措施及预计效果。
    请保荐机构及申报会计师进行核查并对上半年经营业绩下
滑是否对持续经营能力构成重大不利影响发表明确意见。


    请你公司对上述问题逐项落实并及时提交回复，若回复涉及

对募集说明书的修改，请以楷体加粗标明。
                                上海证券交易所

                                二〇二三年七月二十四日




主题词：主板   再融资   落实意见函

 上海证券交易所                 2023 年 07 月 24 日印发