证券代码:600578         证券简称:京能电力        公告编号:2023-60



                  北京京能电力股份有限公司
              关于变更会计师事务所的公告

    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性
陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带
责任。


    重要内容提示：
     拟聘任的会计师事务所名称：天职国际会计师事务所（特殊
         普通合伙）（以下简称“天职国际”）
     原聘任的会计师事务所名称：中审众环会计师事务所（特殊
         普通合伙）（以下简称：“中审众环”）
     变更会计师事务所的简要原因：鉴于中审众环为本公司提供年
审服务期已届满。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理
办法》的相关规定，公司拟将 2023 年度审计中介机构变更为天职国
际。本公司已就变更会计师事务所事宜与前任及拟聘会计师事务所进
行了沟通，双方对本次变更事宜均无异议。


    一、拟聘任会计师事务所的基本情况
    （一）机构信息
    1.基本信息
    天职国际创立于 1988 年 12 月，总部北京，是一家专注于审计鉴
证、资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务与清算、
信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机构。
    天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄
西路 19 号 68 号楼 A-1 和 A-5 区域，组织形式为特殊普通合伙。
    天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得
证券期货相关业务资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取


                                 1
得金融审计资格，取得会计司法鉴定业务资格，以及取得军工涉密业
务咨询服务安全保密资质等国家实行资质管理的最高执业资质的会
计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注册。天职国际过去二十多年一
直从事证券服务业务。
    截止 2022 年 12 月 31 日，天职国际合伙人 85 人，注册会计师
1061 人，签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 347 人。
    天职国际 2022 年度经审计的收入总额 31.22 亿元，审计业务收
入 25.18 亿元，证券业务收入 12.03 亿元。2022 年度上市公司审计
客户 248 家，主要行业（证监会门类行业，下同）包括制造业、信息
传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水生产和供应业、
批发和零售业、交通运输、仓储和邮政业等，审计收费总额 3.19 亿
元，同行业上市公司审计客户 13 家。
    2.投资者保护能力
    天职国际按照相关法律法规在以前年度已累计计提足额的职业
风险基金，已计提的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额不
低于 20,000 万元。职业风险基金计提以及职业保险购买符合相关规
定。近三年（2020 年度、2021 年度、2022 年度及 2023 年初至本公告
日止，下同），天职国际不存在因执业行为在相关民事诉讼中承担民
事责任的情况。
    3.诚信记录
    天职国际近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、
监督管理措施 9 次、自律监管措施 1 次和纪律处分 0 次。从业人员近
三年因执业行为受到监督管理措施 9 次，涉及人员 22 名，不存在因
执业行为受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施的情形。
    （二）项目信息
    1.基本信息
    项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人基本信息如
下：
    项目合伙人及签字注册会计师 1：何航，2014 年成为注册会计师，
2011 年开始从事上市公司审计，2014 年开始在天职国际执业，2015
年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 2 家。

                               2
        签字注册会计师 2：晁慧芳，2015 年成为注册会计师，2015 年开
    始从事上市公司审计，2015 年开始在天职国际执业，2015 年开始为
    本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 0 家。
        项目质量控制复核人：张敬，2005 年成为注册会计师，2008 年
    开始从事上市公司审计，2009 年开始在天职国际执业，2023 年开始
    为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告 2 家。
        2.诚信记录
        项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年因执
    业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的
    行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的
    自律监管措施、纪律处分的具体情况，详见下表：

序     姓        处理   处理处   实施单
                                                事由及处理处罚情况
号     名   处罚日期    罚类型        位
                                           在执行龙洲集团股份有限公司
                                           2019 年年报审计项目时，执业行
                                           为不符合《中国注册会计师执业
                                 中国证
                                           准则》的有关要求，违反了中国
      何    2021-10-    行政监   监会福
1                                          证监会《上市公司信息披露管理
      航    25          管措施   建监管
                                           办法》的规定中国证监会福建监
                                 局
                                           管局对天职国际及签字注册会
                                           计师采取监管谈话的监督管理
                                           措施。


        根据相关法律法规的规定，上述行政监管措施不影响天职国际继
    续承接或执行证券服务业务和其他业务。
        3.独立性
        天职国际及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人
    等不存在可能影响独立性的情形。
        4.审计收费
        天职国际审计服务收费按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要
    求、所需的工作条件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投入的

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专业知识和工作经验等因素确定。2023 年度审计费用共计 93 万元（其
中：年报审计费用 67 万元；内控审计费用 26 万元）。较上一期审计
费用增加 1 万元。
    （三）上海证券交易所认定应当予以披露的其他信息
    无。
    二、拟变更会计师事务所的情况说明
    （一）前任会计师事务所情况及上年度审计意见
    本公司原聘任的中审众环已为本公司提供审计服务满三年。2022
年度，中审众环为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。本公司
不存在已委托前任会计师事务所开展部分审计工作后解聘前任会计
师事务所的情况。
    （二）拟变更会计师事务所的原因
    鉴于中审众环已为本公司提供年审服务满三年。根据《国有企业、
上市公司选聘会计师事务所管理办法》的相关规定，并结合本公司的
实际经营需要，本公司拟将 2023 年度审计中介机构变更为天职国际。
    （三）上市公司与前后任会计师事务所的沟通情况
    本公司已就更换年审会计师事务所事项，提前通知中审众环，中
审众环对此表示无异议。因变更会计师事务所相关事宜尚需提交本公
司股东大会审议，前后任会计师事务所将根据《中国注册会计师审计
准则第 1153 号——前任注册会计师和后任注册会计师的沟通》有关
要求，积极做好有关沟通和配合工作。
    （四）上海证券交易所认定应当予以披露的其他信息
    无。
    三、拟续聘/变更会计事务所履行的程序
    （一）审计与法律风险管理委员会审议意见
    经审查，天职国际具备为上市公司提供审计服务的执业资质与胜
任能力，同时其投资者保护能力、独立性和诚信状况符合相关要求，
能够满足公司提供财务审计和内部控制审计服务的要求。同意聘请天
职国际为公司 2023 年度财务报告及其相关业务进行审计。同意将《关
于公司更换并聘任年审会计师事务所的议案》提交公司第七届二十四
次董事会审议。

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    （二）董事会的审议和表决情况
    本公司于 2023 年 11 月 28 日召开了第七届董事会第二十四次会
议，审议通过了《关于更换及聘任会计师事务所的议案》，同意更换
并聘任天职国际为本公司 2023 年度的年审会计师事务所。本议案尚
需提交本公司股东大会审议。
    （三）生效日期
    本次变更并聘任会计师事务所事项尚需提交本公司股东大会审
议，并自股东大会审议通过之日起生效。


     报备文件
    1.拟聘任会计师事务所基本情况的说明

    2.审计与法律风险管理委员会 2023 年第四次临时会议决议




    特此公告。


                              北京京能电力股份有限公司董事会
                                    二〇二三年十一月二十九日




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