国新文化控股股份有限公司
    关于国新集团财务有限责任公司的风险
                持续评估报告

    按照《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交

易与关联交易》的要求，国新文化控股股份有限公司（以下简称
“公司”）通过查验国新集团财务有限责任公司（以下简称“财
务公司”）《金融许可证》《营业执照》等证件资料，并审阅包括
资产负债表、利润表、现金流量表等在内的财务公司的定期财务
报告，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，现
将有关风险评估情况报告如下：
    一、财务公司基本情况
    财务公司是经原中国银行保险监督管理委员会北京监管局
批准，由中国国新控股有限责任公司（以下简称“中国国新”）
全额出资成立的非银行金融机构。财务公司成立于 2018 年 5 月，
注册资本 20 亿元人民币。
    注册地址：北京市海淀区复兴路 12 号恩菲科技大厦 B 座一
层西侧
    法定代表人：房小兵
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    金融许可证机构编码：L0262H211000001
    统一社会信用代码：91110108MA01C0J55L
    经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相
关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批
准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的
委托贷款及委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成
员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收
成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆
借；有价证券投资（除股票、信托投资以外）；承销成员单位的
企业债券。
    二、财务公司风险管理的基本情况
    （一）控制环境。
    按照《公司法》有关规定，财务公司设立了董事会、监事会
和经营管理层为主体的公司治理架构，并对各层级在风险管理中
的责任进行了明确规定。其中董事会承担全面风险管理的最终责
任；董事会下设风险管理委员会、审计稽核委员会和提名薪酬与
考核委员会，并建立各委员会的沟通机制，确保信息充分共享并
能够支持风险管理相关决策；监事会承担全面风险管理的监督责
任，负责监督检查董事会和高级管理层在风险管理方面的履职尽
责情况并督促整改；高级管理层承担全面风险管理的实施责任，

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执行董事会的决议。
    财务公司治理结构健全，管理运作规范。按照决策、执行、
监督、反馈互相制衡的原则，建立了分工合理、职责明确、互相
制衡、报告关系清晰的组织结构，为风险管理的有效性提供必要
的前提条件。
   （二）风险的识别与评估。
    财务公司制定了《国新集团财务有限责任公司全面风险管理
办法》，并按照 1+N 的制度体系原则，细化了合规风险、流动性
风险、市场风险、信用风险、操作风险、声誉风险等各类风险管
理细则，建立了体系完备的风险管理制度，有效指导各责任部门
开展风险识别、监测、计量和评估。财务公司建立全面风险定期
评估机制，结合宏观环境、监管政策、公司战略等全面评估风险
隐患，有效防控重大风险。
    （三）控制活动。
    1.结算业务控制
    财务公司根据监管法规，制定形成“两个管理办法，七个操
作细则”的结算业务制度体系，建立标准化业务流程图和内部授
权管理规则，明确结算业务审批权限，规范业务办理流程，有效
控制业务风险。
    资金集中管理和内部转账结算业务方面，财务公司主要依靠

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核心业务系统进行系统控制。成员单位在财务公司开设结算账户，
通过登入财务公司核心业务系统提交结算指令实现资金结算。财
务公司将内控环节固化于核心业务系统中，系统按照内嵌授权审
批流程和预设支付路径处理结算指令，有效防范操作风险。
    成员单位存款业务方面，财务公司严格遵循平等、自愿、公
平和诚实信用原则，严格执行中国银行保险监督管理委员会和中
国人民银行相关规定，充分保障成员单位资金安全，维护各当事
人合法权益。
    2.信贷业务控制
    财务公司严格执行国家信贷政策和行业监管制度，将各项要
求、规定内嵌至信贷管理制度中，有效建立业务内控体系，并对
各信贷业务品种制定具体管理办法和操作细则，确保职责明确、
流程合规。
    财务公司按照审贷分离、分级审批原则进行贷款审批。信贷
业务部开展尽职调查提出信贷建议方案，经法律合规与风险管理
部审核后，提交信贷审查委员会审议，总经理对审议结果有“一
票否决”权，有效实现“全流程”控制和合规合理决策。
    财务公司认真履行贷后管理要求，定期对贷款用途、收息情
况、信贷风险进行监控管理，对信贷资产实施五级分类评估和管
理。

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    3.资金管理控制
    财务公司建立了由董事会承担最终责任，高管层组织实施，
法律合规与风险管理部统筹管理、资金管理部日常监测、业务部
门支持配合的流动性风险管理体系。
    定期分析研究公司资产负债期限结构、流动性风险限额及其
变化趋势，在此基础上合理调整营运资金结构。有价证券投资坚
持流动性管理工具的基本属性，遵照监管要求，资产配置以低风
险、高流动性资产为主。
    4.信息系统控制
    在信息系统建设方面，财务公司实施了核心业务系统建设，
于 2018 年 6 月正式上线，并逐年强化系统功能建设，配套建设
了独立的财务公司机房和异地灾备机房，信息化水平得到了较大
提高。
    机房部署了高性能防火墙，实施内外网隔离，并采用国内先
进技术以确保网络安全；使用天威诚信颁发的数字证书进行用户
身份认证，并使用双因子认证、签名验签等各项技术措施以确保
系统应用安全。
    4.稽核监督
    审计稽核部负责财务公司内部审计稽核并推动相关问题整
改。根据三年审计工作规划和年度内审工作计划，每年针对关键

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领域、重要业务环节和主要风险点开展专项审计，并对财务核算、
结算业务和资金业务等常规业务开展日常稽核，按年开展内控有
效性评价等。对审计发现问题、内控评价缺陷及时进行沟通汇报，
提出有价值的建议，并负责持续督导整改，实现审计发现问题闭
环管理。
    三、财务公司经营管理及风险管理情况
    （一）经营情况。
    截至 2023 年 6 月 30 日，财务公司资产总额 233.47 亿元,负
债总额 211.57 亿元，所有者权益总额 21.90 亿元，2023 年上半
年实现营业收入 15,760.27 万元，利润总额 2,925 万元，净利润
2,322 万元。财务公司经营稳健，各项经营指标保持稳定。
    （二）管理情况。
    自成立以来，财务公司一直坚持稳健经营原则，严格按照《中
华人民共和国公司法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管理
办法》和国家有关金融法规、条例以及《公司章程》规范经营行
为，加强内部管理。根据对财务公司风险管理的了解和评价，截
至 2023 年 6 月 30 日止未发现与财务报表相关资金、信贷、稽
核、信息管理等方面的风险控制体系存在重大缺陷。
    （三）监管指标。
    根据《企业集团财务公司管理办法》规定，截至 2023 年 6

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月 30 日止，财务公司的各项监管指标均符合监管要求，不存在
重大风险。
    （四）公司存贷款情况。
    截至 2023 年 6 月 30 日，公司在财务公司的存款余额约为
61,696.79 万元人民币，在财务公司的贷款余额为零。公司在财
务公司的存款安全性和流动性良好，未发生财务公司因现金头寸
不足而延迟付款的情况。
    四、风险评估意见
    基于以上分析与判断，本公司认为：
    （一）财务公司具有合法有效的《金融许可证》 营业执照》；
    （二）未发现财务公司存在违反原中国银行保险监督管理委
员会颁布的《企业集团财务公司管理办法》规定的情形，财务公
司的资产负债比例符合该办法的要求规定；
    （三）财务公司成立至今严格按照《企业集团财务公司管理
办法》的规定开展经营，财务公司的风险管理不存在重大缺陷。
本公司与财务公司之间发生的关联存款等金融业务风险可控。
    特此报告。


                             国新文化控股股份有限公司
                                      2023 年 8 月 30 日

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