精达股份：精达股份信息披露事务管理制度（修订）2023-08-31
铜陵精达特种电磁线股份有限公司
信息披露事务管理制度
第一章 总则
第一条 为建立健全铜陵精达特种电磁线股份有限公司（以下简称“公司”）的
信息披露事务管理制度，提高企业信息披露管理水平和信息披露质量，促进企业依法
规范运行，保护投资者的合法权益，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共
和国证券法》、《上市公司信息披露管理办法》等有关法律法规以及《上海证券交易
所股票上市规则》（以下简称《上市规则》）、《上海证券交易所上市公司自律监管
指引第2号－信息披露事务管理》的规定和《铜陵精达特种电磁线股份有限公司章程》
（以下简称《公司章程》），结合公司信息披露的实际情况，特制定本制度。
第二条 本制度所称“信息”是指所有对公司证券及其衍生品种的交易价格可能
产生重大影响的信息以及监管部门要求披露的信息或公司主动披露的信息。本制度所
称“披露”是指将上述信息按照规定的时限、在规定的媒体上、以规定的方式公平地
向股东、社会公众进行公布并按规定报送监管部门。
第三条 信息披露义务人，是指公司及其董事、监事、高级管理人员、股东、实
际控制人，收购人，重大资产重组、再融资、重大交易有关各方等自然人、单位及其
相关人员，破产管理人及其成员，以及法律、行政法规和中国证监会规定的其他承担
信息披露义务的主体。
第二章 信息披露的基本原则
第四条 信息披露是公司的持续性责任，公司应当严格按照有关法律、法规、规
章、规范性文件及《公司章程》的规定，履行信息披露义务。
第五条 公司信息披露要体现公开、公平、公正对待所有股东的原则，信息披露
义务人应当同时向所有投资者真实、准确、完整、简明清晰、通俗易懂、及时地披露
信息，不得有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。
第六条 除依法需要披露的信息之外，信息披露义务人可以自愿披露与投资者
作出价值判断和投资决策有关的信息，但不得与依法披露的信息相冲突，不得误导投
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资者。公司自愿披露的信息应当真实、准确、完整。自愿性信息披露应当遵守公平原
则，保持信息披露的持续性和一致性，不得进行选择性披露。信息披露义务人不得利
用自愿披露的信息不当影响公司证券及其衍生品种交易价格，不得利用自愿性信息披
露从事市场操纵等违法违规行为。
第七条 公司全体董事、监事、高级管理人员应当忠实、勤勉地履行职责，保证
公司及时、公平的披露信息，以及信息披露内容的真实、准确、完整、及时、公平，
没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。公司董事、监事、高级管理人员不能保证
公告内容真实、准确、完整、及时、公平的，应当在公告中作出相应声明并说明理由。
第八条 公司及其董事、监事、高级管理人员、相关信息披露义务人和其他知情
人在信息披露前，应当将该信息的知情者控制在最小范围内，不得泄露未公开重大信
息，不得进行内幕交易或者配合他人操纵证券及其衍生品种交易价格。一旦出现未公
开重大信息泄漏、市场传闻或者股票交易异常波动，公司及相关信息披露义务人应当
及时采取措施、报告上海证券交易所并立即公告。
第九条 信息披露文件应当采用中文文本。同时采用外文文本的，信息披露义务
人应当保证两种文本的内容一致。两种文本发生歧义时，以中文文本为准。
第十条 公司及其他信息披露义务人依法披露信息，应当将公告文稿和相关备查
文件报送上海证券交易所(以下简称“上交所”)，并在中国证监会指定的媒体发布。
信息披露义务人在公司网站及其他媒体发布信息的时间不得先于指定媒体，不得以新
闻发布或者答记者问等任何形式代替应当履行的报告、公告义务，不得以定期报告形
式代替应当履行的临时报告义务。
第十一条 公司股东、实际控制人、收购人等相关信息披露义务人，应当按照有
关规定履行信息披露义务，积极配合公司做好信息披露工作，及时告知公司已发生或
者拟发生的重大事件，并在披露前不对外泄漏相关信息。
第十二条 公司发生的或与之有关的事件没有达到《上市规则》的披露标准，或
者《上市规则》没有具体规定，但上交所或公司董事会认为该事件可能对公司股票及
其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司应当比照《上市规则》及时披露，且在发
生类似事件时，按照同一标准予以披露。
第十三条 公司拟披露的信息存在不确定性、属于临时性商业秘密或者上交所认
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可的其他情形，及时披露可能损害公司利益或者误导投资者，并且符合以下条件的，
可以向上交所申请暂缓披露，说明暂缓披露的理由和期限：
（一）拟披露的信息尚未泄漏；
（二）有关内幕人士已书面承诺保密；
（三）公司股票及其衍生品种的交易未发生异常波动。
暂缓披露的原因已经消除或者暂缓披露的期限届满的，公司应当及时披露。
第十四条 公司拟披露的信息属于国家机密、商业秘密或者上交所认可的其他情
形，按有关规定披露或者履行相关义务可能导致违反国家有关保密的法律法规或损害
公司利益的，可以申请豁免按《上市规则》披露或者履行相关义务。
第十五条 公司应当配备信息披露所必要的通讯设备，加强与投资者特别是社会
公众投资者的沟通和交流，设立专门的投资者咨询电话并对外公告，如有变更应及时
进行公告并在公司网站上公布。公司应保证咨询电话线路畅通，并保证在工作时间有
专人负责接听。
第三章 信息披露的基本内容
第十六条 公司信息披露形式包括定期报告和临时报告。公司在披露信息前，应
当按照上交所的要求报送定期报告或者临时报告文稿和相关备查文件。公告文稿应当
使用事实描述性的语言，简明扼要、通俗易懂地说明应披露事件，不得含有宣传、广
告、恭维、诋毁等性质的词句。
第十七条 公司定期报告包括年度报告、中期报告和季度报告。凡是对投资者做
出投资决策有重大影响的信息，均应当披露。年度报告中的财务会计报告应当经具有
证券、期货相关业务资格的会计师事务所审计。年度报告应当在每个会计年度结束之
日起4个月内，中期报告应当在每个会计年度的上半年结束之日起2个月内，季度报告
应当在每个会计年度第3个月、第9个月结束后的1个月内编制完成并披露。第一季度
季度报告的披露时间不得早于上一年度年度报告的披露时间。公司预计不能在规定期
限内披露定期报告的，应当及时向上交所报告，并公告不能按期披露的原因、解决方
案以及延期披露的最后期限。
第十八条 年度报告应当记载以下内容：
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（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）公司股票、债券发行及变动情况，报告期末股票、债券总额、股东总数，
公司前10大股东持股情况；
（四）持股5%以上股东、控股股东及实际控制人情况；
（五）董事、监事、高级管理人员的任职情况、持股变动情况、年度报酬情况；
（六）董事会报告；
（七）管理层讨论与分析；
（八）报告期内重大事件及对公司的影响；
（九）财务会计报告和审计报告全文；
（十）中国证监会规定的其他事项。
第十九条 中期报告应当记载以下内容：
（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）公司股票、债券发行及变动情况、股东总数、公司前10大股东持股情况，
控股股东及实际控制人发生变化的情况；
（四）管理层讨论与分析；
（五）报告期内重大诉讼、仲裁等重大事件及对公司的影响；
（六）财务会计报告；
（七）中国证监会规定的其他事项。
第二十条 季度报告应当记载以下内容：
（一）公司基本情况；
（二）主要会计数据和财务指标；
（三）中国证监会规定的其他事项。
第二十一条 公司董事、监事、高级管理人员应当对定期报告签署书面确认意见，
监事会应当提出书面审核意见，说明董事会的编制和审核程序是否符合法律、行政法
规和中国证监会的规定，报告的内容是否能够真实、准确、完整地反映公司的实际情
况。董事、监事、高级管理人员对定期报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证
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或者存在异议的，应当陈述理由和发表意见，并予以披露。
第二十二条 公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动的，应当及时进行业
绩预告。
第二十三条 定期报告披露前出现业绩泄漏，或者因业绩传闻导致公司证券及其
衍生品种交易异常波动的，公司应当及时披露本报告期相关财务数据。
第二十四条 定期报告中财务会计报告被出具非标准审计报告的，公司董事会应
当针对该审计意见涉及事项做出专项说明。
第二十五条 发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的重大
事件，公司应当在2个工作日内披露，说明事件的起因、目前的状态和可能产生的影
响。前款所称重大事件包括：
（一）《证券法》第八十条第二款规定的重大事件
（二）公司发生大额赔偿责任；
（三）公司计提大额资产减值准备；
（四）公司出现股东权益为负值；
（五）公司主要债务人出现资不抵债或者进入破产程序，公司对相应债权未提取
足额坏账准备；
（六）新公布的法律、行政法规、规章、行业政策可能对公司产生重大影响；
（七）公司开展股权激励、回购股份、重大资产重组、资产分拆上市或者挂牌；
（八）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份；任一股东所持公司百分之五以上
股份被质押、冻结、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，或者出现
被强制过户风险；
（九）主要资产被查封、扣押或者冻结；主要银行账户被冻结；
（十）上市公司预计经营业绩发生亏损或者发生大幅变动；
（十一）主要或者全部业务陷入停顿；
（十二）获得对当期损益产生重大影响的额外收益，可能对公司的资产、负债、
权益或者经营成果产生重要影响；
（十三）聘任或者解聘为公司审计的会计师事务所；
（十四）会计政策、会计估计重大自主变更；
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（十五）因前期已披露的信息存在差错、未按规定披露或者虚假记载，被有关机
关责令改正或者经董事会决定进行更正；
（十六）公司或者其控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员受到刑
事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会行政处罚，或者受
到其他有权机关重大行政处罚；
（十七）公司的控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员涉嫌严重违
纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其履行职责；
（十八）除董事长或者经理外的公司其他董事、监事、高级管理人员因身体、工
作安排等原因无法正常履行职责达到或者预计达到三个月以上，或者因涉嫌违法违规
被有权机关采取强制措施且影响其履行职责；
（十九）公司变更公司名称、股票简称、公司章程、注册资本、注册地址、主要
办公地址和联系电话等重大变化；
（二十）中国证监会规定的其他事项。
第二十六条 公司应当在最先发生的以下任一时点，及时履行重大事件的信息披
露义务：
（一）董事会或者监事会就该重大事件形成决议时；
（二）有关各方就该重大事件签署意向书或者协议（无论是否附加条件或期限）
时；
（三）董事、监事或者高级管理人员知悉该重大事件发生并报告时。
在前款规定的时点之前出现下列情形之一的，公司应当及时披露相关事项的现状、
可能影响事件进展的风险因素：
（一）该重大事件难以保密；
（二）该重大事件已经泄露或者市场出现传闻；
（三）公司证券及其衍生品种出现异常交易情况。
第二十七条 公司披露重大事件后，已披露的重大事件出现可能对公司证券及其
衍生品种交易价格产生较大影响的进展或者变化的，应当及时披露进展或者变化情况、
可能产生的影响。
第二十八条 公司控股子公司发生本制度第二十六条规定的重大事件，可能对公
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司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的，公司应当履行信息披露义务。公司参
股公司发生可能对公司证券及其衍生品种交易价格产生较大影响的事件的，公司应当
履行信息披露义务。
第二十九条 涉及公司的收购、合并、分立、发行股份、回购股份等行为导致公
司股本总额、股东、实际控制人等发生重大变化的，信息披露义务人应当依法履行报
告、公告义务，披露权益变动情况。
第三十条 公司应当关注本公司证券及其衍生品种的异常交易情况及媒体关于
本公司的报道。证券及其衍生品种发生异常交易或者在媒体中出现的消息可能对公司
证券及其衍生品种的交易产生重大影响时，公司应当及时向相关各方了解真实情况。
公司控股股东、实际控制人及其一致行动人应当及时、准确地告知公司是否存在拟发
生的股权转让、资产重组或者其他重大事件，并配合公司做好信息披露工作。
第三十一条 公司证券及其衍生品种交易被中国证监会或者上交所认定为异常
交易的，公司应当及时了解造成证券及其衍生品种交易异常波动的影响因素，并及时
披露。
第四章 信息披露事务管理部门、负责人和职责
第三十二条 本制度由公司董事会负责实施，由公司董事长作为实施信息披露管
理制度的第一责任人，由董事会秘书负责具体协调。
第三十三条 公司董秘办（以下简称为“信息披露管理部门”）为公司信息披露
事务的日常管理部门，
第三十四条 信息披露管理部门承担如下职责：
(一)、负责公司信息披露事务管理，准备交易所要求的信息披露文件，保证公司
信息披露程序符合交易所的有关规则和要求；
（二）、负责牵头组织并起草、编制公司信息披露文件；
（三）、拟订并及时修订公司信息披露事务管理制度，接待来访，回答咨询，联
系投资者，向投资者提供公司已披露信息的备查文件，保证公司信息披露的真实、准
确、完整、及时；
（四）、负责公司重大信息的保密工作，制订保密措施，在内幕信息泄露时，应
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及时采取补救措施加以解释和澄清，同时按法定程序报告交易所并公告；
（五）、对履行信息披露的具体要求有疑问的，应及时向相关部门咨询；
（六）、负责保管公司信息披露文件；
第五章 董事和董事会、监事和监事会、高级管理人员职责
第三十五条 董事和董事会、监事和监事会、总经理、财务负责人等高级管理人
员应当配合董事会秘书信息披露相关工作，并为董事会秘书和证券事务部门履行职责
提供工作便利，董事会、监事会和公司经营层应当建立有效机制，确保董事会秘书能
够第一时间获悉公司重大信息，保证信息披露的及时性、准确性、公平性和完整性。
第三十六条 董事会应当定期对公司信息披露管理制度的实施情况进行自查，发
现问题的，应当及时改正，并在年度董事会报告中披露公司信息披露管理制度执行情
况。
第三十七条 董事应当了解并持续关注公司生产经营情况、财务状况和公司已经
发生的或者可能发生的重大事件及其影响，主动调查、获取决策所需要的资料。
第三十八条 监事应当对公司董事、高级管理人员履行信息披露职责的行为进行
监督；关注公司信息披露情况，发现信息披露存在违法违规问题的，应当进行调查并
提出处理建议。
第三十九条 本制度由公司监事会负责监督。监事会应当对信息披露管理制度的
实施情况进行定期或不定期检查，对发现的重大缺陷及时督促公司董事会进行改正，
并根据需要要求董事会对制度予以修订。董事会不予更正的，监事会可以向上交所报
告。经上交所形式审核后，发布监事会公告。
第四十条 公司高级管理人员应当及时向董事会报告有关企业经营或者财务方
面出现的重大事件、已披露事件的进展或者变化情况及其他相关信息。
高级管理人员应当保证公司及时、公平地披露信息，所披露的信息真实、准确、
完整。高级管理人员无法保证证券发行文件和定期报告内容的真实性、准确性、完整
性或者有异议的，应当在书面确认意见中发表意见并陈述理由，公司应当披露。公司
不予披露的，高级管理人员可以直接申请披露。
第六章 信息传递、审核、披露流程
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第四十一条 公司董事、监事、高级管理人员应当勤勉尽责，关注信息披露文件
的编制情况，保证定期报告、临时报告在规定期限内披露。
第四十二条 公司定期报告的编制、审议、披露程序：
（一）公司董事会秘书（或董事会办公室）组织公司各部室及时编制定期报告草
案，经理层审核后，提请公司董事会审议；
（二）董事长召集和主持董事会审议定期报告；
（三）监事会审核董事会编制的定期报告
（四）董事会秘书组织定期报告的披露工作。
第四十三条 临时报告的传递、审核、披露流程。
（一）公司控股子公司、参股公司、各部门信息报告责任人将涉及信息披露的重
大事项的信息整理形成文字稿件，并收集整理相关备查文件资料；
（二）公司控股子公司、参股公司负责人、各部门负责人对所提供信息的真实性、
准确性和完整性进行审查并签署意见；
（三）董事会秘书评估、审核相关材料，认为确需尽快履行信息披露义务的，应
立即组织起草信息披露文件初稿交董事长审定；相关事项需履行审批程序的，尽快提
交董事会、监事会、股东大会审批。
（四）董事会秘书将信息披露文件审定或审批后在符合中国证监会规定条件的媒
体上公开披露。上述事项发生重大进展或变化的，相关人员应及时报告董事长或董事
会秘书，董事会秘书应及时做好相关信息披露工作。
第七章 重大的保密措施、内幕信息知情人的范围和保密责任
第四十四条 证券交易活动中，涉及公司的经营、财务或者对公司证券的市场价
格有重大影响的尚未公开的信息，为内幕信息。
第四十五条 内幕信息的知情人包括：
（一）公司及其董事、监事、高级管理人员；
（二）持有公司百分之五以上股份的股东及其董事、监事、高级管理人员，公司
的实际控制人及其董事、监事、高级管理人员；
（三）公司控股或者实际控制的公司及其董事、监事、高级管理人员；
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（四）由于所任公司职务或者因与公司业务往来可以获取公司有关内幕信息的
人员；
（五）公司收购人或者重大资产交易方及其控股股东、实际控制人、董事、监事
和高级管理人员；
（六）因职务、工作可以获取内幕信息的证券交易场所、证券公司、证券登记结
算机构、证券服务机构的有关人员；
（七）因职责、工作可以获取内幕信息的证券监督管理机构工作人员；
（八）因法定职责对证券的发行、交易或者对上市公司及其收购、重大资产交易
进行管理可以获取内幕信息的有关主管部门、监管机构的工作人员；
（九）国务院证券监督管理机构规定的可以获取内幕信息的其他人员。
第四十六条 公司董事、监事、高级管理人员及其他因工作关系接触到应披露信
息的工作人员，负有保密义务。
第四十七条 在有关信息正式披露之前，应将知悉该信息的人员控制在最小范围
并严格保密。公司及其董事、监事、高级管理人员等不得泄漏内部信息，不得进行内
幕交易。
第四十八条 公司拟披露的信息属于国家机密、商业秘密或者交易所认可的其他
情况，披露或履行相关义务可能导致其违反国家有关保密法律行政法规制度或损害公
司利益的，公司可以向交易所申请豁免披露或履行相关义务。
第八章 公司股东、实际控制人在信息披露中的职责
第四十九条 公司的股东、实际控制人发生以下事件时，应当主动告知公司董事
会，并配合公司履行信息披露义务：
（一）持有公司5%以上股份的股东或者实际控制人，其持有股份或者控制公司的
情况发生较大变化，公司的实际控制人及其控制的其他企业从事与公司相同或者相似
业务的情况发生较大变化；
（二）法院裁决禁止控股股东转让其所持股份，任一股东所持公司5%以上股份被
质押、冻结、司法标记、司法拍卖、托管、设定信托或者被依法限制表决权等，或者
出现被强制过户风险；
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（三）拟对公司进行重大资产重组、债务重组或者业务重组；
（四）因经营状况恶化进入破产或者解散程序；
（五）出现与控股股东、实际控制人有关的传闻，对公司股票及其衍生品种交易
价格可能产生较大影响；
（六）受到刑事处罚，涉嫌违法违规被中国证监会立案调查或者受到中国证监会
行政处罚，或者受到其他有权机关重大行政处罚；
（七）涉嫌严重违纪违法或者职务犯罪被纪检监察机关采取留置措施且影响其
履行职责；
（八）涉嫌犯罪被采取强制措施；
（九）其他可能对公司股票及其衍生品种交易价格产生较大影响的情形。前款规
定的事项出现重大进展或者变化的，控股股东、实际控制人应当将其知悉的有关情况
书面告知公司，并配合公司履行信息披露义务。
第五十条 应当披露的信息依法披露前，相关信息已在媒体上传播或者公司证券
及其衍生品种出现交易异常情况的，股东或者实际控制人应当及时、准确地向公司作
出书面报告，并配合公司及时、准确地公告。公司的股东、实际控制人不得滥用其股
东权利、支配地位，不得要求公司向其提供内幕信息。
第五十一条 公司向特定对象发行股票时，公司控股股东、实际控制人和发行对
象应当及时向公司提供相关信息，配合公司履行信息披露义务。
第五十二条 公司董事、监事、高级管理人员、持股5%以上的股东及其一致行动
人、实际控制人应当及时向公司董事会报送公司关联人名单及关联关系的说明。公司
应当履行关联交易的审议程序，并严格执行关联交易回避表决制度。交易各方不得通
过隐瞒关联关系或者采取其他手段，规避公司的关联交易审议程序和信息披露义务。
第五十三条 通过接受委托或者信托等方式持有公司5%以上股份的股东或者实际控
制人，应当及时将委托人情况告知公司，配合公司履行信息披露义务。
第五十四条 公司建立股东、实际控制人的信息问询机制，由公司董事会秘书按
照本制度的规定向股东、实际控制人进行信息问询。当公司证券及其衍生品种发生异
常交易或者在媒体中出现的消息可能对公司证券及其衍生品种的交易产生重大影响
时，以及公司或证券监管部门认为必要时，公司董事会秘书应及时采取书面问询等方
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式向股东、实际控制人等相关各方了解情况，要求其就相关事项及时进行书面答复且
对答复内容的真实性、准确性、完整性进行承诺。公司董事长、董事会秘书应对上述
各方提供的书面答复进行审核，并依照本制度及证券监管部门的相关规定及时、公平、
真实、准确、完整地予以披露。
第九章 财务管理和会计核算的内部控制及监督机制
第五十五条 公司依照法律、行政法规和规范性文件，建立有效的财务管理和会
计核算内部控制制度，确保财务信息的真实、准确，防止财务信息的泄漏。
第五十六条 公司除法定的会计账簿外，不另立会计账簿。公司的资产，不以任
何个人名义开立账户存储。
第五十七条 公司实行内部审计制度，配备专职审计人员，对公司财务收支和经
济活动进行内部审计监督。内部审计机构应对公司财务管理和会计核算内部控制制度
的建立和执行情况进行定期或不定期的监督，并定期向董事会审计委员会报告监督情
况。
第十章 公司子公司的信息披露制度
第五十八条 公司子公司的负责人是所在子公司信息披露的负责人，督促本子公
司严格执行信息披露管理和报告制度，确保本子公司发生的应予披露的重大信息及时
通报给公司信息披露事务管理部门。
本子公司应当指定专人作为指定联络人，负责与信息披露管理部门的联络工作。
第五十九条 公司各子公司按企业信息披露要求所提供的经营、财务等信息应按
公司信息披露事务管理制度履行相应的审批手续、确保信息的真实性、准确性和完整
性。
第十一章 信息披露相关文件、资料的档案管理
第六十条 公司对外信息披露的文件（包括定期报告和临时报告）档案管理工作
由公司董事会秘书负责管理。股东大会文件、董事会文件、监事会文件、信息披露文
件分类专卷存档保管。
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第六十一条 董事、监事、高级管理人员履行职责情况由董秘办记录和保管。
第六十二条 公司信息披露相关文件、资料应在相关信息刊登于指定报纸或网站
当日起两个工作日内及时归档保存，保存期限不得少于十年。
第十二章 责任与处罚
第六十三条 公司出现信息披露违规行为，公司董事会应当及时组织对信息披露
事务管理制度及其实施情况的检查，采取相应的更正措施。公司应当对有关责任人及
时进行内部处分。
第六十四条 公司各子公司发生本制度规定的重大事项而未报告的，造成公司信
息披露不及时而出现重大措施或疏漏，给公司或投资者造成损失的，公司将对相关的
责任人给予行政及经济处分。
第六十五条 凡违反本制度擅自披露信息的，公司将对相关的责任人给予行政或
经济处罚，并且有权视情形追究相关责任人的法律责任。
第六十六条 信息披露过程中涉嫌违法的，按信息披露规则的相关规定处罚。
第十三章 附则
第六十七条 本制度未尽事宜，依照国家有关法律、法规、规范性文件以及《公
司章程》的有关规定执行。本制度与有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》
的有关规定不一致的，以有关法律、法规、规范性文件以及《公司章程》的规定为准。
第六十八条 本制度由董事会负责解释。
第六十九条 本制度自董事会审议通过之日起实施。
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